上海新相微电子股份有限公司

内部控制审计报告

德皓内字[2026]00000048号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)

此码可于延明庚申计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具。

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报告编码：京261JPM6591

上海新相微电子股份有限公司
内部控制审计报告
（截止2025年12月31日）

目录页次

一、内部控制审计报告
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上海证券交易所

Crowe

德绪国际

北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）

北京市丰台区西四环中路78号宛若江广场10号楼[100141]

电话:86(10)6827 8880 传真:86(10)6823 8100

内部控制审计报告

德皓内字[2026] 00000048 号

上海新相微电子股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上海新相微电子股份有限公司（以下简称新相微公司）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的

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德皓内宁[2026] 00000048 号内部控制审计报告

有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，新相微公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

北京德皓国际会计师事务所(核殊普通合伙)

中国注册会计师：王大凯

二〇二六年四月二十三日

20250000000888571

统一社会信用代码

911101016828529982

营业执照

（副本）(1-1)

扫描市场主体身份码

了解更多登记、备案、

许可、监督信息，体

验更多应用服务。

名称北京德皓国际会计师事务所（市珠普通合资）

类型特殊普通合伙企业

执行事务合伙人赵焕琪、李文智

出资额 4500万元

成立日期 2008年12月08日

主要经营场所北京市西城区阜成门外大街31号5层519A

经营范围

审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本、出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务、出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记帐；会计咨询；企业管理咨询。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动，下期出资时间为2028年11月01日；依法须经批准拟颁发经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事限制和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

本仅用于业务报告专用，复印荟萃。

2026年01月22日

国家企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxt.gov.cn

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过

国家企业信息公示系统报送公示年度报告。

国家市场监督管理总局监制

会计师事务所执业证书

名称：北京德幼国际会计师事务所（特殊普通合伙）

首席合伙人：赵焕琪

主任会计师：

经营场所：北京市丰台区西翠路首汇广场10号楼

组织形式：特殊普通合伙

执业证书编号：11010041

批准执业文号：京财会许可[2022]0195号

批准执业日期：2022年8月4日

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的凭证。
2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。
3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。
4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。