SHARETRONIC DATA TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Jul 14, 2021

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关于协创数据技术股份有限公司 前次募集资金使用情况的鉴证报告

华兴专字[2021]20000190101号

协创数据技术股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的协创数据技术股份有限公司董事会（以下简称“协创 数据”）出具的截至2021年2月28日的前次募集资金使用情况报告。 一、管理层的责任

协创数据管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国 证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）编制《前次募集资金使用情况报告》,并保证其内容真实、准确、完整， 不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任及工作

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对协创数据管理层出具的前次 募集资金使用情况报告独立地提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号--历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上述规定要求我们计 划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中，我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序， 并对所取得的材料做出了必要的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发 表意见提供了合理的基础。

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三、鉴证结论

我们认为，协创数据管理层编制的前次募集资金使用情况报告已经按照 中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用 情况报告的规定》的规定编制，在所有重大方面真实反映了协创数据截至 2021年2月28日前次募集资金的实际使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供协创数据申报发行股份及支付现金购买资产并募集配 套资金之用，不作其他用途。我们同意本鉴证报告作为协创数据申报发行股 份及支付现金购买资产并募集配套资金的必备文件，随其他申报材料一起上 报。

附件：协创数据技术股份有限公司董事会关于前次募集资金使用情况报 告

华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国福州市

二○二一年七月十四日

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协创数据技术股份有限公司 关于前次募集资金使用情况报告

根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发 行字[2007]500 号）的规定，协创数据技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公 司”）将截至2021 年2 月28 日止的前次募集资金使用情况报告如下：

一、前次募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准协创数据技术股份有限公司首次公开发行股 票的批复》（证监许可［2020］1089 号）核准，公司采用公开发行方式向社会公众公开 发行人民币普通股51,639,446 股，每股面值1.00 元，每股发行价格9.30 元。本次发行 募集资金总额为480,246,847.80 元，扣除发行费用46,358,798.16 元（不含税），实际 募集资金净额为433,888,049.64 元。该募集资金截至2020 年7 月20 日已全部到账，广 东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）于2020 年7 月20 日对公司公开发行普通股 的资金到位情况进行了审验，并出具了“广会验字[2020]G18032180273 号”《验资报告》。

（二）募集资金存放及管理情况

为规范公司募集资金的存放、使用和管理，保证募集资金的安全，最大限度地保障 投资者的合法权益，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》等法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况， 制定了《协创数据技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。

根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。2020 年8 月，公司及实施募投 项目的控股子公司安徽协创物联网技术有限公司分别在招商银行股份有限公司深圳福田 支行、交通银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国光大银行股份有限公司深圳新城支行 和兴业银行股份有限公司合肥高新区科技支行新设募集资金专项账户，用于募投项目的 资金转存至新设的募集资金专户，并与其对应的直属分行签订《募集资金三方监管协议》。

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公司及子公司安徽协创物联网技术有限公司作为甲方，招商银行股份有限公司深圳分行、 交通银行股份公司深圳分行、中国光大银行股份有限公司深圳分行和兴业银行股份有限 公司合肥分行分别作为乙方，天风证券股份有限公司作为丙方，共同签署了《募集资金 三方监管协议》，监管协议与公司《管理制度》规定及三方监管协议范本无重大差异， 监管协议的履行不存在问题。

截至2021年2月28日，公司募集资金在专项账户的存放情况如下：

单位：元

				单位：元
开户银行	户名	银行账号	初始存放金额	专户余额
招商银行股份有限公 司深圳福田支行	协创数据技术股 份有限公司	755903997910404	108,795,677.48	74,987.70
交通银行股份有限公 司深圳罗湖支行	协创数据技术股 份有限公司	443066010013001801542	24,475,218.24
中国光大银行股份有 限公司深圳新城支行	协创数据技术股 份有限公司	39120180800280066	317,161,141.21
交通银行股份有限公 司深圳罗湖支行	安徽协创物联网 技术有限公司	443066010013002239042		666,366.96
中国光大银行股份有 限公司深圳新城支行	安徽协创物联网 技术有限公司	39120188000097742		2,653,495.63
兴业银行股份有限公 司合肥高新区科技支 行	安徽协创物联网 技术有限公司	499100100100016157		37,377,672.31
合计			450,432,036.93	40,772,522.60

• 注：初始存放金额包括部分发行费用16,543,987.29 元。

二、前次募集资金的实际使用情况说明

• （一）前次募集资金的实际使用情况

• 截至2021 年2 月28 日，公司前次募集资金使用情况详见本报告附表1。 （二）前次募集资金实际投资项目的变更情况

• 截至2021 年2 月28 日止，本公司不存在前次募集资金实际投资项目变更的情况。 （三）前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明

• 1、截至2021 年2 月28 日，前次募集资金投资项目不存在对外转让情况。

• 2、截至2021 年2 月28 日止，公司以自筹资金先期投入募集资金投资项目及置换具

体情况如下：

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单位：人民币元

			单位：人民币元
序号	项目名称	项目投资总额	预先投入金额
1	协创物联网智能终端生产基地建设项目	317,161,141.21	55,937,575.83
2	协创物联网研发中心建设项目	24,475,218.24	-
3	补充流动资金	92,251,690.19	-
合计		433,888,049.64	55,937,575.83

• 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金项目预先投入的情况

• 进行了审核，并出具了广会专字[2020]G18032180280 号《关于协创数据技术股份有限公 司以募集资金置换自筹资金预先投入募投项目和已支付发行费用的鉴证报告》。经公司 第二届董事会第八次会议审议通过，公司使用募集资金55,937,575.83 元置换了预先投

