Shanghai Mobitech Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2025

Mar 31, 2026

关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司 募集资金存放、管理与使用情况的鉴证报告 上会师报字(2026)第 2811号

上会会计师事务所(特殊普通合伙)

中国 上海

,此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具,
您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台 (http://acc.mof.gov.cn)"进行查验。
报告编码: 沪26TCYHXM4B

上令令计师事务所(特殊普通合伙)

Shanghai Certified Public Accountants (Special General Partnership)

关于上海毓恬冠佳科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况的鉴证报告

上会师报字(2026)第 2811号

上海毓恬冠佳科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的上海毓恬冠佳科技股份有限公司(以下简称"贵公司") 《关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》执行了鉴证工作。

一、管理层对募集资金专项报告的责任

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布 的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 的规定编制《关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》是贵 公司董事会的责任。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金专项报告编制相关 的内部控制, 保证募集资金专项报告的真实、准确和完整, 以及不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报;为募集资金专项报告的鉴证工作提供真实、合法、完整的 实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对《关于2025年度公司募集资金存放、 管理与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证 业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证 工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和实施鉴证工作, 以对《关于 2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告》是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、询问、检查、重新 计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了 合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,贵公司编制的截至 2025年12月31日止的《关于 2025年度公司墓集 资金存放、管理与使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司墓 集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 2 号 -- 一创业板上市公司规范运作》等有关规定编制, 在所有重大方面如实反 映了贵公司截至 2025年12月 31日止的募集资金存放、管理与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司 2025 年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为贵公司 2025 年度报告的必备文件,随其他文件一起报送 并对外披露。

关于2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

按照中国证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定,将上海毓恬冠佳科技股 份有限公司(以下简称"公司"、"本公司")2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项说明如 下。

一、募集资金基本情况

1、实际募集资金金额和资金到账时间。

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2024]1581 号文《关于同意上海毓恬冠佳科技股份有限公 司首次公开发行股票注册的批复》,公司获准向社会公开发行人民币普通股 21,958,700 股,每股 发行价格为人民币 28.33 元,股款以人民币缴足,计人民币 622,089,971.00 元。根据公司与主承销 商、上市保荐机构国泰海通证券股份有限公司签订的承销保荐协议,国泰海通证券股份有限公司 于 2025年2月26日将本次募集资金总额人民币 622,089,971.00 元扣除保荐及承销费用(不含税)人 民币 43,546,297.97 元后的募集资金人民币 578,543,673.03 元转入公司指定的募集资金专项账户。 另扣除剩余保荐及承销费用、审计及验资费用、律师费用、信息披露费用和发行手续费及其他费 用人民币 25,024,969.44 元后, 公司本次募集资金净额为人民币 553,518,703.59 元。前述募集资金 到位情况业经上会会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具上会师报字(2025)第 0924 号验资报 告。

2、募集资金使用和结余情况。

截至 2025年12月31日,公司募集资金累计使用及结余情况如下:

	项目	序号	金额 (人民币万元)
募集资金净额		A	55,351.87
	置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资金	B1
截至期 初累计 发生额	投入募投项目	B2
	利息收入扣减手续费净额	B 3
	募集资金用于现金管理	B4
本期发	置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资金	C1	11,968.14
	投入募投项目	C 2	7,286.66
生额	利息收入扣减手续费净额	C 3	512.75
	募集资金用于现金管理	C 4	34,300.00

关于 2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

项目		序号	金额 (人民币万元)
	置换预先投入到募集资金投资项目的自筹资金	$D1 = B1 + C1$	11,968.14
截至期 末累计	投入募投项目	$D2 = B2 + C2$	7,286.66
发生额	利息收入扣减手续费净额	$D3 = B3 + C3$	512.75
	募集资金用于现金管理	$D4 = B4 + C4$	34,300.00
应结余募集资金 实际结余募集资金		$E=A-D1-D2+D3-D4$	2,309.82
		F	2,323.67
差异[注 1]		$G = E - F$	$-13.85$

注 1: 结余募集资金差异系发行费用中尚有 13.85 万元印花税暂未支付。

二、募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理情况。

为了规范募集资金的管理和使用,保护投资者的合法权益,根据《上市公司募集资金监管规则》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》等相关法律法规及《上海毓恬冠佳科技股份有限公司募集资金管理制度》 的规定, 公司及子公司开设了募集资金专项账户, 对募集资金进行专户存储和管理。

2025年3月,公司、国泰海通证券股份有限公司分别与兴业银行股份有限公司上海金桥支行、上 海农村商业银行股份有限公司青浦支行(系募集资金专项账户之上海农商银行盈中支行的上级管 辖行)、中国民生银行股份有限公司上海分行(系募集资金专项账户之中国民生银行股份有限公 司上海长三角一体化示范区支行的上级管辖行)签订了《募集资金三方监管协议》,明确了各方 的权利和义务, 签署的《募集资金三方监管协议》符合深圳证券交易所监管协议规范文本的要求, 截止本报告披露日, 前述三方监管协议履行正常。

