Shengyi Technology Co.,Ltd. — Interim / Quarterly Report 2001

Aug 20, 2001

广东生益科技股份有限公司 2001年中期报告

重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本公司中期财务会计报告未经审计。

一、公司简介

（一）公司法定中文名称：广东生益科技股份有限公司 A股简称：生益科技 A股代码：600183 公司法定英文名称：GUANGDONG SHENGYI SCI.TECH CO.,LTD. 英文名称缩写：SYL （二） 公司注册地址：广东省东莞市万江工业开发区 公司办公地址：广东省东莞市万江区莞穗大道４１１号 邮政编码：523039 公司网址：HTTP://WWW.syst.com.cn 公司电子信箱：syzjb@pub.dgnet.gd.cn （三） 法定代表人姓名：李锦 （四） 公司董事会秘书：温世龙 联系电话：0769-2271828-8225 联系地址：广东省东莞市万江区莞穗大道４１１号 传真：0769-2271854 电子信箱：syzjb@pub.dgnet.gd.cn 证券事务代表：-联系电话：-传真：-电子信箱：-（五）公司中报备置地点：广东省东莞市万江区生益科技股份有限公司证券部 （六） 公司股票上市地：上海证券交易所 （七） 信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.sse.com.cn 定期报告刊登报刊：《中国证券报》 《上海证券报》 《证券时报》 （八）经营范围 ：生产和销售敷铜板和粘结片、印刷线路板、陶瓷电子原件、液晶产品、电子级玻璃布、环氧树脂、铜箔 。

二、主要财务数据和指标

单位：元

项目	本期数	上期数
净利润	56,202,754.72	85,313,156.22
扣除非经常性损益后的净利润*	55,615,442.98	84,173,784.29
总资产	1,502,216,465.07	1,346,272,079.89
资产负债率(%)	29.28	34.49

项目	本期数	上期数
股东权益(不含少数股东权益)	999,240,959.53	881,973,076.22
每股收益	0.115	0.174
报告期末至披露日股份变动后每股收益	0.115	0.174
净资产收益率(%)	5.625	9.670
每股净资产	2.036	1.797
调整后每股净资产	2.020	1.790
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产	2.036	1.797
每股经营活动产生的现金流量净额	0.201	0.111

单位：元

项目	2000年末
净利润	214,499,246.07
扣除非经常性损益后的净利润	212,038,009.31
每股收益	0.44
报告期末至披露日股份变动后每股收益	0.44
净资产收益率(%)	22.75

*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元

项 目	金 额
营业外收入	1,672,548.12
营业外支出	-1,085,236.38

财务指标计算方法及境内外报表差异说明: 主要财务指标的计算方法：

全面摊薄每股收益=净利润/年度末普通股股份总数；

加权平均每股收益（EPS） = P/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0)(其中:P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回 购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数);

扣除非经常性损益后的每股收益=扣除非经常性损益后的净利润/年度末普通股股份总数；

每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数；

调整后的每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办 费－长期待摊费用-住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数；

每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数;

全面摊薄净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%；

加权平均净资产收益率(ROE) = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0) ×100% (其中：P为报告期利润；NP为报

告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数) 。

三、股本变动及股东情况

（一）、股本变动情况

股本变动情况表 单位：万股

项 目	期初数	本期配股	本期送股	公积金转股	增 发	本 期 其他变动	期末数
一、尚未流通股份	36,328.13						36,328.13
1.国有法人股	18,036.52						18,036.52
2.境外法人股	12,715.77						12,715.77
3.募集法人股	3,426.62						3,426.62
4.内部职工股	2,149.22						2,149.22
二、已流通股份	12,750.00						12,750.00
股本总数	49,078.13						49,078.13

（二）、主要股东持股情况介绍

1、公司主要股东持股情况 单位：万股 截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:

名次	股东名称	本期末持 股数	本期持股变动 增减情况(+-)	持股占总股 本比例(%)	持有股份的质 押或冻结情况	股份性质
1	东莞市电子工业总公司	12,785		26.05	质押3000万股	国有股
2	香港伟华电子有限公司	12,715		25.91		外资股
3	广东省外贸开发公司	5,251		10.70	全部质押	国有股
4	开发工会	1,468		2.99		法人股
5	生益工会	442		0.90		法人股
6	广东联发	117		0.24		法人股
7	倪强	102		0.21		其他
8	兄联毛织	101		0.21		法人股
9	冠洋电子	96		0.19		法人股
10	东电力局	93		0.19		法人股

2、十大股东持股相关情况说明:

(１)、开发工会是发起人股东广东省外贸开发公司的工会。

(２)、发起人股东东莞市电子工业总公司的持股中有３０００万股质押给银行用于贷款；发起人股东广东省外贸开发公司的 所持股份全部质押给银行用贷款。

四、经营情况的回顾与展望

（一）、公司报告期内主要经营情况：

1、公司主营业务的范围及其经营状况：

本公司主营业务范围为生产和销售覆铜箔板（敷铜板）和半固化片（粘结片）。2001年上半年，本公司共销售覆铜箔板 219.16万平方米（其中子公司生益华电为9.24万平方米)，比去年同期减少了16%；粘结片262.65万米,比去年同期增长了0.0 2%；销售收入为37742.05万元，比去年同期减少了14.55%;净利润为5620.28万元,比去年同期减少了34.12%。 2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动： 本报告期内，没有对公司业务产生重大影响的其他业务经营活动。

（二）、公司投资情况

1、募集资金的运用和结果（单位:万元）

募集资金来源	承诺投资项目	承诺运用日期	项目总投资	项目预计收益	实际投资项目	实际投资金额	实际投资日期
A股发行	扩建年产200万 平方米FR-4系列 敷铜板生产线	1998-09-30	24,000.00	5,554.80	扩建年产200万 平方米FR-4系列 敷铜板生产线	24,000.00	1999-12-01
A股发行	对原有敷铜板生 产线进行技术改 造	1998-11-01	6,000.00	1,666.50	对原有敷铜板生 产线进行技术改 造	6,000.00	1998-11-15
A股发行	配置实施MRP-II 信息管理系统	1998-09-30	2,000.00	**594.00 **	配置实施MRP-II 信息管理系统	2,022.00	1998-10-12
A股发行	归还银行贷款	1998-12-01	2,000.00		归还银行贷款	2,000.00	1998-12-01
A股发行	补充公司流动资 金	1998-09-30	425.00		补充公司流动资 金	425.00	1998-09-30

2、尚未使用的募集资金去向：

尚未使用资金4352.00万元暂为银行存款，将在今后陆续投入到扩建年产200万平方米FR-4系列敷铜板生产线（五厂）项 目的配套工程中。 3、项目变更原因、程序和披露情况： 项目没有变更。

