Shengyi Technology Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019

Oct 29, 2019

2019 年第三季度报告

公司代码：600183 公司简称：生益科技

广东生益科技股份有限公司 2019 年第三季度报告

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2019 年第三季度报告

目录

	目录
一、	重要提示 .................................................................. 3
二、	公司基本情况 .............................................................. 3
三、	重要事项 .................................................................. 5
四、	附录 ...................................................................... 9

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2019 年第三季度报告

一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人刘述峰、主管会计工作负责人何自强及会计机构负责人（会计主管人员）林道焕 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司基本情况

2.1 主要财务数据

2.1 主要财务数据
		单位：元 币种：人民币
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上 年度末增减(%)
总资产	14,487,819,748.26	12,885,924,860.59	12.43
归属于上市公司股东的净资 产	8,318,192,679.24	6,402,503,408.72	29.92
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减 (%)
经营活动产生的现金流量净 额	1,402,298,213.94	764,624,768.33	83.40
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期末 （1-9 月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	9,470,041,407.82	8,973,958,831.17	5.53
归属于上市公司股东的净利 润	1,042,300,452.64	810,108,138.66	28.66
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润	1,000,835,079.13	731,433,959.41	36.83
加权平均净资产收益率（%）	15.01	13.34	增加1.67 个百 分点
基本每股收益（元/股）	0.48	0.38	26.32
稀释每股收益（元/股）	0.48	0.38	26.32

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非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用	非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用
		单位：元 币种：人民币
项目	本期金额 （7－9 月）	年初至报告期末 金额（1-9 月）	说明
非流动资产处置损益	347,462.54	82,130.22
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外	7,947,214.89	17,386,545.19
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性 金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投 资收益	-1,704,523.06	38,643,102.93
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备 转回		107,607.12
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,128,293.04	-2,737,406.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目	286,158.45	353,278.24
少数股东权益影响额（税后）	-688,122.38	-800,964.77
所得税影响额	-496,754.23	-11,568,918.61
合计	4,563,143.17	41,465,373.51

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

							单位：股
股东总数（户）							98,747
	前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数 量	比例 (%)		持有有限 售条件股 份数量	质押或冻结情况		股东性质
					股份状 态	数量
广东省广新控股集团有限 公司	366,946,417	16.12		0	无		国有法人
东莞市国弘投资有限公司	344,021,882	15.11		0	无		国有法人
伟华电子有限公司	326,283,920	14.33		0	无		境外法人
广东省外贸开发有限公司	162,418,122	7.14		0	无		国有法人
香港中央结算有限公司	73,861,965	3.24		0	无		未知
中央汇金资产管理有限责 任公司	44,676,530	1.96		0	无		未知
全国社保基金四零六组合	21,841,637	0.96		0	无		未知

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中国人寿保险股份有限公 司－分红－个人分红－ 005L－FH002 沪	13,043,659	13,043,659	0.57	0	0	无			未知
中国农业银行股份有限公 司－中证500 交易型开放 式指数证券投资基金	12,365,115		0.54	0		无			未知
全国社保基金一一二组合	11,768,090		0.52	0		无			未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流 通股的数量			股份种类及数量
					种类			数量
广东省广新控股集团有限公司		366,946,417			人民币普通股			366,946,417
东莞市国弘投资有限公司		344,021,882			人民币普通股			344,021,882
伟华电子有限公司		326,283,920			人民币普通股			326,283,920
广东省外贸开发有限公司		162,418,122			人民币普通股			162,418,122
香港中央结算有限公司		73,861,965			人民币普通股			73,861,965
中央汇金资产管理有限责任公司		44,676,530			人民币普通股			44,676,530
全国社保基金四零六组合		21,841,637			人民币普通股			21,841,637
中国人寿保险股份有限公司－分红－ 个人分红－005L－FH002 沪		13,043,659			人民币普通股			13,043,659
中国农业银行股份有限公司－中证 500 交易型开放式指数证券投资基金		12,365,115			人民币普通股			12,365,115
全国社保基金一一二组合		11,768,090			人民币普通股			11,768,090
上述股东关联关系或一致行动的说明		广东省广新控股集团有限公司与广东省外贸开发有限公 司属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 公司未知其余股东之间是否有关联关系或属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量 的说明		不适用

• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

• 3.1.1 资产负债表项目大幅变动情况及原因说明

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项目	期末余额（元）	年初余额（元）	增减比 例（％）	原因说明
交易性金 融资产	129,276,514.27	90,369,062.20	43.05	主要系全资子公司东莞生益 资本投资有限公司本期存量 权益工具的公允价值增加所 致。
预付款项	20,343,360.29	4,300,345.19	373.06	主要系本期预付改造项目 款、预付费用类款项及天然 气款项等增加所致。
短期借款	1,416,400,000.00	823,674,136.36	71.96	主要系公司根据日常经营需 要增加短期借款所致。
应付票据	61,818,221.92	45,667,615.33	35.37	主要系本期下属子公司生益 电子股份有限公司开具银行 承兑汇票结算货款增加所 致。
应付账款	2,406,394,842.41	1,849,748,800.18	30.09	主要系下属子公司生益电子 股份有限公司应付材料款增 加、全资子公司陕西生益科 技有限公司应付工程款增加 所致。
预收款项	6,610,284.68	2,854,400.03	131.58	主要系公司预收客户货款增 加所致。
应交税费	149,045,695.05	74,317,895.39	100.55	主要系公司本期第三季度利 润相比上年第四季度增加， 相应增加计提企业所得税所 致。
一年内到 期的非流 动负债	148,308,000.00	595,555,108.00	-75.10	主要系本公司和全资子公司 陕西生益科技有限公司本期 偿还到期长期借款所致。
长期借款	876,481,000.00	539,476,000.00	62.47	主要系本公司和全资子公司 陕西生益科技有限公司本期 根据资金需求相应增加长期 借款所致。
应付债券	-	1,508,066,126.79	-100.00	主要系公司本期可转换公司 债券转股所致。
递延所得 税负债	12,695,833.40	44,847,153.78	-71.69	主要系本期可转换公司债券 转股转销对应的递延所得税 负债所致。
其他权益 工具	-	294,380,512.06	-100.00	主要系公司本期可转换公司 债券转股所致。
资本公积	2,391,659,673.12	646,664,678.35	269.85	主要系公司本期可转换公司 债券转股所致。
其他综合	13,480,782.03	7,113,686.06	89.50	主要系本期汇率变动，境外

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项目	期末余额（元）	年初余额（元）	增减比 例（％）	原因说明
收益				子公司确认的外币报表折算 收益增加所致。

3.1.2 利润表项目大幅变动情况及原因说明

项目	本期数(1-9 月) （元）	上年同期数(1-9 月) （元）	增减比 例（％）	原因说明
管理费用	468,246,608.82	203,309,201.88	130.31	主要系本期下属子公司生益电 子股份有限公司扩产和全资子 公司江苏生益特种材料有限公 司投产，员工人数增加而相应增 加工资薪酬费，随公司利润增加 相应增加计提奖金及激励基金， 以及本公司计提股票期权成本、 无形资产摊销费用增加等所致。
其他收益	15,533,274.43	37,541,293.22	-58.62	主要系本期收到并确认为当期 损益的政府补助减少所致。
投资收益	21,766,729.49	16,316,577.63	33.40	主要系公司下属联营企业江苏 联瑞新材料股份有限公司本期 盈利增加，及全资子公司东莞生 益资本投资有限公司的下属联 营企业广东绿晟环保股份有限 公司上年同期亏损，本期盈利所 致。
公允价值 变动收益	35,782,708.13	-8,500,624.98	不适用	主要系全资子公司东莞生益资 本投资有限公司本期存量权益 工具形成的公允价值变动收益 比上年同期大幅增加所致。
信用减值 损失	-6,142,577.50	-	不适用	主要系会计政策变更，公司将计 提的坏账损失调整列示所致。
资产减值 损失	-19,643,118.70	-10,663,474.84	-84.21	主要系公司本期计提的存货减 值损失增加所致。
资产处置 收益	82,130.22	67,122,674.30	-99.88	主要系上年同期下属子公司苏 州生益科技有限公司收到青青 家园宿舍拆迁补偿款所致。
营业外收 入	1,302,279.58	4,790,180.66	-72.81	主要系本公司上年同期核销一 笔不再支付的供应商款项相应 确认营业外收入所致。
营业外支 出	4,039,626.39	2,675,681.49	50.98	主要系公司本期固定资产报废、 罚款支出及捐赠支出增加所致。
所得税费 用	183,594,642.20	138,074,618.44	32.97	主要系公司本期利润增加，相应 增加计提所得税费用所致。

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项目	本期数(1-9 月) （元）	上年同期数(1-9 月) （元）	增减比 例（％）	原因说明
少数股东 损益	79,817,641.93	47,692,181.79	67.36	主要系本期下属子公司生益电 子股份有限公司利润增加所致。

