Shanghai Jinqiao Export Processing Zone Development Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 24, 2006

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 600639

2006 年中期报告

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

目录

一、重要提示......................................................................... 1 二、公司基本情况..................................................................... 1 三、股本变动及股东情况............................................................... 2 四、董事、监事和高级管理人员......................................................... 5 五、管理层讨论与分析................................................................. 5 六、重要事项......................................................................... 6 七、财务会计报告.................................................................... 10 八、备查文件目录.................................................................... 19

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

一、重要提示

• 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并 对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 2、公司全体董事出席董事会会议。

• 3、公司中期财务报告未经审计。

• 4、公司负责人俞标，主管会计工作负责人沈荣及会计机构负责人（会计主管人员）朱勤荣声明：保 证中期报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

(一)基本情况简介

• 1、 公司法定中文名称：上海金桥出口加工区开发股份有限公司

公司法定英文名称：SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO., LTD. 公司A 股简称：G 金桥 公司A 股代码：600639 公司B 股简称：金桥B 股 公司B 股代码：900911 2、 公司注册地址：上海浦东新金桥路28 号 公司办公地址：上海浦东新金桥路27 号1 号楼 邮政编码：201206 公司国际互联网网址：http://www.58991818.com 公司电子信箱：jqepz@public1.sta.net.cn 3、 公司法定代表人：俞标 4、 董事会秘书：代燕妮 电话：（021）50307702 传真：(021) 50301533 E-mail：Daiyn@58991818.com 联系地址：上海浦东新金桥路27 号1 号楼 公司证券事务代表：吴海燕 电话：（021）50307770 传真：(021) 50301533 E-mail：wuhy@58991818.com 联系地址：上海浦东新金桥路27 号1 号楼 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室 6、 公司其他基本情况： 公司首次注册登记日期：1992 年11 月24 日 公司首次注册登记地点：上海 公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019019 号 公司税务登记号码：310115132209359 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海延安东路550 号12 楼 公司聘请的境外会计师事务所名称：德豪国际会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海延安东路550 号12 楼

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(二)主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

(二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标			单位:元 币种:人民币
流动资产 流动负债 总资产 股东权益（不含少数股东权 益） 每股净资产(元) 调整后的每股净资产(元) 净利润 扣除非经常性损益的净利润 每股收益(元) 净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末 增减（％）
	1,587,970,089.99	1,633,864,393.53	-2.81
	1,879,969,862.89	2,137,537,775.45	-12.05
	4,707,031,723.46	4,853,790,713.60	-3.02
	2,541,999,438.47	2,436,611,701.85	4.33
	3.010	2.886	4.33
	3.010	2.886	4.33
	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期增减 （％）
	185,604,444.62	149,229,958.86	24.37
	184,806,921.62	144,104,634.41	28.47
	0.22	0.194	13.30
	7.30	6.23	增加1.07 个百分点
	166,191,063.22	-122,210,026.49	235.98

2、扣除非经常性损益项目和金额

2、扣除非经常性损益项目和金额
	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 产产生的损益 各种形式的政府补贴 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 各项营业外收入、支出 所得税影响数 合计	金额
	432,510.00
	562,773.00
	-57,020.65
	-140,739.35
	797,523.00

三、股本变动及股东情况

(一)股份变动情况表

单位:股

								单位:股	单位:股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 （%）	发行新 股	送股	公积金转 股	其他	小 计	数量	比例 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股	370,010,037	43.82						370,010,037	43.82
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股	35,578,938	4.21						35,578,938	4.21
境内自然人持

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股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持 股
有限售条件股份合计	405,588,975	48.03							405,588,975	48.03
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	191,364,525	22.67							191,364,525	22.67
2、境内上市的外资 股	247,432,900	29.30							247,432,900	29.30
3、境外上市的外资 股
4、其他
无限售条件流通股份 合计	438,797,425	51.97							438,797,425	51.97
三、股份总数	844,386,400	100							844,386,400	100

(二)股东情况

1、股东数量和持股情况

(二)股东情况 1、股东数量和持股情况
报告期末股东总数 前十名股东持股情况 股东名称 上海金桥(集团)有限公 司（授权经营） 上海国际信托投资有限 公司 SCBHK A/C GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT CORPORATION-A/C"C" SCBHK A/C GSIC S/A MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 中国建设银行-康宝灵 活配置证券投资基金 全国社保基金一零三组 合 SHK NOM. LTD-CLTS OF SHK INV. SER. 中国农业银行-富国天 瑞强势地区精选混合型 开放式证券投资基金						单位：股
						103,277
	股东 性质	持股 比例 (%)	持股总数	报告期内 增减	持有有限售 条件股份数 量	质押或冻结 的股份数量
	国有 股东	43.82	370,010,037	0	370,010,037
	国有 股东	4.21	35,578,938	0	35,578,938
	外资 股东	1.78	15,040,030	15,040,030		未知
	外资 股东	1.13	9,500,466	9,500,466		未知
	外资 股东	0.66	5,561,126	1,613,817.8		未知
	其他	0.43	3,600,000	3,600,000		未知
	其他	0.42	3,521,035	-305,988		未知
	外资 股东	0.40	3,336,173	3,336,173		未知
	其他	0.36	3,000,000	3,000,000		未知

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中国银行股份有限公 司-友邦华泰盛世中国 股票型开放式证券投资 基金	其他	0.35	2,986,026	601,350.9			未知	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称						持有无限售条件 股份数量		股份种 类
SCBHK A/C GOVERNMENT OF SINGAPORE INVESTMENT CORPORATION-A/C"C"						15,040,030		境内上 市外资 股
SCBHK A/C GSIC S/A MONETARY AUTHORITY OF SINGAPORE						9,500,466		境内上 市外资 股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED						5,561,126		境内上 市外资 股
中国建设银行-康宝灵活配置证券投资基金						3,600,000		人民币 普通股
全国社保基金一零三组合						3,521,035		人民币 普通股
SHK NOM. LTD-CLTS OF SHK INV. SER.						3,336,173		境内上 市外资 股
中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金						3,000,000		人民币 普通股
中国银行股份有限公司-友邦华泰盛世中国股票型开放式证券投资基金						2,986,026		人民币 普通股
太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-022L-CT001						2,285,953		人民币 普通股
易方达价值精选股票型证券投资基金						2,151,590		人民币 普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明						公司未知上述股东之间是 否存在关联关系或属于 《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定 的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

					单位：股
序 号	有限售条件股东名称	持有的有限 售条件股份 数量	有限售条件股份可上市交易情 况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市 交易股份数 量
1	上海金桥(集团)有限公司（授权 经营）	370,010,037	2009 年1 月11 日		36 个月
2	上海国际信托投资有限公司	35,578,938	2007 年1 月11 日		12 个月

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2、控股股东及实际控制人变更情况

本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

四、董事、监事和高级管理人员

一 ( )董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	股份增减数	变动原因
沈伟国	董事	17,600	23,760	6,160	股改对价送股
陈恩华	董事	1,155	1,559	404	股改对价送股
倪嘉琦	监事	0	5,000	5,000	二级市场购入
肖克平	监事	6,710	9,059	2,349	股改对价送股
代燕妮	董秘	1,100	1,485	385	股改对价送股

• (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。

五、管理层讨论与分析

(一)公司主营业务及其经营状况

公司根据市场需求情况和年度经营目标，保质保量稳步推进房地产项目建设，积极开展房产租售 和服务工作，房地产主营业务进展顺利，租售情况良好。报告期内，实现主营业务收入615,375.17 千元，净利润185,604.44 千元，分别较上年同期增长16.71 和24.37%。

1、主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币

					单位:元	币种:人民币
分行业或 分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率 (%)	主营业务 收入比上 年同期增 减（％）	主营业务成 本比上年同 期增减 （％）	主营业务利润 率比上年同期 增减（%）
分行业
房地产销 售	358,967,257.08	148,536,761.63	58.62	15.18	1.15	增加5.74 个百 分点
房地产租 赁	256,407,909.72	137,076,851.95	46.54	18.93	8.17	增加5.32 个百 分点
分产品

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 6,044,329.18 元人民币。

房地产销售收入比上期增加15.18%，主要系子公司上海金桥出口加工区房地产发展有限公司开发 的碧云新天地项目二期在本报告期完成销售，确认销售收入288,886.96 千元所致。

房地产出租收入比上期增加18.93%，主要系碧云花园二期A 组团公寓、碧云别墅四期、现代产 业园一期等房产项目出租面积增加，相应增加租金收入所致。

2、主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

2、主营业务分地区情况		单位:元 币种:人民币
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年同期增减（％）
上海	615,375,166.80	16.71

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• 3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
公司名称	经营范围	净利润	参股公司贡献的投资 收益	占上市公司净利 润的比重(%)
上海金桥出口加工区房 地产发展有限公司	房地产开 发、经营	157,776,925.98	135,688,156.34	73.10

(二)公司投资情况

• 1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

• 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。

六、重要事项

(一)公司治理的情况

对照《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，近年来公司不断完善法人治理结构。 报告期内，根据新修订的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》《上海证券交 易所股票上市规则》等法律法规要求，以及公司持续稳定经营发展的需要，经董事会和股东大会审议 通过，修改完善了《公司章程》及各项议事规则，为公司依法运作提供保证。

报告期内，公司按照法律法规、公司章程和公司《信息披露管理办法》及《信息披露内部工作制 度》有关规定的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关公司信息。同时，通过多种渠道，进一步 加强投资者关系工作。

公司与控股股东人员、资产、财务分开，机构、业务独立；公司关联交易活动遵循商业原则, 关 联交易的价格公允、公正、合理，关联交易及时按规定予以披露。公司未向控股股东提供担保，控股 股东未占用本公司资金。

根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，结合公司行业 的实际，已在董事会配有独立董事4 名，占公司董事会成员的三分之一以上，并建立了有利于发挥独 立董事作用的战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会工作制度,各专门委员会为董事会科学决策 发挥了积极作用。公司十分重视与独立董事的沟通并注重采纳独立董事的意见，为他们开展工作提供 较为良好的条件，按月向他们提供公司业务发展及运作的情况报告，比较重大的事项都事先向他们报 告并征求意见。

(二)报告期实施的利润分配方案执行情况

公司董事会根据2006 年6 月28 日召开的2005 年度股东大会审议通过的利润分配方案：按2005 年末总股本84,438.64 万股为分配基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.95 元（含税），其中B 股股东派发现金红利按照2005 年度股东大会决议公告日(2006 年6 月29 日)的中国人民银行公布的 美元现汇兑人民币的中间价计算，每股派发现金红利0.011875 美元，共计分配8,021.68 万元。于 2006 年8 月4 日在《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登了《上海金桥出口加工区开发股份有限 公司2005 年度分红派息实施公告》，并于2006 年8 月11 日实施。

(三)重大诉讼仲裁事项

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

(四)资产交易事项

本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

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(五)报告期内公司重大关联交易事项

1、关联债权债务往来

单位:千元 币种:人民币

关联方	关联关系	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资 金	关联方向上市公司提供资 金
		发生额	余额	发生额	余额
上海新金桥广场开发建设有限公司	控股子公 司	46,950.10	330,007.32
上海金桥出口加工区南区建设发展有限 公司	控股子公 司	86,111.43	86,111.43
上海金桥出口加工区联合发展有限公司	控股子公 司	106,285.49	106,285.49
上海通用硅材料有限公司	参股子公 司	0	6,000
合计	/	239,347.02	528,404.24

报告期内上市公司向控股子公司提供资金的发生额239,347.02 千元人民币，上市公司向控股子 公司提供资金的余额528,404.24 千元人民币。 关联债权债务形成原因：

（1）截止报告期末，公司应收直接和间接控股89.84%投资企业上海新金桥广场开发建设有限公 司330,007.32 千元，系该公司投资的新金桥广场办公楼项目建设款。