4、项目进度及收益情况：

除扩建年产200万平方米FR-4系列敷铜板生产线（五厂）项目的配套工程未完成外，其余均已完成并达到预期收益． 5、非募集资金的投资、进度及收益情况： 没有。

（三）、经营环境重大变化的影响分析：

2001年上半年，一如公司原先预测，以美国为首的世界经济进入一个调整期，其中尤以电子信息产业为代表的"新经济" 的调整动作为大，形成了现在称之为"衰退"的世界性经济问题。此次调整，本行业与过去历次（约十年以来）调整不同的是 ，由于人们对"新经济"的憧憬过高，对缺供而丧失市场占有率的担心过强，加上过去约十年，人们均可以从容处理库存，使 行业内领军企业--跨国的大公司均持有了巨大的库存。以手机为例，2000年的产出超过预期的销售，库存约达1.5亿只，而 原先各企业对2001年又预期过高，从而令库存大增，除手机外，电脑等行业也有类同的情况。随着经济不好，尤其是美国政 府换届后，政府的经济政策有了重大的转变，各企业进行过激减库行为，从而令新的订单大量减少，与过去一年的过度需求 形成巨大的反差，尤如"过山车"从轨顶直冲而下般。这部份订单的减少直接冲击了外资企业，令这部份企业出现了很大的人 事和业务调整，如一家世界著名的手机厂家便将其手机制造全部转给了本公司的一位重要客户，令该客户成了某一品牌手机 的生产厂家，但估计双方的业务交接一直未最终达成，所以，该企业预期的订单并没有出现反而令原来的手机订单也丢失了 。台湾经济过去最赖以夸耀的电子信息制造业，主要以出口为主；日本的电子工业也是以出口为主，这二地受到强烈的冲击 ，为了加强竞争，相继采取使本国货币对美元和其它出口目的国的货币贬值的手段，对我们的市场竞争力形成巨大威胁。在 这不利的国际竞争中，我们原期望的国内通讯业的投资，除了部份一如预期仍畅旺外，还有相当部份并没有得到预期的发展 。

在以上种种不利的市场因素影响下，本公司遇到了十数年从未遇到过的经营困难，主要表现在：因市场衰退，处理库存 而造成的订单减少；因订单减少造成的价格下降；因紧急补充的交货异常短，为应付客户需储备库存等等。

在这样不利的经营形势下，我们十分明确自己的经营方向，就是沉着、冷静地分析市场、及时调整布署、迅速做出决策 ，每个月都实事求是地获取最佳的市场结果，获取彼时的局部优势，慢慢累积市场成果，在上半年整个行业不景气，有些境 外厂商开工总体不足50%的情况下，公司（不包括投资企业）半年总体上保持了较高水平，并保持了市场占有率。

（四）、下半年计划：

1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：

由于世界性的经济调整不可能在短期内完成；今年整体市场没有新的技术热点出现，市场缺乏强大的牵引力；加上部份 国家汇率趋向偏软；石油市场价格尚不明朗等等因素影响，下半年不可以寄予过大的希望。但总的说来，将可能会逐步回升 ，尤其是第四季度，也许会出现一些令人鼓舞的迹象。但因近年尾，又受到既有庞大库存和相对剩余产能的影响，完全消化 不利因素尚不可能，因此，我们对市场仍是谨慎的。

面对这样的宏观经济环境，我们只有采取行之有效的市场对策，仍坚持上半年之有效、实事求是的随行就市的策略和战 术，争取局部优势和累计成果。 2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策： (１). 继续狠抓成本调整

在激烈竞争中，价格下降无可避免，因此，千方百计降低成本，则是保证公司市场竞争力的重要途径。公司将从多方入 手，从原材料、人员控制、日常性开支、节能节耗、合理排产、加快资金周转等等方再做努力。 (２). 防范和控制风险

在市场不明朗的时期，急于求成、急于求售会令全公司加大债务和应收风险，为以后的经营埋下隐患。因此，需十分注 意防范和控制可能的经营风险，使企业具有更扎实的基础。 (３). 强化内部管理，提高综合竞争力

在市场不景的时候，更是考验公司综合竞争能力的时候，而要提高综合竞争能力，强化内部管理是十分重要的。在成本 、品质、技术、交货、服务等等方面，单凭某一项是不足以应付当前局面的。 (４). 为新一轮市场竞争做好准备 市场总有高潮低潮，这是正常的。在现在，我们应抓紧并利用好相对的"空闲"做一些以前想做而没有时间做的事，包括 技术研发、新品推广、设备改造以及一些其它基础工作，为新一轮竞争做好准备。

五、重要事项

（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。

（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情

况：

２００１年４月３日公司２０００年度股东大会通过的《２０００年度利润分配方案》：每10股派现金1.5元（含税） 。已于200１年５月实施，有关事项已于２００１年５月１０日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公告 。 公司三届六次董事会决议：以2000年末总股本490781250股为基数，按照10：3的比例实施配股，配股价格暂定为每股人 民币9－11元，此预案尚需提请公司２００１年８月２８日的“2001年第一次临时股东大会”逐项表决后，报中国证券监督 管理委员会核准后实施；相关事项已于２００１年７月２８日在《中国证券报》、《上海证券》和《证券时报》中公告。

（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：

报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。

（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务 状况和经营成果的影响： 没有。

（五）、报告期内公司重大关联交易事项

1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： （1） 不存在控制关系 公司名称 与本公司关系 拥有公司或公司拥 有股权比例（%） 东莞电子工业总公司 股东 26.05 香港伟华电子有限公司 股东 25.91 广东省外贸开发总公司 股东 13.69 东莞生益电子有限公司 联营公司 30.00 美加伟华（远东）实业有限公司 董事控制公司 ----上海美维电子有限公司 董事控制公司 -----

（2） 采购货物

公司名称 2001年1-6月 2000年1-6月 美加伟华（远东）实业有限公司 2,783,254.68 5,281,586.77 广东省外贸开发总公司 5,243,978.21 1,083,969.16 公司向关联企业采购货物均按市场价格结算。

（3） 销售货物

公司名称 2001年1-6月 2000年1-6月 东莞生益电子有限公司 35,615,199.45 27,473,967.95 美加伟华（远东）实业有限公司 23,452,815.04 62,045,236.09 上海美维电子有限公司 22,448,019.47 17,366,271.62 公司向关联企业销售货物均按市场价格结算。

（4） 借款担保

本公司截止2001年6月30日为联营公司东莞生益电子有限公司贷款人民币23000万元作担保，如该公司未能按借款合同的 规定履行清偿债务，本公司负有连带清偿责任。同时，东莞生益电子有限公司亦为本公司贷款人民币11000万元作担保。