3.1.3 现金流量表项目大幅变动情况及原因说明

项目	本期数(1-9 月) （元）	上年同期数(1-9 月) （元）	增减比 例（％）	原因说明
经营活动产 生的现金流 量净额	1,402,298,213.94	764,624,768.33	83.40	主要系本期销售商品、提供 劳务收到的现金增加以及 购买商品、接受劳务支付的 现金减少所致。
投资活动产 生的现金流 量净额	-1,147,100,916.63	-773,003,272.48	-48.40	主要系本期购建固定资产、 无形资产和其他长期资产 所支付的现金增加所致。
筹资活动产 生的现金流 量净额	-382,449,808.80	-1,283,508,128.34	70.20	主要系本期借款所收到的 现金大幅增加所致。

• 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

• □适用 √不适用

• 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用

• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 广东生益科技股份有限公司 法定代表人 刘述峰 日期 2019 年10 月30 日

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2019 年第三季度报告

四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2019 年9 月30 日

编制单位:广东生益科技股份有限公司

	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	999,501,745.25	1,125,364,416.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	129,276,514.27
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产		90,369,062.20
衍生金融资产
应收票据	129,399,824.54	759,714,021.86
应收账款	4,207,930,323.68	3,816,497,678.21
应收款项融资	662,249,072.61
预付款项	20,343,360.29	4,300,345.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	18,221,751.31	21,456,518.02
其中：应收利息		179,744.44
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,112,975,019.29	1,747,932,403.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	104,433,069.17	85,952,418.25
流动资产合计	8,384,330,680.41	7,651,586,864.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资

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2019 年第三季度报告

长期应收款
长期股权投资	281,455,785.45	274,863,014.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	4,324,282,847.59	3,456,221,534.30
在建工程	842,153,103.85	850,455,648.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	378,984,486.80	373,412,148.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	50,139,406.20	40,149,350.15
其他非流动资产	226,473,437.96	239,236,300.07
非流动资产合计	6,103,489,067.85	5,234,337,996.14
资产总计	14,487,819,748.26	12,885,924,860.59
流动负债：
短期借款	1,416,400,000.00	823,674,136.36
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	61,818,221.92	45,667,615.33
应付账款	2,406,394,842.41	1,849,748,800.18
预收款项	6,610,284.68	2,854,400.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	331,483,089.57	289,798,414.24
应交税费	149,045,695.05	74,317,895.39
其他应付款	105,433,216.46	95,902,208.50
其中：应付利息	10,463,626.69	7,759,823.14
应付股利	62,466.69	62,466.69
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债

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2019 年第三季度报告

一年内到期的非流动负债	148,308,000.00	595,555,108.00
其他流动负债
流动负债合计	4,625,493,350.09	3,777,518,578.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	876,481,000.00	539,476,000.00
应付债券	0.00	1,508,066,126.79
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	170,772,335.49	174,492,545.16
递延所得税负债	12,695,833.40	44,847,153.78
其他非流动负债
非流动负债合计	1,059,949,168.89	2,266,881,825.73
负债合计	5,685,442,518.98	6,044,400,403.76
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	2,276,191,340.00	2,117,490,910.00
其他权益工具	0.00	294,380,512.06
其中：优先股
永续债
资本公积	2,391,659,673.12	646,664,678.35
减：库存股
其他综合收益	13,480,782.03	7,113,686.06
专项储备
盈余公积	862,147,473.38	862,147,473.38
一般风险准备
未分配利润	2,774,713,410.71	2,474,706,148.87
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	8,318,192,679.24	6,402,503,408.72
少数股东权益	484,184,550.04	439,021,048.11
所有者权益（或股东权益）合计	8,802,377,229.28	6,841,524,456.83
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	14,487,819,748.26	12,885,924,860.59

法定代表人：刘述峰 主管会计工作负责人：何自强 会计机构负责人：林道焕

母公司资产负债表

2019 年9 月30 日

编制单位:广东生益科技股份有限公司

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2019 年第三季度报告

	单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计	单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年9 月30 日	2018 年12 月31 日
流动资产：
货币资金	295,000,352.75	286,111,864.06
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	21,944,507.92	607,626,466.46
应收账款	2,255,734,816.79	2,157,020,093.89
应收款项融资	481,222,754.21
预付款项	7,963,076.75	1,511,525.31
其他应收款	2,257,987.60	6,801,193.52
其中：应收利息
应收股利
存货	975,992,742.76	833,881,810.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,143,296.08	8,323,647.76
流动资产合计	4,041,259,534.86	3,901,276,601.41
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	4,751,067,416.66	4,400,908,165.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,039,120,916.82	1,119,729,437.36
在建工程	216,869,519.08	166,367,598.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	113,491,053.39	116,608,846.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	20,627,629.39	17,136,912.96
其他非流动资产	11,605,415.81	2,918,343.00