（2）截止报告期末，公司应收控股60.4%投资企业上海金桥出口加工区联合发展有限公司 106,285.49 千元，系该公司与本公司的往来款。

（3）截止报告期末，公司应收直接和间接控股98%投资企业上海金桥出口加工区南区建设发展 有限公司86,111.43 千元，系该公司与本公司的往来款。

（4）截止报告期末，公司与上海通用硅材料有限公司的应收款项余额为: 其他应收款6,000 千 元, 形成原因是履行担保责任代为偿还上海通用硅材料有限公司的银行贷款。

(六)托管情况 本报告期公司无托管事项。

(七)承包情况

本报告期公司无承包事项。

(八)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。

(九)担保情况

单位: 千元 币种:人民币

(九)担保情况 单位:千元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:千元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:千元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:千元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:千元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:千元 币种:人民币	(九)担保情况 单位:千元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 象	发生日期（协议 签署日）	担保金额	担保类 型	担保期限	是否履行 完毕	是否为关联 方担保
商品房 购买者	贷款发放日	105,613.90	连带责 任担保	贷款发放之 日起～至办 理房地产权 证止	否	否
报告期内担保发生额合计				90,827.95

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报告期末担保余额合计	90,827.95
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计	0
报告期末对控股子公司担保余额合计	0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额	90,827.95
担保总额占公司净资产的比例(%)	3.57
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额	0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债 务担保金额	0
担保总额超过净资产50％部分的金额	0
上述三项担保金额合计	0

贷款发放日，本公司控股子公司上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为商品房购买者提供担 保，担保金额为105,613.90 千元人民币,担保期限为贷款发放之日起至至办理房地产权证止。逾期金 额为0 元人民币。

(十)委托理财情况

本报告期公司无委托理财事项。

(十一)承诺事项履行情况

原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况

股东名 称	特殊承诺	承诺履行情况
上海金 桥（集 团）有 限公司	所持有的浦东金桥非流通股股份自改革 方案实施之日起，在三十六个月内不通 过上海证券交易所上市交易。	未交易
上海金 桥（集 团）有 限公司	承诺将在股东大会上提议并投赞成票： 浦东金桥今后三年分红比例将不低于当 年实现的可分配利润（非累计可分配利 润）的50%。	2005 年度利润分配方案已获2005 年度股东 大会审议通过,符合股改"按不低于当年实现 的可分配利润的50%进行分红"的承诺(详见 2006 年6 月29 日，《上海证券报》和香港 《文汇报》上刊登的公司2005 年度股东大会 决议公告)。
上海金 桥（集 团）有 限公司	在禁售和限售期间，国有股股东（授权 经营单位为金桥集团）持有的浦东金桥 股份比例如果发生变动，且所持有浦东 金桥股份每增加或者减少百分之一的， 将自该事实发生之日起两个工作日内做 出公告。	未发生

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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况

报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。

(十三)其它重大事项

1、2005 年11 月21 日公司在《上海证券报》上刊登了《公司股权分置改革说明书（摘要）》 和《公司五届十一次董事会决议公告》，启动公司股权分置改革。

2005 年11 月30 日公司在《上海证券报》上刊登了《关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调 整股权分置改革方案的公告》及《公司股权分置改革说明书摘要（修订稿）》。

2005 年12 月21 日，公司股权分置改革方案获公司A 股市场相关股东会议审议通过（详见2005 年12 月22 日《上海证券报》上刊登的《股权分置改革A 股市场相关股东会议表决结果公告》）。 2006 年1 月10 日，公司股权变更事项获政府有关部门批复后实施。2006 年1 月12 日,公司A 股 股票复牌，公司A 股股票简称由“浦东金桥”变更为“G 金桥”，至此公司股权分置改革工作圆满完 成（详见2006 年1 月9 日《上海证券报》上刊登的《股权分置改革方案实施公告》）。

2、公司曾为投资占该公司注册资本49%的上海通用硅晶体材料有限公司(以下简称：通用硅公 司）的贷款6,000 千元提供担保，该笔贷款于2004 年9 月23 日到期。尽管公司多方努力，但是由于 通用硅公司无力归还贷款本金，且贷款银行要求公司承担连带清偿责任，公司代为归还了上述6,000 千元贷款本金，并形成了对通用硅公司的6,000 千元债权（详见2004 年10 月28 日和2005 年3 月 22 日，公司的二00 四年度三季度报告和二00 四年年度报告）。

对上述债权，公司通过法律途径，采取措施予以追索。2005 年1 月24 日，经上海市第一中级人 民法院下发（2004）沪一中民三（商）初字第455 号《民事判决书》，判决通用硅公司偿还本公司人 民币6,000 千元，并支付该款项利息（自2004 年9 月24 日至实际清偿之日止，按人民银行规定的同 期企业存款利率计算）；案件受理费43,006 元及财产保全费33,516 元合计人民币76,522 元均由通 用硅公司承担。

为维护权益减少损失，公司采取了各种方式和手段追索债权，直至采用法律手段。虽经法院判 决可以强制执行，查封其生产设备进行拍卖，但流拍。考虑到债权难以全部实现，且强制执行可能导 致企业破产，公司所持股权价值损失会更大，作为股东还可能面临其职工安置等问题。为此，公司希 望将股权及全部债权一并解决。在经多方努力未找到其他接受股权转让意向投资人的情况下，公司以 法院判决生效、有权请求法院进行强制执行为条件与该两公司的控股股东美国通用硅公司，就上海通 用硅晶体材料有限公司和上海通用硅材料有限公司的股权转让及债权等事宜，进行了多轮谈判，寻求 积极措施，妥善解决。

鉴于上述原因，并参考上海长信资产评估有限公司对上海通用硅材料有限公司、上海通用硅晶体 材料有限公司的企业价值评估报告，经董事会审议，为减少投资及债权损失，同意以总价人民币 7,800 千元向美国通用硅公司转让我公司所持上海通用硅材料有限公司、上海通用硅晶体材料有限公 司全部股权，以及我公司对该两公司的截至2004 年底前发生的全部债权。

如完成上述股权及债权转让，我公司将收回现金7,800 千元。由于以前年度已按权益法计投资损 失及计提减值准备等，我公司对该两公司的长期投资及债权的账面净值均为0。

3、2005 年10 月25 日，公司董事会作出决议，同意公司向中国人民银行提出申请发行短期融资 券（详见2005 年10 月28 日《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登的公司第五届董事会第十次会 议决议公告）。

报告期内，公司收到《中国人民银行关于上海金桥出口加工区开发股份有限公司发行短期融资券 的通知》（银发[2006]78 号）,核定公司待偿还短期融资券的最高余额为人民币8 亿元，限额有效期 至2007 年3 月底，在限额内可分期发行；本次发行由上海浦东发展银行负责主承销（详见2006 年3 月30 日《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登的公司关于获准发行短期融资券的公告）。

2006 年4 月5 日由上海浦东发展银行作为主承销商，采用簿记建档、集中配售的方式，完成了 发行金额（面值）共计4 亿元人民币，票面利率为3.21%，期限270 天的公司2006 年短期融资券

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

（第一期）发行工作（详见2006 年4 月7 日《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登的公司关于 2006 年短期融资券（第一期）发行公告）。

(十四)信息披露索引

(十四)信息披露索引
事项	刊载的报刊名称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及 检索路径
上海金桥出口加工区开发股份有限公 司关联交易进展情况公告	上海证券报、香港文汇 报 第C15 版、第A13 版	2006 年1 月5 日	www.sse.com.cn
关于股权分置改革涉及股权变更事项 获商务部批复的公告	上海证券报第C12 版	2006 年1 月6日	www.sse.com.cn
股权分置改革方案实施公告	上海证券报第C18 版	2006 年1 月9日	www.sse.com.cn
公司2005 年年度报告	上海证券报、香港文汇 报 第C78版、第B4版	2006 年3 月28日	www.sse.com.cn
公司第五届董事会第十三次会议决议 公告	上海证券报、香港文汇 报 第C78版、第B4版	2006 年3 月28日	www.sse.com.cn
公司第五届监事会第九次会议决议公 告	上海证券报、香港文汇 报 第C78版、第B4版	2006 年3 月28日	www.sse.com.cn
关于获准发行短期融资券的公告	上海证券报、香港文汇 报 第C74版、第C3版	2006 年3 月30日	www.sse.com.cn
关于2006 年短期融资券（第一期） 发行公告	上海证券报、香港文汇 报 第C38 版、第A18 版	2006 年4 月7 日	www.sse.com.cn
业绩预增公告	上海证券报、香港文汇 报 第C8版、第B4版	2006 年4 月19日	www.sse.com.cn
公司2006 年第一季度报告	上海证券报、香港文汇 报 第B74版、第B4版	2006 年4 月28日	www.sse.com.cn
公司第五届董事会第十四次会议决议 公告	上海证券报、香港文汇 报 第B74版、第B4版	2006 年4 月28日	www.sse.com.cn
公司第五届监事会第十次会议决议公 告	上海证券报、香港文汇 报 第B74版、第B4版	2006 年4 月28日	www.sse.com.cn
公司第五届董事会第十五次会议决议 暨关于召开二00 五年度股东大会的 公告	上海证券报、香港文汇 报 第B18 版、第A21 版	2006 年5 月25 日	www.sse.com.cn
公司第五届监事会第十一次会议决议 公告	上海证券报、香港文汇 报 第B18 版、第A21 版	2006 年5 月25 日	www.sse.com.cn
公司二00 五年度股东大会决议公告	上海证券报、香港文汇 报 第B14 版、第B14 版	2006 年6 月29 日	www.sse.com.cn

七、财务会计报告(未经审计)

(一)财务报表

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

资产负债表 2006 年06 月30 日

编制单位: 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

单位: 元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并		母公司
	合 并	母 公 司	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金			102,451,419.64	108,311,926.58	50,279,596.13	55,194,740.08
短期投资
应收票据
应收股利					94,456,000.00
应收利息
应收账款			186,945.49	7,075,978.37	33,444.76	5,543,112.95
其他应收款			6,858,751.57	8,819,620.95	437,646,433.10	199,950,582.75
预付账款			41,940,112.75	43,060,912.75	785,576.75	2,031,332.75
应收补贴款
存货			1,436,532,860.54	1,466,595,954.88	363,115,368.59	331,875,120.56
待摊费用
一年内到期的长期 债权投资
其他流动资产
流动资产合计			1,587,970,089.99	1,633,864,393.53	946,316,419.33	594,594,889.09
长期投资：
长期股权投资			117,642,992.20	121,449,700.10	1,022,126,217.84	972,413,721.64
长期债权投资
长期投资合计			117,642,992.20	121,449,700.10	1,022,126,217.84	972,413,721.64
其中：合并价差
其中：股权投资差 额
固定资产：
固定资产原价			34,453,206.34	34,720,507.16	4,127,770.19	3,938,467.19
减：累计折旧			12,639,428.31	12,100,718.79	1,594,607.08	1,293,365.15
固定资产净值			21,813,778.03	22,619,788.37	2,533,163.11	2,645,102.04
减：固定资产减值 准备
固定资产净额			21,813,778.03	22,619,788.37	2,533,163.11	2,645,102.04
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计			21,813,778.03	22,619,788.37	2,533,163.11	2,645,102.04
无形资产及其他资

