沈阳机床股份有限公司

二〇二五年度

内部控制审计报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://acc.med.gov.cn）”进行查验。

报告编码：X760AJHN211

国

Grant Thornton

致同

致同会计师事务所（特殊普通合伙）

中国北京朝阳区建国门外大街22号

赛特广场5层邮编100004

电话 +86 10 8566 5588

传真 +86 10 8566 5120

www.granthornton.cn

内部控制审计报告

致同审字（2026）第110A019071号

沈阳机床股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了沈阳机床股份有限公司（以下简称沈阳机床公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是沈阳机床公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

国

Grant Thornton

致问

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，沈阳机床公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国·北京

中国注册会计师

二〇二六年四月二十八日

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年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证非指检验合格，被用有用一年。

This certificate is valid for another year after this renewal.

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证非指检验合格，被用有用一年。

This certificate is valid for another year after this renewal.

年度检验登记

110000152309

证有编号：

No. of Certificate

批准注册协会：

Authorized Institute of CPA:

发证日期：

Date of Enclosure

110000152309

北京经营会计师协会

二〇一〇年四月

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证非指检验合格，被用有用一年。

This certificate is valid for another year after this renewal.

年度检验登记

110000152309

证有编号：

No. of Certificate

批准注册协会：

Authorized Institute of CPA:

发证日期：

Date of Enclosure

二〇一〇年四月

证册会计师工作单位变更事项登记

Registration of the Change of Working Unit by a CPA

证册会计师工作单位变更事项登记

Registration of the Change of Working Unit by a CPA

前者确立

Agree the holder to be transferred from

事务所

CPA:

转出协会监管

Stamp of the transfer out Institute of CPA:

年月月

2016

2017

2018

2019

后者确立

Agree the holder to be transferred to

事务所

CPA:

转入协会监管

Stamp of the transfer on Institute of CPA:

年月月

2016

2017

2018

2019

证监事项

一、注册会计师执行本务，必要时须向委托方表示本证书。
二、本证书只限于本人使用，不得转让、清理。
三、注册会计师停止执行决定本务时，应将本证书概述主管注册会计师协会。
四、本证书如遗失，应立即向主管注册会计师协会报告，登记声明情况后，办理补发手续。

NOTES

When practising, the CPA shall show the client this certificate when necessary.
This certificate shall be exclusively used by the holder. No transfer or alteration shall be allowed.
The CPA shall return the certificate to the competent Institute of CPA when the CPA stops conducting statutory business.
In case of loss, the CPA shall report to the competent Institute of CPA immediately and go through the procedure of release after making an announcement of loss on the newspaper.