Shanghai Jinqiao Export Processing Zone Development Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 18, 2004

上海金桥出口加工区开发股份有限公司

SHANGHAI JINQIAOEXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENTCO., LTD.

二00 四年半年度报告

二00 四年八月十九日

第一节 重要提示及目录

重要提示

公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司董事长俞标、公司主管会计工作负责人陈恩华及计划财务部负责人叶露

晨声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司财务会计报告未经审计。

上海金桥出口加工区开发股份有限公司董事会

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目 录

第一节 重要提示及目录 ………………………………………………1 第二节 公司基本情况 …………………………………………………3 第三节股本变动和主要股东持股情况……………………………………4 第四节董事、监事、高级管理人员情况…………………………………5 第五节管理层讨论与分析…………………………………………………6 第六节 重要事项…………………………………………………………8 第七节 财务报告 …………………………………………………………12 第八节 备查文件 …………………………………………………………14

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第二节 公司基本情况

（一）公司法定名称：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 SHANGHAI JINQIAO EXPORT PROCESSING ZONE DEVELOPMENT CO., LTD. （二）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称及代码：A 股 浦东金桥 600639 B 股 金桥B 股 900911 （三）公司注册：上海浦东新金桥路28 号 办公地址：上海浦东新金桥路27 号1 号楼 邮政编码：201206 公司国际互联网网址：http://www.58991818.com 电子信箱：jqepz@public1.sta.net.cn （四）公司法定代表人：俞标 （五）公司董事会秘书：陈恩华 电 话：（021）50307761 传 真：(021) 50301533 联系地址：上海浦东新金桥路27 号1 号楼 电子信箱： cheneh@58991818.com 证券事务代表：吴海燕 电 话：（021）50307770 传 真：(021) 50301533 联系地址：上海浦东新金桥路27 号1 号楼 电子信箱：wuhy@58991818.com （六）公司选定信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司半年度报告指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

（七）公司首次注册登记日期：1992 年11 月24 日 公司首次注册登记地点：上海 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019019 号 税务登记号码：国税沪字310115132209359 号 地税沪字310115132209359 号 会计事务所名称及办公地址： 德豪国际上海众华沪银会计师事务所 （上海延安东路550 号12 楼）

（八）主要财务数据和指标

1、主要会计数据和财务指标 金额单位:元

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数增 减（％）
流动资产	2,808,486,971.41	2,654,621,330.64	5.79
流动负债	1,342,704,081.23	1,156,910,624.67	16.06
总资产	3,421,216,301.37	3,117,751,286.71	9.73
股东权益（不含少数股 东权益）	2,056,195,283.50	1,936,389,483.79	6.19
每股净资产	2.679	2.523	6.18

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调整后的每股净资产	2.658	2.505	6.11
	报告期（1－6 月）	上年同期	本报告期比上年同期增 减（％）
净利润	119,805,799.71	67,849,020.06	76.58
扣除非经常性损益后 的净利润	49,822,806.70	95,036,798.53	-47.57
每股收益	0.156	0.088	77.27
净资产收益率	5.83%	3.74%	增加2.09个百分点
经营活动产生的现金 流量净额	-42,958,170.60	34,739,634.40	-223.66

2、非经常性损益项目

2、非经常性损益项目
非经常性损益项目	金额
处置长期股权投资产生的损益(扣除所得税 影响)	67,496,057.52
营业外收支净额(扣除所得税影响)	56,140.88
以前年度已计提本期转回的坏帐损失(扣除 所得税影响)	2,430,794.61
合计	69,982,993.01

第三节 股本变动和主要股东持股情况

（一） 股本变动情况 报告期内公司股份总数及结构未发生变动。

（二）股东情况介绍

1、至报告期末，公司股东总数为128,680 户，其中，A 股90,971 户，B 股 37,709 户。

2、主要股东持股情况

2、主要股东持股情况	2、主要股东持股情况	2、主要股东持股情况	2、主要股东持股情况	2、主要股东持股情况	2、主要股东持股情况	2、主要股东持股情况
前十名股东持股情况
股东名称（全称）	报告期内增 减	期末持股数量	比 例 （％）	股份类 别（已流 通或未 流通）	质押或 冻结的 股份数 量	股东性质 （国有股 东或外资 股东）
(1)上海金桥(集团)有限公司（授 权经营）	0	377,520,000	49.18	未流通	无	国家股
(2)上海国际信托投资有限公司	0	36,300,000	4.729	未流通	无	社会法人股
(3)山西信托投资有限责任公司	+3,984,892	3,984,892	0.519	已流通	未知	A股
(4)TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT	–210,106	2,055,599	0.268	已流通	未知	B 股
(5)彭丰	0	1,048,850	0.137	已流通	未知	B股
(6)MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED	-35,090	1,026,478	0.134	已流通	未知	B 股
(7)THE NOMURA SECURITIES CO. LTD	–890	854,327	0.111	已流通	未知	B 股
(8)京华一国际（香港）有限公司	-117,371	713,986	0.093	已流通	未知	B股
(9)NIKKO CORDIAL SECURITIES INC.	0	706,476	0.092	已流通	未知	B 股
(10) 博时裕富证券投资基金	-190,263	683,681	0.089	已流通	未知	A股
前十名流通股股东持股情况

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股东名称（全称）	期末持有流通股的数量	种类（A、B、H股或其它）	种类（A、B、H股或其它）
(1)山西信托投资有限责任公司	3,984,892	A股
(2)TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT	2,055,599	B股
(3)彭丰	1,048,850	B股
(4)MERRILL LYNCH FAR EAST LIMITED	1,026,478	B股
(5)THE NOMURA SECURITIES CO. LTD	854,327	B股
(6)京华一国际（香港）有限公司	713,986	B股
(7)NIKKO CORDIAL SECURITIES INC.	706,476	B股
(8)博时裕富证券投资基金	683,681	A股
(9)王捷	583,000	B股
(10)HKIT S/A 006-113039-431	542,800	B股
上述股东关联关系或一致行动的说明	非流通股第一、二大股东之间没有关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人；流通股股东之间，公司未获悉他们之间有无关联关系 或属于一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股	股东名称		约定持股期限
约定持股期限的说明	无		无

3、报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。

第四节 董事、监事、高级管理人员情况

（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况。

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	变动原因
俞 标	董事长	0	0
杨小明	原董事长	1210	1210
沈 荣	副董事长,总经理	0	0
张 行	董事	0	0
黄卫峰	董事	0	0
章关明	董事	0	968	二级市场购买
虞家弼	原董事	0	0
张忠儒	原董事	0	0
尤建新	独立董事	0	0
吕 巍	独立董事	0	0
刘大力	独立董事	0	0
冯正权	独立董事	0	0
孙 铮	原独立董事	0	0
孙国华	监事长	0	0
王文博	副监事长	0	0
倪嘉琦	监事	0	0
荀九斤	监事	0	3500	二级市场购买
肖克平	监事	0	6100	二级市场购买
傅 帆	原监事	0	0
朱勤荣	原监事	0	0
陈卫星	原监事	1100	1100
陈恩华	董秘	1050	1050
常 宏	原副总经理	0	0
边秦翌	原副总经理	0	0

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（二）在报告期内新聘或离任的董事、监事、高级管理人员情况。

公司第四届董事会、监事会、经营班子的任期已满，经公司2003 年度股东 大会审议并表决通过的第五届董事会、监事会人员名单如下：

• 董事：俞标、沈荣、张行、黄卫峰、章关明，

• 独立董事：尤建新、吕巍、刘大力、冯正权；

监事：孙国华、王文博、倪嘉琦、荀九斤、肖克平。

又经公司第五届董事会、监事会第一次会议分别作出入下决议：

选举俞标先生为董事长，选举沈荣先生续任副董事长；选举孙国华女士续 任监事长，选举王文博先生续任副监事长。

• 第五届董事会聘任了新一届的经营班子，决定聘请副董事长沈荣先生继续兼

• 任公司总经理。

董事会决定聘请陈恩华先生续任第五届董事会秘书。

上述人员任期自2004 年6 月29 日至2007 年6 月28 日。

离任的董事为：杨小明、虞家弼、张忠儒、孙铮；离任的监事为傅帆、朱勤 荣、陈卫星；聘任期满的副总经理为常宏、陈恩华、边秦翌。

第五节 管理层讨论与分析

（一）经营情况及财务状况讨论、分析 公司主要经营范围为房地产开发经营销售、出租和中介；土地使用权投资

公司按照年度经营计划和财务预算确定的目标，进一步加强企业管理，规范 制度建设，强化服务理念，实现管理促效益；积极做好房产建设和产品租售工作， 各项工程建设顺利推进，房产租赁势头良好。报告期内，实现主营业务收入 227,269 千元，净利润119,806 千元。主营业务收入较上年同期减少 12.04%， 主要是因为公司控股子公司上海金桥出口加工区房地产发展有限公司投资建设 的碧云新天地二期尚未实现销售；净利润较上年同期增长76.58%，主要是因为 公司转让所持浦发银行股权、投资收益大幅增长所致。

1、主营业务分行业、产品情况表

金额单位:元

	主营业务收入	主营业务成本	毛利率 (%)	主营业 务收入	主营业务 比上	毛利率 比上年 同期增 减(%)
				比上年	成本 年期增
				同期增 减（％）	同 减（％）
分行业	227,268,534.33	130,138,729.06	42.74	-12.04	-0.51	-6.63
房地产销售	98,210,644.99	49,314,542.87	49.79	-35.08	-40.39	4.47
房地产租赁	129,057,889.34	80,824,186.19	37.37	20.52	68.10	-17.73
其中：关联交易
分产品
其中：关联交易
关联交易的定价 原则

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其中：报告期内公司未发生向控股股东及其子公司销售产品的关联交易。 主要变动原因：

①主营业务收入本期比上年同期下降12.04%，其中：

A．房地产销售收入本期比上年同期下降35.08%，主要由于控股子公司上海 金桥出口加工区房地产发展有限公司开发的碧云新天地项目一期已大部分销售， 本期仅销售剩余部分，而二期尚未进入销售阶段。

B．房地产出租收入本期比上年同期增加20.52%，主要系碧云花园、碧云别 墅及厂房出租上升所致。

• ②主营业务成本本期比上期下降0.51%，其中：

A．房地产销售成本比上期下降40.39%，主要是子公司上海金桥出口加工区 房地产发展有限公司销售下降所致及受母公司本期增加的销售业务中含成本率 较低的土地使用权转让项目的影响。

• B．房地产出租成本比上期上升68.10%，除随房地产租赁收入同幅增长外，

• 根据一贯性原则，自去年下半年起，对属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成 本，如招商配套费、设计研发费等不再计入开发成本，而于实际发生时直接计入 主营业务成本予以核算。致使本期主营业务成本比去年有较大幅度的增长。 2、主营业务分地区情况