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产			2,979,604,863.24	3,075,856,831.60	1,705,295,840.52	1,750,389,150.42
无形资产及其他资 产合计			2,979,604,863.24	3,075,856,831.60	1,705,295,840.52	1,750,389,150.42
递延税项：
递延税款借项
资产总计			4,707,031,723.46	4,853,790,713.60	2,729,955,221.47	2,725,447,974.10
流动负债：
短期借款			708,700,000.00	1,257,000,000.00	420,000,000.00	660,000,000.00
应付短期债券			403,210,000.00		403,210,000.00
应付票据
应付账款			197,372,577.84	234,666,801.09	51,334,717.41	56,968,611.91
预收账款			71,341,935.96	340,344,249.19	25,118,251.46	19,082,117.15
应付工资
应付福利费			36,759,695.40	36,833,733.78
应付股利			85,760,708.00		80,216,708.00
应交税金			-3,775,442.20	-5,064,156.99	3,970,822.81	9,421,247.07
其他应交款			22,697.25	-84,119.99	24,488.22	26,715.05
其他应付款			379,111,972.79	270,449,307.52	149,341,496.58	135,597,532.31
预提费用			1,465,717.85	3,391,960.85	1,055,717.85	2,334,937.85
预计负债
一年内到期的长期 负债
其他流动负债
流动负债合计			1,879,969,862.89	2,137,537,775.45	1,134,272,202.33	883,431,161.34
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计			0	0	0	0
递延税项：
递延税款贷项
负债合计			1,879,969,862.89	2,137,537,775.45	1,134,272,202.33	883,431,161.34
少数股东权益			285,062,422.10	279,641,236.30
所有者权益（或股 东权益）：
实收资本（或股 本）			844,386,400.00	844,386,400.00	844,386,400.00	844,386,400.00
减：已归还投资
实收资本（或股 本）净额			844,386,400.00	844,386,400.00	844,386,400.00	844,386,400.00

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

资本公积			808,505,162.80	808,505,162.80	808,505,162.80	808,505,162.80
盈余公积			254,588,080.04	254,588,080.04	209,529,775.75	209,529,775.75
其中：法定公益金
未分配利润			634,519,795.63	529,132,059.01	679,578,099.92	574,190,363.30
拟分配现金股利			80,216,708.00	80,216,708.00	80,216,708.00	80,216,708.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损 失
所有者权益（或股 东权益）合计			2,541,999,438.47	2,436,611,701.85	2,541,999,438.47	2,436,611,701.85
负债和所有者权益 （或股东权益）总 计			4,707,031,723.46	4,853,790,713.60	3,676,271,640.80	3,320,042,863.19

公司法定代表人:俞标 主管会计工作负责人:沈荣 会计机构负责人:朱勤荣

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

利润及利润分配表 2006 年1-6 月

编制单位: 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并		母公司
	合并	母公 司	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入			615,375,166.80	527,264,909.24	181,575,975.65	167,456,450.50
减：主营业务成本			285,613,613.58	273,579,504.59	87,055,368.07	83,327,014.50
主营业务税金及附加			31,636,356.73	26,944,011.90	9,078,798.79	8,372,822.53
二、主营业务利润（亏 损以“-”号填列）			298,125,196.49	226,741,392.75	85,441,808.79	75,756,613.47
加：其他业务利润（亏 损以“-”号填列）			371,960.00	267,558.74	228,533.49	71,231.25
减: 营业费用			4,070,065.01	5,577,569.54	2,517,884.63	4,039,138.52
管理费用			29,196,061.82	17,311,590.07	16,323,993.64	9,152,057.05
财务费用			30,680,502.22	27,402,150.82	19,291,608.72	15,841,126.69
三、营业利润（亏损以 “-”号填列）			234,550,527.44	176,717,641.06	47,536,855.29	46,795,522.46
加：投资收益（损失以 “-”号填列）			562,944.46	3,832,545.31	147,313,948.20	109,407,501.35
补贴收入			562,773.00	456,500.00
营业外收入			480,821.00	288,876.71	236,048.00	155,175.20
减：营业外支出			537,841.65	834,953.26	500,000.00	100,750.00
四、利润总额（亏损总 额以“-”号填列）			235,619,224.25	180,460,609.82	194,586,851.49	156,257,449.01
减：所得税			39,049,593.84	27,683,785.13	8,982,406.87	7,027,492.15
减：少数股东损益			10,965,185.79	3,546,867.83
加：未确认投资损失(合 并报表填列)
五、净利润（亏损以“- ”号填列）			185,604,444.62	149,229,958.86	185,604,444.62	149,229,956.86
加：年初未分配利润			529,132,059.01	235,682,924.53	574,190,363.30	253,488,765.75
其他转入
六、可供分配的利润			714,736,503.63	384,912,881.39	759,794,807.92	402,718,722.61
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 润			714,736,503.63	384,912,881.39	759,794,807.92	402,718,722.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

应付普通股股利			80,216,708.00		80,216,708.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 亏损以“-”号填列)			634,519,795.63	384,912,881.39	679,578,099.92	402,718,722.61
补充资料：
1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益			432,510.00	3,474,560.00		3,474,560.00
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:俞标 主管会计工作负责人:沈荣 会计机构负责人:朱勤荣

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

现金流量表 2006 年1-6 月

编制单位: 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

				单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并数	母公司数
	合并	母公 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			408,092,196.51	191,566,027.36
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金			63,391,795.97	7,917,883.48
现金流入小计			471,483,992.48	199,483,910.84
购买商品、接受劳务支付的现金			194,900,028.10	76,821,774.70
支付给职工以及为职工支付的现金			15,026,200.58	6,406,955.83
支付的各项税费			72,205,708.27	24,901,286.50
支付的其他与经营活动有关的现金			23,160,992.31	242,768,031.08
现金流出小计			305,292,929.26	350,898,048.11
经营活动产生的现金流量净额			166,191,063.22	-151,414,137.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金			100,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金			4,269,652.37	3,145,452.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金			43,119.00
收到的其他与投资活动有关的现金			1,029,346.71	705,536.46
现金流入小计			5,442,118.08	3,850,988.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金			256,658.00	189,303.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计			256,658.00	189,303.00
投资活动产生的现金流量净额			5,185,460.08	3,661,685.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金
借款所收到的现金			665,000,000.00	555,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金			562,773.00
现金流入小计			665,562,773.00	555,000,000.00
偿还债务所支付的现金			813,300,000.00	395,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金			27,830,476.10	15,493,365.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金			1,628,000.00	1,628,000.00

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金
现金流出小计			842,758,476.10	412,121,365.00
筹资活动产生的现金流量净额			-177,195,703.10	142,878,635.00
四、汇率变动对现金的影响			-41,327.14	-41,327.14
五、现金及现金等价物净增加额			-5,860,506.94	-4,915,143.95
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润			185,604,444.62	185,604,444.62
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)			10,965,185.79
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备			83,284.36	83,284.36
固定资产折旧			1,055,060.29	301,241.93
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）			-1,926,243.00	-1,279,220.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益)			25,920.05
固定资产报废损失			5,300.00
财务费用			30,944,861.92	19,287,965.68
投资损失（减：收益）			-562,944.46	-147,313,948.20
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
出租开发产品的减少(减:增加)			96,251,968.36	45,093,309.90
经营性应收项目的减少(减：增加)			9,993,508.51	-253,808,113.12
经营性应付项目的增加(减：减少)			-196,312,377.56	30,406,645.59
其他
经营活动产生的现金流量净额			166,191,063.22	-151,414,137.27
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额			102,451,419.64	50,279,596.13
减：现金的期初余额			108,311,926.58	55,194,740.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			-5,860,506.94	-4,915,143.95

公司法定代表人:俞标 主管会计工作负责人:沈荣 会计机构负责人:朱勤荣

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

合并资产减值准备明细表 2006 年1-6 月

编制单位: 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加数		本期减少数	本期减少数	期末余额
			因资 产价 值回 升转 回数	其他原因转 出数	合计
坏账准备合计	26,919,499.24	83,284.36		83,284.36	83,284.36	26,919,499.24
其中：应收账 款	6,394,224.60					6,394,224.60
其他应收款	20,525,274.64	83,284.36		83,284.36	83,284.36	20,525,274.64
短期投资跌价 准备合计
其中：股票投 资
债券投资
存货跌价准备 合计	103,360,000.00					103,360,000.00
其中：库存商 品
原材料
长期投资减值 准备合计	53,062,238.81			559,580.00	559,580.00	52,502,658.81
其中：长期股 权投资	53,062,238.81			559,580.00	559,580.00	52,502,658.81
长期债权投资
固定资产减值 准备合计
其中：房屋、 建筑物
机器设备
无形资产减值 准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值 准备
委托贷款减值 准备
资产减值合计	183,341,738.05	83,284.36		642,864.36	642,864.36	182,782,158.05

公司法定代表人:俞标 主管会计工作负责人:沈荣 会计机构负责人:朱勤荣

18

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

母公司资产减值准备明细表 2006 年1-6 月

编制单位: 上海金桥出口加工区开发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加数		本期减少数	本期减少数	期末余额
			因资 产价 值回 升转 回数	其他原因转 出数	合计
坏账准备合计	93,300,000.00	83,284.36		83,284.36	83,284.36	93,300,000.00
其中：应收账 款
其他应收款	93,300,000.00	83,284.36		83,284.36	83,284.36	93,300,000.00
短期投资跌价 准备合计
其中：股票投 资
债券投资
存货跌价准备 合计
其中：库存商 品
原材料
长期投资减值 准备合计	57,133,442.79			559,580.00	559,580.00	56,573,862.79
其中：长期股 权投资	57,133,442.79			559,580.00	559,580.00	56,573,862.79
长期债权投资
固定资产减值 准备合计
其中：房屋、 建筑物
机器设备
无形资产减值 准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值 准备
委托贷款减值 准备
资产减值合计	150,433,442.79	83,284.36		642,864.36	642,864.36	149,873,862.79

公司法定代表人:俞标 主管会计工作负责人:沈荣 会计机构负责人:朱勤荣

19

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年中期报告

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益：

			单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
报告期利润	净资产收益率（%）		每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	11.73	11.79	0.35	0.35
营业利润	9.23	9.27	0.28	0.28
净利润	7.30	7.34	0.22	0.22
扣除非经常性损益后的净利润	7.27	7.30	0.22	0.22

• （二）会计报表附注(附后)

八、备查文件目录

• 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人员签字并盖章的会计报表

• 2、报告期内本公司董事会在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

董事长：俞标 上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2006 年8 月25 日

20

上海金桥出口加工区开发股份有限公司

二 00 六年中期会计报表附注

1. 公司基本情况

上海金桥出口加工区开发股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A、B 股 股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于一九九二年五月十九日经上海市建 设委员会“沪建经（92）第 431 号”文批准采用公开募集方式成立，公司股票于一九九三年 三月二十六日在上海证券交易所上市交易，于一九九三年十月七日取得由国家工商行政管理 部门颁发的注册号为企股沪总字第 019019 号（市局）的企业法人营业执照。本公司现注册 资本为人民币 84,438.64 万元，注册地址为上海市浦东新金桥路 28 号。本公司属房地产行业， 经营范围为房地产开发经营销售出租和中介（含侨汇、外汇房）；土地使用权投资；市政基 础设施建设工程承包和建筑装潢；投资兴办各类国家政策允许的企业（具体项目另行报批）； 保税仓库、仓储运输、综合性商业娱乐业、餐饮旅馆业（仅限分支机构）、出租车；转口贸 易和各类咨询（涉及许可经营的凭许可证经营）。本公司的主要经营业务为：土地使用权转 让、出租，商品房销售、出租。

2. 主要会计政策和会计估计

2.1 会计制度

本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

• 2.2 会计年度 本公司的会计期间采用公历制，即自日历一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。

2.3 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

2.4 记账基础和计价原则

本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成 本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。

2.5 外币业务核算方法

本公司对发生的外币业务，以业务发生当月一日的汇率（指由中国人民银行公布的外币 市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末 日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固 定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入 资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于公司开始生产经 营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。

