Shanghai Mobitech Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Apr 15, 2026

国泰海通证券股份有限公司

关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司

2025 年度持续督导定期现场检查报告

2025 年度持续督导定期现场检	查报告	查报告	查报告
保荐人名称：国泰海通证券股份有限公司	被保荐公司简称：毓恬冠 佳
保荐代表人姓名：顾维翰	联系电话：15221503885
保荐代表人姓名：杨昀凡	联系电话：16621655762
现场检查人员姓名：顾维翰、王声宇
现场检查对应期间：2025年度
现场检查时间：2026年4月10日
一、现场检查事项	现场检查意见
	是	否	不适用
（一）公司治理
现场检查手段： （1）访谈公司相关董事、高管人员； （2）检查公司三会会议文件； （3）核查董事会专门委员会文件及核对公司相关公告； （4）查阅公司章程以及其他治理制度的相关文件； （5）核查公司就有关事项出具的说明。
1．公司章程和公司治理制度是否完备、合规	√
2．公司章程和三会规则是否得到有效执行	√
3．三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容 等要件是否齐备，会议资料是否保存完整	√
4．三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认	√
5．公司董高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性 文件和深圳证券交易所相关业务规则履行职责	√
6．公司董高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露 义务			√
7．公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应 程序和信息披露义务			√
8．公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立	√
9．公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争	√
（二）内部控制
现场检查手段： （1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计部门任职人员资料、内部审计制度、内部审计

1

部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告； （2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等； （3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公 司对外投资交易记录； （4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表； （5）与董事会秘书、财务部门和内审部门人员就募集资金使用情况进行沟通。	部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告； （2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等； （3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公 司对外投资交易记录； （4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表； （5）与董事会秘书、财务部门和内审部门人员就募集资金使用情况进行沟通。	部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告； （2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等； （3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公 司对外投资交易记录； （4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表； （5）与董事会秘书、财务部门和内审部门人员就募集资金使用情况进行沟通。	部门出具的历次内部审计报告及专项审计报告； （2）查阅审计委员会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等； （3）查阅公司内部控制评价报告、对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、公 司对外投资交易记录； （4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细表； （5）与董事会秘书、财务部门和内审部门人员就募集资金使用情况进行沟通。
1．是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门	√
2．是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立内部审 计部门			√，公司上市前已 建立/设立相关 制度/部门
3．内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4．审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部 门提交的工作计划和报告等	√
5．审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作 进度、质量及发现的重大问题等	√
6．内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审 计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等	√
7．内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况 进行一次审计	√
8．内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委 员会提交次一年度内部审计工作计划	√
9．内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委 员会提交年度内部审计工作报告	√
10．内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控 制评价报告	√
11．从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立 了完备、合规的内控制度	√
（三）信息披露
现场检查手段： （1）查阅历次董事会、股东会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表等； （2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件； （3）查阅投资者来访的记录材料，查阅深交所互动易网站刊载公司资料； （4）与董事会办公室、财务部门相关人员进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
1．公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2．公司已披露的内容是否完整	√
3．公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展	√
4．是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5．重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息 披露管理制度的相关规定	√
6．投资者关系活动记录表是否及时在深圳证券交易所互动易网	√

2

站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段： （1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取得公 司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定； （2）与财务部门人员沟通，询问公司是否发生关联交易并了解相应的审议程序，询问公司 是否发生对外担保； （3）查阅关联交易明细，查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易的定价公允性； （4）查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文件、 信息披露文件等。
1．是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者 间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2．控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接 占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3．关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
4．关联交易价格是否公允	√
5．是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6．对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7．被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 等情形			√
8．被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段： （1）查阅了公司募集资金管理制度； （2）对公司管理层及有关人员进行访谈交流； （3）了解募投项目实施进展及资金使用进度； （4）查阅公司募集资金专户银行对账单和募集资金使用明细账； （5）抽查公司募集资金使用的大额合同及其资金使用审批单、付款凭证等； （6）查阅公司募集资金使用相关三会文件、信息披露文件等。
1．是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2．募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3．募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形	√
4．是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5．使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更 为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6．募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益	√

站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段： （1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定；取得公 司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定； （2）与财务部门人员沟通，询问公司是否发生关联交易并了解相应的审议程序，询问公司 是否发生对外担保； （3）查阅关联交易明细，查阅决策程序和信息披露材料，分析关联交易的定价公允性； （4）查阅公司与控股股东、实际控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议文件、 信息披露文件等。
1．是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者 间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2．控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接 占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3．关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务	√
4．关联交易价格是否公允	√
5．是否不存在关联交易非关联化的情形	√
6．对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7．被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务 等情形			√
8．被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的 审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段： （1）查阅了公司募集资金管理制度； （2）对公司管理层及有关人员进行访谈交流； （3）了解募投项目实施进展及资金使用进度； （4）查阅公司募集资金专户银行对账单和募集资金使用明细账； （5）抽查公司募集资金使用的大额合同及其资金使用审批单、付款凭证等； （6）查阅公司募集资金使用相关三会文件、信息披露文件等。
1．是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2．募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3．募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形	√
4．是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补 充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5．使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更 为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿 还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资			√
6．募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益	√

3

是否与招股说明书等相符
7．募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段： （1）对公司管理层及有关人员进行访谈交流； （2）查阅公司定期报告等资料； （3）查阅同行业可比公司定期报告等信息披露文件、行业发展状况等资料。
1．业绩是否存在大幅波动的情况		√
2．业绩大幅波动是否存在合理解释			√
3．与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段： （1）对公司管理层及有关人员进行访谈交流； （2）查阅公司及股东相关承诺及其履行情况的相关文件、信息披露等资料。
1．公司是否完全履行了相关承诺	√
2．公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段： （1）对公司管理层及有关人员进行访谈交流； （2）查阅并核查公司现金分红制度及其执行情况； （3）查阅公司关于重大合同、大额资金往来等其他重要事项的相关合同、凭证、三会文件、 信息披露文件等资料； （4）查阅行业发展状况等资料，网络搜索相关媒体报道。
1．是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2．对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3．大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4．重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者 风险	√
5．公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6．前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按相关要 求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
无

（以下无正文）

4

（本页无正文，为《国泰海通证券股份有限公司关于上海毓恬冠佳科技股份有限 公司 2025 年度持续督导定期现场检查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签字：

顾维翰 杨昀凡

国泰海通证券股份有限公司 2026 年 月 日