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2019 年第三季度报告

非流动资产合计	6,152,781,951.15	5,823,669,303.94
资产总计	10,194,041,486.01	9,724,945,905.35
流动负债：
短期借款	525,000,000.00	250,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,369,684,443.58	1,314,045,216.60
预收款项	3,152,071.97	1,795,150.99
合同负债
应付职工薪酬	150,782,103.94	138,950,343.27
应交税费	69,238,837.61	47,872,807.44
其他应付款	102,252,192.61	29,554,332.63
其中：应付利息	2,409,822.24	2,640,264.62
应付股利	62,466.69	62,466.69
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	0.00	300,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	2,220,109,649.71	2,082,217,850.93
非流动负债：
长期借款	450,000,000.00	200,000,000.00
应付债券	0.00	1,508,066,126.79
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	60,666,666.77	66,666,666.75
递延所得税负债	5,956,149.77	44,847,153.78
其他非流动负债
非流动负债合计	516,622,816.54	1,819,579,947.32
负债合计	2,736,732,466.25	3,901,797,798.25
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本）	2,276,191,340.00	2,117,490,910.00
其他权益工具	0.00	294,380,512.06
其中：优先股
永续债
资本公积	2,297,683,990.53	552,778,955.62
减：库存股

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2019 年第三季度报告

其他综合收益
专项储备
盈余公积	862,147,473.38	862,147,473.38
未分配利润	2,021,286,215.85	1,996,350,256.04
所有者权益（或股东权益）合计	7,457,309,019.76	5,823,148,107.10
负债和所有者权益（或股东权益） 总计	10,194,041,486.01	9,724,945,905.35

法定代表人：刘述峰 主管会计工作负责人：何自强 会计机构负责人：林道焕

合并利润表

2019 年1—9 月

编制单位：广东生益科技股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2019 年第三季度 （7-9 月）	2018 年第三季度 （7-9 月）	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、营业总收入	3,497,081,354.36	3,166,527,889.36	9,470,041,407.82	8,973,958,831.17
其中：营业收入	3,497,081,354.36	3,166,527,889.36	9,470,041,407.82	8,973,958,831.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣 金收入
二、营业总成本	2,969,704,198.03	2,860,892,032.95	8,208,970,470.31	8,082,014,836.78
其中：营业成本	2,502,185,631.76	2,525,466,450.71	6,930,742,485.79	7,146,678,127.44
利息支出
手续费及佣 金支出
退保金
赔付支出净 额
提取保险责 任准备金净额
保单红利支 出
分保费用
税金及附加	21,329,236.62	20,810,377.02	52,583,013.59	62,099,099.95
销售费用	72,667,773.12	69,806,616.64	201,373,033.78	187,965,755.61
管理费用	187,725,505.15	63,898,092.16	468,246,608.82	203,309,201.88
研发费用	162,358,322.72	126,002,302.78	439,388,463.63	343,064,758.07
财务费用	23,437,728.66	54,908,193.64	116,636,864.70	138,897,893.83
其中：利息 费用	29,663,839.10	42,995,668.76	121,801,478.75	127,549,933.83

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2019 年第三季度报告

利息 收入	5,093,076.90	3,810,431.47	13,085,056.19	14,670,269.47
加：其他收益	6,230,030.34	19,752,391.18	15,533,274.43	37,541,293.22
投资收益 （损失以“－”号 填列）	9,191,822.25	7,525,916.04	21,766,729.49	16,316,577.63
其中：对联 营企业和合营企业 的投资收益	8,021,927.12	6,940,715.94	18,906,334.69	13,417,796.29
以摊 余成本计量的金融 资产终止确认收益
汇兑收益 （损失以“－”号 填列）
净敞口套期 收益（损失以“-” 号填列）
公允价值变 动收益（损失以 “－”号填列）	-2,874,418.19	12,769,221.01	35,782,708.13	-8,500,624.98
信用减值损 失（损失以“－” 号填列）	-3,587,137.44		-6,142,577.50
资产减值损 失（损失以“－” 号填列）	-5,384,392.60	-1,810,289.04	-19,643,118.70	-10,663,474.84
资产处置收 益（损失以“－” 号填列）	347,462.54	42,936.87	82,130.22	67,122,674.30
三、营业利润（亏 损以“－”号填列）	531,300,523.23	343,916,032.47	1,308,450,083.58	993,760,439.72
加：营业外收入	369,351.34	722,528.10	1,302,279.58	4,790,180.66
减：营业外支出	1,497,644.38	773,007.49	4,039,626.39	2,675,681.49
四、利润总额（亏 损总额以“－”号 填列）	530,172,230.19	343,865,553.08	1,305,712,736.77	995,874,938.89
减：所得税费用	84,841,233.30	50,344,319.98	183,594,642.20	138,074,618.44
五、净利润（净亏 损以“－”号填 列）	445,330,996.89	293,521,233.10	1,122,118,094.57	857,800,320.45
（一）按经营持 续性分类