• 1 -

2. 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

2.6 现金等价物的确定标准

本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。

2.7 短期投资核算方法

2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置 时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。

2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成 本的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。如某项短期投资占整个短期投资 10 ％以上，则按单项投资为基础计提并计入当期损益。

2.8 坏账核算方法

2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可 以完全收回的应收款项不计提坏账准备、对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例 直至全额计提坏账准备外，根据本公司的经营特点及债务单位的财务状况和现金流量等情 况，按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：

账龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上	计提比例
	不提取 10% 30% 100%

以上坏帐准备提取的比例中全额提取坏帐准备一般仅适用于与非关联方发生的应收款项，但 如果有确凿证据表明关联方（债务单位）已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等， 并且不准备对应收款项进行重组或无其他收回方式的，则对预计无法收回的应收关联方的款 项也可以全额计提坏账准备。

土地使用权转让、房产销售在超过合同约定的收款日期时，再按以上帐龄计提坏帐准备。 2.8.2 本公司确认坏账的标准

当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人 逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损 失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。

2.9 存货核算方法

2.9.1 本公司的存货主要包括开发产品、开发成本和低值易耗品等。存货购建时按实际 成本入账，发出时采用分批认定法，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。

• 2 -

2. 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

2.9.2 开发用土地的核算方法

开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设时从“无形资 产”转入“开发成本”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基 础设施费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用， 按受益面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成本支出于实际发生时直接计 入当期主营业务成本。

2.9.3 公共配套设施费用的核算方法

商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成本。在开发产品办理竣工验收

• 后，按照建筑面积将尚未发生的配套设施费用采用预提的方法计入开发成本。 2.9.4 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

2.9.5 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值 低于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。

2.10 维修基金的核算方法

按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本，支付给物业管理公司。

2.11 长期投资核算方法

2.11.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支 付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账 面价值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同 控制或重大影响（通常指占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20% 但有重大影响）的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股 权投资，其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额，当前者大 于后者时，记作“股权投资差额”，按投资合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资 期限的则分十年平均摊销，上述摊销列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，记作“资本 - - 公积 股权投资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积 其他资本公积”。 本公司对股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买 方，并且相关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该 处置股权的账面价值后的差额，确认为股权转让损益。

2.11.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本 入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计 息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。

2.11.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项 提取长期投资减值准备，并计入当期损益。

• 3 -

2. 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

2.12 委托贷款核算方法

对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规 定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 年末，对委托贷款本金进行检查，如有迹象表明委托贷款可收回金额低于贷款本金的，则按 预计差额计提委托贷款减值准备。

2.13 固定资产计价和折旧方法

2.13.1 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用期限 超过一年、单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平 均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预 计的净残值（原价的 5%-10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：

房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他设备	折旧年限 年折旧率 20-30年 3%-4.75% 4-10年 9%-23.75% 3-12年 7.50%-31.67% 5年 18%-19%

在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年 限，分项确定并计提各期折旧。

2.13.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市 价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额， 分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。

2.14 在建工程核算方法

2.14.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程 达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利 息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工 程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。

2.14.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金 额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。

2.15 无形资产计价和摊销方法

2.15.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实 物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标权等。无形 资产按取得时的实际成本入账，有合同或法律规定使用年限的按不超过最低规定使用年限的 期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过10年的期限摊销。采用直线法分期平均 摊销，计入各摊销期损益。

• 4 -

2. 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

2.15.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。

2.16 长期待摊费用和摊销方法

本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的 各项费用，主要包括开办费、使用期超过一年的工装器具费等。长期待摊费用除开办费在开 始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的 损益。

2.17 其他长期资产

• 2.17.1 本公司的其他长期资产系出租开发产品，出租开发产品包括：出租土地使用权和

• 出租房屋。

出租开发产品的摊销方法为：土地使用权按土地有效使用期限（工业、综合用地 50 年， 住宅用地 70 年）平均摊销；房屋建筑物摊销年限如下：

房屋性质 高层办公楼 商品住宅 商品住宅 商业用房 商业用房 通用厂房 通用厂房	房屋结构 钢混 钢混 砖木 轻钢 钢混 轻钢 钢混	摊销年限
		30 20 15 10 20 10 20

2.17.2 期末本公司对出租开发产品按成本与可变现净值孰低计量，按单个项目的可变现 净值低于成本的差额，分项计提跌价准备，并计入当期损益。

2.18 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义 务是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司 对该义务的金额能够可靠地计量。

2.19 借款费用

2.19.1 借款费用资本化的确认原则

专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小 则直接计入当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产 支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。

• 5 -

2. 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化；当购 建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化；当购建资产中部分项目分别完工 且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损

益。

2.19.2 借款费用资本化期间

按季度计算借款费用资本化金额。

2.19.3 专门借款的借款费用资本化金额的确定方法

每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。

允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

2.19.4 公司为维持正常开发建设经营需要而借入资金发生的利息及相关费用作为财务 费用计入当期损益。

2.20 收入确认原则

2.20.1 转让土地使用权、销售房产

以签订有关转让销售合同，完成合约内订明的开发建设工程，将有关的土地、房屋移交 给买方，公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理权和控制权，并且与交易相关的经济 利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入。

2.20.2 租赁土地使用权、房屋

以订立租赁合同，按合同受益期以及与交易相关的经济利益能够流入企业时确认营业收

入。

2.20.3 代建工程

以签订代理建造合同，代建工程款按合同规定按期流入企业，在代建工程完工交付使用 时，确认代建工程收入。

2.20.4 让渡资产使用权

与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认营业收入。

2.21 所得税的会计核算方法

本公司所得税的会计核算采用应付税款法。

2.22 合并会计报表的编制方法

2.22.1 合并范围的确定原则

本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制 权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及 对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。

• 6 -

2. 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

2.22.2 合并会计报表的方法

本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报表以及其他 有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结算款项作出抵销后，合 并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。

2.22.3 报告期内购买、出售子公司的处理

本公司对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至报告期末日止的相关收入、成本、 利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告期初日起至出售日止的相关收 入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期内购买、出售的子公司，在期末编制合并 资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

2.23 重大会计政策、会计估计变更和会计差错更正及其影响

2.23.1 重大会计政策、会计估计变更

A．会计政策的变更

本公司根据财企[2006]67 号文第二条 “关于公益金余额处理问题”的规定，自 2006 年 1 月 1 日起停止实行公益金制度，并按照“企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作 盈余公积金管理使用。”的要求，在本报告期对公司 2005 年 12 月 31 日的公益金结余数进行 了追溯调整。

B．会计估计的变更及其影响

本公司报告期未发生会计估计的变更事项。

2.23.2 会计差错更正及其影响

本公司报告期未发生重大会计差错更正事项。

3 ．税（费）项

3.1 营业税

本公司按应税营业收入的 3%、5%计缴营业税。

3.2 城市维护建设税

• 本公司按当期应交流转税的 1％、7%计缴城市维护建设税。

3.3 所得税

本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 15%。根据上海市 财政局第四分局“沪四（93）企转发（101）号”文批复，公司从一九九二年十一月起享受 浦东新区减按 15%税率征收所得税的优惠政策。

3.4 教育费附加

• 本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加。

• 7 -

4. 控股子公司

控股子公司全称 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 (以下简称“金桥房产公司”) 上海新金桥广场开发建设有限公司 (以下简称“新金桥广场公司”) 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 (以下简称“金桥联发公司”) 上海金桥出口加工区南区建设发展有限公 司(简称“金桥南区建设发展公司”) 上海金桥出口加工区实业发展总公司 注	注册资本 (万元) 经营范围 3,000 房地产开发、经营 5,000 建造新金桥广场商办楼 54,000 开发区内市政基础设施建设 和房地产经营 30,000 金桥出口加工区南区的成片 土地开发和房产开发等 1,000 百货、五金交电、金属材料、 建筑材、装潢、化纤、医疗 器械、针纺织品、劳防用品， 通讯器材、机电产品、房地 产业务咨询等	投资额 (万元) 占股 比例 2,580.00 86.00% 3,717.00 74.34% 32,616.00 60.40% 28,500.00 95.00% 800.00 80.00%

注：详见附注 5.6.1A 之说明。

本报告期合并会计报表范围未发生变化。

5. 会计报表主要项目的注释

(注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主 要项目的说明。)

5.1 货币资金

项 目 现 金 银行存款 美 元 人民币 合 计	期末数	期初数 (折合)人民币 原 币 14,483.85 102,436,935.79 5,814,062.12 455,972.91 96,622,873.67 102,451,419.64
	原 币 726,328.03		(折合)人民币
			13,789.24 108,298,137.34 3,679,792.58 104,618,344.76 108,311,926.58

期末货币资金较期初减少的主要原因是本公司对期末货币资金余额予以控制所致。 上述期末的货币资金未用于质押。

5.2 应收账款

5.2.1 合并数

帐 龄 1年以内 1-2年 注1 2-3年 3年以上 注2 合 计		期 末 数	期 末 数	期 末 数	账面净额 178,897.73 8,047.76 — — 186,945.49	期		初	数 账面净额 7,067,930.61 8,047.76 — — 7,075,978.37
		账面余额 178,897.73 8,047.76 — 6,394,224.60 6,581,170.09	比例(%) 2.72 0.12 — 97.16 100.00	坏账准备 — — — 6,394,224.60 6,394,224.60		账面余额 比例(%) 7,067,930.61 52.47 8,047.76 0.06 — — 6,394,224.60 47.47 13,470,202.97 100.00	坏账准备 — — — 6,394,224.60 6,394,224.60

上述应收账款期末帐面余额中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位

欠款。

• 8 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

应收账款期末帐面余额中前五名金额合计为 6,573,451.45 元，占全部应收账款期末账 面余额的 99.88%。

应收帐款减少 51.14％，主要系应收租金收回所致。

注 1：应收帐款帐龄 1-2 年的应收款系应收合同租金尾款，本公司董事会确信可以收回， 故不计提坏帐准备。

• 注 2：应收账款中账龄 3 年以上的应收款项系应收上海京浦房地产有限公司土地转让尾

• 款，已按本公司坏账政策，全额计提坏账准备。

5.2.2 母公司

帐 龄 1年以内 1-2年 注 合 计			期	末	数	账面净额 25,397.00 8,047.76 33,444.76	期 初 数
			账面余额 25,397.00 8,047.76 33,444.76	比例(%) 75.94 24.06 100.00	坏账准备 — — —		账面余额 比例(%) 坏账准备 账面净额 5,535,065.19 99.85 — 5,535,065.19 8,047.76 0.15 — 8,047.76 5,543,112.95 100.00 — 5,543,112.95

上述应收账款期末帐面余额中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠

款。

应收账款期末帐面余额中前五名金额合计为 33,444.76 元，占全部应收账款的 100.00%。 应收帐款减少 99.40%，主要系应收租金收回所致。

注：应收帐款帐龄 1-2 年的应收款系应收租金，本公司董事会确信可以收回，故不计提 坏帐准备。

5.3 其他应收款

5.3.1 合并数

帐 龄 1年以内 1-2年 注1 2-3年 注2 3年以上 注3 特别准备 注4 合 计		期	末 数	末 数	账面净额 4,406,911.92 1,812,029.65 59,310.00 580,500.00 — 6,858,751.57	期	初 数	初 数
	账面余额 4,406,911.92 1,850,453.00 59,310.00 4,028,811.29 17,038,540.00 27,384,026.21		比例(%) 16.09 6.76 0.22 14.71 62.22 100.00	坏账准备 — 38,423.35 — 3,448,311.29 17,038,540.00 20,525,274.64		账面余额 6,234,696.14 1,933,737.36 59,310.00 4,078,612.09 17,038,540.00 29,344,895.59	比例(%) 21.25 6.59 0.20 13.90 58.06 100.00	坏账准备 — 38,423.35 — 3,448,311.29 17,038,540.00 20,525,274.64	账面净额
									6,234,696.14 1,895,314.01 59,310.00 630,300.80 — 8,819,620.95