（5）关联方应收应付款项余额

公司名称 期初数 期末数 应收帐款： 东莞生益电子有限公司 24,907,337.07 16,544,858.78 美加伟华（远东）实业有限公司 28,761,326.56 18,236,089.97 上海美维电子有限公司 32,762,307.75 38,637,175.98 预付帐款： 广东省外贸开发总公司 2,084,450.92 ---

2、资产、股权转让发生的关联交易： 没有。

3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、担保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的 影响：

本公司截止2001年6月30日为东莞生益电子有限公司在银行申请贷款人民币23000万元作担保，如该公司未能按借款合同 的规定履行清偿债务，本公司按保证合同的规定负有连带清偿责任。

4、其他重大关联交易： 没有。

（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：

上市公司与控股股东在人员方面已经分开。 上市公司与控股股东在资产方面已经分开。 上市公司与控股股东在财务方面已经分开。

（七）、公司对外担保事项：

本公司截止2001年6月30日为东莞生益电子有限公司在银行申请贷款人民币23000万元作担保，如该公司未能按借款合同 的规定履行清偿债务，本公司按保证合同的规定负有连带清偿责任。

（八）、报告期内公司更改名称或股票简称的说明： 没有。

• （九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

（十）、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审 计报告所涉及事项进行 说明：

没有。

（十一）、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期 审计报告所涉及事项进 行说明：

没有。

• （十二）、董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项的说明： 没有。

（十三）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委托理财履行法定程序 的情况： 没有。

（十四）、其它重要事项： 没有。

六、财务报告

本公司中期财务会计报告未经审计。

广东生益科技股份有限公司 2001年中期会计报表

资产负债表

编制: 广东生益科技股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元

资产	注释	本期期初（合并）	本期期末（合并）	本期期初（母公司）	本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金	注1	91,519,730.44	73,187,015.91	90,390,818.79	71,339,411.42
短期投资
应收票据	注2		19,630,912.04		19,630,912.04
应收股利		36,166,833.63	36,166,833.63	36,166,833.63	36,166,833.63
应收利息
应收帐款	注3	457,340,186.63	393,081,314.59	457,340,186.63	386,686,782.44

资产	注释	本期期初（合并）	本期期末（合并）	本期期初（母公司）	本期期末（母公司）
其他应收款	注4	12,388,090.28	4,721,273.08	11,673,194.81	28,642,464.43
预付帐款	注5	10,314,354.95	2,250,839.11	9,563,354.95	2,246,339.11
应收补贴款
存货	注6	171,926,650.43	174,420,342.56	171,926,650.43	142,471,485.24
待摊费用	注7	568,748.86	958,976.64	568,748.86	619,153.07
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		780,224,595.22	704,417,507.56	777,629,788.10	687,803,381.38
长期投资：
长期股权投资	注8	210,819,277.55	227,057,706.64	279,482,477.55	295,739,037.44
长期债权投资
长期投资合计	注9	210,819,277.55	227,057,706.64	279,482,477.55	295,739,037.44
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价	注10	443,240,289.52	638,876,296.77	331,287,992.91	523,326,699.16
减：累计折旧	注11	107,502,845.71	123,799,336.41	107,502,845.71	120,182,132.41
固定资产净额		335,737,443.81	515,076,960.36	223,785,147.20	403,144,566.75
工程物资
在建工程	注12	167,008,383.58	12,182,627.35	167,007,883.58	11,297,411.35
固定资产清理
固定资产合计		502,745,827.39	527,259,587.71	390,793,030.78	414,441,978.10
无形资产及其他资产：
无形资产	注13	37,528,419.48	36,721,845.48	25,903,721.88	25,194,019.88
长期待摊费用	注14	7,565,321.88	6,759,817.68	1,988,139.36	1,922,068.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计		45,093,741.36	43,481,663.16	27,891,861.24	27,116,088.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计		1,538,883,441.52	1,502,216,465.07	1,475,797,157.67	1,425,100,485.16
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款	注15	240,000,000.00	190,000,000.00	240,000,000.00	190,000,000.00
应付票据
应付帐款		155,365,178.24	116,945,002.15	155,364,898.24	102,096,923.94
预收帐款
应付工资			4,409,546.21		4,218,323.30
应付福利费		15,008,549.69	15,109,343.74	15,008,549.69	15,109,343.74
应付股利	注16	73,634,272.54	165,202.54	73,634,272.54	165,202.54
应交税金	注17	25,074,386.01	31,829,405.00	25,074,386.01	32,701,205.40
其他应交款
其他应付款		15,344,179.66	24,954,186.36	15,301,802.99	25,065,983.52
预提费用		390,000.00		390,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债

资产	注释	本期期初（合并）	本期期末（合并）	本期期初（母公司）	本期期末（母公司）
其他流动负债
流动负债合计		524,816,566.14	383,412,686.00	524,773,909.47	369,356,982.44
长期负债：
长期借款	注18		50,000,000.00		50,000,000.00
应付债券
长期应付款	注19	5,930,000.81	4,447,500.61	5,930,000.81	4,447,500.61
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		5,930,000.81	54,447,500.61	5,930,000.81	54,447,500.61
递延税项：
递延税款贷项		2,055,042.58	2,055,042.58	2,055,042.58	2,055,042.58
负债合计		532,801,609.53	439,915,229.19	532,758,952.86	425,859,525.63
少数股东权益		63,043,627.18	63,060,276.35
股东权益：
股本	注20	490,781,250.00	490,781,250.00	490,781,250.00	490,781,250.00
减：已归还投资
股本净额		490,781,250.00	490,781,250.00	490,781,250.00	490,781,250.00
资本公积	注21	218,506,774.98	218,506,774.98	218,506,774.98	218,506,774.98
盈余公积	注22	91,298,859.25	91,298,859.25	91,298,859.25	91,298,859.25
其中：法定公益金		30,432,953.10	30,432,953.10	30,432,953.10	30,432,953.10
未分配利润		142,451,320.58	198,654,075.30	142,451,320.58	198,654,075.30
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计		943,038,204.81	999,240,959.53	943,038,204.81	999,240,959.53
负债和股东权益总计		1,538,883,441.52	1,502,216,465.07	1,475,797,157.67	1,425,100,485.16

资产负债表附表1： 资产减值准备明细表

项 目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏账准备合计	3,447,420.36	72,380.31		3,519,800.67
其中：应收账款	3,447,420.36	72,380.31		3,519,800.67
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计		1,476,342.51		1,476,342.51
其中：库存商品		1,476,342.51		1,476,342.51
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备