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2019 年第三季度报告

1.持续经营 净利润（净亏损以 “－”号填列）	445,330,996.89	293,521,233.10	1,122,118,094.57	857,800,320.45
2.终止经营 净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权 归属分类
1.归属于母 公司股东的净利润 （净亏损以“-” 号填列）	413,449,236.36	277,266,380.99	1,042,300,452.64	810,108,138.66
2.少数股东 损益（净亏损以 “-”号填列）	31,881,760.53	16,254,852.11	79,817,641.93	47,692,181.79
六、其他综合收益 的税后净额	6,519,262.46	13,206,249.97	6,367,095.97	13,287,991.29
归属母公司所有 者的其他综合收益 的税后净额	6,519,262.46	13,206,249.97	6,367,095.97	13,287,991.29
（一）不能重 分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量 设定受益计划变动 额
2.权益法下 不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益 工具投资公允价值 变动
4.企业自身 信用风险公允价值 变动
（二）将重分 类进损益的其他综 合收益	6,519,262.46	13,206,249.97	6,367,095.97	13,287,991.29
1.权益法下 可转损益的其他综 合收益
2.其他债权 投资公允价值变动

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2019 年第三季度报告

3.可供出售 金融资产公允价值 变动损益
4.金融资产 重分类计入其他综 合收益的金额
5.持有至到 期投资重分类为可 供出售金融资产损 益
6.其他债权 投资信用减值准备
7. 现金流 量套期储备（现金 流量套期损益的有 效部分）
8.外币财务 报表折算差额	6,519,262.46	13,206,249.97	6,367,095.97	13,287,991.29
9.其他
归属于少数股东 的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	451,850,259.35	306,727,483.07	1,128,485,190.54	871,088,311.74
归属于母公司所 有者的综合收益总 额	419,968,498.82	290,472,630.96	1,048,667,548.61	823,396,129.95
归属于少数股东 的综合收益总额	31,881,760.53	16,254,852.11	79,817,641.93	47,692,181.79
八、每股收益：
（一）基本每股 收益(元/股)	0.18	0.13	0.48	0.38
（二）稀释每股 收益(元/股)	0.18	0.13	0.48	0.38

法定代表人：刘述峰 主管会计工作负责人：何自强 会计机构负责人：林道焕

母公司利润表

2019 年1—9 月

编制单位：广东生益科技股份有限公司

		单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年第三季度 （7-9 月）	2018 年第三季度 （7-9 月）	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、营业收入	1,948,545,120.37	1,890,843,127.71	5,256,801,241.00	5,422,688,926.12

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2019 年第三季度报告

减：营业成本	1,450,074,765.70	1,532,042,918.70	3,972,679,338.41	4,402,084,832.25
税金及附加	10,573,786.32	12,628,627.30	25,463,543.58	30,903,463.00
销售费用	27,169,060.65	31,953,935.16	76,121,507.57	84,060,377.31
管理费用	89,689,743.41	28,465,450.69	214,693,331.03	89,645,371.86
研发费用	73,638,617.14	59,437,235.15	212,655,500.91	155,796,826.35
财务费用	13,636,704.94	40,014,970.90	73,530,590.29	96,981,811.48
其中：利息 费用	15,382,986.11	27,288,246.13	77,507,072.62	83,284,726.40
利息 收入	2,968,664.88	3,019,346.30	6,304,514.92	11,280,008.04
加：其他收益	2,608,120.90	13,816,542.65	8,120,374.01	24,498,043.56
投资收益 （损失以“－”号 填列）	5,651,543.30	5,135,718.82	173,690,926.25	534,134,542.61
其中：对联 营企业和合营企业 的投资收益	5,651,543.30	5,135,718.82	16,562,774.75	13,664,059.86
以摊 余成本计量的金融 资产终止确认收益
净敞口套期 收益（损失以“-” 号填列）
公允价值变 动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损 失（损失以“－” 号填列）			-1,333,807.06
资产减值损 失（损失以“－” 号填列）			-4,173,527.10	-3,813,826.35
资产处置收 益（损失以“－” 号填列）	483,399.97	50,690.82	483,399.97	-20,476.30
二、营业利润（亏 损以“－”号填列）	292,505,506.38	205,302,942.10	858,444,795.28	1,118,014,527.39
加：营业外收入	88,228.50	3,043.00	708,990.87	3,843,119.11
减：营业外支出	395,011.68	13,395.26	708,177.47	1,400,110.64
三、利润总额（亏 损总额以“－”号 填列）	292,198,723.20	205,292,589.84	858,445,608.68	1,120,457,535.86
减：所得税费	50,906,281.68	30,517,962.58	91,216,458.07	81,024,910.80