• 入募集资金投资项目的自筹资金，并于2020 年8 月10 日予以披露。

• （四）闲置募集资金使用情况

• 1、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

• 2020 年8 月7 日，公司召开第二届董事会第八次会议，并于2020 年8 月25 日召开

• 2020 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的 议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目正常进行的前提下，对最高不超过人民币 35,000 万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、 满足保本要求、期限最长不超过12 个月的理财产品。自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。闲置募集资金投资产 品到期后将及时归还至募集资金专户。

• 截至2021 年2 月28 日，公司累计有44,747.00 万元人民币投资各银行理财产品，

• 已全额赎回本金及理财收益30,620.62 万元且归还至募集资金专户。

• 2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

• 截至2021 年2 月28 日，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

• 3、公司尚未使用募集资金情况

• 截至2021 年2 月28 日，本次募集资金尚未使用的余额为4,077.25 万元（含存款利

• 息、投资理财收益等），存放于公司募集资金专项账户中进行管理。公司募集资金使用

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和结余情况如下：

货币单位：人民币万元	货币单位：人民币万元
项 目	金额
募集资金净额	43,388.80
减：2020 年直接投入募集资金项目	19,116.57
2020 年进行现金管理的募集资金	33,347.00
2020 年以募集资金置换前期自筹资金投入	5,593.76
加：2020 年募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额	57.17
2020 年收回现金管理的募集资金金额	25,447.00
2020 年募集资金户收到现金管理收益	138.72
截至2020 年12 月31 日募集资金实际结余金额	10,974.37
减：2021 年直接投入募集资金项目	532.02
2021 年进行现金管理的募集资金	11,400.00
加：2021 年募集资金利息收入扣除银行手续费支出后的净额	0.00
2021 年收回现金管理的募集资金金额	5,000.00
2021 年募集资金户收到现金管理收益	34.90
截至2021 年2 月28 日募集资金实际结余金额	4,077.25

三、前次募集资金投资项目实现效益情况

公司前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附表2。

四、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明

截至2021 年2 月28 日，公司不存在前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行 情况。

五、前次募集资金实际使用情况与定期报告和其他信息披露的有关内容对照

公司前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关 内容不存在差异。

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附表： 1．公司前次募集资金使用情况对照表

2．公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

协创数据技术股份有限公司董事会

二 〇二 一年七月十四日

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附表1

公司前次募集资金使用情况对照表

截至2021 年2 月28 日

货币单位：人民币万元

募集资金净额：43,388.80 万元	募集资金净额：43,388.80 万元	募集资金净额：43,388.80 万元	已累计投入募集资金总额25,242.35 万元	已累计投入募集资金总额25,242.35 万元	已累计投入募集资金总额25,242.35 万元	已累计投入募集资金总额25,242.35 万元	已累计投入募集资金总额25,242.35 万元	已累计投入募集资金总额25,242.35 万元	已累计投入募集资金总额25,242.35 万元
变更用途的募集资金总额：0.00 万元			各年度使用募集资金总额： 2020 年度使用24,710.33 万元； 2021 年1-2 月使用532.02 万元。
变更用途的募集资金总额比例：0.00%
投资项目			募集资金投资总额（万元）			截止日募集资金累计投资额（万元）				项目达到预 定可使用状 态日期
序 号	承诺投资项目	实际投资项目	募集前承 诺投资金 额	募集后承诺 投资金额	实际投资 金额	募集前承 诺投资金 额	募集后承 诺投资金 额	实际投资 金额	实际投资 金额与募 集后承诺 投资金额 的差额
1	协创物联网智能终 端生产基地建设项 目	协创物联网智能终 端生产基地建设项 目	31,716.11	31,716.11	18,881.81	31,716.11	31,716.11	18,881.81		2021 年12 月 31 日
2	协创物联网研发中 心建设项目	协创物联网研发中 心建设项目	2,447.52	2,447.52	24.81	2,447.52	2,447.52	24.81		2022 年7 月 31 日
3	补充流动资金	补充流动资金	9,225.17	9,225.17	6,335.73	9,225.17	9,225.17	6,335.73		不适用
合计			43,388.80	43,388.80	25,242.35	43,388.80	43,388.80	25,242.35

注：截至2021 年2 月28 日，该募集资金投资项目中，厂房已投入使用，设备尚在投入。

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附表2

公司前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

截至2021 年2 月28 日

货币单位：人民币万元

项目名称	截止日投资项 目累计产能利 用率	承诺效益		最近三年的实际效益	最近三年的实际效益
			2020 年度	2021 年1-2 月	合计	是否达到预计收 益
协创物联网智能终端生产基地建设 项目	67.50%	本项目静态税前投资回 收期为5.46 年（含建设 期），静态税后投资回收 期为6.16 年（含建设期）， 税后内部收益率为 21.75%		184.76	184.76	否
协创物联网研发中心建设项目	不适用	不适用				不适用
补充流动资金	不适用	不适用				不适用
合计

注：协创物联网智能终端生产基地建设项目建设装修投资基本完成，已投入使用，处于竣工决算阶段，项目未达到原定投资计划进度主要系设备 投资与原定投资进度预期有所滞后，其原因主要包括：（1）设备投资中的部分自动化成套设备系定制开发，调试周期较长；（2）因外部市场环 境变化，募集资金投资项目设计时的部分设备预算与实际需求存在偏差；（3）2020 年下半年以来，半导体市场供应紧张，为避免产能建设与材

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料供给不匹配的情况，公司对设备投资进度和募集资金使用更为谨慎，暂时放缓部分设备投资进度。2021 年4 月16 日，公司第二届第十七次董 事会审议通过《关于部分募投项目延期的议案》，将协创物联网智能终端生产基地建设项目项目延期至2021 年12 月31 日。

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