		金额单位:元
地区	主营业务收入	主营业务收入比上年增减（％）
上海	227,268,534.33	-12.04
3、报告期内对净利润产生重大影响的其他经营业务

报告期内公司完成所持浦发银行6000 万法人股股权转让过户手续，且收齐 全部转让款项。

上述股权转让产生的净收益为66,519 千元，占公司2004 年上半年度净利润 的55.52%。

• 4、报告期内公司无来源于参股公司的投资收益占净利润10％以上的情况。

• 5、报告期内公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

• 6、报告期内公司利润构成与上年度相比发生重大变化原因分析

• 本期投资收益75,371 千元，与去年同期26,139 千元相比，增幅较大，主要

• 是本期转让浦发银行6,000 万股非流通法人股股权的收益78,258 千元所致。

7、在经营中出现的问题与困难及解决方案

尽管公司土地储备仍可支持公司一定年限的房地产开发建设，但进一步增加 土地资源将更有利于公司长远发展。为此，经公司2003 年度股东大会批准，公 司控股子公司上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司向上海金桥（集团）有 限公司的子公司-----上海金桥出口加工区南区开发建设有限公司购买该公司位 于金桥出口加工南区海关监管区内的工业工地29.61 万平方米，以开拓南区工业 建筑长期租赁市场，获得新的利润增长点。

• (二) 公司投资情况

• 1、报告期内公司无募集资金也无以前年度所募集资金延续到本报告期使用 的情况。

• 2、报告期内公司按计划进度对非募集资金的投资情况：

(1)2004 年3 月17 日，经董事会批准，本公司与上海金桥出口加工区联合 发展有限公司（以下简称金联发公司）在上海签定协议，共同出资设立上海金桥 出口加工区南区建设发展有限公司，开拓金桥出口加工区南区工业建筑长期租赁

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市场。

上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司注册资本3 亿元人民币，本公司 以现金人民币2.85 亿元出资，占95%股权；金联发公司以现金人民币15,000 千 元出资，占5%股权。

投资设立上海金桥出口加工区南区发展有限公司，有利于发展公司主营业务， 开拓金桥出口加工区南区工业建筑长期租赁市场，获得新的利润增长点，进一步 提升公司竞争力和持续经营能力。

鉴于本公司持有金联发60.4%股权，上述共同出资组建公司构成关联交易， 而金联发系本公司控股子公司，根据《上海证券交易所股票上市规则》第7.3.16 条，免予按照关联交易的方式表决；根据公司章程，公司董事会有上述对外投资 权限。

(2) 投资110,257 千元，建造厂房、住宅。

第六节 重要事项

（一）公司的治理情况

对照《上市公司治理准则》与中国证监会有关法律法规的要求，近年来公司 不断完善法人治理结构，加强公司信息披露工作。经董事会和股东大会审议通过， 进一步完善了《公司章程》，分别修改或建立了各项实施细则和规章制度，为公 司依法运作提供保证。

目前公司已基本具有独立的业务及自主经营能力，公司与控股股东已做到人 员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险； 公司关联交易活动遵循商业原则, 关联交易的价格公允、公正、合理，关联交易 及时按规定予以披露。公司未向控股股东提供担保，控股股东未占用本公司资金。 公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的要求，结合公司行业的实际，已在董事会配有独立董事4 名，占公司董事 会成员的三分之一以上，并建立了有利于发挥独立董事作用的战略、审计、提名、 薪酬与考核专门委员会工作制度。

公司董事会薪酬与考核委员会已对公司的薪酬制度进行的专题研究，并提出 了《关于公司董监事薪酬制度的议案》和《关于建立长期激励基金的议案》，分 别获得公司董事会和2002 年度股东大会审议通过。为稳定经营管理队伍，激励 经营者充分发挥积极性和创造性，对建立和完善公司高级管理人员的激励约束机 制进行了尝试。

公司董事会将依据战略、审计、提名、薪酬与考核专门委员会的实施细则， 正常开展活动并做好会议记录，以期充分发挥专门委员会对公司科学决策的作 用，进一步完善公司的法人治理机制。

（二）利润分配方案实施情况

1、公司董事会根据2004 年6 月29 日召开的2003 年度股东大会审议通过 的利润分配方案为：以2003 年末总股本76,762.4 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利人民币0.30 元（含税），不进行送红股和资本公积金转增股 本（详见6 月30 日在《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登的公司2003 年度 股东大会决议公告）。具体实施时间将于股东大会后二个月内完成。

2、公司中期无利润分配和公积金转赠股本预案。

（三）公司无报告期内及以前期间发生持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

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（四）报告期内及以前期间发生但持续到报告期的公司重大资产收购、出售 情况

根据2002 年11 月29 日召开的四届十次董事会关于出售上海浦东发展银行 股份有限公司股权的决议（详见12 月1 日《上海证券报》和香港《大公报》上 刊登的公司出售资产公告），2002 年11 月30 日公司与上海国际集团有限公司签 订《股权转让协议》，转让公司所持有的浦发银行6,000 万股非流通法人股，交 易金额共计人民币141,000 千元。

2002 年12 月1 日公司出售资产公告刊登后，该股权转让协议已获本公司 2002 年度股东大会审议通过，该股权转让事宜已于今年上半年相继获得政府有 关部门的批复，并与受让方上海国际集团有限公司完成了办理证券过户的全部手 续（详见2004 年5 月26 日《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登的公司公告）， 且股权转让款已由受让方根据双方签定协议之条款在报告期内支付完全部款项， 上述股权转让为公司贡献的净利润是66,519 千元，使公司2004 年上半年度的经 营业绩大幅增长。

（五）报告期内及以前期间发生但持续到报告期的重大关联交易事项

1、购销商品、提供劳务、资产及股权转让发生的关联交易

（1）2004 年3 月31 日，经董事会批准，本公司与上海金桥（集团）有限公 司（以下简称金桥集团）在上海签定协议，转让本公司所拥有的对上海新亚之光 大酒店（以下简称新亚之光）应收帐款的权利，交易金额为人民币10,476 千元。 此项交易，使公司得以尽快解决公司与新亚之光之间由于资金占用形成的债权债 务。

本次交易的价格依据独立第三方深圳天健信德会计师事务所提供解决方案 分析报告。鉴于新亚之光对本公司欠款账龄较长，且新亚之光偿债能力较差，交 易双方协商确认采纳深圳天健信德会计师事务所意见，即本公司以账面价值人民 币10,476 千元向金桥集团转让对新亚之光应收帐款的权利人民币16,354 千元。 本次关联交易符合公司章程对有关资产处置的规定（详见4 月3 日《上海证券报》 和香港《文汇报》上刊登的公司关联交易公告）。

该部分应收帐款的权利转让给本公司带来损失5,878 千元（以前年度已计提 坏帐准备）。

（2）2004 年4 月23 日，经董事会批准，本公司通过直接持股95%，间接持 股3.02%的控股子公司上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司（以下简称南 区建设发展公司）与上海金桥（集团）有限公司持股100%的全资子公司上海金 桥出口加工区南区开发建设有限公司（以下简称南区开发公司）在上海签定合同， 购买该公司位于南区海关监管区内的工业用地29.61 万平方米土地。此项交易， 有利于公司尽快开拓南区厂房租赁业务, 形成新的利润增长点（详见4 月28 日 《上海证券报》和香港《文汇报》上刊登的公司关联交易公告）。

本次交易的价格参照交易地块所在区域——上海金桥出口加工区南区海关 监管区内的工业用地近期已发生的市场公开交易价格的实例，经交易双方协商确 认本次向南区开发公司购买位于该区内的29.61 万平方米土地，共计金额为人民 币122,437 千元，独立第三方深圳天健信德会计师事务所为此出具了独立财务顾 问报告(全文详见http://www.sse.com.cn)。

因本次关联交易金额超过3000 万元，根据证券监管有关规定，此项交易已 获本公司2003 年度股东大会审议通过（详见6 月30 日《上海证券报》和香港 《文汇报》上刊登的公司股东大会决议公告）。

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根据合同约定，报告期内南区建设发展公司向南区开发公司支付了116,316 千元土地使用权转让金, 余款转让金将在2004 年12 月30 日前支付。

2、公司与关联方报告期末存在的债权、债务往来及担保事项

(1)存在控制关系的关联方应收、应付款项余额

①截止报告期末公司与上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司的应付 暂收款50,000 千元，是对控股子公司集中资金管理形成的往来款。

②截止报告期末公司与上海金桥出口加工区联合发展有限公司的应收、应付 款项余额为：预付土地款1,002 千元，形成原因是受让土地按合同预付款；应付 暂收款14,802 千元，形成原因是往来款。

（2）不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额

截止报告期末公司已收回因投资比例变更时产生的上海金桥联合投资开发 有限责任公司的其他应收款4,351 千元，至此余额为0。

（3）报告期末存在控制关系的关联方为公司借款提供担保事项

截止报告期末上海金桥（集团）有限公司为公司借款提供210,000 千元担保, 担保期限为2003 年9 月3 日至2005 年6 月25 日。

（六）公司重大合同及其履行情况

1、除公司的主营业务外,公司均无发生报告期内或以前期间发生但延续到报 告期的其他公司托管、承包、租赁本公司资产及本公司托管、承包、租赁其他公 司资产的事项。

2、重大担保事项

(1)截至2004 年6 月30 日止,公司为投资占该公司注册资本49%的上海通用 硅晶体材料有限公司的人民币贷款6,000 千元提供担保，担保期限为2003 年9 月24 日至2004 年9 月23 日。对照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）的规定，上述为本公 司持股50%以下的关联方提供的担保不符合“通知”要求，其担保总额占本公司 净资产的比例为0.29 % 。

公司针对上述历史形成的对外担保问题，已作认真研究，将按“通知”规定， 予以解决。

（2）截至2004 年6 月30 日止，纳入公司合并报表的子公司——上海金桥 出口加工区房地产发展有限公司为商品房购买者的人民币贷款合计35,779 千元 提供担保，担保期限为自贷款发放之日起至办理房地产权证止。

• 3、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人

• 进行现金资产管理的事项。

（七）公司控股股东及其他关联方占用资金情况

1、截至2004 年6 月30 日止，公司应收直接和间接控股89.84%投资企业上 海新金桥广场开发建设有限公司241,606 千元，系因该项目的投资（注册资本） 不够而投入该公司的项目建设款。

报告期内公司四届二十次董事会对上述资金占用情况作了分析，经过讨论提 出了意见，公司已就此事向证券监管部门进行书面请示。

2、截至2004 年6 月30 日止，公司应收持股60.4%的控股投资企业上海金 桥出口加工区联合发展有限公司往来款63,676 千元，是支持该公司正在建设的 房产开发项目，所提供资金属临时性经营性资金周转，已分别在7 月下旬和8 月上旬全部还清。

3、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见

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根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（以下简称通知）精神，我们对公司累计和当期 对外担保情况进行了认真核查。截止2004 年6 月30 日，公司对外担保情况如下： （1）公司为投资占该公司注册资本49%的上海通用硅晶体材料有限公司的 人民币贷款6,000 千元提供连带责任担保，担保期限为2003 年9 月24 日至2004 年9 月23 日。

（2）纳入合并报表的子公司—上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为 商品房购买者的人民币贷款合计35,779 千元提供担保。担保期限自贷款发放之 日起至办理房地产权证止。

其中，公司为通用硅公司的人民币贷款6,000 千元提供担保，系原为该公司 提供的人民币贷款6,000 千元到期后续期的担保（原担保期限为2002 年12 月 16 日至2003 年9 月19 日，公告详见公司2002 年报）。对照通知规定，公司为 本公司持股50%以下的关联方提供的担保不符合通知精神，但因通用硅公司不能 及时归还贷款，且愿意提供贷款的金融机构不同意本公司之外的其他公司提供担 保，本公司只好为其续期贷款提供担保以避免直接被银行追索。公司正在努力解 决上述为通用硅公司担保事项，将按通知规定，予以解决。