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2019 年第三季度报告

用
四、净利润（净亏 损以“－”号填列）	241,292,441.52	174,774,627.26	767,229,150.61	1,039,432,625.06
（一）持续经营 净利润（净亏损以 “－”号填列）	241,292,441.52	174,774,627.26	767,229,150.61	1,039,432,625.06
（二）终止经营 净利润（净亏损以 “－”号填列）
五、其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分 类进损益的其他综 合收益
1.重新计量设 定受益计划变动额
2.权益法下不 能转损益的其他综 合收益
3.其他权益工 具投资公允价值变 动
4.企业自身信 用风险公允价值变 动
（二）将重分类 进损益的其他综合 收益
1.权益法下可 转损益的其他综合 收益
2.其他债权投 资公允价值变动
3.可供出售金 融资产公允价值变 动损益
4.金融资产重 分类计入其他综合 收益的金额
5.持有至到期 投资重分类为可供 出售金融资产损益
6.其他债权投

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2019 年第三季度报告

资信用减值准备
7. 现金流量 套期储备（现金流 量套期损益的有效 部分）
8.外币财务报 表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	241,292,441.52	174,774,627.26	767,229,150.61	1,039,432,625.06
七、每股收益：
（一）基本每 股收益(元/股)
（二）稀释每 股收益(元/股)

法定代表人：刘述峰 主管会计工作负责人：何自强 会计机构负责人：林道焕

合并现金流量表

2019 年1—9 月

编制单位：广东生益科技股份有限公司

编制单位：广东生益科技股份有限公司
	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	8,188,901,265.39	7,905,554,897.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	101,386,122.64	64,572,220.87
收到其他与经营活动有关的现金	28,786,633.97	75,966,308.12
经营活动现金流入小计	8,319,074,022.00	8,046,093,426.79
购买商品、接受劳务支付的现金	5,345,283,973.61	5,738,300,005.32
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额

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2019 年第三季度报告

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	1,034,036,069.24	929,361,133.13
支付的各项税费	264,072,552.28	347,459,895.14
支付其他与经营活动有关的现金	273,383,212.93	266,347,624.87
经营活动现金流出小计	6,916,775,808.06	7,281,468,658.46
经营活动产生的现金流量净额	1,402,298,213.94	764,624,768.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	19,479,289.98	7,423,988.34
取得投资收益收到的现金	7,456,720.53	6,963,372.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额	1,220,865.48	72,617,609.78
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金	-
投资活动现金流入小计	28,156,875.99	87,004,970.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	1,160,470,297.30	850,002,977.63
投资支付的现金	14,763,380.08	9,990,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金	24,115.24	15,264.97
投资活动现金流出小计	1,175,257,792.62	860,008,242.60
投资活动产生的现金流量净额	-1,147,100,916.63	-773,003,272.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		8,727,954.13
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金
取得借款收到的现金	2,184,498,113.81	1,199,676,791.37
收到其他与筹资活动有关的现金	2,564,343.59	10,186,256.19
筹资活动现金流入小计	2,187,062,457.40	1,218,591,001.69
偿还债务支付的现金	1,716,027,419.64	1,737,792,694.55
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	847,571,340.66	750,909,609.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润	34,654,140.00	26,038,950.00
支付其他与筹资活动有关的现金	5,913,505.90	13,396,825.52
筹资活动现金流出小计	2,569,512,266.20	2,502,099,130.03
筹资活动产生的现金流量净额	-382,449,808.80	-1,283,508,128.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-518,176.43	6,251,282.45
五、现金及现金等价物净增加额	-127,770,687.92	-1,285,635,350.04
加：期初现金及现金等价物余额	1,100,931,878.82	2,205,125,908.73

