Shengyi Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 7, 2014

2013 年度审计委员会工作报告

各位董事：

根据会议安排，下面就 2013 年审计委员会（含所属审计部）的主要工作向 董事会报告如下：

一、 继续推动完善公司内部控制建设工作 。

广东生益 2013 年启动全面预算流程的实施，初步看取得了较好的成效。

继广东生益之后，2012 年下半年陕西生益、连云港东海硅微粉以及苏州生 益三家控股子公司均启动了主要内部控制流程的梳理和完善工作。2013 年审计 部继续跟踪三家控股子公司的内部控制建设的缺陷整改工作，从内控实施的效果 来看，陕西生益整改力度最大，通过实施内控建设使得陕西生益的内部管理得到 极大的规范与提升；苏州生益内控管理基础比较好，通过实施内控建设使得公司 内部管理进一步的到完善和提升；连云港东海硅微粉公司规模比较小，管理基础 比较薄弱，内控建设取得初步成效，尚有待进一步加强。

2013 年苏州生益、陕西生益在广东生益的推动下，已经启动了全面预算流 程的内控建设工作。后续我们将继续跟踪其实施效果。

二、 审计部全面、健康和卓有成效地展开公司内部审计工作 。

根据公司审计工作制度和审计委员会审批通过的 2013 年审计工作计划，审 计部在广东生益及集团控股子公司全面展开了内部审计工作。2013 年中期重点 开展了三家控股子公司的内控审计工作，2013 年期末重点开展了广东生益内控 审计工作，同时配合外部审计开展了对子公司的合规性审计。审计工作履行了事 前审计通知、审计发现问题确认以及审计结束前与管理层进行沟通汇报、形成审 计报告并跟进审计问题整改等工作程序。2013 年审计部根据公司规定开展了一 次离任审计工作。

审计部在审计委员会的领导和监督下，秉承客观和独立的审计立场，理解和 把握内控及内审的内在要求，以专业的素养在集团内全面、健康和卓有成效的展 开了内部审计工作，为今后的内部审计工作打下一个好的基础。

三、 加强对外审的沟通和对内审的指导工作 。

根据监管要求，审计委员会与外部审计机构就公司财务审计及内控审计的结 果和重要事项进行了沟通与确认。年中审计委员会两位独立董事会同审计部一起 到控股子公司指导开展内部审计工作。2013 年广东生益内控审计共发现提出 62

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项内控缺陷，均为一般性缺陷，审计部已经通报给了公司管理层，后续会跟踪相 关缺陷的整改情况。

四、 审计委员会的后续工作 。

2013 年 12 月底上交所发布实施了《董事会审计委员会运作指引》，对审计 委员会提出了更高和更为明确的要求，今年我们审计委员会的工作将按照该要求 展开。

董事会审计委员会 2014 年 3 月 8 日

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