我们认为，公司没有为控股股东、任何非法人单位或个人提供担保；公司为 通用硅公司提供担保不符合通知精神，但系公司为避免直接被银行追索而提供续 期担保，希望公司按通知规定逐步予以解决；上海金桥出口加工区房地产发展有 限公司为商品房购买者的人民币贷款提供担保系正常的商业行为。

独立董事：尤建新、吕巍、刘大力、冯正权

（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东未发生或以前期 间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事 项。

（九）公司未更换会计师事务所，本期财务报告未经审计。

（十）报告期内其他对公司产生重大影响的重要事项

1、报告期内公司、公司董事会及董事均未受到中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评和被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责。

2、公司所持股份占86%的子公司—上海金桥出口加工区房地产发展有限公 司，在2003 年1 月30 日清理银行帐户时，发现一起银行存款被挪用的案件，涉 案金额约人民币15,820 千元。该公司资金被挪用案的进展情况，详见2003 年2 月11 日和5 月23 日、2004 年3 月10 日公司刊登在《上海证券报》、《香港文汇 报》上的公告。报告期内,该案件经上海市第一中级人民法院的（《刑事裁定书》 （2004）沪一中刑终字第38 号）进行二审判决：上海金桥出口加工区房地产发 展有限公司原资金管理员金宁中因犯挪用资金罪，判处有期徒刑九年。截至目前， 公司已通过公安部门现已追回现金2,166 千元以及高级轿车两辆。公司正在积极 采取措施追索余款，力求减少损失；同时，进一步加强监管，防止类似事件发生。 3、根据2002 年9 月19 日公司召开的四届八次董事会上对上海金桥联合投 资开发有限责任公司实施歇业清算的决议（详见http://www.sse.com.cn上 2002 年年度报告全文），报告期内，已完成对该公司的歇业清算，并按原价收回投资 款和投资清算款共计31,149 千元。

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（十一）重要事项索引

事项名称	报刊名称	日期	版面	互连网站及检索路径
上海金桥出口加 工区房地产发展 有限公司资金被 挪用案的进展情 况	上海证券报 香港文汇报	2004.3.10	第44 版 第B8 版	www.sse.com.cn
2003 年度报告	上海证券报 香港文汇报	2004.3.20	第38 版 第B8版	www.sse.com.cn
与上海金桥出口 加工区联合发展 有限公司共同出 资设立子公司的 关联交易公告	上海证券报 香港文汇报	2004.3.20	第39 版 第B8 版	www.sse.com.cn
转让本公司所拥 有的对上海新亚 之光大酒店应收 帐款的权利的关 联交易公告	上海证券报 香港文汇报	2004.4.3	第35 版 第A30 版	www.sse.com.cn
2004 年第一季度 报告	上海证券报 香港文汇报	2004.4.28	第46 版 第A23版	www.sse.com.cn
购买位于南区海 关监管区内的工 业用地29.61 万平 方米土地关联交 易公告	上海证券报 香港文汇报	2004.4.28	第46 版 第A23 版	www.sse.com.cn
关于出售上海浦 东发展银行股份 有限公司股权进 展情况公告	上海证券报 香港文汇报	2004.5.26	第35 版 第A13 版	www.sse.com.cn
2003 年度股东大 会决议公告	上海证券报 香港文汇报	2004.6.30	第36 版 第A26版	www.sse.com.cn

第七节 财务报告（未经审计）

（一）会计报表（附后）

• 1、资产负债表

2、利润表

3、现金流量表

（二）会计报表附注(附后)

（三）补充资料

1、利润表附表（2004 年1-6 月）

金额单位：元

				金额单位：元	金额单位：元
项 目	金 额	净资产收益率		每股收益
		全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	85,723,417.03	4.17%	4.29%	0.11	0.11
营业利润	63,523,529.41	3.09%	3.18%	0.08	0.08

12

净利润	119,805,799.71	5.83%	6.00%	0.16	0.16
扣除非经常性损益后的净利润	49,822,806.70	2.42%	2.50%	0.06	0.06
期末净资产	2,056,195,283.50	—	—	—	—
期初净资产	1,936,389,483.79	—	—	—	—
期末股份总数	767,624,000.00	—	—	—	—

2、资产减值准备表（2004 年 1-6 月）

			金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元	金额单位：元
项 目	年初余额	本年增加数	本年减少数			年末余额
			因资产价值回 升转回数	其他原因转回 及转出数	合计
一、坏帐准备合计	24,310,027.54		2,430,794.61	5,877,900.00	8,308,694.61	16,001,332.93
其中：应收帐款	264.26					264.26
其他应收款	24,309,763.28		2,430,794.61	5,877,900.00	8,308,694.61	16,001,068.67
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债劵投资
三、存货跌价准备合计	123,881,132.24					123,881,132.24
其中：开发成本	111,360,000.00					111,360,000.00
开发产品	521,132.24					521,132.24
出租开发产品	12,000,000.00					12,000,000.00
四、长期投资减值准备合计	151,363,690.05			624,016.58	624,016.58	150,739,673.47
其中：长期股权投资	151,363,690.05			624,016.58	624,016.58	150,739,673.47
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备	5,000,000.00					5,000,000.00

13

第八节 备查文件

• （一）载有董事长签名的半年度报告文本；

（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人员签名并盖 章的财务报告文本；

（三）报告期内本公司董事会在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公 司文件文本；

（四）公司章程文本。

上海金桥出口加工区开发股份有限公司 二00 四年八月十九日

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上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表

2004 年6 月30 日

上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表 2004 年6 月30 日
编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元
资 产	行 次	合 并		母公司
		期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	1	35,712,970.82	45,362,335.98	28,553,249.35	44,358,085.49
短期投资	2
应收票据	3
应收股利	4
应收利息	5
应收帐款	6	134,781.63	1,157,436.04	129,361.25	151,821.83
其他应收款	7	69,696,441.60	14,381,696.05	224,567,339.00	169,166,974.79
预付帐款	8	36,783,908.94	6,846,755.47	28,808,700.65	6,775,005.47
应收补贴款	9
存货	10	2,666,121,868.42	2,586,836,107.10	2,110,935,168.09	2,084,087,439.44
待摊费用	11
一年内到期的长期债权投资	21	37,000.00	37,000.00	37,000.00	37,000.00
其他流动资产	24
流动资产合计	30	2,808,486,971.41	2,654,621,330.64	2,393,030,818.34	2,304,576,327.02
长期投资：
长期股权投资	31	610,574,608.24	430,355,638.24	687,621,504.74	520,512,876.06
长期债权投资	32
长期投资合计	33	610,574,608.24	430,355,638.24	687,621,504.74	520,512,876.06
其中：合并价差	34
	35
固定资产：
固定资产原价	39	5,949,506.27	39,146,521.79	1,799,960.19	28,438,943.84
减：累计折旧	40	3,794,784.55	6,372,203.96	684,201.34	2,987,536.91
固定资产净值	41	2,154,721.72	32,774,317.83	1,115,758.85	25,451,406.93
减：固定资产减值准备	42
固定资产净额	43	2,154,721.72	32,774,317.83	1,115,758.85	25,451,406.93
工程物资	44
在建工程	45
固定资产清理	46
固定资产合计	50	2,154,721.72	32,774,317.83	1,115,758.85	25,451,406.93
无形资产及其他资产：
无形资产	51
长期待摊费用	52
其他长期资产	53
无形资产及其他资产合计	54
递延税项：
递延税项借项	55
资产总计	60	3,421,216,301.37	3,117,751,286.71	3,081,768,081.93	2,850,540,610.01

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上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表 (续)

2004 年6 月30 日

上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表(续) 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表(续) 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表(续) 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表(续) 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表(续) 2004 年6 月30 日	上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 资 产 负 债 表(续) 2004 年6 月30 日
编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元
负债和股东权益	行次	合 并		母公司
		期末数	期初数	期末数	期初数
流动负债:
短期借款	61	680,000,000.00	415,000,000.00	680,000,000.00	415,000,000.00
应付票据	62
应付帐款	63	5,004,323.47	79,481,930.40	4,982,524.47	25,600.00
预收帐款	64	270,785,195.76	313,610,779.98	101,890,906.16	133,709,215.38
应付工资	65
应付福利费	66	477,238.33	397,120.10
应付股利	67
应交税金	68	323,717.82	-3,325,664.42	7,744,854.46	5,582,364.40
其他应交款	69	-257,723.69	-259,427.00	3,363.81	22,349.34
其他应付款	70	311,492,980.04	267,145,645.81	156,072,800.03	274,951,357.30
预提费用	71	74,878,349.50	84,860,239.80	74,878,349.50	84,860,239.80
预计负债	72
一年内到期的长期负债	78
其他流动负债	79
流动负债合计	80	1,342,704,081.23	1,156,910,624.67	1,025,572,798.43	914,151,126.22
长期负债:
长期借款	81
应付债券	82
长期应付款	83
专项应付款	84
其他长期负债	85
长期负债合计	87
递延税项：	88
递延税项贷项	89
负债合计	90	1,342,704,081.23	1,156,910,624.67	1,025,572,798.43	914,151,126.22
少数股东权益	91	22,316,936.64	24,451,178.25
股东权益:
股 本	92	767,624,000.00	767,624,000.00	767,624,000.00	767,624,000.00
资本公积	93	807,971,223.59	807,971,223.59	807,971,223.59	807,971,223.59
盈余公积	94	125,111,335.67	125,111,335.67	107,305,494.45	107,305,494.45
其中：法定公益金	95	74,413,703.84	74,413,703.84	67,279,709.39	67,279,709.39
减：未确认的投资损失	96
未分配利润	97	355,488,724.24	235,682,924.53	373,294,565.46	253,488,765.75
外币报表折算差额	98
股东权益合计	99	2,056,195,283.50	1,936,389,483.79	2,056,195,283.50	1,936,389,483.79
负债和股东权益总计	100	3,421,216,301.37	3,117,751,286.71	3,081,768,081.93	2,850,540,610.01

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上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 利 润 表

2004 年1-6 月

2004 年1-6 月	2004 年1-6 月	2004 年1-6 月	2004 年1-6 月	2004 年1-6 月	2004 年1-6 月
编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司 金额单位：元
项 目	行次	合 并		母 公 司
		2004年1-6月	2003年1-6月	2004年1-6月	2003年1-6月
一、主营业务 收入	1	227,268,534.33	258,374,873.52	205,787,777.38	188,717,337.13
减：主营业务成本	2	130,138,729.06	130,806,810.30	109,362,168.61	85,681,753.73
主营业务税金及附加	3	11,406,388.24	12,974,289.93	10,289,388.87	9,435,866.86
二、主营业务 利 润	4	85,723,417.03	114,593,773.29	86,136,219.90	93,599,716.54
加：其他业务利润	5	136,298.49	24,063.84		33,177.62
减：营业费用	6	4,588,715.51	4,577,657.33	3,408,907.00	4,021,372.96
管理费用	7	5,123,962.07	41,460,234.38	3,351,326.55	40,472,888.23
财务费用	8	12,623,508.53	16,254,601.42	12,633,952.01	15,684,447.23
三、营业利 润	10	63,523,529.41	52,325,344.00	66,742,034.34	33,454,185.74
加：投资收益	11	75,371,211.54	26,139,217.79	72,585,858.31	39,769,144.51
补贴收入	12
营业外收入	13	129,089.78	506,867.53	129,089.78	485,913.63
减：营业外支出	14	63,041.68	1,262,062.63	60,037.24	1,036,502.90
四、利 润总额	15	138,960,789.05	77,709,366.69	139,396,945.19	72,672,740.98
减：所得税	16	19,608,418.93	7,620,485.58	19,591,145.48	4,823,720.92
少数股东损益	17	-453,429.59	2,239,861.05
加：未确认投资损失	18
五、净 利 润	20	119,805,799.71	67,849,020.06	119,805,799.71	67,849,020.06