上述其他应收款期末帐面余额中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位 欠款。

其他应收款期末帐面余额中前五名金额合计为 21,458,757.75 元，占全部其他应收款的 78.36%。

注 1：a．帐龄为 1-2 年的其他应收款中有支付的项目定金 470,784.36 元，确信可以收回， 应收东沪（香港）有限公司代垫款 1,078,719.50 元，因其对本公司联营公司上海金光真空技

• 9 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

术有限公司投资款和投资股利可作上述代垫款的保证，本公司董事会确信不存在坏账风险而 毋需计提坏帐准备。

b．帐龄为 1-2 年的其他应收款期初数中，原应收上海勇仲动力清理有限公司（原 上海勇仲引擎清洗有限公司）代垫款 83,284.36 元，因该公司停业，本报告期公司对其全额 计提坏帐准备；又根据法院“原代垫费用由上海勇仲动力清理有限公司投资方承担”的判决， 本公司董事会确信已无法收回已计提的坏帐准备，故本报告期末结转核销了已计提的坏帐准 备 83,284.36 元。

注 2：帐龄为 2-3 年的其他应收款中有支付的项目定金 59,310.00 元，本公司董事会确信 可以收回而勿需计提坏帐准备。

注 3：帐龄 3 年以上的其他应收款除保证金和暂借款 580,500.00 外,已全额计提坏账准备。 注 4：a．特别准备期末数中 11,038,540.00 元系以前年度本公司的子公司金桥房产公司 被私人挪用的资金，已全额计提坏帐准备。

b．特别准备期末数中 6,000,000.00 元系以前年度本公司对因上海通用硅晶体材料 有限公司无力偿还贷款而履约的担保赔付款，已全额计提坏帐准备。本公司董事会认为该公 司财务状况至本期末未见显著改善而不予转回。

与关联方之间的其他应收款： 欠款单位名称 上海通用硅晶体材料有限公司 平和学校 金额较大的其他应收款	期末数 6,000,000.00 —	期初数 6,000,000.00 3,000,000.00	欠款原因
			代还贷款 往来款

金额较大的其他应收款
欠款单位名称 期末数 期初数 平和学校 — 3,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 2,340,000.00 2,340,000.00 上海通用硅晶体材料有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 东沪(香港)有限公司 1,078,719.50 1,078,719.50 金桥房产公司被私人挪用资金 11,038,540.00 11,038,540.00	欠款原因
	往来款 应收减资款 代还贷款 暂付股权受让款 待追回挪用款

5.3.2 母公司

	期	末 数	末 数			期 初 数	期 初 数
帐 龄	账面余额	比例 (%)	坏账准备	账面净额	账面余额	比例(%)	坏账准备	账面净额
1年以内	281,000,652.81	66.58	—	281,000,652.81	43,221,518.10	14.74	—	43,221,518.10
1-2年 注1	—	—	—		83,284.36	0.03	—	83,284.36
2-3年 注2	72,525,102.84	13.60	—	72,525,102.84	72,525,102.84	24.73	—	72,525,102.84
3年以上 注3	171,420,677.45	2.29	87,300,000.00	84,120,677.45	171,420,677.45	58.46	87,300,000.00	84,120,677.45
特别准备 注4	6,000,000.00	1.13	6,000,000.00		6,000,000.00	2.04	6,000,000.00	—
				—
合 计	530,946,433.10	100.00	93,300,000.00	437,646,433.10	293,250,582.75	100.00	93,300,000.00	199,950,582.75

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5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

上述其他应收款期末帐面余额中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位 欠款。

其他应收帐款期末比期初增加 81.06%，主要系增加对子公司的往来款所致。 其他应收款期末帐面余额中前五名金额合计为 530,744,236.99 元，占全部其他应收款的 99.96%。

注 1：详见附注 5.3.1 注 1/ b 之说明。

注 2：帐龄为 2-3 年的其他应收款中有支付的新金桥广场公司项目建设资金 72,505,102.84

元，本公司董事会确信可以收回而勿需计提坏帐准备。

注 3 ：帐龄为 3 年以上的其他应收款中有支付的新金桥广场公司项目建设资金 169,080,677.45 元，以前年度已计提坏帐准备 84,960,000.00 元；应收国泰君安证券股份有限 公司减资款 2,340,000.00 元，以前年度已全额计提坏帐准备。本公司董事会认为该二公司财 务状况至本期末未见显著改善而暂不予转回。

注 4：详见附注 5.3.1 注 4/b 之说明。

与关联方之间的其他应收款：

与关联方之间的其他应收款：
欠款单位名称 上海通用硅晶体材料有限公司 金桥南区建设发展公司 金桥联发公司 新金桥广场公司	期末数 6,000,000.00 86,111,432.90 106,285,487.10 330,007,316.99	期初数 6,000,000.00 — — 283,057,220.69	欠款原因
			代还贷款 往来款 往来款 项目参建款

金额较大的其他应收款

金额较大的其他应收款
欠款单位名称 上海通用硅晶体材料有限公司 金桥南区建设发展公司 金桥联发公司 国泰君安证券股份有限公司 新金桥广场公司	期末数 6,000,000.00 86,111,432.90 106,285,487.10 2,340,000.00 330,007,316.99	期初数 6,000,000.00 — — 2,340,000.00 283,057,220.69	欠款原因
			代还贷款 往来款 往来款 应收减资款 项目参建款

5.4 预付账款

期末数 金 额 比例(%) 41,926,332.75 99.97 13,780.00 0.03 — — 41,940,112.75 100.00		期初数 金 额 比例(%) 43,047,132.75 99.97 13,780.00 0.03 — — 43,060,912.75 100.00		形成原因
金 额 41,926,332.75 13,780.00 — 41,940,112.75		金 额 43,047,132.75 13,780.00 — 43,060,912.75
				工程进度款及预付土地出让金 尚未结算的设备采购预付款

• 11 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

上述预付账款期末数中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。

5.5 存货及存货跌价准备：

项 目 开发产品 开发成本-土地 开发成本-房屋 合 计	帐面余额 143,085,353.91 514,158,140.41 882,649,366.22 1,539,892,860.54		期 末 数	帐面净额 143,085,353.91 514,158,140.41 779,289,366.22 1,436,532,860.54	帐面余额 211,676,596.07 569,759,837.22 788,519,521.59 1,569,955,954.88	期 初 数	期 初 数
			跌价准备 — — 103,360,000.00 103,360,000.00				跌价准备 — — 103,360,000.00 103,360,000.00	帐面净额
								211,676,596.07 569,759,837.22 685,159,521.59 1,466,595,954.88

5.5.1 开发产品：

5.5.1开发产品：
项目名称 竣工时间 区内土地 1998.01 联发土地 金杨街坊 1997.12 东陆街坊 1997.06 金桥街坊 2005.06 合 计	期初数 本期增加 52,779,190.98 55,391,079.33 76,565,274.13 2,538,988.39 — 387,524.94 — 100,579,812.43 — 211,676,596.07 76,565,274.13	本期减少 56,929,793.22 — — 88,226,723.07 145,156,516.29	期末数
			52,779,190.98 75,026,560.24 2,538,988.39 387,524.94 12,353,089.36 143,085,353.91

5.5.2 开发成本：

项目名称 区内土地 金桥地块 碧云洋房 碧云别墅（五期） 碧云中心 碧云公寓 （S8） 金桥英国学校 金桥街坊 金杨街坊 新金桥广场 其他项目 合 计	开工时间 1997.01 2003.01 2005.01 2004.03 2003.12 2004.04 1994.06 1994.06 1994.12	预计竣工时间 — 2006.12 2006.06 2005.07 2007.10 2006.10 2008.09 2008.12 2006.10	预计总投资 373,315,816.87 200,000,000.00 79,900,000.00 38,373,212.00 169,783,250.58 24,000,000.00 1,068,490,000.00 241,580,000.00 460,000,000.00	期末数 204,815,405.98 309,342,734.43 22,210,969.51 43,049,786.25 17,941,275.79 40,493,452.65 16,072,923.20 134,065,324.44 100,913,279.00 481,074,577.17 26,827,778.21 1,396,807,506.63	期初数 204,815,405.98 364,944,431.24 22,957,125.51 37,066,325.61 17,119,637.64 33,530,150.46 122,938.00 133,927,454.44 100,913,279.00 435,226,790.84 7,655,820.09 1,358,279,358.81	期初数

• 12 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

5.5.3 存货跌价准备：

项 目 新金桥广场 合 计	期初余额 103,360,000.00 103,360,000.00	本期增加 — —	本期减少 — —	期末余额 103,360,000.00 103,360,000.00

本公司董事会认为：开发成本中新金桥广场项目尚处于在建之中，未来项目的可收回价 值尚难以估算而本期末暂不调整前期已计提的减值准备。开发成本的其他项目及开发产品本 报告期末未发生可变现净值低于其账面价值的情况而毋需计提跌价准备。

上述期末存货资产未用于质押。

5.6 长期股权投资

5.6.1 合并数

项 目 其他股权投资： 子公司 联营企业 其他单位 合 计				期末数	账面净额 — 2,944,080.96 114,698,911.24 117,642,992.20				期初数	账面净额 — 3,505,336.86 117,944,363.24 121,449,700.10
	账面余额 8,223,862.79 22,944,080.96 138,977,707.26 170,145,651.01		减值准备 8,223,862.79 20,000,000.00 24,278,796.02 52,502,658.81	减值准备			账面余额 8,223,862.79 23,505,336.86 142,782,739.26 174,511,938.91		减值准备 8,223,862.79 20,000,000.00 24,838,376.02 53,062,238.81

上述期末权益性资产未用于质押。

A、权益法核算的对子公司的股权投资

被投资单位名称	投资期限(年) 至不约定期	比例 (%) 80.00	期初余额 8,223,862.79		本期权益增减额	期末余额
					本期 合计 投资 成本 确认 收益 分得 利润 投资 转出 股权投 资准备 - - - - - -	初始投资 累计增减 合计 8,000,000.00 223,862.79 8,223,862.79
上海金桥出口加工区实业 发展总公司

注：上述上海金桥出口加工区实业发展总公司已由清算小组控制而不纳入合并范围。

• 13 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

B、权益法核算的对联营企业的股权投资

被投资单位名称 投 资 期 限 比例 (%) 上海通用硅材料 有限公司 15 49 上海通用硅晶体 材料有限公司 15 49 上海新金桥物业 管理有限公司 33 20 上海金加园物业 管理有限公司 15 49 上海金光真空技 术有限公司 15 25 小计	期初余额 — 20,000,000.00 — 2,550,325.17 955,011.69 23,505,336.86		本期权益增减额	本期权益增减额	损益调 整转增 投资成本 股权 投资 准备 — - — - — - — - — - — -		期末余额	期末余额	合 计 — 20,000,000.00 — 2,062,947.95 881,133.01 22,944,080.96
		- -	本期合计 投资 成本 确认 收益 — - — — - — — - — 487,377.22 - — -73,878.68 - — 561,255.90 - —	分得利润 — — — -487,377.22 -73,878.68 -561,255.90			初始投资 6,084,655.03 30,619,361.61 1,000,000.00 1,470,000.00 1,794,844.50 40,968,861.14	累计增减 -6,084,655.03 -10,619,361.61 -1,000,000.00 592,947.95 -913,711.49 -18,024,780.18