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2019 年第三季度报告

六、期末现金及现金等价物余额 973,161,190.90 919,490,558.69

法定代表人：刘述峰 主管会计工作负责人：何自强 会计机构负责人：林道焕

母公司现金流量表

2019 年1—9 月

编制单位：广东生益科技股份有限公司

编制单位：广东生益科技股份有限公司
	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	2019 年前三季度 （1-9 月）	2018 年前三季度 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	4,659,421,734.23	4,541,518,271.36
收到的税费返还		1,807,526.05
收到其他与经营活动有关的现金	9,133,879.82	50,255,945.42
经营活动现金流入小计	4,668,555,614.05	4,593,581,742.83
购买商品、接受劳务支付的现金	3,225,395,357.41	3,477,043,386.13
支付给职工及为职工支付的现金	396,393,952.11	410,105,004.26
支付的各项税费	150,010,223.74	208,321,572.41
支付其他与经营活动有关的现金	115,270,634.26	103,407,288.28
经营活动现金流出小计	3,887,070,167.52	4,198,877,251.08
经营活动产生的现金流量净额	781,485,446.53	394,704,491.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	7,603,523.38
取得投资收益收到的现金	161,928,151.50	524,470,482.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额	659,265.89	234,351.49
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	170,190,940.77	524,704,834.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金	123,051,512.56	164,950,353.53
投资支付的现金	346,000,000.00	1,180,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	469,051,512.56	1,344,950,353.53
投资活动产生的现金流量净额	-298,860,571.79	-820,245,519.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		8,727,954.13
取得借款收到的现金	930,000,000.00	216,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	80,000,000.00

22 / 28

2019 年第三季度报告

筹资活动现金流入小计	1,010,000,000.00	224,727,954.13
偿还债务支付的现金	715,134,000.00	791,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	768,196,149.01	680,153,982.67
支付其他与筹资活动有关的现金	641,602.53	520,888.87
筹资活动现金流出小计	1,483,971,751.54	1,471,674,871.54
筹资活动产生的现金流量净额	-473,971,751.54	-1,246,946,917.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	235,365.49	825,692.09
五、现金及现金等价物净增加额	8,888,488.69	-1,671,662,252.86
加：期初现金及现金等价物余额	286,111,864.06	1,903,665,537.14
六、期末现金及现金等价物余额	295,000,352.75	232,003,284.28

法定代表人：刘述峰 主管会计工作负责人：何自强 会计机构负责人：林道焕

• 4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

		单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	1,125,364,416.99	1,125,364,416.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		90,369,062.20	90,369,062.20
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产	90,369,062.20		-90,369,062.20
衍生金融资产
应收票据	759,714,021.86	118,262,966.93	-641,451,054.93
应收账款	3,816,497,678.21	3,816,497,678.21
应收款项融资		641,451,054.93	641,451,054.93
预付款项	4,300,345.19	4,300,345.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	21,456,518.02	21,456,518.02
其中：应收利息	179,744.44	179,744.44
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,747,932,403.73	1,747,932,403.73
合同资产
持有待售资产

23 / 28

2019 年第三季度报告

一年内到期的非流动资产
其他流动资产	85,952,418.25	85,952,418.25
流动资产合计	7,651,586,864.45	7,651,586,864.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	274,863,014.28	274,863,014.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	3,456,221,534.30	3,456,221,534.30
在建工程	850,455,648.66	850,455,648.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	373,412,148.68	373,412,148.68
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	40,149,350.15	40,149,350.15
其他非流动资产	239,236,300.07	239,236,300.07
非流动资产合计	5,234,337,996.14	5,234,337,996.14
资产总计	12,885,924,860.59	12,885,924,860.59
流动负债：
短期借款	823,674,136.36	823,674,136.36
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	45,667,615.33	45,667,615.33
应付账款	1,849,748,800.18	1,849,748,800.18
预收款项	2,854,400.03	2,854,400.03
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	289,798,414.24	289,798,414.24
	24/28

2019 年第三季度报告

应交税费	74,317,895.39	74,317,895.39
其他应付款	95,902,208.50	95,902,208.50
其中：应付利息	7,759,823.14	7,759,823.14
应付股利	62,466.69	62,466.69
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	595,555,108.00	595,555,108.00
其他流动负债
流动负债合计	3,777,518,578.03	3,777,518,578.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	539,476,000.00	539,476,000.00
应付债券	1,508,066,126.79	1,508,066,126.79
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	174,492,545.16	174,492,545.16
递延所得税负债	44,847,153.78	44,847,153.78
其他非流动负债
非流动负债合计	2,266,881,825.73	2,266,881,825.73
负债合计	6,044,400,403.76	6,044,400,403.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,117,490,910.00	2,117,490,910.00
其他权益工具	294,380,512.06	294,380,512.06
其中：优先股
永续债
资本公积	646,664,678.35	646,664,678.35
减：库存股
其他综合收益	7,113,686.06	7,113,686.06
专项储备
盈余公积	862,147,473.38	862,147,473.38
一般风险准备
未分配利润	2,474,706,148.87	2,474,706,148.87
归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计	6,402,503,408.72	6,402,503,408.72
少数股东权益	439,021,048.11	439,021,048.11
所有者权益（或股东权益） 合计	6,841,524,456.83	6,841,524,456.83