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上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 现 金 流 量 表

2004 年1-6 月

编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司

金额单位：元

编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司			金额单位：元
项 目	行 次	合 并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1	194,598,413.18	182,440,233.35
收到的税费返还	2
收到的其他与经营活动有关的现金	3	43,686,806.51	17,562,573.51
经营活动现金流入小计	5	238,285,219.69	200,002,806.86
购买商品、接受劳务支付的现金	6	216,900,731.76	140,917,126.48
支付给职工以及为职工支付的现金	7	6,306,170.13	4,800,461.75
支付的各项税费	8	26,479,047.66	26,663,822.49
支付的其他与经营活动有关的现金	9	31,557,440.74	88,747,287.83
经营活动现金流出小计	10	281,243,390.29	261,128,698.55
经营活动产生的现金流量净额	11	-42,958,170.60	-61,125,891.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金	12	55,200,000.00	55,200,000.00
取得投资收益所收到的现金	13	12,695,988.56	23,020,976.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金	14
收到的其他与投资活动有关的现金	15
投资活动现金流入小计	16	67,895,988.56	78,220,976.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	18	728,050.00	721,600.00
投资所支付的现金	19	285,000,000.00	285,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金	20
投资活动现金流出小计	22	285,728,050.00	285,721,600.00
投资活动产生的现金流量净额	25	-217,832,061.44	-207,500,623.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金	26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金	27
借款所收到的现金	28	575,000,000.00	575,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	29
筹资活动现金流入小计	30	575,000,000.00	575,000,000.00
偿还债务所支付的现金	31	310,000,000.00	310,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	32	13,855,345.06	12,174,533.04
其中：支付少数股东的股利	33
支付其他与筹资活动有关的现金	34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金	35
筹资活动现金流出小计	36	323,855,345.06	322,174,533.04
筹资活动产生的现金流量净额	40	251,144,654.94	252,825,466.96
四、汇率变动对现金的影响额	41	-3,788.06	-3,788.06
五、现金及现金等价物净增加额	42	-9,649,365.16	-15,804,836.14

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上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 0 0 四 年 中 期 会 计 报 表 现 金 流 量 表 (续)

2004 年1-6 月

2004 年1-6 月	2004 年1-6 月
编制单位：上海金桥出口加工区开发股份有限公司		金额单位：元
补 充 资 料	行 次	合 并	母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	43	119,805,799.71	119,805,799.71
加：少数股东损益	44	-453,429.59
减：未确认的投资损失	45
加：计提的资产减值准备	46	-2,430,794.61	-2,430,794.61
固定资产折旧	47	403,831.03	227,518.45
无形资产摊销	48
长期待摊费用摊销	49
待摊费用的减少（减：增加）	50
预提费用的增加（减：减少）	51	-9,981,890.30	-9,981,890.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	52
固定资产报废损失	53
财务费用	54	12,633,952.01	12,633,952.01
投资损失（减：收益）	55	-75,371,211.54	-72,585,858.31
递延税款贷项（减：借项）	56
存货的减少（减：增加）	57	-77,333,432.01	-26,847,728.65
经营性应收项目的减少（减：增加）	58	-7,660,466.76	-72,367,464.41
经营性应付项目的增加（减：减少）	59	-2,570,528.54	-9,579,425.58
其 他	60
经营活动产生的现金流量净额	65	-42,958,170.60	-61,125,891.69
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本	66
一年内到期的可转换公司债券	67
融资租入固定资产	68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额	69	35,712,970.82	28,553,249.35
减：现金的期初余额	70	45,362,335.98	44,358,085.49
加：现金等价物的期末余额	71
减：现金等价物的期初余额	72
现金及现金等价物净增加额	73	-9,649,365.16	-15,804,836.14

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上海金桥出口加工区开发股份有限公司 2004 年半年度会计报表附注

1. 公司基本情况

上海金桥出口加工区开发股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A、B 股 股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1992 年 5 月 19 日经上海市建设委 员会“沪建经（92）第 431 号”文批准采用公开募集方式成立，公司股票于 1993 年 3 月 26 日在上海证券交易所上市交易。于 1993 年 10 月 7 日取得由国家工商行政管理部门颁发的注 册号为企股沪总字第 019019 号（市局）的《企业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民 币 76,762.40 万元，注册地址为上海市浦东新金桥路 28 号。本公司属房地产行业，经营范围 为房地产开发经营、销售、出租和中介；土地使用权投资；市政基础设施建设工程承包和建 筑装潢；投资兴办各类国家政策允许的企业（具体项目另行报批）；保税仓库、仓储运输、综 合性商业娱乐业、餐饮娱乐业、出租车；转口贸易和各类咨询（涉及许可经营的凭许可证经 营）。本公司的主要经营业务为：土地使用权转让、出租，商品房销售、出租。

2. 主要会计政策和会计估计

2.1 会计制度

本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

2.2 会计年度

本公司的会计期间采用公历制，即自日历１月１日至１２月３１日为一个会计年度。

2.3 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

2.4 记账基础和计价原则

本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本 计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。

2.5 外币业务核算方法

本公司对发生的外币业务，以业务发生当月 1 日的汇率（指由中国人民银行公布的外币 市场汇价中间价，下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末 日汇率进行调整，调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固 定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入 资产成本外，属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于公司开始生产经 营的当月一次计入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。

• 1 -

2.6 现金等价物的确定标准

本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。

2.7 短期投资核算方法

2.7.1 本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成本；处置 时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失，计入当期损益。

2.7.2 期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量，采用总额比较法对市价低于成本 的差额，计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。如某项短期投资占整个短期投资 10％以 上，则按单项投资为基础计提并计入当期损益。

2.8 坏账核算方法

2.8.1 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可 以完全收回的应收款项不计提坏账准备、对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例 直至全额计提坏账准备外，根据本公司的经营特点及债务单位的财务状况和现金流量等情况， 按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备：

额和下列比例计提坏账准备：
账龄 1年以内 1—2年 2—3年 3年以上	计提比例
	不提取 10% 30% 100%

以上坏帐准备提取的比例中全额提取坏帐准备仅适用于与非关联方发生的应收款项。土 地使用权转让、房产销售在超过合同约定的付款日期时，再按以上帐龄计提坏帐准备。

2.8.2 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时， 经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计 入当期损益。

2.9 存货核算方法

2.9.1 本公司的存货主要包括开发产品、出租开发产品、开发成本和低值易耗品等。存货 购建时按实际成本入账，发出时采用分批认定法，低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。

2.9.2 开发用土地的核算方法

开发用土地在取得时，按实际成本计入“无形资产”，土地投入开发建设时从“无形资产” 转入“开发成本”。在开发建设过程中发生的土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、基础设施 费和配套设施费等，属于直接费用的直接计入开发成本；需在各地块间分摊的费用，按受益 面积分摊计入。属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成本支出于实际发生时直接计入当期 主营业务成本。

• 2 -

2.9.3 公共配套设施费用的核算方法

商品住宅小区中非营业性的配套设施费用计入商品住宅成本。在开发产品办理竣工验收

后，按照建筑面积将尚未发生的配套设施费用采用预提的方法计入开发成本。

• 2.9.4 出租开发产品的摊销

（1）出租开发产品包括：出租土地使用权和出租商品房。

（2）出租开发产品的摊销方法为：土地使用权按土地有效使用期限（工业用地 50 年， 生活用地 70 年）平均摊销；房屋建筑物摊销年限如下：

房屋性质 高层办公楼 商品住宅 商品住宅 商业用房 商业用房 通用厂房 通用厂房	房屋结构 钢混 钢混 砖木 轻钢 钢混 轻钢 钢混	摊销年限
		30 20 15 10 20 10 20

2.9.5 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

2.9.6 期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的可变现净值低 于成本的差额，分项计提存货跌价准备，并计入当期损益。

2.10 维修基金的核算方法

按照国家有关规定提取维修基金，计入相关的房产项目成本，支付给物业管理公司。

2.11 长期投资核算方法

2.11.1 本公司对长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资），按投资取得时实际支付 的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价 值加上应支付的相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制 或重大影响（通常指占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重 大影响）的，采用权益法核算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资， 其取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额，当前者大于后者时， 记作“股权投资差额”，按投资合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的则分十 年平均摊销，上述摊销列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，记作“资本公积—股权投 资准备”，不予摊销，待该项投资最终处置时，转入“资本公积—其他资本公积”。本公司对 股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相 关的经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的 账面价值后的差额，确认为股权转让损益。

2.11.2 本公司对长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资），按取得时的实际成本 入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计

• 3 -

息，同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。

2.11.3 期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项 提取长期投资减值准备，并计入当期损益。

2.12 委托贷款核算方法

对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规 定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 年末，对委托贷款本金进行检查，如有迹象表明委托贷款可收回金额低于贷款本金的，则按 预计差额计提委托贷款减值准备。

2.13 固定资产计价和折旧方法

2.13.1 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的并且使用期限 超过一年、单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本为原价入账，以年限平 均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预 计的净残值（原价的 5%-10%）分别确定折旧年限和年折旧率如下：

房屋及建筑物 电子设备 运输设备 其他设备	折旧年限 年折旧率 20-30年 3%-4.75% 4-10年 9%-23.75% 3-12年 7.50%-31.67% 5年 18%-19%

在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限， 分项确定并计提各期折旧。

2.13.2 期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价 持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分 项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。

2.14 在建工程核算方法

2.14.1 本公司的在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程 达到预定可使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利 息支出和外币折算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工 程成本；在工程项目达到预定可使用状态后，计入当期损益。

2.14.2 期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金 额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。

2.15 无形资产计价和摊销方法

2.15.1 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实 物形态的非货币性长期资产，主要包括土地使用权、专利权、非专利技术、商标权等。无形 资产按取得时的实际成本入账，有合同或法律规定使用年限的按不超过最低规定使用年限的 期限摊销；无合同或法律规定使用年限的，按不超过10年的期限摊销。采用直线法分期平均

• 4 -

摊销，计入各摊销期损益。

2.15.2 期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。

2.16 长期待摊费用和摊销方法

本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的 各项费用，主要包括开办费、使用期超过一年的工装器具费等。长期待摊费用除开办费在开 始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊销，计入各摊销期的 损益。

2.17 预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，本公司将其确认为预计负债：(1)该义务 是本公司承担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该 义务的金额能够可靠地计量。