C、成本法核算的对其他单位的股权投资：

被投资单位名称 投资期限 比例 (%) 交通银行 不约定期 0.03 国泰君安证券股份有限公司 不约定期 0.21 海通证券有限公司 不约定期 0.31 东方证券股份有限公司 不约定期 3.73 上海华德美居建材装饰仓储有 限公司 30年 5 上海勇仲动力清理有限公司 注1 15年 10 上海华德美居超市有限公司 注2 30年 20 上海东申经济发展有限公司 6.36 上海新金桥创业投资管理有限 公司 10年 10 上海欣城物业有限公司 注3 10 上海新金桥商业经营管理有限 公司 10年 10 小 计	期初余额 6,262,520.00 7,660,000.00 20,400,000.00 81,900,000.00 3,310,840.00 559,580.00 9,601,907.00 7,500,000.00 5,000,000.00 100,000.00 487,892.26 142,782,739.26		本年投资 增减额 — — — — — -559,580.00 -3,145,452.00 — — -100,000.00 — -3,805,032.00	期末余额 6,262,520.00 7,660,000.00 20,400,000.00 81,900,000.00 3,310,840.00 — 6,456,455.00 7,500,000.00 5,000,000.00 — 487,892.26 138,977,707.26

注 1：上海勇仲动力清理有限公司停业解散，经查其营业执照已被工商行政管理部门吊 销，本公司以前年度对其10％的股权投资10 万美元（约人民币 559,580.00 元），并前已对 其计提的长期投资减值准备 559,580.00 元，故本报告期对其长期股权投资 559,580.00 元与已 计提的长期投资减值准备 559,580.00 元结转核销。

• 14 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

注 2：上海华德美居超市有限公司系中外合作企业，根据投资合同，上海华德美居超市 有限公司自正式开业之日起，将给予本公司不少于本公司出资额一定比例的回报。本报告期 收到该公司按合同约定计算的回报额 3,145,452.00 元计作投资成本的收回。

注 3：本公司的子公司金桥联发公司，在本报告期将其持有的上海欣城物业有限公司 10％的股权，投资成本100,000 元人民币，按评估价532,510 元人民币，转让给上海金加园 物业管理有限公司，获股权转让收益432,510.00 元。

D、长期股权投资减值准备：

被投资单位名称 上海金桥出口加工区实业发展总公司 上海通用硅晶体材料有限公司 上海勇仲动力清理有限公司 注 上海东申经济发展有限公司 东方证券股份有限公司 国泰君安证券股份有限公司 海通证券有限公司 合 计	期初数 8,223,862.79 20,000,000.00 559,580.00 7,500,000.00 6,810,000.00 2,240,000.00 7,728,796.02 53,062,238.81	本期增加 — — — — — — — —	本期减少 期末数 — 8,223,862.79 — 20,000,000.00 -559,580.00 — — 7,500,000.00 — 6,810,000.00 — 2,240,000.00 — 7,728,796.02 -559,580.00 52,502,658.81

注：详见附注 5.6.1C 注 1 之说明。

5.6.2 母公司

		期末数			期初数
项 目	账面余额	减值准备	账面净额	账面余额	减值准备	账面净额
其他股权投资：
子公司	934,586,402.84	18,400,000.00	916,186,402.84	881,728,454.64	18,400,000.00	863,328,454.64
联营企业	23,223,862.79	23,223,862.79	—	23,223,862.79	23,223,862.79	—
其他单位	120,889,815.00	14,950,000.00	105,939,815.00	124,594,847.00	15,509,580.00	109,085,267.00
合 计	1,078,700,080.63	56,573,862.79	1,022,126,217.84	1,029,547,164.43	57,133,442.79	972,413,721.64

上述期末权益性资产未用于质押。

• 15 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

A.权益法核算的对子公司的股权投资

被投资单位名称 新金桥广场公司 金桥房产公司 金桥联发公司 金桥南区建设发 展公司 小 计	投资 期限 比例 (%) 16年 74.34 24年 86 70年 60.4 50年 95 - -	期初余额 37,170,000.00 171,857,000.56 426,523,501.84 246,177,952.24 881,728,454.64	本期权益增减额	本期权益增减额			期末余额	合 计 37,170,000.00 221,545,156.90 434,792,179.16 241,079,066.78 934,586,402.84
			本期合计 投资 成本				累计增减 — 195,745,156.90 130,297,952.95 -43,920,933.22 282,122,176.63
				确认收益	权
					分得利润 股 准备	初始投资
			— -	—	— -	37,170,000.00
			49,688,156.34 - 8,268,677.32 - -5,098,885.46 - 52,857,948..20 -	135,688,156.34	-86,000,000.00 -	25,800,000.00
				16,724,677.32	-8,456,000.00 -	304,494,226.21
				-5,098,885.46
					— -	285,000,000.00
				147,313,948.20	-94,456,000.00 -	652,464,226.21

B.权益法核算的对联营企业的股权投资

被投资单位名称 上海金桥出口加工区实业 发展总公司 上海通用硅晶体材料有限 公司 上海通用硅材料有限公司 小 计	投 资 期 限 30 15 15 -	比 例 (%) 30 49 49 -	期初余额 3,223,862.79 20,000,000.00 — 23,223,862.79	本期权益增减额 本期 合计 投资 成本 确认 收益 分得 利润 股权 准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -		期末余额
					初始投资	累计增减	合 计
					3,000,000.00	223,862.79	3,223,862.79
					30,619,361.61	-10,619,361.61	20,000,000.00
					6,084,655.03 39,704,016.64	-6,084,655.03 -16,480,153.85	— 23,223,862.79

C. 成本法核算的对其他单位的股权投资：

被投资单位名称 交通银行 国泰君安证券股份有限公司 海通证券有限公司 东方证券股份有限公司 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 上海勇仲动力清理有限公司 注1 上海华德美居超市有限公司 注2 小 计	投资期限 不约定期 不约定期 不约定期 不约定期 30年 15年 30年	比例(%) 0.03 0.21 0.23 3.73 5 10 20	期初余额 6,262,520.00 7,660,000.00 15,300,000.00 81,900,000.00 3,310,840.00 559,580.00 9,601,907.00 124,594,847.00		本年投资 增减额 — — — — — -559,580.00 -3,145,452.00 -3,705,032.00	期末余额
						6,262,520.00 7,660,000.00 15,300,000.00 81,900,000.00 3,310,840.00 — 6,456,455.00 120,889,815.00

注 1：详见附注 5.6.1C 注 1 之说明。

注 2：详见附注 5.6.1C 注 2 之说明。

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5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

D.长期股权投资减值准备：

被投资单位名称 新金桥广场公司 上海金桥出口加工区实业发展总公司 上海通用硅晶体材料有限公司 上海勇仲动力清理有限公司 注 国泰君安证券股份有限公司 海通证券有限公司 东方证券股份有限公司 合 计	期初数 18,400,000.00 3,223,862.79 20,000,000.00 559,580.00 2,240,000.00 5,900,000.00 6,810,000.00 57,133,442.79	本期增加 本期减少 期末数 — — 18,400,000.00 — — 3,223,862.79 — — 20,000,000.00 — 559,580.00 — — — 2,240,000.00 — — 5,900,000.00 — — 6,810,000.00 — 559,580.00 56,573,862.79

注：详见附注 5.6.1C 注 1 之说明。

5.7 固定资产

项 目 原价： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 累计折旧： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账面净值： 期初数 期末数	房屋及建筑物 运输设备 电子设备 18,998,657.11 9,272,641.50 6,449,208.55 — — 292,658.00 — 338,102.08 221,856.74 18,998,657.11 8,934,539.42 6,520,009.81 1,638,634.13 6,271,687.24 4,190,397.42 427,469.76 335,465.70 292,124.83 — 316,679.71 199,671.06 2,066,103.89 6,290,473.23 4,282,851.19 17,360,022.98 3,000,954.26 2,258,811.13 16,932,553.22 2,644,066.19 2,237,158.62	合 计 34,720,507.16 292,658.00 559,958.82 34,453,206.34
		12,100,718.79 1,055,060.29 516350.77 12,639,428.31
		22,619,788.37
		21,813,778.03

本公司董事会认为：固定资产本报告期末未发生可收回金额低于其账面价值的情况而毋 须计提减值准备。

上述期末固定资产未用于抵押。

5.8 其他长期资产：

项 目 出租开发产品			期 末 数	期 末 数	期 初 数	期 初 数
		帐面余额		帐面净额 2,979,604,863.24	帐面余额 跌价准备 3,075,856,831.60 —	帐面净额 3,075,856,831.60

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5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

5.8.1 出租开发产品

项目名称 土 地 办公楼 厂房及仓库 别 墅 公 寓 商业用房 其 他 合计		期初数 193,952,176.60 524,549,919.98 1,430,266,428.06 327,189,107.77 298,541,617.58 181,825,944.16 119,531,637.45 3,075,856,831.60	本期增加 — — 353,612.22 — — 1,605,974.00 — 1,959,586.22	本期减少 2,075,148.54 12,052,862.66 39,800,835.67 8,908,365.66 25,934,103.45 6,101,806.96 3,338,431.64 98,211,554.58		期末数 191,877,028.06 512,497,057.32 1,390,819,204.61 318,280,742.11 272,607,514.13 177,330,111.20 116,193,205.81 2,979,604,863.24

本公司所签租约主要约定了在租赁期内让渡出租产品的使用权、租金的支付及违约责任等 内容，且与出租产品所有权相关的风险未发生转移。

本公司董事会认为：出租开发产品本报告期末未发生可变现净值低于其账面价值的情况而毋 需计提跌价准备。

上述期末出租开发产品未用于抵押。

5.9 短期借款

期借款
借款种类 信用借款 保证借款 合 计	期末数 160,000,000.00 548,700,000.00 708,700,000.00	期初数
		155,000,000.00 1,102,000,000.00 1,257,000,000.00

上述短期借款期末数比期初数减少 43.62%，主要系本报告期本公司发行了第一期短期融资券 4 亿元人民币后 (详见 5.10 注 1)，母公司归还贷款 24,000 万元；子公司金桥联发公司归还贷款 21,830 万元所致。

上述期末保证借款均由本公司控股股东上海金桥（集团）有限公司（以下简称“金桥集团公 司”）提供担保。

5.10 应付短期债券

债券 名称 期限 年利率 短期 融资 券 2006.4.1 ～ 2007.3.31 3.21%	期末数 期初数 本金 注1 利息 注2 本息合计 本金 利息 本息合计 400,000,000.00 3,210,000.00 403,210,000.00 — — —

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5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

注 1：本公司第五届第十次董事会决议通过向中国人民银行申请发行短期融资券，现获中 国人民银行银发〔2006〕78 号文批准，在有效期至 2007 年 3 月底，可分期向全国银行间债券 市场发行限额 8 亿元人民币待偿还短期融资券。截至会计报表批准日，本公司已发行了第一期 短期融资券 4 亿元人民币，资金已于 2006 年 4 月到帐。

注 2：系根据债券年利率 3.21%计提的 2006.4.1～2006.6.30 短期融资券应付利息。

5.11 应付账款

期末数 197,372,577.84	期初数
	234,666,801.09

上述应付账款期末数中无持有本公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。

5.12 预收账款

==> picture [222 x 33] intentionally omitted <==

上述预收账款期末数中无持有本公司 5%以上 (含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 上述预收账款期末数比起初数减少 79.04%，主要系子公司金桥房产公司碧云新天地项目二 期住宅在本报告期交房而结转销售所致。

其中，帐龄超过一年的预收款主要是尚未结算的预收租金尾款 1,917,459.21 元。

5.13 应付股利

==> picture [232 x 34] intentionally omitted <==

A．上述应付股利期末数中，主要系母公司按 2005 年度股东大会关于利润分配的决议： 根 据本公司股权分置改革方案中的承诺，以 2005 年末总股本 84,438.64 万股为分配基数，向全体 股东分派不少于 2005 年当年可分配利润 50%的现金红利，既每 10 股派发现金股利 0.95 元， 共计分配 80,216,708.00 元，此分配方案 2006 年 8 月实施。