项 目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

资产负债表附表2： 股东权益增减变动表

项 目	本 期 数	上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额	490,781,250.00	327,187,500.00
本期增加数		163,593,750.00
其中：资本公积转入		65,437,500.00
盈余公积转入
利润分配转入		98,156,250.00
新增资本（或股本）
本期减少数
期末余额	490,781,250.00	490,781,250.00
二、资本公积：
期初余额	218,506,774.98	278,388,048.74
本期增加数		5,556,226.24
其中：资本（或股本）溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积		5,556,226.24
本期减少数		65,437,500.00
其中：转增资本（或股本）		65,437,500.00
期末余额	218,506,774.98	218,506,774.98
三、法定和任意盈余公积：
期初余额	60,865,906.15	39,415,981.54
本期增加数		21,449,924.61
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）

项 目	本 期 数	上 期 数
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额	60,865,906.15	60,865,906.15
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额	30,432,953.10	19,707,990.80
本期增加数		10,724,962.30
其中：从净利润中提取数		10,724,962.30
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额	30,432,953.10	30,432,953.10
五、未分配利润：
期初未分配利润	142,451,320.58	33,744,148.92
本期净利润	56,202,754.72	214,499,246.07
本期利润分配		105,792,074.41
期末未分配利润	198,654,075.30	142,451,320.58

利润及利润分配表

编制: 广东生益科技股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元

资产	注释	上年同期（合并）	本期（合并）	上年同期（母公司）	本期（母公司）
一、主营业务收入	注23	441,667,531.98	377,420,481.99	441,667,531.98	357,601,154.90
减：主营业务成本	注24	332,786,825.65	300,350,180.20	332,786,825.65	283,215,451.80
主营业务税金及附加
二、主营业务利润		108,880,706.33	77,070,301.79	108,880,706.33	74,385,703.10
加：其他业务利润		1,935,900.64	2,079,523.86	1,935,900.64	2,078,470.87
减：营业费用		12,500,934.71	11,559,036.79	12,500,934.71	11,378,858.39
管理费用		13,312,874.84	20,836,477.24	13,312,874.84	18,367,713.14
财务费用	注25	7,530,277.89	6,901,266.64	7,530,277.89	6,915,621.98
三、营业利润		77,472,519.53	39,853,044.98	77,472,519.53	39,801,980.46
加：投资收益	注26	14,586,295.11	23,058,311.38	14,586,295.11	23,076,442.18
补贴收入
营业外收入	注27	1,600,813.20	1,672,548.12	1,600,813.20	1,672,548.12
减：营业外支出	注28	652,380.35	1,085,236.38	652,380.35	1,068,951.83
四、利润总额		93,007,247.49	63,498,668.10	93,007,247.49	63,482,018.93
减：所得税		7,694,091.27	7,279,264.21	7,694,091.27	7,279,264.21
少数股东损益			16,649.17
五、净利润		85,313,156.22	56,202,754.72	85,313,156.22	56,202,754.72
加：年初未分配利润		33,744,148.92	142,451,320.58	33,744,148.92	142,451,320.58

资产	注释	上年同期（合并）	本期（合并）	上年同期（母公司）	本期（母公司）
其他转入
六、可供分配的利润		119,057,305.14	198,654,075.30	119,057,305.14	198,654,075.30
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基 金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		119,057,305.14	198,654,075.30	119,057,305.14	198,654,075.30
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润		119,057,305.14	198,654,075.30	119,057,305.14	198,654,075.30

2000年利润及利润分配表

	合并	母公司
一、主营业务收入	988,693,270.77	988,693,270.77
减：主营业务成本	720,228,894.23	720,228,894.23
主营业务税金及附加
二、主营业务利润	268,464,376.54	268,464,376.54
加：其他业务利润	4,074,313.20	4,074,313.20
减：营业费用	29,243,938.31	29,243,938.31
管理费用	33,991,682.17	33,991,682.17
财务费用	16,168,828.47	16,168,828.47
三、营业利润	193,134,240.79	193,134,240.79
加：投资收益	38,379,220.22	38,379,220.22
补贴收入
营业外收入	3,258,157.44	3,258,157.44
减：营业外支出	796,920.68	796,920.68
四、利润总额	233,974,697.77	233,974,697.77
减：所得税	19,475,451.70	19,475,451.70
少数股东损益
五、净利润	214,499,246.07	214,499,246.07
加：年初未分配利润	33,744,148.92	33,744,148.92
其他转入
六、可供分配的利润	248,243,394.99	248,243,394.99
减：提取法定盈余公积	21,449,924.61	21,449,924.61
提取法定公益金	10,724,962.30	10,724,962.30
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金

	合并	母公司
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	216,068,508.08	216,068,508.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利	73,617,187.50	73,617,187.50
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	142,451,320.58	142,451,320.58

利润表附表

报告期利润	全面摊薄净资产收益率 （%）	加权平均净资产收益率 (%)	全面摊薄每股收益 （元/股）	加权平均每股收益 （元/股）
主营业务利润	7.71	7.94	0.157	0.157
营业利润	3.99	4.10	0.081	0.081
净利润	5.62	5.79	0.115	0.115
扣除非经常性损 益后的净利润	5.57	5.73	0.113	0.113

现金流量表

编制: 广东生益科技股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元

项目	注释	合并报表	母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		468,171,226.33	430,104,896.69
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金		1,311,011.56	950,047.02
现金流入小计		469,482,237.89	431,054,943.71
购买商品、接受劳务支付的现金		293,041,740.38	266,344,705.62
支付给职工以及为职工支付的现金		19,052,536.30	17,220,681.51
支付的各项税费		32,403,579.13	30,766,767.91
支付的其他与经营活动有关的现金	注29	26,418,971.57	22,924,517.47
现金流出小计		370,916,827.38	337,256,672.51
经营活动产生的现金流量净额		98,565,410.51	93,798,271.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金		6,819,882.29	6,819,882.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计		6,819,882.29	6,819,882.29

项目	注释	合并报表	母公司报表
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金		42,306,274.93	38,257,828.46
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计		42,306,274.93	38,257,828.46
投资活动产生的现金流量净额		-35,486,392.64	-31,437,946.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		160,000,000.00	160,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计		160,000,000.00	160,000,000.00
偿还债务所支付的现金		160,000,000.00	160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		81,411,732.40	81,411,732.40
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计		241,411,732.40	241,411,732.40
筹资活动产生的现金流量净额		-81,411,732.40	-81,411,732.40
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-18,332,714.53	-19,051,407.37
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润		56,202,754.72	56,202,754.72
加：少数股东损益
计提的资产减值准备		72,380.31	72,380.31
固定资产折旧		16,296,490.70	12,906,122.20
无形资产摊销		2,343,448.50	1,398,447.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 失（减：收益）		211,768.16	203,306.60
固定资产报废损失
财务费用		6,901,266.64	6,915,621.98
投资损失(减：收益)		-23,058,311.38	-23,076,442.18
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)		-2,493,692.13	29,455,165.19
经营性应收项目的减少(减：增加)		52,294,777.20	34,085,355.86
经营性应付项目的增加(减：减少)		-20,555,683.99	-35,586,452.68
其他		10,350,211.78	11,222,012.20
经营活动产生的现金流量净额		98,565,410.51	93,798,271.20
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		73,187,015.91	71,339,411.42