2.18 借款费用

2.18.1 借款费用资本化的确认原则

专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。

当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损

益。

2.18.2 借款费用资本化期间：

按季度计算借款费用资本化金额。

• 2.18.3 专门借款的借款费用资本化金额的确定方法:

每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款 加权平均利率。

允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

2.18.4 公司为维持正常开发建设经营需要而借入资金发生的利息及相关费用作为财务费 用计入当期损益。

2.19 收入确认原则

2.19.1 转让土地使用权、销售房产：以签订有关转让销售合同，完成合约内订明的开发 建设工程，将有关的土地、房屋移交给买方，公司没有保留通常与所有权相联系的继续管理

• 5 -

权和控制权，并且与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认营业收入。

2.19.2 租赁土地使用权、房屋：以订立租赁合同，按合同受益期以及与交易相关的经济 利益能够流入企业时确认营业收入。

2.19.3 代建工程：以签订代理建造合同，代建工程款按合同规定按期流入企业，在代建 工程完工交付使用时，确认代建工程收入。

2.19.4 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地 计量时，确认营业收入。

2.20 所得税的会计核算方法

本公司所得税的会计核算采用应付税款法。

2.21 合并会计报表的编制方法

2.21.1 合并范围的确定原则：本公司根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控 制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售 出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。

2.21.2 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下 属公司的会计报表以及其他有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来 及结余款项作出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独 项目列示于合并会计报表内。

2.21.3 报告期内购买、出售子公司的处理：本公司对报告期内购买的子公司，将其自购 买日起至报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司, 将其自报告期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。本公司对报告期 内购买、出售的子公司,在期末编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

2.21.4.本公司本期无重大会计差错更正事项。

3．税（费）项

• 3.1 营业税

本公司按应税营业收入的 3%-5%计缴营业税。

3.2 城市维护建设税

本公司按当期应交流转税的 1%-7%计缴城市维护建设税。

3.3 所得税

本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 15%。根据上海市 财政局第四分局“沪四（93）企转发（101）号”文批复，公司从 1992 年 11 月起享受浦东新 区减按 15%税率征收所得税的优惠政策。

• 3.4 教育费附加

本公司按当期应交流转税的 3%计缴教育费附加。

1. 控股子公司

2. 6 -

控股子公司全称 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 上海新金桥广场开发建设有限公司 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司	注册资本(万元) 经营范围 投资额(万元) 3,000 房地产开发、经营 3,141.72 5,000 建造新金桥广场商办楼 3,717.00 54,000 开发区内市政基础设施建设和房 地产经营 32,616.00 30,000 房地产开发、经营，市政建设 28,500	占股比例
		86.00% 74.34% 60.40% 95.00%

上海金桥出口加工区房地产发展有限公司和上海新金桥广场开发建设有限公司已纳入 合并会计报表范围;上海金桥出口加工区联合发展有限公司因另三方股东退股而减资,致使本 公司股权增持至 60.4%.据本公司 2003 年 10 月 21 日第四届第十七次董事会决议和该公司 2003 年 10 月 30 日的股东会决议,该公司将进一步减资,拟由本公司单方减持股份至 20%，本期末 因不准备长期持有该公司控制股份而不纳入合并会计报表范围；上海金桥出口加工区南区建 设发展有限公司因新建未正常经营而不纳入本期合并会计报表范围。 本期合并会计报表范围无变化。

5. 会计报表主要项目的注释

(注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要 项目的说明。)

5.1 货币资金

5.1货币资金
项目 现金 银行存款 美元 人民币 其他货币资金 合 计	期末数 原币 (折合)人民币 20,514.07 35,692,456.75 435,465.06 3,604,170.12 32,108,800.70 — 35,712,970.82		期初数 原币 (折合)人民币 1,413.03 45,360,922.95 1,707,103.60 14,129,184.37 31,231,738.58 — 45,362,335.98
	原币 435,465.06

5.2 应收账款

5.2.1 合并数

帐 龄 1年以内 1-2年 合 计	期 账面余额 132,403.25 2,642.64 135,045.89	期	末 数 比例(%) 坏账准备 账面净额 98.04 — 132,403.25 1.96 264.26 2,378.38 100.00 264.26 134,781.63	期 初 账面余额 比例(%) 1,155,057.66 99.77 2,642.64 0.23 1,157,700.30 100.00	数 坏账准备 — 264.26 264.26	账面净额 1,155,057.66 2,378.38 1,157,436.04

上述应收账款期末帐面余额中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠

款。

应收账款期末比期初减少 1,022,654.41 元,减少 88.36%, 减少的主要原因是控股子公司 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司前存量房应收款收回 652,000.00 元及房屋租金收回

• 7 -

351,235.83 元。

应收账款期末帐面余额中前五名金额合计为 134,781.63 元，占全部应收账款的 100%。

5.2.2 母公司

帐 龄 1年以内 合 计	账面余额	期	末 数 比例(%) 坏账准备 账面净额 100.00 — 129,361.25 100.00 — 129,361.25	期 初 账面余额 比例(%) 151,821.83 100.00 151,821.83 100.00	数 坏账准备 账面净额 — 151,821.83 — 151,821.83
					坏账准备 — —

上述应收账款期末帐面余额中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 应收账款期末帐面余额中前五名金额合计为 129,361.25 元，占全部应收账款的 100%。 5.3 其他应收款

5.3.1 合并数

帐 龄

1 年以内

1-2 年 2-3 年 3 年以上 特别准备 合 计

账面余额 69,576,506.68 127,463.59 — — 15,993,540.00 85,697,510.27	期	期	末 数 坏账准备 — 7,528.67 — — 15,993,540.00 16,001,068.67	账面净额 69,576,506.68 119,934.92 — — — 69,696,441.60	期 初 数 账面余额 比例(%) 坏账准备 1,270,758.32 3.28 — 91,886.70 0.24 7,528.67 — — — 21,335,274.31 55.14 8,308,694.61 15,993,540.00 41.34 15,993,540.00 38,691,459.33 100.00 24,309,763.28	账面净额 1,270,758.32 84,358.03 — 13,026,579.70 — 14,381,696.05
		比例(%) 81.19 0.15 — — 18.66 100.00

上述其他应收款期末帐面余额中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位 欠款。

其他应收款期末帐面余额中前五名金额合计为 83,715,702.19 元，占全部其他应收款的 97.69%。

其他应收款期末比期初增加 55,314,745.55 元，增加 384.62%，增加的主要原因是本期新 增其他应收上海金桥出口加工区联合发展有限公司往来款 63,675,834.77 元。

与关联方之间的其他应收款：

与关联方之间的其他应收款：
欠款单位名称	期末数	期初数	欠款原因
上海金桥出口加工区联合发展有限公司	63,675,834.77	—	往来款
国泰君安证券股份有限公司	2,340,000.00	2,340,000.00	应收减资款

金额较大的其他应收款

金额较大的其他应收款
欠款单位名称	期末数	期初数	欠款原因
上海金桥出口加工区联合发展有限公司	63,675,834.77	—	往来款
上海金桥联合投资开发有限责任公司	—	4,350,873.51	暂借款
上海新亚之光大酒店	—	16,354,100.00	暂借款
国泰君安证券股份有限公司	2,340,000.00	2,340,000.00	应收减资款
上海金桥出口加工区房地产发展有限公司
涉嫌被私人挪用资金	13,653,540.00	13,653,540.00	待追回款

• 8 -

5.3.2 母公司

帐 龄 年以内 2年 3年 年以上 别准备 计	账面余额 74,703,847.87 65,742,813.68 — — 171,420,677.45 311,867,339.00	期 末 数 比例(%) 坏账准备 23.95 — 21.08 — — — — — 54.97 87,300,000.00 100.00 87,300,000.00	期 末 数 比例(%) 坏账准备 23.95 — 21.08 — — — — — 54.97 87,300,000.00 100.00 87,300,000.00	账面净额 74,703,847.87 65,742,813.68 — — 84,120,677.45 224,567,339.00	期 初 数 账面余额 比例(%) 坏账准备 72,650,018.44 27.44 — — — — — — — — — — 192,125,650.96 72.56 95,608,694.61 264,775,669.40 100.00 95,608,694.61	账面净额 72,650,018.44 — — — 96,516,956.35 169,166,974.79
			比例(%) 23.95 21.08 — — 54.97 100.00

1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 特别准备

合 计

上述其他应收款期末帐面余额中，无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。 其他应收款期末帐面余额中前五名金额合计为 311,534,771.35 元，占全部其他应收款的 99.89%。 期末其他应收款比期初增加 55,400,364.21 元, 增加比例为 32.75%，主要系增加的对上海 金桥出口加工区联合发展有限公司往来款所致。

与关联方之间的其他应收款：

欠款单位名称 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 国泰君安证券股份有限公司 上海新金桥广场开发建设有限公司 金额较大的其他应收款 欠款单位名称 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 国泰君安证券股份有限公司 上海新金桥广场开发建设有限公司 上海新金桥国际物流有限公司 5.4预付账款 期末数 账 龄 金额 比例(%) 1年以内 32,082,695.47 87.22 1-2年 2,618,938.93 7.12 2-3年 2,082,274.54 5.66 3年以上 — — 合 计 36,783,908.94 100.00	期末数 期初数 欠款原因 63,675,834.77 — 往来款 2,340,000.00 2,340,000.00 应收减资款 241,606,050.29 241,605,780.29 项目参建款 期末数 期初数 欠款原因 63,675,834.77 — 往来款 2,340,000.00 2,340,000.00 应收减资款 241,606,050.29 241,605,780.29 项目参建款 3,855,388.29 — 往来款 期初数 未收回原因 金额 比例(%) 4,726,319.29 69.03 按合同预付土地受让金 1,118,938.93 16.34 按合同预付土地受让金 1,001,497.25 14.63 按合同预付土地受让金 — — — 6,846,755.47 100.00 —

上述预付账款期末数中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 5.5 存货及存货跌价准备：

项 目 开发产品 出租开发产品 开发成本-土地 开发成本-房屋 合 计	帐面余额 209,746,776.86 1,701,311,615.49 334,072,004.22 544,872,604.09 2,790,003,000.66	期末数 跌价准备 521,132.24 12,000,000.00 8,000,000.00 103,360,000.00 123,881,132.24	帐面净额 209,225,644.62 1,689,311,615.49 326,072,004.22 441,512,604.09 2,666,121,868..42	帐面余额 250,059,551.00 1,656,103,598.52 266,709,520.49 537,844,569.33 2,710,717,239.34	期初数 跌价准备 521,132.24 12,000,000.00 8,000,000.00 103,360,000.00 123,881,132.24	帐面净额 249,538,418.76 1,644,103,598.52 258,709,520.49 434,484,569.33 2,586,836,107.10