B．上述应付股利期末数中，有 5,544,000.00 元，系子公司金桥联发公司应付控股股东金 桥集团公司的 2005 年度股利。

• 19 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

5.14 应交税金

14应交税金
税金种类 营业税 城建税 所得税 个人所得税 合 计		期末数 1,131,601.62 -9,120.22 -4,924,882.66 26,959.06 -3,775,442.20		期初数 -1,149,132.28 -36,381.24 -3,914,413.56 35,770.09 -5,064,156.99	报告期执行的法定税率
					5％ 应交营业税的1％、7％ 15％

5.15 其他应付款

期末数 379,111,972.79	期初数
	270,449,307.52

上述其他应付款期末数中除应付金桥集团公司往来款 103,305,384.54 元外，无应付其他持 本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。

其中，帐龄超过三年的其他应付款为：

未偿还原因 房地产租赁的保证金、押金等 尚未移交的住宅维修基金 与上海欧倍德管理系统有限公司待结算款 新金桥大厦尚未支付的参建尾款 代收的应付政府部门土地转让金尾款 合 计	金 额 21,143,696.33 21,098,939.40 3,451,459.99 4,368,607.16 9,465,740.00 59,528,442.88

其中，金额较大的其他应付款为：

性质或内容	金 额
与控股股东金桥集团公司的往来款	103,305,384.54
暂收客户租赁厂房及商品房保证金押金	88,972,835.75
尚未移交的住宅维修基金	22,259,373.81
提取长期激励基金	32,410,033.77
代收的应付政府部门土地转让金尾款	9,465,740.00

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5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

5.16 预提费用

5.16预提费用
项 目 审计费 银行借款利息 工业建筑-通用厂房成本 合 计		期末数 — 990,000.00 475,717.85 1,465,717.85		期初数 期末结存的原因 900,000.00 2,016,243.00 2006.6.21-2006.6.31的借款利息 475,717.85 3-5号地块土地成本 3,391,960.85

上述预提费用期末数比期初数减少 56.79%，主要系本报告期银行借款减少而使银行借款 利息少计提所致。

5.17 股本

5.17股本
股份类别 股东类别 1、国家持有股份 2、境内法人持有股份 非流通股 非流通股合计 1、国家持有股份 2、境内法人持有股份 有限售条件的 流通股股份 注 有限售条件的流通股合计 1、社会个人股（A 股） 2、境内上市外资股（B 股） 无限售条件的 流通股份 无限售条件的流通股份合计 股份总数	变动前 股数 415,272,000.00 39,930,000.00 455,202,000.00 — — — 141,751,500.00 247,432,900.00 389,184,400.00 844,386,400.00	变动前	比例% 49.18 4.73 53.91 — — — 16.79 29.30 46.09 100.00	增减变动 股数 -415,272,000.00 -39,930,000.00 -455,202,000.00 370,010,037.00 35,578,938.00 405,588,975.00 49,613,025.00 — 49,613,025.00 —			变动后	比例% — — — 43.82 4.21 48.03 22.67 29.30 51.97 100.00
						股数 — — — 370,010,037.00 35,578,938.00 405,588,975.00 191,364,525.00 247,432,900.00 438,797,425.00 844,386,400.00

注：本公司二 00 五年经中华人民共和国商务部商资批【2005】3351 号文件、上海市国有 资产监督管理委员会沪国资委产【2005】836 号文件和上海市外国投资工作委员会沪外资委批 【2005】4079 号文件批复，进行股权分置改革。

根据经批准的股权分置改革方案，A 股流通股股东每持有 10 股 A 股流通股股份将获得非 流通股股东支付的 3.5 股股票的对价，共计 49,613,025.00 股。

在对价支付完成后，公司的全体非流通股股东持有的非流通股股份即获得有限售条件的 A 股市场上市流通权。既国有股股东（授权经营单位为金桥集团公司）作为唯一持有本公司股份 5％以上的非流通股股东承诺自股改方案实施之日起，三十六个月内不通过上海证券交易所上市 交易。境内法人股股东承诺自股改方案实施之日起，十二个月内不通过上海证券交易所上市交 易。

• 21 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

• 二 00 六年一月十日本公司股权分置改革方案实施完成，根据中国证券登记结算公司上海分

• 公司出具的“证券变更登记证明”所示，本公司股份结构变更情况如上。

• 截至会计报表批准日相关变更手续已办理完毕。

上述股份每股面值人民币 1 元。

5.18 资本公积

项 目 股本溢价 股权投资准备 外币资本折算差额 合 计	期末数 期初数 820,241,674.65 820,241,674.65 76,657,355.24 76,657,355.24 -88,393,867.09 -88,393,867.09 808,505,162.80 808,505,162.80

资本公积本报告期无变化。

5.19 盈余公积

19盈余公积
项 目 法定盈余公积 法定公益金 注1 任意盈余公积 注2 合 计	期末数 116,936,416.89 — 137,651,663.15 254,588,080.04		期初数 116,936,416.89 — 137,651,663.15 254,588,080.04

注 1：详见附注 2.23.1A 之说明。

注 2：本公司根据财企[2006]67 号文关于 “企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金 管理使用。”的规定，在本报告期将公司 2005 年 12 月 31 日的公益金余额 124,860,243.71 元转入本项目， 并进行了追溯调整。

5.20 未分配利润

5.20未分配利润
项 目 调整前期初未分配利润 加：追溯调整期初数 调整后期初未分配利润 调整前当期净利润 追溯调整当期数 加：调整后当期净利润 其它转入 可供分配的利润 减：提取法定盈余公积金 提取任意盈余公积金 注1 应付股利 注2 转作股本 其它 期末未分配利润	期末（本期）数 529,132,059.01 — 529,132,059.01 185,604,444.62 — 185,604,444.62 — 714,736,503.63 — — 80,216,708.00 — — 634,519,795.63	期初（上期）数
		510,076,299.34 — 510,076,299.34 189,586,537.90 — 189,586,537.90 — 699,662,837.24 32,688,669.22 22,698,439.37 38,381,269.64 76,762,400.00 — 529,132,059.01

• 22 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

注 1：详见附注 2.23.1/A 和附注 5.18 注 2 之说明。

注 2：详见附注 5.13/A 之说明。

5.21 主营业务收入

5.21.1 合并数

5.21.1合并数
项 目 房地产销售业务 房地产出租业务 合 计		本期数 358,967,257.08 256,407,909.72 615,375,166.80	上年同期数
			311,662,699.07 215,602,210.17 527,264,909.24

上述主营业务收入本期比上年同期上升 16.71%，其中：

A.、房地产销售收入比上年同期增加 15.18%，主要系子公司金桥房产公司开发的碧云新 天地项目二期在本报告期基本完成销售，确认销售收入 288,886,961.13 元所致。

B、房地产出租收入比上年同期增加 18.93%，主要系 S8A 组团公寓、软件园 3-8 号、S6 别墅二期、办公楼、商铺和厂房等项目出租面积增加，相应增加租金收入所致。

本公司前五名客户主营业务收入总额为 34,094,605.71 元，占本报告期全部主营业务收入 的 5.54%。

上述房地产销售是指销售住宅商品房、厂房和转让土地使用权，房地产出租是指租出住宅 商品房、厂房和土地使用权。

5.21.2 母公司

项 目 本期数 上年同期数 — — 房地产销售业务 房地产出租业务 181,536,296.65 167,456,450.50 合 计 181,536,296.65 167,456,450.50

本报告期主营业务收入全部系房地产租赁收入，比上年同期增加 8.41%，主要系本公司本 报告期 S8A 组团公寓、S6 别墅二期、商铺等出租面积增加，相应增加租金收入所致。

5.22 主营业务成本

5.22.1 合并数

5.22.1合并数
项 目 房地产销售业务 房地产出租业务 合 计		本期数 148,536,761.63 137,076,851.95 285,613,613.58	上年同期数
			146,851,965.75 126,727,538.84 273,579,504.59

上述本报告期主营业务成本比上年同期上升 4.40%。

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5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

5.22.2 母公司

项 目 房地产销售业务 房地产出租业务 合 计	本期数 — 87,055,368.07 87,055,368.07	上期数 — 83,327,014.50 83,327,014.50

上述本报告期主营业务成本比上年同期上升 4.47%。

5.23 主营业务税金及附加

项 目 营业税 城市维护建设税 教育费附加 合 计	计提标准 应税收入的5% 营业税的1％、7% 营业税的3%	本期数 30,768,758.35 216,899.59 650,698.79 31,636,356.73	上期数
			26,240,309.07 175,925.72 527,777.11 26,944,011.90

上述报告期主营业务税金及附加比上年同期上升 17.42％，主要系与本期主营业务收入同 步增加所致。

5.24 其他业务利润

项 目 汽车租赁 车位费 其他 合 计		本期数	利 润 653,923.35 _ -281,963.35 371,960.00		上年同期数
	收 入 755,470.00 _ 553,955.80 1,309,425.80	支 出 101,546.65 _ 835,919.15 937,465.80		收 入 1,119,495.00 75,000.00 _ 1,194,495.00	支 出 923,167.51 3,768.75 _ 926,936.26	利 润
						196,327.49 71,231.25 _ 267,558.74

5.25 营业费用

	本期数 4,070,065.01

营业费用本期减少 27.03%，主要系本报告期租赁管理费、销售广告费减少所致。

5.26 管理费用

本期数 29,196,061.82		上年同期数
		17,311,590.07

管理费用增长 68.65%，主要系本报告期新增提长期激励基金 5,305,688.77 元；与上年同比 本报告期无坏帐准备转回。

• 24 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

5.27 财务费用

5.27财务费用
项 目 利息支出 减：利息收入 利息净支出/（净收益） 加：汇兑净损失/（净收益） 手续费 合 计		本期数 30,014,233.10 1,016,374.92 28,997,858.18 44,443.07 1,638,200.97 30,680,505.22	上年同期数
			27,980,495.00 604,153.43 27,376,341.57 17,810.77 7,998.48 27,402,150.82

上述财务费用本期比上年同期上升 11.96%，主要系本报告期新增应付短期融资券手续费所致。

5.28 投资收益

5.28.1 合并数

项 目 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 对被投资企业当期损益按权益法核算的金额 股权投资转让收益 投资减值准备的转回 投资减值准备 债权投资收益 合 计	本期数 130,434.41 — 432,510.00 — — 562,944.46		上年同期数
			337,071.11 — 3,474,560.00 — — 2,091.42 3,832,545.31

本报告期投资收益较上年同期减少 85.31%，主要系本报告期股权投资转让收益同比减 少 87.55%所致（详见附注 5.6.1/C 注 3 之说明）。

5.28.2 母公司

项 目 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 对被投资企业当期损益按权益法核算的金额 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 计提投资减值准备的转回 计提投资减值准备 债权投资收益 清算收益 合 计	本期数 — 147,313,948.21 — — — — — — 147,313,948.21	上年同期数 — 105,932,941.35 — 3,474,560.00 — — — — 109,407,501.35

• 25 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

投资收益较本报告期比上年同期增长 34.65％ ，主要系本报告期权益法核算企业确认投资 收益增加 39.06%所致。本报告期权益法确认的投资收益增加的主要原因系子公司金桥房产公司 碧云新天地项目二期本报告期基本实现销售而大幅增加利润所致。

5.29 补贴收入

项 目 财政专项补贴	本期数 562,773.00 4	上年同期数
		56,500.00

上述财政专项补贴主要系子公司金桥联发公司本期收到的浦东新区软件园专项补贴。

5.30 营业外收入

5.30营业外收入
项 目 处理固定资产净收益 违约金收入 其 他 合 计	本期数 3,725.00 353,076.00 124,020.00 480,821.00	上年同期数
		1,965.63 257,888.30 29,022.78 288,876.71

