Shennan Circuits Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 12, 2018

关于深南电路股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况 汇总表的专项审核报告 瑞华核字【 2018 】 48460007 号

目 录 ····································································· 1、 专项审核报告 1 ·················································································· 2 、 附表 3

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关于深南电路股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 的专项审核报告

瑞华核字【 2018 】 48460007 号

深南电路股份有限公司全体股东：

我们接受委托，在审计了深南电路股份有限公司（以下简称“深南电路公司”） 2017 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2017 年度合并及公司的利润表、 合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的 基础上，对后附的《上市公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，编制和披露 汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是深南电路公司管理层的责任，我们 的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会 计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作 以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括 检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们 的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深南电路公司 2017 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解深南电路公司 2017 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

1

本审核报告仅供深南电路股份有限公司 2017 年度年报披露之目的使用，不 得用作任何其他目的。

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

· 中国 北京 中国注册会计师：

2018 年 3 月 9 日

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附表

上市公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：深南电路股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联 关系	上市公司核算的会 计科目	2017年年初占用 资金余额	2017年度占用累计 发生金额	2017年度偿还累 计发生额	2017年年末占用资金 余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附属 企业	中国航空技术深圳有限公司	受同一最终方控制	其他应收款	300.00	-	-	300.00	借款保证金	非经营性占用
	中航技国际经贸发展有限公司	受同一最终方控制	其他应收款	9.08	-	9.08	-	保证金	非经营性占用
	中国航空工业集团公司雷华电子技术研究所	受同一最终方控制	应收账款	243.16	671.94	579.46	335.63	销售商品	经营性占用
	中航光电科技股份有限公司	受同一最终方控制	应收账款	69.55	452.61	449.70	72.46	销售商品	经营性占用
	中航海信光电技术有限公司	受同一最终方控制	应收账款	25.79	146.11	150.54	21.37	销售商品	经营性占用
	天津航空机电有限公司	受同一最终方控制	应收账款	37.11	214.70	156.80	95.00	销售商品	经营性占用
	中航华东光电有限公司	受同一最终方控制	应收账款	7.01	101.34	106.03	2.33	销售商品	经营性占用
	中国航空工业集团公司西安航空计算技术研究所	受同一最终方控制	应收账款	4.89	26.30	26.30	4.89	销售商品	经营性占用
	贵阳航空电机有限公司	受同一最终方控制	应收账款	11.94	17.36	11.94	17.36	销售商品	经营性占用
	中国航空工业集团公司西安飞行自动控制研究所	受同一最终方控制	应收账款	-	6.51	-	6.51	销售商品	经营性占用
	上海航空电器有限公司	受同一最终方控制	应收账款	-	10.74	8.43	2.31	销售商品	经营性占用
	中航华东光电（上海）有限公司	受同一最终方控制	应收账款	-	11.04	9.14	1.89	销售商品	经营性占用
	中航国画（上海）激光显示科技有限公司	受同一最终方控制	应收账款	-	17.12	15.29	1.83	销售商品	经营性占用
	洛阳隆盛科技有限责任公司	受同一最终方控制	应收账款	-	3.70	3.03	0.67	销售商品	经营性占用
	成都亚光电子股份有限公司	受同一最终方控制	应收账款	19.68	81.89	14.21	87.36	销售商品	经营性占用
	中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所	受同一最终方控制	应收账款	-	1.50	1.50	-	销售商品	经营性占用
	飞亚达（集团）股份有限公司	受同一最终方控制	应收账款	-	0.50	0.50	-	销售商品	经营性占用
	上海新安电磁阀有限公司	受同一最终方控制	应收账款	-	0.64	0.64	-	销售商品	经营性占用
	中航（重庆）微电子有限公司	受同一最终方控制	应收账款	-	0.43	0.43	-	销售商品	经营性占用
	陕西航空电气有限责任公司	受同一最终方控制	应收账款	1.09	-	1.09	-	销售商品	经营性占用
	深圳市中航比特通讯技术有限公司	受同一最终方控制	应收账款	0.56	-	0.56	-	销售商品	经营性占用
小 计	——	——	——	729.85	**1,764.43 **	1,544.69	949.60	——	——
关联自然人及其 控制的法人
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
其他关联人及其 附属企业
小 计	——	——	——	-	-	-	-	——	——
上市公司的子公 司及其附属企业	无锡天芯互联科技有限公司	全资子公司	其他应收款	432.88	535.98	37.03	931.83	往来款	非经营性占用
	无锡深南电路有限公司	全资子公司	其他应收款	-	4,198.71	4,198.71	-	往来款	非经营性占用
小 计	——	——	——	432.88	**4,734.69 **	4,235.74	931.83	——	——
总 计	——	——	——	1,162.73	**6,499.12 **	5,780.43	1,881.43	——	——

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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