• 9 -

5.5.1 开发产品：

5.5.1开发产品：
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 区内土地 1998.01 161,228,709.47 9,781,388.78 碧云花园 2002.04 27,556,076.20 — 外购厂房 — 11,875,756.00 金杨街坊 1997.12 3,998,284.77 — 东陆街坊 1997.06 456,622.44 — 金桥街坊 1997.06 56,272,948.23 — 东安公寓 1996.12 546,909.89 — 金台大楼 2001.02 — 6,748,577.00 合 计 － 250,059,551.00 28,405,721.78 5.5.2出租开发产品： 项目名称 期初数 本期增加 区内土地 173,063,575.38 — 新金桥大厦 35,796,749.12 24,829,729.63 家乐福商场 69,527,723.75 — 碧云别墅 314,193,788.89 — 碧云花园 234,153,403.38 — 碧云国际学校 22,054,313.68 — 金台大楼 68,587,019.26 13,313,058.87 工业建筑 714,688,690.29 60,988,852.21 金杨商业网点 16,835,137.36 1,084,523.64 金桥商业网点 7,203,197.41 26,839,873.52 合 计 1,656,103,598.52 127,056,037.87 5.5.3开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 太仓土地 1995.03 — — 区内土地 1997.01 — 373,315,816.87 碧云公寓 2003.12 2005.10 169,783,250.58 碧云洋房 2003.01 2006.12 200,000,000.00 工业建筑 — — — 东陆街坊 1994.12 2005.06 284,000,000.00 金桥街坊 1994.06 2004.03 1,068,490,000.00 金杨街坊 1994.06 2002.09 241,580,000.00 新金桥广场1994.12 2004.12 460,000,000.00 合 计 — — —	本期减少 33,228,193.90 — — 1,221,313.54 — 27,520,411.48 — 6,748,577.00 68,718,495.92 本期减少 7,448,208.35 1,137,858.64 3,240,495.00 8,031,900.54 4,877,913.18 570,370.20 1,768,775.65 53,502,486.90 518,061.18 751,951.26 81,848,020.90 期末数 42,296,981.50 224,412,538.99 12,743,545.54 31,256,059.66 60,524,712.33 20,008,979.88 146,314,377.80 3,323,258.25 338,064,154.36 878,944,608.31	本期减少 33,228,193.90 — — 1,221,313.54 — 27,520,411.48 — 6,748,577.00 68,718,495.92	期末数 137,781,904.35 27,556,076.20 11,875,756.00 2,776,971.23 456,622.44 28,752,536.75 546,909.89 — 209,746,776.86 期末数 165,615,367.03 59,488,620.11 66,287,228.75 306,161,888.35 229,275,490.20 21,483,943.48 80,131,302.48 722,175,055.60 17,401,600.82 33,291,118.67 1,701,311,615.49 期初数 48,241,049.50 224,412,538.99 — 23,174,056.89 49,940,831.90 20,008,979.88 115,264,537.78 3,278,258.25 326,177,904.63 827,532,436.38

• 10 -

5.5.4 存货跌价准备：

项 目 新金桥广场 东陆三街坊 金桥中二街坊B区 金桥中二街坊D区 东安公寓 太仓土地 金台大楼 合 计	期初余额 本期增加 本期减少 103,360,000.00 — — 27,513.00 — — 431,583.06 — — 15,071.04 — — 46,965.14 — — 8,000,000.00 — — 12,000,000.00 — — 123,881,132.24 — —	期末余额 备 注 103,360,000.00 启动 27,513.00 空置 431,583.06 空置 15,071.04 空置 46,965.14 空置 8,000,000.00 空置 12,000,000.00 空置 123,881,132.24 —

5.6 一年内到期的长期债权投资：

项目 债券投资 5.6.1债券投资 种类 面值 煤气建设债券1,000.00	账面余额 37,000.00 初始投 资成本 37,000.00	期末数 减值准备 账面净额 — 37,000.00 年利率 到期日 — 2004.10.09	账面净额	期初数 账面余额 减值准备 账面净额 37,000.00 — 37,000.00 期末数 本期应 计利息 累计应 计利息 账面余额 减值准备 — — 37,000.00 —	期初数 账面余额 减值准备 账面净额 37,000.00 — 37,000.00 期末数 本期应 计利息 累计应 计利息 账面余额 减值准备 — — 37,000.00 —
			37,000.00
					—

5.7 长期股权投资

5.7.1 合并数

项目 其他股权投资 子公司 联营企业 其他单位 合 计	账面余额 608,135,020.92 23,223,862.79 129,955,398.00 761,314,281.71	期末数 减值准备 126,956,230.68 23,223,862.79 559,580.00 150,739,673.47	账面净额 481,178,790.24 — 129,395,818.00 610,574,608.24	账面余额 333,017,565.87 24,359,763.42 224,341,999.00 581,719,328.29	期初数 减值准备 126,956,230.68 23,847,879.37 559,580.00 151,363,690.05	账面净额 206,061,335.19 511,884.05 223,782,419.00 430,355,638.24

A.权益法核算的对子公司的股权投资

被投资单位名称 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司 小 计	投资 期限 比例 (%) 70年60.40 50年95.00 —	期初余额 本期合计 333,017,565.87 -9,882,544.95 — 285,000,000.00 333,017,565.87 275,117,455.05							期末余额
			本期合计		投资成本	确认收益		初始投资	累计增减	合计
				— 285,000,000.00 285,000,000.00		-9,882,544.95 — -9,882,544.95	304,494,226.21 285,000,000.00 589,494,226.21		18,640,794.71 — 18,640,794.71	323,135,020.92 285,000,000.00 608,135,020.92

B.权益法核算的对联营企业的股权投资

• 11 -

被投资单位名称 上海金贸设备成套工程公司 上海金桥出口加工区实业发展总公司 上海通用硅材料有限公司 上海通用硅晶体材料有限公司 小 计	投资 期限 比例 (%) 15 25.00 30 30.00 15 49.00 15 49.00	期初余额 624,016.58 3,223,862.79 — 20,511,884.05 24,359,763.42		本期权益增减额	本期权益增减额	本期权益增减额			期末余额
								初始投资
			本期合计	投资成本	确认收益 分得				累计增减	合计
			-624,016.58	-588,600.00	利润
					-35,416.58 —			588,600.00	-588,600.00	—
			—	—	— —			3,000,000.00	223,862.79	3,223,862.79
			—	—	— —			6,084,655.03	-6,084,655.03	—
			-511,884.05 -1,135,900.63	— -588,600.00	-511,884.05 —		30,619,361.61		-10,619,361.61	20,000,000.00
					-547,300.63 —		40,292,616.64		-17,068,753.85	23,223,862.79

C.成本法核算的对其他单位的股权投资：

C.成本法核算的对其他单位的股权投资：
被投资单位名称 投资 期限 比例 (%) 上海浦东发展银行股份有限公司 注1 不约定期 1.53 交通银行 不约定期 0.0309 国泰君安证券股份有限公司 不约定期 0.21 海通证券有限公司 不约定期 0.23 东方证券股份有限公司 不约定期 3.73 上海华德美居建材装饰仓储有限公司 30年 5.00 东芝电脑(上海)有限公司 10年 10.00 上海勇仲引擎清洗有限公司 15年 10.00 上海金桥联合投资开发有限责任公司 注2 60年 13.04 上海华德美居超市有限公司 注3 30年 20.00 小 计	期初余额 62,400,000.00 5,000,000.00 7,660,000.00 15,300,000.00 81,900,000.00 3,310,840.00 4,139,820.00 559,580.00 30,000,000.00 14,071,759.00 224,341,999.00	本期投资增减额 -62,400,000.00 － － － － － － － -30,000,000.00 -1,986,601.00 -94,386,601.00	期末余额 － 5,000,000.00 7,660,000.00 15,300,000.00 81,900,000.00 3,310,840.00 4,139,820.00 559,580.00 － 12,085,158.00 129,955,398.00

注 1：对上海浦东发展银行股份有限公司的股权按双方协议价转让给上海国际集团有限公司，转让净收 益 66,519,300.00 元。

注 2：上海金桥联合投资开发有限责任公司歇业清算，清算收益 1,149,126.49 元。

注 3：上海华德美居超市有限公司系中外合作企业，根据投资合同，上海华德美居超市有限公司自正式 开业之日起，将给予本公司不少于本公司出资额一定比例的回报。本期收到该公司按合同约定的回报额 1,986,601.00 元。

D.长期股权投资减值准备：

D.长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 上海金贸设备成套工程公司 注1 上海金桥出口加工区实业发展总公司 上海通用硅晶体材料有限公司 上海勇仲引擎清洗有限公司 合 计	期初数 126,956,230.68 624,016.58 3,223,862.79 20,000,000.00 559,580.00 151,363,690.05	本期增加 － － － － － －	本期减少 － 624,016.58 － － － 624,016.58	期末数 126,956,230.68 － 3,223,862.79 20,000,000.00 559,580.00 150,739,673.47

注 1：本期减少数系因上海金贸设备成套工程公司歇业注销，原预计的损失已实际发生而相应转销减值 准备 624,016.58 元。

• 12 -

5.7.2 母公司

项目 其他股权投资 子公司 联营企业 其他单位	账面余额 703,581,917.42 23,223,862.79 129,955,398.00 856,761,178.21	期末数 减值准备 145,356,230.68 23,223,862.79 559,580.00 169,139,673.47	账面净额 558,225,686.74 － 129,395,818.00 687,621,504.74	账面余额 441,574,803.69 24,359,763.42 224,341,999.00 690,276,566.11	期初数 减值准备 145,356,230.68 23,847,879.37 559,580.00 169,763,690.05	账面净额 296,218,573.01 511,884.05 223,782,419.00 520,512,876.06

A.权益法核算的对子公司的股权投资

被投资单位名称 上海新金桥广场开发建设有限公司 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司 小 计	投资 期限 比例 (%) 16年 74.34 24年 86.00 70年 60.40 50年 95.00 —	3 4	期初余额 37,170,000.00 71,387,237.82 33,017,565.87 — 2 41,574,803.69	本期合计		本期权益增减额 投资成本 确认收益	本期权益增减额 投资成本 确认收益			期末余额
								分得利润			合计
							确认收益		初始投资	累计增减
				—		—	—	—	37,170,000.00	—	37,170,000.00
				-13,110,341.32 -9,882,544.95 85,000,000.00 262,007,113.73	2 2	— — 85,000,000.00 85,000,000.00	-2,785,353.23	-10,324,988.09	31,417,212.28	26,859,684.22	58,276,896.50
							-9,882,544.95 — -12,667,898.18	— — 2 -10,324,988.09	304,494,226.21 85,000,000.00 658,081,438.49	18,640,794.71 — 45,500,478.93	323,135,020.92 285,000,000.00 703,581,917.42