营业外收入本报告期比上年同期增加 66.45%，主要系其他收入同比增长所致。

5.31 营业外支出

5.31营业外支出
项 目 捐赠支出 处理固定资产净损失 罚没支出 违约金支出 其 他 合 计	本期数 500,000.00 31,220.05 — — 6,621.60 537,841.65		上年同期数
			800,000.00 750.00 — — 34,203.26 834,953.26

上述营业外支出本期比上期减少 35.58 %，主要系本期捐赠支出减少 300,000.00 元。

5.32 现金流量中重要的其他收支项目

5.32.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 与平和学校往来款 购房定金及租赁保证金 与金桥集团公司往来款 暂收应付款 代收售后公房收入 收回部分被挪用款	本期数 3,000,000.00 14,569,481.15 30,000,000.00 2,574,045.50 756,570.00 —	上年同期数 — 12,850,914.01 — 16,459,367.33 901,119.00 2,330,000.00

• 26 -

5. 会计报表主要项目的注释 ( 续 )

5.32.2 支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 归还金桥集团公司欠款 支付中介营销费用 支付公司管理费用 捐赠支出 归还的保证金及押金	本期数 — 4,071,692.64 6,829,095.59 500,000.00 7,758,925.02	上年同期数
		99,001,199.00 6,028,843.85 4,465,430.22 800,000.00 —

5.32.3 收到的金额较大的其他与投资活动有关的现金

大的其他与投资活动有关的现金
项 目 利息收入 大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 补贴收入 大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 短期融资券手续费	本期数 1,029,346.71 本期数 562,773.00 本期数 1,628,000.00		上年同期数
			604,153.43 上年同期数 456,500.00 上年同期数
			—

5.32.4 收到的金额较大的其他与筹资活动有关的现金

5.32.5 支付的金额较大的其他与筹资活动有关的现金

6. 非经常性损益

项目性质 处置长期股权投资产生的收益/(损失) 扣除减值准备后的其他非经常性的营业外收支净额 以前年度已经计提的各项减值准备的转回 浦东新区软件园专项补贴收入 合 计	本期数 432,510.00 -57,020.65 — 562,773.00 938,262.35	上年同期数
		2,953,376.00 -546,076.55 2,330,000.00 456,500.00 5,193,799.45

• 27 -

7. 关联方关系及其交易

7.1 存在控制关系的关联方

7.1.1 存在控制关系的关联方简况

企业名称 与本公司 注册地址 主营业务 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 金桥集团公司 国家股 上海新金桥路 28 号 房地产开发经营 国有独资有限 俞标 授权经营注 责任公司 金桥房产公司 子公司 上海金桥路 1398 号 房地产开发经营 有限责任公司 俞标 金桥联发公司 子公司 上海新金桥路 28 号 房地产开发经营 有限责任公司 俞标 金桥南区建设发展公司 子公司 华东路 5001 号 房地产开发经营 有限责任公司 俞标 新金桥广场公司 子公司 上海西藏中路 587 号 房地产开发经营 有限责任公司 俞标

注：根据浦国资委（1997）2 号文授权上海金桥（集团）有限公司经营上海金桥出口加工区 开发股份有限公司的国家股权。

7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (金额单位：万元)

企业名称 金桥集团公司 金桥房产公司 金桥联发公司 新金桥广场公司 金桥南区建设发展公司	期初数 88,420.072 3,000.00 54,000.00 5,000.00 30,000.00	本期增/(减)数 期末数 — 88,420.072 — 3,000.00 — 54,000.00 — 5,000.00 — 30,000.00

7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：元)

企业名称 金桥集团公司 注 金桥房产公司 金桥联发公司 新金桥广场公司 金桥南区建设发展公司	期初数	% 49.18 86.00 60.40 74.34 95.00	本期增/(减)数	% - - - -	期末数	%
	金额 415,272,000.00 25,800,000.00 326,160,000.00 37,170,000.00 285,000,000.00		金额 -45,261,963.00 — — — —		金额 370,010,037.00 25,800,000.00 326,160,000.00 37,170,000.00 285,000,000.00
						43.82 86.00 60.40 74.34 95.00

注：详见附注 5.17 之说明

• 28 -

7. 关联方关系及其交易 ( 续 )

7.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方

企业名称	与本公司关系	注册地址
上海欣城物业有限公司	受同一母公司控制	上海金桥路1208号
上海新金桥商业经营管理有限公司	受同一母公司控制	上海金杨路611号
上海金加园物业管理有限公司	受同一母公司控制	上海新金桥路230号6栋
上海新金桥国际物流公司	受同一母公司控制	上海金藏路257号
上海金光真空技术有限公司	受同一母公司控制	上海浦东新区金桥出口加工区17地块
平和学校	受同一母公司控制	上海黄杨路261号
上海金桥出口加工区南区开发建设有限公司受同一母公司控制		上海浦东新区华东路5001号
上海金桥劳动服务公司	受同一母公司控制	上海新金桥路1688号

7.3 关联交易事项

企业名称 交易类型 本期数 金桥集团公司 接受借款担保 548,700,000.00 金桥联发公司 支付设备租赁费 787,500.00 支付土地租赁费 34,102.02 上海金加园物业管理有限公司 接受劳务 123,468.87 上海新金桥商业经营管理有限公司 接受劳务 121,962.00 上海新金桥国际物流公司 租出房地产 6,044,329.18 上海金光真空技术有限公司 租出房地产 228,230.85 平和学校 租出房地产 — 上海金桥出口加工区南区开发建设 有限公司 代建工程款结算 —	上期数 交易条件 915,000,000.00无 787,500.00与非关联方相同 34,102.02与非关联方相同 115,062.11与非关联方相同 1,187,411.72与非关联方相同 4,960,248.55与非关联方相同 223,788.00与非关联方相同 3,670,000.00与非关联方相同 10,713,500.00与非关联方相同	交易条件

7.4 关联方应收应付款项余额

关联方名称 平和学校 上海金桥实业发展总公司 金桥集团公司 上海金光真空技术有限公司 上海通用硅晶体材料有限公司 上海新金桥国际物流公司	款项余额性质 应收往来款 应付往来款 应付往来款 应付往来款 预付土地款 应付往来款 应收代垫款 应收租金	期末数 期初数 — 3,000,000.00 — 122,400.00 885,658.75 885,658.75 103,305,384.54 73,305,884.54 38,690,000.00 38,690,000.00 87,857.19 87,857.19 6,000,000.00 6,000,000.00 — 376,944.90

• 29 -

8. 或有事项

• 8.1 截至二 00 六年六月三十日止本公司无重大未决诉讼事项。

8.2 截至二 00 六年六月三十日止本公司为关联方及其他单位提供担保情况：

8.2.1 截至二 00 六年六月三十日止，纳入合并报表的子公司金桥房产公司为商品房购买者的 人民币贷款合计 105,613,900.00 元提供担保，担保期限自贷款发放之日起至办理房地产权证止。

9. 承诺事项

截至二 00 六年六月三十日，本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。

10. 资产负债表日后事项中的非调整事项

本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事 项。

11. 其他重要事项

11.1 经上海市工商行政管理局二 00 六年七月十二日批准，本公司经营范围变更为：在依法取 得的地块上从事房地产开发、经营、销售、出租和中介（含侨汇、外汇房）；市政基础设施建 设，工程承包和建筑装潢；保税仓库；服装、家电、食品、办公用品、日用百货的批发；转口 贸易和各类咨询（涉及行政许可的凭许可证经营）；以下仓储运输、娱乐业、餐饮旅馆业、出 租车等经营范围仅限分支机构。

11.2 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事 项。

12. 对比数据

为符合一致性原则，本公司对列于本会计报表附注中的某些期初或上期比较数据已作适当 的重分类及重新表述。

13. 会计报表之批准

本会计报表于二 00 六年八月二十二日业经本公司董事会批准通过。

• 30 -

SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO., LTD. SUMMARY OF INTERIM REPORT 2006

I. Financial Highlights

			Unit: RMByuan
	2006.6.30	2005.12.30	+(Increase)/-(decrease)%
Current assets	1,587,970,089.99	1,633,864,393.53	-2.81
Current liabilities	1,879,969,862.89	2,137,537,775.45	-12.05
Total assets	4,707,031,723.46	4,853,790,713.60	-3.02
Shareholders equity (minority interests excluded)	2,541,999,438.47	2,436,611,701.85	4.33
BVPS	3.010	2.886	4.33
BVPS (adjusted)	3.010	2.886	4.33
	Six months ended 30 June 2006	Six months ended 30 June 2005	+(Increase)/-(decrease)%
Netprofit	185,604,444.62	149,229,958.86	24.37
Net profit after deducting irregular gains/losses	184,806,921.62	144,104,634.41	28.47
EPS	0.22	0.194	13.30
ROE%	7.30	6.23	Increase 1.07 percentage point
Net cash flow from operatingactivities	166,191,063.22	-122,210,026.49	235.98

II. Irregular Gains/Losses Items

II. Irregular Gains/Losses Items
	Unit: RMByuan
Irregulargains/losses items	Amount
Gains/losses deriving from disposal of the assets other thanproduct of the Company	432,510.00
All types ofgovernment subsidies	562,773.00
Other non-operating revenue/expense after deductingassets devaluationprovision	-57,020.65
Income tax impact	-140,739.35
Total	797,523.00

III. Comparative Income Statement of Consolidation and Parent Company

SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO., LTD.

INCOME STATEMENT

Un-audited for the six months ended 30 June 2006

		Unit: RMByuan	Unit: RMByuan	Unit: RMByuan	Unit: RMByuan
Item	Line No.	Consolidation		Parent Company
		Six months ended 30 June 2006	Six months ended 30 June 2005	Six months ended 30 June 2006	Six months ended 30 June 2005
1.Core business revenue	1	615,375,166.80	527,264,909.24	181,575,975.65	167,456,450.50
Less: Core business cost	2	285,613,613.58	273,579,504.59	87,055,368.07	83,327,014.50
Core business tax and addition	3	31,636,356.73	26,944,011.90	9,078,798.79	8,372,822.53
2.core business profit	4	298,125,196.49	226,741,392.75	85,441,808.79	75,756,613.47
Add: Other operating profit	5	371,960.00	267,558.74	228,533.49	71,231.25
Less: operational expenses	6	4,070,065.01	5,577,569.54	2,517,884.63	4,039,138.52
Administrative expenses	7	29,196,061.82	17,311,590.07	16,323,993.64	9,152,057.05
Financing cost	8	30,680,502.22	27,402,150.82	19,291,608.72	15,841,126.69
3.Operating profit	10	234,550,527.44	176,717,641.06	47,536,855.29	46,795,522.46
Add: Investment income	11	562,944.46	3,832,545.31	147,313,948.20	109,407,501.35
Subsidy income	12	562,773.00	456,500.00
Non-operating income	13	480,821.00	288,876.71	236,048.00	155,175.20
Less: Non-operating expenses	14	537,841.65	834,953.26	500,000.00	100,750.00
4. Profit before tax	15	235,619,224.25	180,460,609.82	194,586,851.49	156,257,449.01
Less: Income tax	16	39,049,593.84	27,683,785.13	8,982,406.87	7,027,492.15
Minority shareholders gains/losses	17	10,965,185.79	3,546,867.83
Add: Unconfirmed investment losses	18
5. Net profit	20	185,604,444.62	149,229,958.86	185,604,444.62	149,229,956.86

Legal representative: Yu Biao CEO： Sheng Rong Responsible accountant: Zhu Qingrong

Note: The aforesaid data are prepared according to PRC GAAP and have not been audited.

Shanghai Jinqiao Export Processing Zone Development Co., Ltd.

August 25, 2006