Shanghai Construction Group Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2001

Jul 31, 2001

上海建工股份有限公司

2001 年中期报告

重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性负个别及连带责任。本中期财务报告未经审计。

一、公司简介

（一）公司法定中文名称 : 上海建工股份有限公司 A 股简称：上海建工 A 股代码： 600170 公司法定英文名称： SHANGHAI CONSTRUCTION CO. ， LTD 英文名称缩写： SC （二） 公司注册地址：上海市浦东新区福山路 33 号 公司办公地址：上海市浦东新区福山路 33 号 邮政编码： 200120 （三） 法定代表人姓名：蒋志权 （四） 公司董事会秘书：尤卫平 联系电话： 021-68872178 传真： 58795500 联系地址：上海市浦东新区福山路 33 号 证券事务代表：吴正明 联系电话： 021-68870170 传真： 021-58795500 （五）公司中报备置地点：公司证券部 （六） 公司股票上市地：上海证券交易所 （七） 信息披露媒体： 网站： HTTP://WWW.SSE.COM.CN 定期报告刊登报刊：《上海证券报》 《中国证券报》

1

二、主要财务数据和指标

单位：元

项目	本期数	上期数
净利润	96,729,570.00	71,722,061.00
扣除非经常性损益后的 净利润*	95,493,288.00	70,781,378.00
总资产	5,309,690,503.00	5,182,357,781.00
资产负债率(%)	58.13	60.74
股东权益(不含少数股东 权益)	2,166,442,755.00	1,982,284,883.00
每股收益	0.180	0.134
报告期末至披露日股份 变动后每股收益
净资产收益率(%)	4.465	3.620
每股净资产	4.034	3.691
调整后每股净资产	4.020	3.675
报告期末至披露日股本 变化后的每股净资产
每股经营活动产生的现 金流量净额	0.296	-0.279

单位：元

	单位：元
项目	2000 年末
净利润	226,275,363.00
扣除非经常性损益后的净利润	216,563,540.00
每股收益	0.42
报告期末至披露日股份变动后每股收益
净资产收益率(%)	10.93

* 注 : 扣除的非经常性损益项目和金额 单位 : 元

*注:扣除的非经常性损益项目和金额	单位:元
项 目	金 额
营业外收入	241,018.00
营业外支出	-230,207.00
新股申购冻结资金利息收入的摊销	1,225,471.00
合计	1,236,282.00

三、股本变动及股东情况

2

（一）、股本变动情况

股本变动情况表	股本变动情况表				单位：万股	单位：万股
股本结构	期初数	本期配 股	本期送 股	本期公 积金转 增股本	增 发	本期其他变 动	期末数
一、尚未 流通股份
1、发起 人股份	38,700.00						38,700.00
国家拥有 股份	38,700.00						38,700.00
境内法人 持有股份
境外法人 持有股份
其他
2、募集 法人股
3、内部 职工股
4、优先 股或其他
尚未流通 股份合计	38,700.00						38,700.00
二、已流 通股份
1、境内 上市的人 民币普通 股	15,000.00						15,000.00
2、境内 上市外资 股
3、境外 上市外资 股
4、其他
已流通股 份合计	15,000.00						15,000.00
三、股份 总数	53,700.00						53,700.00

• （二）、主要股东持股情况介绍 1 、 公司主要股东持股情况

3

2001 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。	2001 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。	2001 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。	2001 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。	2001 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。	2001 年6 月30 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次	股东名称	本期末持股 数（股）	本期持股 变动增减 情况 （+-）	持股占总 股本比例 (%)	持有股份 的质押或 冻结情况	股份性质
1	上海建工 （集团） 总公司	387,000,000		72.07		国有股
2	海牛投资	3,415,321		0.64		其他
3	辰丰金属	1,642,107		0.31		其他
4	泰和基金	1,178,801		0.22		其他
5	三标物资	1,113,543		0.21		其他
6	太博特	998,338		0.19		其他
7	康风物资	862,184		0.16		其他
8	方钟明	465,184		0.09		其他
9	吴恽君	340,000		0.06		其他
10	美林正大	335,045		0.06		其他

2 、十大股东持股相关情况说明 :