2025年3月公司及子公司上海毓恬冠佳汽车科技有限公司、国泰海通证券股份有限公司与上海农 村商业银行股份有限公司青浦支行签订了《募集资金四方监管协议》,明确了各方的权利和义务, 签署的《募集资金四方监管协议》符合深圳证券交易所监管协议规范文本的要求,截止本报告披 露日, 前述四方监管协议履行正常。

2、募集资金专户存储情况。

截止至 2025年12月31日, 公司有5个募集资金专户, 募集资金存放情况如下:

开户主体	开户银行	银行账号	募集资金余额(人民币元)
上海毓恬冠佳科技股份有限公司	上海农村商业银行股 份有限公司盈中支行	50131001025147479	265,410.90
上海毓恬冠佳科技股份有限公司	上海农村商业银行股 份有限公司盈中支行	50131001025183359	20,908,265.97

关于 2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

开户主体	开户银行	银行账号	募集资金余额(人民币元)
上海毓恬冠佳科技股份有限公司	兴业银行股份有限公 司上海金桥支行	216500100100195718	941,391.59
上海毓恬冠佳科技股份有限公司	中国民生银行股份有 限公司上海长三角一 体化示范区支行	649282389	689,691.85
上海毓恬冠佳汽车科技有限公司	上海农村商业银行股 份有限公司青浦支行	50131001034567684	431,970.64
合计			23,236,730.95

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金投资项目资金使用情况。

募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。

2、募投项目的实施地点、实施方式变更情况。

截止至2025年12月31日,公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。

3、募投项目先期投入及置换情况。

公司于 2025年4月23日召开的第二届董事会第九次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通 过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。同意以 募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金11,968.14 万元及已支付发行费用的自筹资金 1,441.39 万元, 合计 13,409.53 万元。上述投入情况业经上会会计师事务所(特殊普通合伙)予以鉴证并 出具上会师报字(2025)第4066号鉴证报告。

截止至2025年7月3日,公司已完成上述募集资金置换事宜。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

截止至 2025年12月31日,公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

5、用闲置募集资金进行现金管理情况。

公司于 2025年3月11日召开了第二届董事会第七次会议、第二届监事会第三次会议,审议通过 了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》,同意公司拟使用不超过人民 币 39,000.00 万元(含本数)的闲置募集资金进行现金管理。现金管理期限自公司董事会审议通过之 日起12个月内有效。在上述额度及有效期内,资金可循环滚动使用。

公司在董事会审议通过的额度和期限内,对闲置募集资金进行现金管理。截止至 2025 年 12 月 31 日,进行现金管理的资金余额为 34.300.00 万元, 明细如下:

关于 2025年度公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

对方单位	产品名称	金额(人民币万元)	起息日	到期日
上海农村商业银行股份 有限公司盈中支行	公司结构性存款 2025 年第 342 期(鑫和系列)	8,600.00	2025-11-28	2026-01-30
上海农村商业银行股份 有限公司盈中支行	公司结构性存款 2025 年第 377 期(鑫和系列)	9,400.00	2025-12-24	2026-03-27
中国民生银行股份有限 公司上海长三角一体化 示范区支行	聚赢黄金-挂钩黄金 AU9999 看涨三元结构性存款 (SDGA253814V)	7,800.00	2025-12-26	2026-04-02
兴业银行股份有限公司	兴业银行企业金融人民币结 构性存款产品	8,500.00	2025-12-08	2026-03-09
	合计	34,300.00

6、节余募集资金使用情况。

截止至 2025年 12月 31日, 公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项 目或非募集资金投资项目的情况。

7、超募资金使用情况。

公司不存在超募资金。

8、尚未使用的募集资金用途及去向。

截止至 2025年 12月 31日, 尚未使用的募集资金中, 公司使用 34,300.00 万元在董事会审议通过 的额度和期限内进行现金管理, 其余尚未使用的募集资金存放在公司募集资金专户内。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司根据相关法律、法规和规范性文件以及公司募集资金管理制度的相关规定使用募集资金,并 及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作,募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规 情形。