项目	注释	合并报表	母公司报表
减:现金的期初余额		91,519,730.44	90,390,818.79
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-18,332,714.53	-19,051,407.37

广东生益科技股份有限公司 2001年度会计报表附注

（一）、公司主要会计政策和会计估计:

1、不符合会计核算前提的说明: 没有。 2、重要会计政策和会计估计说明: （1）、 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）、 会计年度：自公历每年1月1日至12月31日止。 （3）、 记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 （4）、 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制原则为记帐基础，采用借贷复式记帐法进行会计核算，并以实际（历史）成本作为计价原则。 （5）、 外币核算方法 公司日常核算非本位币业务按当月一日国家外汇市场中间价折合本位币入帐，每月末对资产负债表之货币性资金、债权 债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整，其差额作为"财务费用-汇兑损益"计入当期损 益。 （6）、 现金等价物的确定标准 是指公司编制现金流量表时确定的现金等价物，公司持有的期限短（一般不超过3个月）、流动性强、易转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）、坏帐的确认标准：

1） 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；

• 2） 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收帐款，经批准后作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 （8）、 存货核算方法 存货按计划成本进行日常核算，领用发出按计划成本计价并逐月分摊成本差异。低值易耗品采用一次性摊销方法核算。

存货跌价准备按帐面成本与可变现净值孰低法计价，确认标准为存货成本高于市价或因技术升级原因使相关存货被淘汰 、周转储备超过五年的呆滞存货。按类别比较存货的帐面成本与可变现净值，以可变现净值低于帐面成本差额计提存货跌价 准备。

（9）、 短期投资 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按收到的处置收入与帐面价值的 差额确认为当期投资损益。 短期投资于年末按帐面成本与市价孰低法计价，按类别（如某项短期投资比重较大则按单项）比较短期投资的帐面成本 与市价，以市价低于帐面成本的部分计提短期投资跌价准备。 （10）、 长期投资 1）、长期债券投资：债券投资按成本法核算，利息按权责发生制原则计入当期损益。 2）、长期股权投资：公司对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方法 拥有被投资企业股权20%以下时，以成本法核算； 拥有被投资企业股权20%至50%时，以权益法核算；

拥有被投资企业股权超过50%以上时，以权益法核算并合并其会计报表。 股权投资差额的摊销按投资单位剩余经营期限摊销，无经营期限的按不超过10年的期限摊销。 3）、本公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资帐面成本的 差额作为长期投资减值准备。 （11）、 固定资产及折旧：

公司将单位价值在2,000元以上，使用期限在一年以上的实物资产确认为固定资产。 固定资产按实际成本计价，但1994年公司改制时由发起人投入的固定资产按重估价值计价。 固定资产折旧按直线法分类计提，各类固定资产的折旧年限、年折旧率、残值率如下： 固定资产类别折旧年限年折旧率（%）残值率（%） 房屋及建筑物 25 3.80 5 机器设备 12 7.92 5 交通工具 6 15.83 5 其他设备 6 15.83 5 固定资产减值准备 A、公司年末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回 金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。公司存在下列情况之一的固定资产，则全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会在使用，且无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；

c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；

d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；

e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产；已全额计提减值准备的固定资产，不在计提折旧。 B、固定资产减值准备按单项固定资产帐面价值高于未来可收回金额的差额提取。 （12）、 建工程核算方法

在建工程以实际成本计价，并于达到可使用状态时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在达到可使用状态前予以 资本化，计入在建工程成本。 公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在以下一项或若 干项情况的，应当计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来3年内不会重新在开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业 带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （13）、 无形资产计价和摊销

1）无形资产计价

a． 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。

• b． 投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值为实际成本。

c． 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的帐面价值加上 应支付的相关税费，作为实际成本。 d． 以非货币性交易投入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。 e． 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有 关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税 费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实 际成本。

f． 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。

2）无形资产摊销 土地使用权按使用期限五十年摊销，软件购置费按受益期于三年内平均摊销。

• 3） 无形资产减值准备

年末公司检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，计提减值准备 。 （14）、 长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用以实际发生的支出入帐，开办费在开始正常生产经营当月一次摊入当期费用，其他长期待摊费用按项目的 受益期平均摊销。 （15）、 收入确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 1）公司已将商品所有权上的主要风险及报酬转移给购货方；

• 2）公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制； 3） 与交易相关的经济利益能够流入；

• 4） 相关的收入和成本能够可靠地计量。

• (16)、利润分配方法 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： 1）弥补以前年度亏损 2）提取10%法定公积金

• 3） 提取5%法定公益金

• 4）经股东大会决议，可提取不超过5%的任意公积金

• 5） 剩余利润根据股东大会决议予以分配

(1７)、 会计政策、会计估计的变更 根据《企业会计制度》的规定，公司于2001年1月1日起，发生的开办费在开始正常生产经营当月一次摊入当期费用；对 固定资产、在建工程、无形资产计提资产减值准备并进行追溯调整。本期上述资产未发生须计提及追溯调整的减值准备情形 。本公司下属子公司陕西生益华电科技有限公司筹建期间发生的开办费805,151.38元在本期一次摊入当期费用。 3、会计政策变更及影响: 会计政策变更的说明：

公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会 字[2001]17号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001年1月1 起执行《企业会计制度》及其补充规定，改变以下会计政策：

（1）期末固定资产原按实际成本计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的 差额，计提固定资产减值准备； （２）期末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价 值的差额，计提在建工程减值准备； （３）期末无形资产原按实际成本计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价 值的差额，计提无形资产减值准备； （４）依据制度进行定期或每年年终对委托贷款进行全面检查，对有委托贷款本金高于可收回金额计提相应的减值准备 。 （５）开办费原按５年摊销，现改为一次性进入开业当期损益。 对于上述会计政策变更，公司没有需要进行追溯调整的事项。 4、会计估计变更及其影响: 本报告期会计估计未发生变更。 5、重大会计差错更正的说明: 没有。 6、坏帐核算方法: 备抵法。

• (1).应收帐款核算方法: 采用帐龄分析法:

帐龄期限	计提比例(%)
1年以内	0.50
1-2年以内	20.00
2-3年以内	50.00
3年以上	80.00

• (2).其他应收款核算方法: 采用帐龄分析法:

帐龄期限	计提比例(%)
1年以内	0.50
1-2年以内	20.00
2-3年以内	50.00
3年以上	80.00

7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响: 无影响。 8、其他: 没有。

• （二）、合并报表范围:

1、合并报表范围发生变化的内容、理由：

将陕西生益华电科技有限公司纳入合并范围，本公司持有该公司52.13％股权占控股地位，于本年开始运营。 （三）、收入情况：

项 目	本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入	377,420,481.99

• （四）、所得税的会计处理方法: 应付税款法。

• （五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)

注1、货币资金

项目	期初数	期末数
现金	57,062.54	22,137.83
银行存款	79,884,503.22	36,289,299.81
其他货币资金	11,578,164.68	36,875,578.27
合计	91,519,730.44	73,187,015.91

外币名称及单位	期初原币	期初折算汇率	期初人民币	期末原币	期末折算汇率	期末人民币
美元	384,520.11	8.280000	3,183,826.51	1,893,182.88	8.280000	15,675,554.25
港币	7,919,186.95	1.060000	8,394,338.17	20,000,022.66	1.060000	21,200,024.02

期末货币资金余额较2000年末减少18,332,714.53元，下降20.03%，主要是公司支付普通股股利所致。

注2、应收票据

• 1.本帐户期末余额中不存在持有公司5%以上股份的股东欠款。

• 2.期末应收票据为无息承兑汇票，未用于贴现、抵押。

注3、应收帐款

*合并会计报表附注:

帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期初坏帐准备	期末金额	期末比例 (%)	期末坏帐准备
1年以内	459,262,091.99	99.67	2,296,310.46	394,107,732.85	99.37	1,970,538.66
1-2年	20,735.00	0.01	4,147.00	633,936.08	0.16	126,787.22
2-3年	189,537.01	0.04	94,768.51	216,940.92	0.05	108,470.46
3年以上	1,315,242.99	0.28	1,052,194.39	1,642,505.41	0.42	1,314,004.33
其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额
合计	460,787,606.99	100.00	3,447,420.36	396,601,115.26	100.00	3,519,800.67

*母公司会计报表附注:

帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期初坏帐准备	期末金额	期末比例 (%)	期末坏帐准备
1年以内	459,262,091.99	99.67	2,296,310.46	387,681,067.37	99.36	1,938,405.33
1-2年	20,735.00	0.01	4,147.00	633,936.08	0.16	126,787.22
2-3年	189,537.01	0.04	94,768.51	216,940.92	0.06	108,470.46
3年以上	1,315,242.99	0.28	1,052,194.39	1,642,505.41	0.42	1,314,004.33
其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额
合计	460,787,606.99	100.00	3,447,420.36	390,174,449.78	100.00	3,487,667.34

应收帐款中没有持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。

注4、其他应收款

帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期初坏帐 准备(元)	期末金额	期末比例 (%)	期末坏帐 准备(元)
1年以内	12,385,390.28	99.98		4,721,273.08	100.00
1-2年
2-3年	2,700.00	0.02
3年以上
其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额
合计	12,388,090.28	100.00		4,721,273.08	100.00

主要为员工备用金，暂不予计提坏帐准备．

注5、预付帐款

帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期末金额	期末比例 (%)
1年以内	9,563,354.95	100.00	2,246,339.11	100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计	9,563,354.95	100.00	2,246,339.11	100.00

预付购材料款

注6、存货及存货跌价准备

项 目	期初金额	期初跌价准备	期末金额	期末跌价准备
原材料	88,564,022.73		62,375,799.98
在产品	2,680,842.88		14,518,647.14
产成品	80,677,818.87		98,964,654.95	1,476,342.51
低值易耗品	3,965.95		37,583.00
合计	171,926,650.43		175,896,685.07	1,476,342.51

注7、待摊费用

类别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数
保险费	226,395.17	787,219.66	438,869.71	574,745.12
租赁费	54,912.43	148,970.26	87,175.97	116,706.72
养路费	287,441.26		173,229.78	114,211.48
维修费		229,970.00	76,656.68	153,313.32
合计	568,748.86	1,166,159.92	775,932.14	958,976.64

注8、长期股权投资

*合并会计报表附注

其他股权投资

被投资公司名称	投资期限	投资金额 (元)	持股比例%	本期权益增 减额(元)	累计权益增 减额(元)	减值准备(元)	备 注
东莞生益电子有限 公司	1997-201 8	143,205,207.71	30	16,238,429.09	34,172,498.93
大鹏证券有限责任		49,680,000.00	2.4

被投资公司名称	投资期限	投资期限	投资金额 (元)	投资金额 (元)	持股比例%	本期权益增 减额(元)	本期权益增 减额(元)	累计权益增 减额(元)	累计权益增 减额(元)	减值准备(元)	减值准备(元)	备 注
公司
股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销年限(年) 本期摊销额 摊余金额 东莞生益电子有限公司 106,070,268.78 股权溢价 22 2,410,687.92 84,374,077.49
被投资公司名称		初始金额		形成原因			摊销年限(年)		本期摊销额		摊余金额
东莞生益电子有限公司		106,070,268.78		股权溢价			22		2,410,687.92		84,374,077.49

注9、长期投资

*合并会计报表附注

项目	期初余额(元)	本期增加(元)	本期减少(元)	期末余额(元)
一、长期股权投资	161,139,277.55	18,649,117.01	2,410,687.92	177,377,706.64
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资	161,139,277.55	18,649,117.01	2,410,687.92	177,377,706.64
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资	49,680,000.00
合计	210,819,277.55	18,649,117.01	2,410,687.92	227,057,706.64

*母公司会计报表附注

项目	期初余额(元)	本期增加(元)	本期减少(元)	期末余额(元)
一、长期股权投资	229,802,477.55	18,667,247.81	2,410,687.92	246,059,037.44
其中：对子公司投资	68,663,200.00	18,130.80		68,681,330.80
对合营企业投资
对联营企业投资	161,139,277.55	18,649,117.01	2,410,687.92	177,377,706.64
二、长期债券投资
其中：国债投资
三、其他股权投资	49,680,000.00			49,680,000.00
合计	279,482,477.55	18,667,247.81	2,410,687.92	295,739,037.44

根据广东生益科技股份有限公司（原名：东莞生益敷铜板股份有限公司）与东莞市电子工业总公司有关股权转让协议， 东莞市电子工业总公司将持有东莞生益电子有限公司30%的股权转让予东莞生益敷铜板股份有限公司。转让日期为1996年12 月31日，转让价格人民币150,000,000.00元，该协议业报经东莞市对外经济贸易委员会"东经贸资批字（1997）156号"文批 准，收购日东莞生益电子有限公司30%的股权应占净资产为43,929,731.22元，股权投资差价为106,070,268.78元。另经"东 经贸资批字（1998）1116号"文批准，东莞生益电子有限公司由各股东等比例增资，本公司增加投入资金14,901,399.00元。

