Shanghai Jinqiao Export Processing Zone Development Co.,Ltd — Management Reports 2012

Mar 22, 2012

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2012 年度内控工作计划和实施方案

为贯彻实施五部委颁布的《企业内部控制基本规范》及相关配套 指引，加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范 能力，根据中国证监会、上海证监局的相关要求，2012 年在主板上 市的公司必须全面实施内控工作，为了有组织有序地进一部推进内控 工作，根据“坚持导入、稳步实施、步步深入、逐年提高”的内控规 范实施原则及公司2011 年12 月1 日内控推进工作专题会议的精神， 结合本公司的实际，公司拟定内控规范实施方案如下：

一、公司内部控制建设的现状

《企业内部控制基本规范》经五部委联合颁布后，引起了公司领 导高度重视，公司积极组织对内控工作的调研与学习，以《内部控制 手册》的编制与实施作为内控工作的抓手，成立了内控手册编制工作 小组，完成了包括经营筹资、合同管理、关联交易、工程项目、采购 业务、长期股权投资、实物资产、租售业务、成本费用、货币资金、 担保业务、预算管理、控股子公司、人力资源14 项业务的内控手册 的编制。2011 年，《内部控制手册》在公司内部开始全面实施，先后 两次在全体员工和助理以上中层干部中开展内控培训，加强了全员内 部控制意识，在公司内部努力营造一个有利于内部控制建立和运行的 控制环境；公司对内部组织架构进行了部分调整，撤销原市场部、战 略投资部、住宅及配套建筑部、厂房及配套建筑部，新设立投资规划 部、工程建设部、住宅建筑运营部、产业建筑运营部，公司内部机构 设置得到进一步优化，也为风险管理奠定了扎实的基础；为适应公司 内部控制规范体系对公司信息系统新的要求，公司加大对信息系统的 新建投入，充分运用信息技术实现对各类业务和事项的刚性控制，固 化内部控制理念；公司为稳步推进内控工作，专门召开了内控推进工

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作专题会，为2012 年内控工作的实施作出了全面的工作部署。

二、内控实施的组织保障

为确保顺利开展内部控制规范体系建设工作，公司董事长为内控 建设第一责任人，总裁为内控实施负责人，董事会秘书、财务总监负 责内控实施指导和协调。

公司将成立内部控制规范工作领导小组与工作小组，负责制定内 部控制规范工作实施方案及相关配套政策，开展内控制度的研究、拟 （修）订，协调内控规范工作的实施，进行日常监督检查并查找内控 运行缺陷、拟定整改措施，开展内控自我评价工作及配合内控审计工 作，直接对董事会负责并接受董事会监督指导。

审计法务部牵头负责完成2012 年度公司内部控制工作的整体 的、具体的实施计划；涉及制度设计产生事宜，完善制度修订；涉及 执行中偏差事宜，及时纠正并完成整改。

公司将实施内部控制的具体情况纳入2012 年部门的绩效考评体 系，以促进内部控制的有效实施。此项工作由人力资源部牵头完成。

鉴于内控规范实施工作首次开展且涉及面广、任务紧急，为确保 顺利完成此项任务，公司将聘请经验丰富的专业咨询机构，协助公司 梳理、构建及完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制存在的 薄弱环节和主要风险，有针对性的设计控制的重点流程和内容并协助 公司开展内部控制自我评价工作。

组织落实计划如下：

1、2012 年一季度成立内部控制规范工作领导小组与工作小组， 领导小组由公司主要领导和部门及控股子公司主要领导组成，工作小 组由部门及控股子公司推荐各业务领域的内控专员组成。

2、2012 年二季度外聘内控工作经验丰富的专业机构全面指导公 司内控工作的实施。

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三、内控建设工作计划

第一阶段：建设阶段，2012 年1 月至2012 年11 月30 日 阶段目标：做好实施内控规范的各项筹备，评估风险，查找缺陷， 落实整改工作。

阶段工作内容：

1、2012 年1 月31 日前草拟内部控制实施工作方案，2 月29 日 前将工作方案提交公司专题会讨论，3 月31 日前提请公司董事会通 过并正式开始实施。

2、2012 年二季度聘请咨询机构，开展前期工作；

3、2012 年二季度确定内控规范实施的范围，公司初步确定本次 内控规范实施范围为公司本部及联发公司、新金桥广场等子公司，组 织各部门及控股子公司对重要业务流程进行风险评估，完成风险梳 理。

4、2012 年三季度与专业咨询机构一起梳理并将现有的政策、制 度与风险清单进行比对，动员全体员工共同参与查找内控缺陷，同时 制定内控缺陷整改方案。

5、2012 年三季度落实缺陷整改工作，包括完善工作流程、修订 政策及制度等；通过办公自动化信息系统，继续将部分业务流程、关 键控制点和处理规则嵌入系统程序，形成科学、合理、固化的控制功 能。

6、2012 年10 月，各部门对相关业务的内控规范情况进行自查 自纠。

7、2012 年11 月，公司内控规范小组检查内控缺陷整改情况和 效果。内控对未落实或落实不到位的部门及子公司进行通报，并督促 其整改；对内控规范的部门及子公司的经验在全公司范围内推广。

四、内控自我评价工作计划

第二阶段：自我评价阶段，2012 年11 月至2013 年1 月 阶段目标：在专业机构的指导下，组织实施内控自我评价工作，

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出具内控自我评价报告。

1、2012 年11 月15 日前编制自我评价方案，根据公司业务特点、 经营环境变化、业务发展状况、实际风险水平等情况，围绕内控控制 环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等因素，确定内 控缺陷的评价标准及评价工作的具体时间表和人员分工。

2、组织实施自我评价工作，通过访谈、调查问卷、专题讨论、 实地查验、测试、抽样和比较分析等方法，充分收集内部控制设计和 运行是否有效的证据,编制内部控制评价工作底稿。

3、就发现的缺陷对其成因、表现形式和影响程度进行综合分析 和全面复核，并按其影响程度确定为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷， 编制缺陷评价汇总表，提出认定意见和整改建议，编制整改任务单。

4、2013 年1 月31 日前，完成内部控制自我评价报告的编写， 评价报告的基准日为2012 年12 月31 日。内控自我评价报告经董事 会批准后，在2012 年年报披露的同时对外披露并报送相关部门。

五、内部控制审计工作计划

第三阶段：内控审计阶段，2013 年1 月至2013 年3 月

阶段目标：在2012 年年报披露前完成内控审计工作，在披露2012 年年报的同时披露内控自我评价报告和内控审计报告。 阶段工作内容：

• 1、聘请内控审计会计师事务所，2012 年9 月30 日前完成。

• 2、配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。

3、在2012 年年报披露的同时和内控自我评价报告同时对外披 露。

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