（ 1 ）本公司与第 2-10 名股东之间不存在关联关系；

（ 2 ）报告期内持有本公司 5% 以上股份的股东为上海建工（集团）总公司，所持 股份未发生变动、质押、冻结情况，期末持有量为 387,000,000 股。

四、经营情况的回顾与展望

（一）、公司报告期内主要经营情况：

• 1 、公司主营业务的范围及其经营状况：

各类建设工程总承包、设计、施工、咨询、设备、材料、构配件生产、经营、 销售，建筑技术开发与转让，机械设备租赁，实业投资 , 国内贸易 ( 除专项规定外 ) 。 在报告期内，公司紧紧抓住上海城市建设和发展的新一轮机遇，努力开拓市场 , 致力调整结构 , 强化企业管理 , 经济运行保持了良好的发展势头。在报告期内 , 公司主营 业务收入 3,318,026,046 元 , 比上年同期增加 6.41% ； 57 个重大工程项目均如期完成或提 前达到节点考核目标；新接工程项目 206 个，合同标的 502 ， 642 万元，新签合同额 比上年同期增加 13.10% 。

上半年 , 公司在巩固传统优势市场领域的同时 , 致力于调整经营格局 , 在开拓装饰工 程、市政工程、外埠市场上取得了显著成效。上半年 , 公司中标承建装饰工程 72 项 , 合 同标的 77 ， 962 万元，比上年同期增加 190.03% ；中标承建市政工程 19 项 , 合同标的 101 ， 378 万元，比上年同期增加 215.96%; 中标承建外埠工程 15 项 , 合同标的 35 ， 334 万元，比上年同期增加 51.17% 。

（二）、公司投资情况 1 、募集资金的运用和结果（单位 : 万元）

募集资 承诺投 承诺运用日 项目总投资 项目预 实际投 实际投资 实际投资

4

金的方 式	资项目	期		计收益	资项目	金额	日期
A 股发 行	延安高 架路中 段工程	1998-12-31	55,000.00	4,725.00	延安高 架路中 段工程	55,000.00	1998-06-30
A 股发 行	购置施 工机械 设备	1998-12-31	15,400.00		购置施 工机械 设备	13,959.40	2001-06-30
A 股发 行	湖州新 开元石 矿扩建	1998-12-31	9,825.00	1,323.00	湖州新 开元石 矿扩建	9,610.00	1999-08-30
A 股发 行	商品混 凝土外 加剂	1998-12-31	1,826.00	586.00	商品混 凝土外 加剂	1,400.00	1998-12-31
A 股发 行	上海地 铁建设 有限公 司	2000-12-31	6,000.00		上海地 铁建设 有限公 司	6,000.00	2000-12-31
A 股发 行	上海沪 青平高 速公路 建设发 展有限 公司	2000-12-31	12,512.00		上海沪 青平高 速公路 建设发 展有限 公司	7,589.90	2000-12-31
A 股发 行	建筑钢 结构生 产		25,000.00		已变更 停止实 施
A 股发 行	塑钢门 窗生产		8,300.00		已变更 停止实 施
A 股发 行	兼并上 海万安 企业总 公司		7,000.00		已变更 停止实 施

2 、尚未使用的募集资金去向：

上述募集资金投资项目，累计至本报告年度末共计完成投资 935,593,000, 元，占前 次募集资金总额的 95.52% 。公司尚未投入使用的募集资金目前暂存银行。

3 、项目变更原因、程序和披露情况：

建筑钢结构生产项目，按《招股说明书》计划投资 250 ， 000 ， 000 元。由于市场 需求变化的原因，根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集资 金投向变更的决议，该项目已停止实施。

塑钢门窗生产项目，按《招股说明书》计划投资 83 ， 000 ， 000 元。由于市场需求 变化的原因，根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集资金投 向变更的决议，该项目已停止实施。

兼并上海万安企业总公司，按《招股说明书》计划投资 70 ， 000 ， 000 元。由于实 施的条件仍未具备，根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集 资金投向变更的决议，该项目已停止实施。

5

根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集资金投向变更的 决议，公司计划投资 60 ， 000 ， 000 元参股设立上海地铁建设有限公司，占该公司 21.94% 股份。该项目已在 2000 年实施完毕，共完成投资 60 ， 000 ， 000 元。在本报告 期，公司在该项目中获取投资收益 3,043,966.14 元。

