SHARETRONIC DATA TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2024

Mar 31, 2025

天风证券股份有限公司

关于协创数据技术股份有限公司

2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为协 创数据技术股份有限公司（以下简称“协创数据”或“公司”）向特定对象发 行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司 自律监管指南第 1 号——业务办理》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的 规定，对协创数据 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了审慎核查，核查的 具体情况如下：

一、证券与衍生品投资审议批准情况

公司于 2024 年 3 月 22 日召开的第三届董事会第十九次会议以及 2024 年 4 月 15 日召开的 2023 年度股东大会审议通过了《关于公司 2024 年度开展外 汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司开展外汇套期保值业务，预计任 一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 16 亿元或等值外币，在交易期限 内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超 过上述额度（上述额度包括公司已开展的外汇套期保值业务）；预计动用的交 易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融 机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过任一交易日所持有最 高合约价值的 10%。交易期限为自公司 2023 年度股东大会审议通过之日起十 二个月，前述额度在交易期限内可以循环使用，具体内容详见公司于 2024 年 3 月 26 日在巨潮资讯网披露的《关于公司 2024 年度开展外汇套期保值业务 的公告》。

二、2024 年度证券与衍生品投资情况

公司 2024 年度证券及衍生品投资情况如下：

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单位：万元

				单位：万元
投资情况	获批的额度	交易类型	期末占用额度金额	报告期内单日最高余额是否超过获批额度
外汇套期保值	160,000	远期结售汇、外汇掉期、外汇期权	41,803.40	否

三、外汇套期保值的风险分析

公司及子公司开展的外汇套期保值业务遵循合法、审慎、安全、有效的 原则，不从事以投机为目的的衍生品交易，但也会存在一定的风险，主要包 括：

1、价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率、市场价格等波动而导致 交易亏损的市场风险。

• 2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

3、履约风险：开展套期保值业务存在合约到期交易对手无法履约造成违 约而带来的风险。

4、操作风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品 交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险。

5、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造 成合约无法正常执行而给公司带来损失。

四、公司采取的风险控制措施

公司采取的风险控制措施主要包括：

1、明确金融衍生品交易原则：金融衍生品交易以规避和防范汇率、利率 风险为目的，禁止任何风险投机行为。

2、制度建设：公司已制定《外汇套期保值制度》，对外汇套期保值业务 的审批权限、业务管理及操作流程、后续管理及信息披露、内部风险控制措 施以及信息保密和隔离措施等做出明确规定，能够有效规范金融衍生品交易 行为，控制金融衍生品交易风险。

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3、产品选择：在进行金融衍生品交易前，在多个交易对手与多种产品之 间进行比较分析，选择最适合公司业务背景、流动性强、风险可控的金融衍 生工具开展业务。

4、交易对手管理：充分了解办理金融衍生品的金融机构的经营资质、实 施团队、涉及的交易人员、授权体系，慎重选择信用良好且与公司已建立长 期业务往来的银行等金融机构。

5、人员搭建：设专人对持有的金融衍生品合约持续监控，在市场波动剧 烈或风险增大情况下，或导致发生重大浮盈浮亏时及时报告公司管理层，并 及时制订应对方案。

五、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司 2024 年度证券与衍生品投资情况不存在违 反《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及规范性文 件规定的情形，符合《公司章程》、《外汇套期保值制度》的规定，决策程序 合法、合规。保荐机构对公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的专项报告无 异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《天风证券股份有限公司关于协创数据技术股份有限公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：_____________

何朝丹 张兴旺

天风证券股份有限公司

2025 年04 月01 日

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