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2019 年第三季度报告

负债和所有者权益（或股 东权益）总计	12,885,924,860.59	12,885,924,860.59

各项目调整情况的说明： √适用 □不适用

财政部于2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》(财会 [2017]7 号)、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第 24号——套期会计》(财会[2017]9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14 号)，本公司于2019 年1 月1 日起执行上述新金融工具准则，首次执行新金融工具准则年度，调 整当年年初财务报表相关科目，对金融资产进行了重分类,将前期划分为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产重新分类为交易性金融资产,将以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的应收票据和应收账款重新分类为应收款项融资。

母公司资产负债表

项目	2018 年12 月31 日	2019 年1 月1 日	调整数
流动资产：
货币资金	286,111,864.06	286,111,864.06
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	607,626,466.46	62,993,455.24	-544,633,011.22
应收账款	2,157,020,093.89	2,157,020,093.89
应收款项融资		544,633,011.22	544,633,011.22
预付款项	1,511,525.31	1,511,525.31
其他应收款	6,801,193.52	6,801,193.52
其中：应收利息
应收股利
存货	833,881,810.41	833,881,810.41
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,323,647.76	8,323,647.76
流动资产合计	3,901,276,601.41	3,901,276,601.41
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	4,400,908,165.29	4,400,908,165.29
其他权益工具投资

26 / 28

2019 年第三季度报告

其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,119,729,437.36	1,119,729,437.36
在建工程	166,367,598.89	166,367,598.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	116,608,846.44	116,608,846.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	17,136,912.96	17,136,912.96
其他非流动资产	2,918,343.00	2,918,343.00
非流动资产合计	5,823,669,303.94	5,823,669,303.94
资产总计	9,724,945,905.35	9,724,945,905.35
流动负债：
短期借款	250,000,000.00	250,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	1,314,045,216.60	1,314,045,216.60
预收款项	1,795,150.99	1,795,150.99
合同负债
应付职工薪酬	138,950,343.27	138,950,343.27
应交税费	47,872,807.44	47,872,807.44
其他应付款	29,554,332.63	29,554,332.63
其中：应付利息	2,640,264.62	2,640,264.62
应付股利	62,466.69	62,466.69
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	300,000,000.00	300,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计	2,082,217,850.93	2,082,217,850.93
非流动负债：
长期借款	200,000,000.00	200,000,000.00
应付债券	1,508,066,126.79	1,508,066,126.79
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

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2019 年第三季度报告

递延收益	66,666,666.75	66,666,666.75
递延所得税负债	44,847,153.78	44,847,153.78
其他非流动负债
非流动负债合计	1,819,579,947.32	1,819,579,947.32
负债合计	3,901,797,798.25	3,901,797,798.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,117,490,910.00	2,117,490,910.00
其他权益工具	294,380,512.06	294,380,512.06
其中：优先股
永续债
资本公积	552,778,955.62	552,778,955.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	862,147,473.38	862,147,473.38
未分配利润	1,996,350,256.04	1,996,350,256.04
所有者权益（或股东权益） 合计	5,823,148,107.10	5,823,148,107.10
负债和所有者权益（或股 东权益）总计	9,724,945,905.35	9,724,945,905.35

各项目调整情况的说明： √适用 □不适用

财政部于2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》(财会 [2017]7 号)、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第 24号——套期会计》(财会[2017]9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会[2017]14 号)，本公司于2019 年1 月1 日起执行上述新金融工具准则，首次执行新金融工具准则年度，调 整当年年初财务报表相关科目，对金融资产进行了重分类,将以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的应收票据和应收账款重新分类为应收款项融资。

4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

财政部于2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》(财会 [2017]7 号)、《企业会计准则第23 号——金融资产转移》(财会[2017]8 号)、《企业会计准则第 24 号——套期会计》(财会[2017]9 号)、《企业会计准则第37 号——金融工具列报》(财会[2017]14 号)及《企业会计准则第14 号——收入》（财会[2017]22 号），本公司于2019 年1 月1 日起执 行上述新金融工具准则、新收入准则，不需追溯调整前期比较数据。

4.4 审计报告

□适用 √不适用

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