B.权益法核算的对联营企业的股权投资

被投资单位名称 投资 期限	比例 (%)	期初余额			本期权益增减额	本期权益增减额	本期权益增减额				期末余额
		本期合计			投资成本		确认收益 分得利润		初始投资	累计增减		合计
上海金贸设备成套工程公司 15	25.00	624,016.58 -624,016.58			-588,600.00		-35,416.58 —		588,600.00		-588,600.00	—
上海金桥出口加工区实业发展总公司 30	30.00	3,223,862.79 —			—		— —		3,000,000.00		223,862.79	3,223,862.79
上海通用硅材料有限公司 15	49.00	— —			—		— —		6,084,655.03	-6,084,655.03		—
上海通用硅晶体材料有限公司 15	49.00	20,511,884.05 -511,884.05			—		-511,884.05 —		30,619,361.61	-10,619,361.61		20,000,000.00
小 计		24,359,763.42 -1,135,900.63			-588,600.00		-547,300.63 —		40,292,616.64	-17,068,753.85		23,223,862.79
C.成本法核算的对其他单位的股权投资：
被投资单位名称		投资 期限	比例 (%)			期初余额		本期投资增减额			期末余额
上海浦东发展银行股份有限公司 注1		不约定期			1.53	62,400,000.00		-62,400,000.00				－
交通银行		不约定期	0.0309				5,000,000.00		－			5,000,000.00
国泰君安证券股份有限公司		不约定期			0.21		7,660,000.00		－			7,660,000.00
海通证券有限公司		不约定期			0.23	15,300,000.00			－			15,300,000.00
东方证券股份有限公司		不约定期			3.73	81,900,000.00			－			81,900,000.00
上海华德美居建材装饰仓储有限公司		30年			5.00		3,310,840.00		－			3,310,840.00
东芝电脑(上海)有限公司		10年			10.00		4,139,820.00		－			4,139,820.00
上海勇仲引擎清洗有限公司		15年			10.00		559,580.00		－			559,580.00
上海金桥联合投资开发有限责任公司 注2		60年			13.04	30,000,000.00		-30,000,000.00				－
上海华德美居超市有限公司 注3		30年			20.00	14,071,759.00		-1,986,601.00				12,085,158.00
小 计						224,341,999.00		-94,386,601.00			129,955,398.00

注 1：详见本附注 5.7.1C 的注 1。

注 2：详见本附注 5.7.1C 的注 2。

注 3：详见本附注 5.7.1C 的注 3。

• 13 -

D.长期股权投资减值准备：

D.长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 上海新金桥广场开发建设有限公司 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 上海金贸设备成套工程公司 注1： 上海金桥出口加工区实业发展总公司 上海通用硅晶体材料有限公司 上海勇仲引擎清洗有限公司 合 计	期初数 18,400,000.00 126,956,230.68 624,016.58 3,223,862.79 20,000,000.00 559,580.00 169,763,690.05	本期增加 － － － － － － －	本期减少 － － 624,016.58 － － － 624,016.58	期末数 18,400,000.00 126,956,230.68 － 3,223,862.79 20,000,000.00 559,580.00 169,139,673.47

注 1：详见本附注 5.7.1D 中的注 1。

5.8 长期债权投资

项 目 债券投资 委托贷款	期 账面余额 — 5,000,000.00 5,000,000.00	期	末 数 减值准备 — 5,000,000.00 5,000,000.00	账面净额 — — —	账面余额 37,000.00 5,000,000.00 5,037,000.00	期	初 数 减值准备 — 5,000,000.00 5,000,000.00	账面净额 37,000.00 — 37,000.00

5.8.1 委托贷款

5.8.1委托贷款
被投资单位名称 太仓金浪镇农工商总公 司	本金 5,000,000.00	年利率 期限 到期日 14.04% 5个月 1995.06.30	本期应 计利息 —	累计应 计利息 —	期末数 帐面余额 5,000,000.00	减值准备 5,000,000.00

5.9 固定资产

固定资产
项目 原价： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 累计折旧： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 账面净值： 期初数 期末数 减值准备： 期初数 本期增/(减) 期末数	房屋及建筑物 33,925,065.52 — 33,925,065.52 — 2,809,801.64 171,448.80 2,981,250.44 — 31,115,263.88 — — — —	运输设备 3,258,316.07 660,390.00 — 3,918,706.07 2,353,603.35 105,960.66 — 2,459,564.01 904,712.72 1,459,142.06 — — —	电子设备 1,963,140.20 67,660.00 — 2,030,800.20 1,208,798.97 126,421.57 — 1,335,220.54 754,341.23 695,579.66 — — —	合计 39,146,521.79 728,050.00 33,925,065.52 5,949,506.27 6,372,203.96 403,831.03 2,981,250.44 3,794,784.55 32,774,317.83
					2,154,721.72
					— — —

• 14 -

账面净额： 期初数 期末数	31,115,263.88 —	904,712.72 1,459,142.06	754,341.23 695,579.66	32,774,317.83	32,774,317.83
					2,154,721.72

5.10 短期借款

借款种类 信用借款 保证借款 合 计	期末数 470,000,000.00 210,000,000.00 680,000,000.00	期初数 95,000,000.00 320,000,000.00 415,000,000.00	期初数

短期借款期末比期初增加 63.86%，系本年新增借款所致，全部为母公司新增借款。 上述期末保证借款均系母公司借款，由上海金桥（集团）有限公司提供担保。

5.11 应付账款

期末数 期初数 5,004,323.47 79,481,930.40

应付账款期末数中无持有本公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东单位的款项。

5.12 预收账款

期末数 270,785,195.76	期初数 313,610,779.98	期初数

预收账款期末数中无持有本公司 5%以上 (含 5%)表决权股份的股东单位的款项。 帐龄超过一年的预收款未结转原因：

主要预收项目 金额 未结转原因 房产销售 26,600,563.00 因部分客户未办进户手续而未于交房结转。 —— 合 计 26,600,563.00

5.13 应交税金

税金种类 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 营业税 -9,560,557.61 -6,298,029.59 5％ 城建税 -74,005.63 -79,529.80 应交营业税的 1%-7％ 所得税 9,915,291.13 1,837,817.32 15％ 个人所得税 — 42,989.93 1,214,077.65 合 计 323,717.82 -3,325,664.42 —

5.14 其他应付款

期末数 期初数

311,492,980.04 267,145,645.81

其他应付款期末数中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款项。 帐龄超过三年的其他应付款：

• 15 -

未偿还原因 金 额 房地产租赁的保证金 4,087,234.36 尚未移交的住宅维修基金 11,362,089.70 合 计 15,449,324.06 金额较大的其他应付款： 性质或内容 金额 暂收客户租赁厂房及商品房保证金 45,761,369.39 尚未移交的住宅维修基金 18,895,795.79 暂收南区建设发展公司往来款 50,000,000,.00 暂收联北经贸公司往来款 8,500,000.00 - 子公司 新金桥广场公司少数股东投入的工程款 52,524,809.27 激励基金 6,283,900.00 合 计 181,965,874.45

5.15 预提费用

项 目 期末数 期初数 — 审计费 600,000.00 银行借款利息 985,545.00 545,175.00 家乐福商场成本 2,410,264.74 2,410,264.74 碧云别墅成本 8,220,117.95 8,678,164.95 碧云花园成本 15,914,024.68 23,187,177.70 工业建筑—仓库成本 3,422,193.86 3,277,754.06 工业建筑—通用厂房成本 43,926,203.27 46,161,703.35 合 计 74,878,349.50 84,860,239.80

期末结存的原因

2004.6.21-2004.6.30 的借款利息 暂估家乐福金桥购物中心房屋成本 暂估碧云别墅部分未结算成本 暂估碧云花园部分未结算成本 暂估 T04 号仓库部分未结算成本 暂估通用厂房部分未结算成本 —

5.16 股本

股本
项 目 未上市流通股份： 发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 未上市流通股份合计 已上市流通股份： 上市人民币普通股 境内上市外资股 已上市流通股份合计 股份总数	期末数 413,820,000.00 377,520,000.00 36,300,000.00 413,820,000.00 128,865,000.00 224,939,000.00 353,804,000.00 767,624,000.00	比例(%) 53.91 49.18 4.73 53.91 16.79 29.30 46.09 100.00	期初数 比例(%) 413,820,000.00 53.91 377,520,000.00 49.18 36,300,000.00 4.73 413,820,000.00 53.91 128,865,000.00 16.79 224,939,000.00 29.30 353,804,000.00 46.09 767,624,000.00 100.00
				53.91 49.18 4.73 53.91 16.79 29.30 46.09 100.00

• 16 -

上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。 股本本期内未发生变动。

5.17 资本公积

5.17资本公积
项 目 股本溢价 股权投资准备 外币资本折算差额 合 计 5.18盈余公积 项 目 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合 计 5.19未分配利润 项 目 调整前期初未分配利润 加：追溯调整期初数 调整后期初未分配利润 加：本期净利润 其它转入 可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益积 应付股利 转作股本 其它 期末未分配利润 5.20主营业务收入 5.20.1合并数 项 目 房地产销售业务 房地产出租业务 合 计	期末数 820,241,674.65 76,123,416.03 -88,393,867.09 807,971,223.59 期末数 46,935,877.11 74,413,703.84 3,761,754.72 125,111,335.67 期末（本期）数 235,682,924.53 — 235,682,924.53 119,805,799.71 — — — — — — — 355,488,724.24 本期数 98,210,644.99 129,057,889.34 227,268,534.33	期初数 820,241,674.65 76,123,416.03 -88,393,867.09 807,971,223.59 期初数 46,935,877.11 74,413,703.84 3,761,754.72 125,111,335.67 期初（上期）数	期初数 820,241,674.65 76,123,416.03 -88,393,867.09 807,971,223.59		期初数
			期初数 46,935,877.11 74,413,703.84 3,761,754.72 125,111,335.67		期初数
			130,204,255.24 — 130,204,255.24
			127,129,313.32 — 257,333,568.56 14,003,554.85 7,647,089.18 — — — 235,682,924.53
			上年同期数 151,288,682.40 107,086,191.12 258,374,873.52	上年同期数

主营业务收入本期比上年同期下降 12.04%，其中：

A 房地产销售收入本期比上年同期下降 35.08%,主要由于控股子公司上海金桥出口加工区房地产发展有 限公司开发的碧云新天地项目一期已大部分销售，本期仅销售剩余部分，而二期尚未进入销售阶段。

B 房地产出租收入本期比上年同期增加 20.52%，主要系碧云花园、碧云别墅及厂房出租上升所致。 本公司前五名客户销售收入总额为 98,760,281.02 元，占本年全部销售收入的 43.46%。

注：上述房地产销售是指销售住宅商品房、厂房和土地使用权的转让，房地产出租是指出租住宅商品

房、厂房和土地使用权。

• 17 -

5.20.2 母公司

项 目 房地产销售业务 房地产出租业务 合 计	本期数 83,156,684.99 122,631,092.39 205,787,777.38	上年同期数 86,178,536.40 102,538,800.73 188,717,337.13	上年同期数

主营业务收入本期比上年同期上升 9.05%，其中：

A.房地产销售收入比上年同期减少 3.51%，主要系碧云花园销售比上年减少所致。

B.房地产出租收入比上年同期增加 19.59%，主要系公司继续扩大房产租赁业务，碧云花园、碧云别墅 和厂房出租上升所致。

5.21 主营业务成本

5.21.1 合并数

项 目 房地产销售业务 房地产出租业务 合 计	本期数 49,314,542.87 80,824,186.19 130,138,729.06	上年同期数 82,353,755.57 48,453,054.73 130,806,810.30	上年同期数

主营业务成本本期比上年同期下将 0.51%，其中：

A.房地产销售成本比上年同期下降 40.39%，主要系子公司上海金桥出口加工区房地产发展有限公司销 售下降所致及受母公司本期增加的销售业务中含成本率较低的土地使用权转让项目的影响。

B.房地产出租成本比上年同期上升 68.10%，除随房地产租赁收入同幅增长外，根据一贯性原则，自去 年下半年起，对属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成本，如招商配套费、设计研发费等不再计入开发成 本，而于实际发生时直接计入主营业务成本予以核算。致使本期主营业务成本比去年有较大幅度的增长。