附表 1: 募集资金使用情况对照表

	e striftingen			募集资金使用情况对照表
				2025年度
上海毓悟是 佳科我般份有限公司 编制单位:										金额单位: 人民币万元
募集资金总额				62,209.00	本年度投入募集资金总额					19,254.80
募集资金净额				55,351.87
报告期内变更用途的募集资金总额				Ж
累计变更用途的募集资金总额				无	己累计投入募集资金总额					19,254.80
累计变更用途的募集资金总额比例				Ι₩
承诺投资项目和 超募资金投向	是否已变更项目 (含部分变更)	募集资金承诺投 资总额	$\widehat{\in}$ 调整后	投资总额 本年度投入金额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末投资进 度 (%) (3)= (2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本年度实现的效 俎	是否达到预计效 项目可行性是否 润	发生重大变化
承诺投资项目
毓恬冠佳新厂房	百	32,500.00	31,285.84	11,418.52	11,418.52	36.50%	2026-12-31	不适用	不适用	百
汽车车顶系统及运动部件新技术研发项目	百	8,700.00	8,374.98	616.47	616.47	$7.36\%$	2026-12-31	不适用	不适用	Кπ
汽车电子研发建设项目	百	8,800.00	8,471.24				2026-12-31	不适用	不适用	ļЮ
补充流动资金项目	百	7,500.00	7,219.81	7,219.81	7,219.81	100.00%	不适用	不适用	不适用	∣κα
承诺投资项目小计	$\mathbf{I}$	57,500.00	55,351.87	19,254.80	19,254.80	34.79%
超募资金投向					不适用
未达到计划进度或预计收益的情况和原因				报告期内,	不存在未达到计划进度或预计收益的情况。
项目可行性发生重大变化的情况说明				报告期内,	项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况				不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况				$\mathbb{R}$
募集资金投资项目实施方式调整情况				$\frac{1}{2}$
募集资金投资项目先期投入及置换情况				截止至2025年7月3日,	特殊普通合伙)予以鉴证并出具上会师报字(2025)第4066号鉴证报告	本公司已完成上述募集资金置换事宜。	金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》,同意以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 11,968.14万元及己支付发行费用的自筹资金 1,441.39万元,合计 13,409.53万元。上述投入情况业经上会会计师事务所 本公司于2025年4月23日召开的第二届董事会第九次会议、第二届监事会第四次会议分别审议通过1			《关于使用募集资
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况				$\frac{1}{2}$
用闲置募集资金进行现金管理情况				闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》,同意公司拟使用不超过人民币 39,000.00 万元 (含本数) 的闲置募集 截止至2025年12月31日,进行现金管理的资金余额为34,300.00万元。 本公司于2025年3月11日召开了第二届董事会第七次会议、 环滚动使用。			资金进行现金管理。现金管理期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度及有效期内,资金可循	第二届监事会第三次会议,		审议通过了《关于使用部分
				不适用
机可实施出现募集资金节余的金额及原因 [38] 探索				截止至 2025年12月31日, 管理, 其余尚未使用的勇	其余尚未使用的募集资金存放在募集资金专户中。	尚未使用的募集资金中,	公司使用34,300.00万元在董事会审议通过的额度和期限内进行现金
。" "高 该 金使用及披露中存在的问题或其他情况				无

鄙

以反形态人

附表1:

C 四国 g $\frac{1}{2} \frac{1}{\sigma^2}$ 四日日 I. g É Œ	Le	6 إساس 证书序号: 00011	$\mathbb{R}$	经财政 是证明持有人 《会计师事务所执业证书》 $\mathcal{E}$	名 化电极电子 化电子 化电子 化电子 化电子 部门依法审批,	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 $\sim$ 匹	应当向财政部门申请换发	田 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 က်	转让. 出借、 租、	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的, $\overline{4}^{\prime}$	《会计师事务所执业证书》 政部门交回		$\pmb{\ast}$	吅工 发证为		$\Box$ $+$ 工 $\bigcirc$ $\blacksquare$		中华人民共和国财政部制	回 四起的时候 医阿瓦尼克氏反应 医同时
可以的过去式和过去分词 医阿尔伯氏					所 爷 填 公计		业证书 4R 不复印		上会会计师事务所 (特殊普通合伙)		家族院栄 合伙	原生物	上海市静安区威海路755号25层 所: 场 朔			特殊普通合伙制 $\ddot{\mathbf{k}}$ 移 毁 组	80000018 执业证书编号:	71号) 2013) (转制批文 沪财会 1 批准执业文号: 沪财会 [98] 160号	1998年12月28日 (转制日期 2013年12月11日 批准执业日期:	可固定同同同同同同隔局同同

国家市场监督管理总局监制 E 白抽名書名曲集 2025 车 12月17 主要经营场所 上海市静安区威海路755号25层 资 额 人民市3390.0000万元整 成立日期 2013年12月27日 记机关 家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。 市场王体应当于每年1月1日至6月30日通过国 剃 NH 理学 办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务,出具有关报告,基本 审查企业会计报表,出具审计报告;验证企业资本,出具验资报告; 建设年度财务决算审计;代理记账;会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训;法律、法规规定的其他业务。 $\mathbb{R}$ 人
张健、张晓荣、耿磊、巢序、朱清滨、杨滢、江燕 【依法须经批准的项目》经相关部门批准后方可开展经营活动】 (副) ing.
P 称 上会会计师事务所 (特殊普通合伙) 计 9.13101060862422611.
三日 中全会计师事务所 (特殊
三日 中全会计师事务所 (特殊 或家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn ķ 的现在 统一社会信用代码 通经营范围 · 十二 大家 东京 东京 东京 东京 东京 东京 东京 东京 东京 东京 东京 东京 东京 致

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