根据与大鹏证券有限责任公司签订的投资入股合同，本公司出资49,680,000.00元认购大鹏证券股份3600万股，占其增

资扩股后总股本的2.4%，公司对该项投资采用成本法进行核算。

依据本公司与陕西华电材料总公司所签订的合资合同，本公司出资68,663,200.00元成立中外合资企业陕西生益华电科技 有限公司，本公司持52.13%权益，该公司于2000年12月28日取得营业执照，经营范围包括敷铜板、绝缘板、粘结片及系列化 工、电子、电工材料、敷铜板专用设备开发、研制、销售、技术咨询及服务。本期对其进行合并报表。

注10、固定资产原值

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注
房屋建筑物	70,073,239.79	25,452,334.40	451,693.66	95,073,880.53
机器设备	344,440,237.27	161,457,113.52		505,897,350.79
运输工具	12,695,885.59	3,176,826.96		15,872,712.55
其他设备	16,030,926.87	6,314,385.98	312,959.95	22,032,352.90
合计	443,240,289.52	196,400,660.86	764,653.61	638,876,296.77

注11、累计折旧

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注
房屋建筑物	7,320,233.29	1,325,053.00	66,527.23	8,578,759.06
机械设备	88,937,650.12	13,036,687.00		101,974,337.12
运输工具	6,468,060.45	836,195.00		7,304,255.45
其他设备	4,776,901.85	1,324,679.25	159,596.32	5,941,984.78
合计	107,502,845.71	16,522,614.25	226,123.55	123,799,336.41

注12、在建工程

工程名称	期初数	本期增加	本期转入 固定资产	其他减少数	期末数	资金来源	项目进度
IBM小型机	3,129,840.00		3129840.00			募集
草皮和树木移植工程	149,415.71				149,415.71	募集
四厂分切机	36,060.66				36,060.66	募集
四厂成品车仔	7,363.00				7,363.00	募集
二三厂成品车仔	1,600.00				1,600.00	募集
BROOKFIELD黏度仪	49,674.75				49,674.75	募集
二厂上胶机改造	17,640.00				17,640.00	募集
切纸机	6,571.50				6,571.50	募集
磨板机	136,263.68				136,263.68	募集
五厂工程	**158659225.15 **	32779366.281	85468390.95		5,970,200.48	募集
生活基地	4,814,229.13		1092110.68		3,722,118.45	募集
铸钢椭圆流量计		87,460.00			87,460.00	募集
宿舍配套设施		297,996.40			297,996.40	募集
门前设备		102,500.00			102,500.00	募集

工程名称	期初数	本期增加	本期转入 固定资产	其他减少数	期末数	资金来源	项目进度
四厂上缴机设备改造		349,087.30			349,087.30	募集
四厂地面环境改造		157,521.71			157,521.71	募集
二三厂层压托板		205,937.71			205,937.71	募集
总厂分公司		300,000.00			300,000.00	募集
空调改造		300,000.00	300,000.00			募集
铜铂测厚仪		7,961.13	7,961.13			募集
焚烧业户设备改造		412,607.45			412,607.45	募集
空压机		172,608.55			172,608.55	募集
程控交换机	500.00	28,000.00	28,500.00			募集
合计	**167008383.58 **	35201046.531	90026802.76		12,182,627.35

注13、无形资产

类 别	实际成本	实际成本	期初数	期初数	本期增加	本期增加	本期转出	本期摊销	本期摊销	期末数	剩余摊销期限
土地使用权	38,726,582.83		36651053.76					**367,891.00 **		36,283,162.76
MRP软件	2,632,096.08		877,365.72					438,683.00		438,682.72
合计	**41,358,678.91 **		37,528,419.48					**806,574.00 **		36,721,845.48
注14、长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 MRP软件调试费 1,988,139.36 622,387.00 688,458.00 1,922,068.36 其他递延支出 4,939,102.97 101,353.65 4,837,749.32 陕西华电开办费 638,079.55 202,078.43 840,157.98 合计 7,565,321.88 824,465.43 1,629,969.63 6,759,817.68
类 别		期初数		本期增加		本期摊销			期末数
MRP软件调试费		1,988,139.36		622,387.00		688,458.00			1,922,068.36
其他递延支出		4,939,102.97				101,353.65			4,837,749.32
陕西华电开办费		638,079.55		202,078.43		840,157.98
合计		7,565,321.88		824,465.43		1,629,969.63			6,759,817.68

注15、短期借款

借款类别	期初数	期末数	备注
抵押借款
担保借款	170,000,000.00	110,000,000.00	由东莞生益电子有限公 司担保
信用借款	70,000,000.00	80,000,000.00
合计	240,000,000.00	190,000,000.00

注16、应付股利

主要投资者	金 额	欠付原因
其他法人股	165,202.54	股东未来领取
合计	165,202.54

注17、应交税金

税 项	期初数(元)	期末数(元)
应交增值税	5,598,934.32	15,949,146.12
应交所得税	19,475,451.69	7,279,264.23
应交个人所得税		8,600,994.65
合计	25,074,386.01	31,829,405.00

注18、长期借款

借款单位	金额	借款期限(年)	年利率%	借款条件
中国银行东莞分地	**50,000,000.00 **	2001.4-2004.4	5.94%	抵押、担保

公司长期借款以二、三厂的土地使用权（摊余价值317,001.61元）和厂房及员工宿舍(原值6,464,131.39元，已提折旧1,803 ,678.02元)作为抵押物，并由东莞生益电子有限公司提供担保。

注19、长期应付款

本期发生数	上年同期发生数
5,930,000.81	4,447,500.61

公司于1998年募集新股冻结申购资金利息共14,867,638.01元，其中属有效申购资金冻结利息42,636.00元计入资本公积科目 ；属无效申购资金冻结利息14,825,002.01元列入长期应付款科目反映，分五年平均结转，自1998年起每年结转2,965,000.4 0元，计入营业外收入科目。

注20、股本 见股本变动情况表。

注21、资本公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	212,781,654.74			212,781,654.74
接收捐赠资产准备	168,894.00			168,894.00
住房周转金收入
资产评估增值准备	5,556,226.24			5,556,226.24
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算 差额
其它资本公积转入
合计	218,506,774.98			218,506,774.98

注22、盈余公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定公积金	60,865,906.15			60,865,906.15
公益金	30,432,953.10			30,432,953.10
任意盈余公积
合计	91,298,859.25			91,298,859.25

注23、主营业务收入 *母公司会计报表附注:

主营业务种类	本期发生数(元)	上年同期发生数(元)
覆铜箔板和半固化片	357,601,154.90	441,667,531.98
合计	357,601,154.90	441,667,531.98

注24、主营业务成本 *母公司会计报表附注:

主营业务种类	本期发生数(元)	上年同期发生数(元)
覆铜箔板和半固化片	283,215,451.80	332,786,825.65
合计	283,215,451.80	332,786,825.65

注25、财务费用

类 别	本期发生数	上年同期发生数
利息支出	7,549,003.98	7,743,638.16
减:利息收入	1,177,725.63	1,620,010.09
汇兑损失	15,087,643.88	788,815.69
减:汇兑收益	14,893,560.92	464,917.76
其 他	335,905.33	1,082,751.89
合计	6,901,266.64	7,530,277.89

注26、投资收益

*合并会计报表附注

项 目	本期金额	上年同期金额
股票投资收益	23,058,311.38	14,004,749.98
债权投资收益		581,545.13
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者 权益净增减额(+-)
其他
合计	23,058,311.38	14,586,295.11

*母公司会计报表附注

项 目	本期金额	上年同期金额
股票投资收益	23,076,442.18	14,004,749.98
债权投资收益		581,545.13
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所有者 权益净增减额(+-)
其他
合计	23,076,442.18	14,586,295.11

公司收购东莞生益电子有限公司30%股权之成本价超出与收购日该公司30%净资产值部分计106,070,268.78元，以东莞生 益电子有限公司剩余经营期限（分二十二年）摊销，每月应摊销401,781.32元,本期应摊销2,410,687.92元，按权益法核算 本期收益为16,238,429.09元。 本公司出资49,680,000.00元认购大鹏证券股份3600万股，占其增资扩股后总股本的2.4%，公司对该项投资采用成本法 进行核算,本期收益为6,819,882.29元。 本公司出资68,663,200.00元成立中外合资企业陕西生益华电科技有限公司，本公司持52.13%权益，采用权益法核算本 期收益为18,130.8元。

注27、营业外收入

项 目	本期发生数(元)	上年同期发生数(元)
募集新股冻结申购资金利息结转	1,482,500.20	1,482,500.20
其他	190,047.92	118,313.00
合计	1,672,548.12	1,600,813.20

注28、营业外支出

项 目	本期发生数(元)	上年同期发生数(元)
罚款支出	2,670.00	3,884.91
处理固定资产净损失	219,591.15	343,128.27
其他	862,975.23	305,367.17
合计	1,085,236.38	652,380.35

注29、支付的其他与经营活动有关的现金

项 目	本期发生数	上年同期发生数
运输费用	5,106,656.42
修理费用	2,668,948.79
保险、口岸及报送费用	2,174,584.20
促销费用	1,981,481.73
劳保费用	1,797,597.89
差旅费用	1,730,845.73
研究开发费	1,135,883.29
劳动保险金	969,759.68
合计	17,565,757.73

（六）、分行业资料 单位：元

行业	上年同期 营业收入	本 期 营业收入	上年同期 营业成本	本 期 营业成本	上年同期 营业毛利	本 期 营业毛利
工业	441,667,531.98	377,420,481.99	332,786,825.65	300,350,180.20 1	**08,880,706.33 **	77,070,301.79
合计	441,667,531.98	377,420,481.99	332,786,825.65	300,350,180.20 1	**08,880,706.33 **	77,070,301.79

（七）、关联方关系及其交易的披露

1.不存在控制关系的关联方情况:

企业名称	关联方关系性质
东莞电子工业总公司	股东
香港伟华电子有限公司	股东
广东省外贸开发总公司	股东
东莞生益电子有限公司	联营企业
美加伟华(远东)实业有限公 司	其他
上海美维电子有限公司	其他

2、关联方交易情况

(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）

关联方企业名称	本期金额	占本期购货 百分比(%)	上年同期金额	占上年同期 购货百分比(%)	关联交易 未结算金额
美加伟华(远东)实业有限 公司	2,783,254.68	0.96	5,281,586.77	1.08
广东省外贸开发总公司	5,243,978.21	1.81	1,083,969.16	0.22
合计	8,027,232.89	2.77	6,365,555.93	1.30

(2)向关联方销售货物明细 （单位：元）

关联方企业名称	本期金额	占本期销售 百分比(%)	上年同期金额	占上年同期销 售百分比(%)	关联交易 未结算金额
东莞生益电子有限公司	35,615,199.45	9.44	27,473,967.95	6.22	16,544,858.78
美加伟华(远东)实业有限 公司	23,452,815.04	6.21	62,045,236.09	14.05	18,236,089.97
上海美维电子有限公司	22,448,019.47	5.95	17,366,271.62	3.93	38,637,175.98
合计	81,516,033.96	21.60	106,885,475.66	24.20	73,418,124.73

(3)对关联方长期投资明细 （单位：万元）

单位名称	投资性质	投资金额
东莞生益电子有限公司	其他股权投资	177,377,706.64
合计		177,377,706.64

(4)来自关联方投资收益明细 （单位：万元）

单位名称	投资性质	投资收益金额
东莞生益电子有限公司	其他股权投资	16,238,429.09
合计		16,238,429.09

(5)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元） ①应收账款

企业名称	本期期末金额	占本期全部	上年同期期末数	占上年全部	关联交易 未结算金额
东莞生益电子有 限公司	16,544,858.78	4.21	24,907,337.07	5.45	16,544,858.78
美加伟华(远东) 实业有限公司	18,236,089.97	4.64	28,761,326.56	6.29	18,236,089.97
上海美维电子有 限公司	38,637,175.98	9.83	32,762,307.75	7.16	38,637,175.98
合计	73,418,124.73	18.68	86,430,971.38	18.90	73,418,124.73

②应付账款

企业名称	本期期末金额	占本期全部	上年同期期末数	占上年全部	关联交易 未结算金额
广东省外贸开发 总公司			-2,084,450.92	1.34
合计			-2,084,450.92	1.34

（八）、非货币性交易: 没有。

（九）、或有事项

或有负债金额：23,000.00万元 或有负债、或有损失对公司的影响：

本公司截止2001年6月30日为东莞生益电子有限公司在银行申请贷款人民币23000万元作担保，如该公司未能按借款合同 的规定履行清偿债务，本公司按保证合同的规定负有连带清偿责任。

（十）、资产负债表日后事项: 没有。

（十一）、季节性、周期性收入： 没有。

• （十二）、企业合并、分立的说明： 没有。

（十三）、其它重要事项： 没有。

七、备查文件

包括下列文件：

（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；

（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的会计报表；

（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程。 文件存放地：广东省东莞市万江区生益科技股份有限公司证券部

董事长 李锦 广东生益科技股份有限公司 2001年8月20日