5.21.2 母公司

项 目 房地产销售业务 房地产出赁业务 合 计	本期数 40,671,467.06 68,690,701.55 109,362,168.61	上年同期数 38,146,006.63 47,535,747.10 85,681,753.73	上年同期数

主营业务成本本期比上年同期上升 27.64 %，其中：

房地产出租成本比上年同期上升 44.50%，除随房地产租赁收入同幅增长外，根据一贯性原则，至去年 下半年起，对属于难以辨认或难以合理分摊的费用性成本，如招商配套费、设计研发费等不再计入开发成本， 而于实际发生时直接计入主营业务成本予以核算。致使本期主营业务成本比去年有较大幅度的增长。

5.22 主营业务税金及附加

项 目 计提标准 营业税 应税收入的5% 城市维护建设税 营业税的1%-7% 教育费附加 营业税的3% 合 计 ——	本期数 11,363,426.72 10,740.38 32,221.14 11,406,388.24	上年同期数 12,838,196.74 34,023.30 102,069.89 12,974,289.93	上年同期数

• 18 -

5.23 其他业务利润

项 目 汽车租赁 咨询收入 合 计 5.24管理费用	收入 117,417.00 150,000.00 267,417.00	本期数 支出 123,318.51 7,800.00 131,118.51	利润 -5,901.51 142,200.00 136,298.49 本期数 5,123,962.07	收入 108,000.00 34,933.00 142,933.00	上年同期数 支出 117,113.78 1,755.38 118,869.16	利润 -9,113.78 33,177.62 24,063.84 上年同期数 41,460,234.38

5.24 管理费用

管理费用本期比上年同期数减少 87.64%，主要系本期与上年同期相比不再发生大市政移交政府一次性 支付的园区管理费 33,521,065.38 元。

5.25 财务费用

项目 利息支出 减：利息收入 利息净支出/（净收益） 加：汇兑净损失/（净收益） 手续费 合 计	本期数 12,851,302.50 247,648.44 12,603,654.06 14,824.26 5,030.21 12,623,508.53	上年同期数 16,742,670.09 509,339.77 16,233,330.32 7,638.43 13,632..67 16,254,601.42	上年同期数

财务费用本期比上年同期减少 22.34 %，主要系本期短期借款平均额比去年同期减少所致。

5.26 投资收益

5.26.1 合并数

项 目 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 对被投资企业当期损益按权益法核算的金额 股权投资清算收益 股权投资转让收益 投资减值准备的转回 合 计	本期数 6,358,514.05 -10,394,429.00 1,149,126.49 78,258,000.00 — 75,371,211.54	上年同期数 3,793,548.20 20,091,126.65 — 2,050,000.00 204,542.94 26,139,217.79	上年同期数

其中来自于上海浦东发展银行股份有限公司的股权转让收益 78,258,000.00 元，占报告期利润总额的 103.83%，

投资收益本期比上年同期增加 188.35%, 主要系股权投资转让收益所致。

5.26.2 母公司

项 目 本期数 收到成本法核算的被投资企业分配来的利润 6,358,514.05 对被投资企业当期损益按权益法核算的金额 -13,179,782.23 股权投资清算收益 1,149,126.49 股权投资转让收益 78,258,000.00 计提投资减值准备的转回 — 合 计 72,585,858.31	上年同期数 3,793,548.20 33,721,053.37 — 2,050,000.00 -204,542.94 39,769,144.51	上年同期数

投资收益本期比上年同期增加 82.52%，主要原因见附注 5.26.1 中所述。

• 19 -

5.27 营业外收入

营业外收入
项 目 固定资产清理收益 违约金收入 合 计 营业外支出 项 目 罚没支出 其他 合 计	本期数 — 129,089.78 129,089.78 本期数 63,041.68 — 63,041.68	上年同期数 20,672.00 486,195.53 506,867.53
		上年同期数 225,559.73 1,036,502.90 1,262,062.63

5.28 营业外支出

营业外支出本期比上期减少 95%，主要系上期抗非典的捐赠支出 1,000,000.00 元所致。

5.29 现金流量中重要的其他收支项目

5.29.1 收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金

5.29.1收到的金额较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 购房定金及租赁保证金 代售公房收入 收到新亚债权转让款 收回部分被挪用的银行存款 暂收应付款 合 计 5.29.2支付的金额较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 中介营销费用 公司管理费用 退回前暂收的土地预约金 应收暂付款 合 计 .非经常性损益 项目性质 处置长期股权投资产生的收益（扣除所得税影响） 营业外收支净额（扣除所得税影响） 以前年度已计提本期转回的坏帐损失（扣除所得税影响） 合 计	本期数 6,909,014.25 1,017,079.00 10,476,200.00 — 18,003,946.67 36,406,239.92 本期数 4,572,020.91 3,380,047.94 — 14,392,568.00 22,344,636.85 本期数 67,496,057.52 868,474.37 2,795,413.80 - 71,159,945.69 -	上年同期数 7,216,303.35 — — 2,000,000.00 — 9,216,303.35 上年同期数 4,139,208.70 37,460,959.38
		21,933,217.64
		— 63,533,385.72
		上年同期数 1,947,042.94 -641,915.84 28,492,905.84 27,187,778.47

6. 非经常性损益

• 7．关联方关系及其交易

• 7.1 存在控制关系的关联方

• 20 -

7.1.1 存在控制关系的关联方简况

7.1.1存在控制关系的关联方简况
企业名称 与本公司 关系 注册地址 主营业务 经济性质或 类型 上海金桥（集团）有限公司 国家股授权 经营(注) 上海新金桥路28号 房地产开发经营 国有独资有限 责任公司 上海金桥出口加工区房地产发展有限公司 子公司 上海金桥路1398号 房地产开发经营 有限责任公司 上海金桥出口加工区联合发展有限公司 子公司 上海新金桥路188号 房地产开发经营 有限责任公司 上海新金桥广场开发建设有限公司 子公司 上海西藏中路587号 房地产开发经营 有限责任公司 上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司 子公司 上海华东路5001号 房地产开发经营 有限责任公司	法定代表人
	杨小明 马金明 杨小明 马金明 杨小明

注：根据浦国资委（1997）2 号文授权上海金桥（集团）有限公司经营上海金桥出口加工区开发股份有限公 司的国家股权。

7.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(金额单位：万元)

企业名称	期初数	本期增/(减)数	期末数
上海金桥（集团）有限公司	88,420.072	—	88,420.072
上海金桥出口加工区房地产发展有限公司	3,000.00	—	3,000.00
上海金桥出口加工区联合发展有限公司	54,000.00	—	54,000.00
上海新金桥广场开发建设有限公司	5,000.00	—	5,000.00
上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司	—	30,000.00	30,000.00

7.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(金额单位：万元)

	期初数		本期增/(减)数	本期增/(减)数	期末数	期末数
企业名称	金额	%	金额	%	金额	%
上海金桥（集团）有限公司	37,752.00	49.18	—	—	37,752.00	49.18
上海金桥出口加工区房地产发展有限公司	2,580.00	86.00	—	—	2,580.00	86.00
上海金桥出口加工区联合发展有限公司	32,616.00	60.40	—	—	32,616.00	60.40
上海新金桥广场开发建设有限公司	3,717.00	74.34	—	—	3,717.00	74.34
上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司	—	—	28,500.00	95.00	28,500.00	95.00

7.2 不存在控制关系但有关联交易的关联方

企业名称 与本公司关系 注册地址 东芝电脑（上海）有限公司 占股 10%的联营公司 上海金藏路 351 号 33 栋 上海欣城物业有限公司 受同一母公司控制 上海金桥路 1208 号 上海新金桥商业经营管理有限公司 受同一母公司控制 上海金杨路 611 号 上海通用硅晶体材料有限公司 占股 49%的联营公司 上海金藏路 351 号 32 栋 上海金桥联合投资开发有限责任公司 占股 13.04%的联营公司 上海新金桥路 28 号

7.3 关联交易事项

7.3关联交易事项
企业名称	交易类型	本期数	上期数	交易条件
上海金桥（集团）有限公司	接受借款担保 注1	210,000,000.00	430,000,000.00	—
	转让新亚债权	10,476,200.00	—	按帐面净额
上海金桥出口加工区联合发展有限公司	支付土地租赁费	34,102.02	—	与非关联方同
	支付设备租赁费	787,500.00	787,500.00	与非关联方同

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上海金桥联合投资开发有限责任公司	收回投资款	30,000,000.00	—	按原价
	收取投资清算款	1,149,126.49	—
东芝电脑（上海）有限公司	收取厂房租赁费	1,276,019.78	1,276,019.78	与非关联方同
上海欣城物业有限公司	接受劳务	367,909.00	362,946.50	与非关联方同
上海新金桥商业经营管理有限公司	接受劳务	73,723.50	—	与非关联方同
上海通用硅晶体材料有限公司	提供借款担保 注2	6,000,000.00	6,000,000.00	—
注1：详见本附注5.10
注2：详见本附注8.2.1

7.4 关联方应收应付款项余额

7.4关联方应收应付款项余额
关联方名称	款项余额性质	期末数	期初数
上海金桥联合投资开发有限责任公司	应收暂借款	—	4,350,873.51
国泰君安证券股份有限公司	应收减资款	2,340,000.00	2,340,000.00
上海欣城物业有限公司	应收代垫款	190,939.13	14,154.41
上海新金桥商业经营管理有限公司	应收代垫款	—	2,411.87
上海金桥出口加工区联合发展有限公司	预付土地款	1,001,497.25	1,001,497.25
	应收往来款	63,675,834.77	—
	应付暂收款	14,801,961.13	13,785,898.13
上海金桥出口加工区南区建设发展有限公司	应付暂收款	50,000,000.00	—

8. 或有事项

8.1 截至 2004 年 6 月 30 日止本公司无重大未决诉讼事项。

8.2 截至 2004 年 6 月 30 日止本公司为关联方及其他单位提供担保情况：

8.2.1 截至 2004 年 6 月 30 日止，本公司为上海通用硅晶体材料有限公司的人民币贷款 6,000,000.00 元 提供担保，担保期限为 2003 年 9 月 24 日至 2004 年 9 月 23 日。

8.2.2 截至 2004 年 6 月 30 日止，纳入合并报表的子公司—上海金桥出口加工区房地产发展有限公司为商 品房购买者的人民币贷款合计 35,779,000.00 元提供担保。担保期限自贷款发放之日起至办理房地产权证止。

9. 承诺事项

截至 2004 年 6 月 30 日，本公司除提供贷款担保外未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 10. 资产负债表日后事项中的非调整事项

截至本会计报表签发日（2004 年 8 月 16 日），本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。

11. 其他重要事项

11.1 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的重要事项。

11.2 本公司所持股份占 86%的子公司—上海金桥出口加工区房地产发展有限公司，在 2003 年 1 月 30 日清理银行帐户时，发现一起银行存款被挪用的案件，涉案金额约人民币 15,820,000.00 元，已通过公安部门 追回 2,166,460.00 元，目前该案件刑事诉讼已审理结束，公司涉案人员犯挪用资金罪，已被法院判决。

12. 对比数据

为符合一致性原则，本公司对列于本会计报表附注中的某些期初或上期比较数据已作适当的重分类及 重新表述。

13. 会计报表之批准

本会计报表于 2004 年 8 月 16 日业经本公司董事会批准通过。

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