根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的关于前次募集资金投向变更的 决议，公司计划投资 125 ， 120 ， 000 元参股设立上海沪青平高速公路建设发展有限公 司，占该公司 8% 股份。该项目至本报告期末完成投资 75,899,000 元。该项目预计在

• 2002 年年底投产经营。

• 4 、项目进度及收益情况：

• (1) 延安路高架中段工程项目 , 公司已按计划投入资金，于 1999 年底投产经营。预

• 测年平均净利润 47,250,000 元， 2000 年公司在该项目中获取投资收益 52 ， 501 ， 640 元，在本报告期，公司在该项目中获取投资收益 26,250,820 元。

• (2) 购置施工机械设备 , 公司按计划购置，该项目已在本报告期末完成投资

• 139,594,000 元。

( ３ ) 湖州新开元石矿，公司已按计划投入资金，该项目已在本报告期前实施完 毕，共完成投资 96 ， 100 ， 000 元，项目已投产。预测年平均净利润 13,230,000 元， 2000 年公司在该项目中获取投资收益 5,270,848 元，在本报告期，公司在该项目中获 取投资收益 2,853,049 元。

( ４ ) 商品混凝土外加剂项目，公司已按计划投入资金，该项目已在本报告期前实 施完毕，共完成投资 14,000,000 元。预测年平均净利润 5,860,000 元 . 该项目已在本报告 期前实施完毕，共完成投资 14 ， 000 ， 000 元，项目预计在 2001 年下半年投产。

( ５ ) 参股设立上海地铁建设有限公司 , 公司已按计划投入资金，该项目已在本报告 期前实施完毕，共完成投资 60 ， 000 ， 000 元。预测年平均净利润 5,860,000 元 . 在本报 告期，公司在该项目中获取投资收益 3,043,966.14 元。

• (6) 参股设立上海沪青平高速公路建设发展有限公司 , 公司已按计划投入资金，该项 目已在本报告年度内完成投资 75,899,000 元。该项目预计在 2002 年年底投产经营 , 预 测年平均净利润 5,860,000 元 .

• 5 、非募集资金的投资、进度及收益情况：

• 公司计划投资的上海同三高速公路有限公司，本公司占 47.75% 的股份，共需投入

65,895 万元人民币。该项目在 2000 年完成投资 81,175,000 元，在本报告期完成投资 105,050,000 元。该项目计划 2002 年底完工， 2003 年 1 月起投入收费运营。根据上海 市人民政府的授权，该项目公司自 2003 年起拥有该公路 25 年的收费经营权。经测 算，该项目内部收益率为 8.55% ，动态投资回收期为 16.04 年。

（三）、下半年计划：

• 1 、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：

• （１）面对 2001 年的经济形势，公司将进一步解放思想，把转变经济增长方式放

• 到突出的位置上来，继续加大深化改革、从严治企的力度，使公司保持健康发展的 势头。

• （２）以上海新一轮城市发展为契机，加快产业和产品结构调整的步伐。

• （３）全力开拓市场，特别要以城市基础设施项目和装饰项目及标志性项目为重

点，夺取全年经营工作新成果。

• 2 、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：

• (1) 强化资金成本管理，切实加大项目成本控制力度，真正使在建项目的效益盈亏 和资金状况处于受控状态。

• (2) 精心组织，统筹安排，严格管理，确保实现重大工程建设的节点目标。 (3) 做好增资配股工作，加快募集资金投资项目的建设。积极创造条件增加公司新 的经济和利润增长点。

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五、重要事项

（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案： 公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。

（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期 内配股方案的实施情况：

经公司董事会讨论通过，提出 2000 年利润分配预案为：以公司年末总股本 53 ， 700 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.25 元（含税），预计支付红利 67,125,000 元。尚余 360,565,692 元，结转下一次分配。公司结存的公积金不在本次转 增股本。

本次利润分配预案已经 2000 年度股东大会审议通过，于 2001 年 6 月 27 日在《上 海证券报》和《中国证券报》公告。本次利润分配将在近期实施。 关于公司进行 2000 年度增资配股工作的执行情况：

根据公司 2000 年第一次临时股东大会审议通过的增资配股决议，公司已经在本 报告期内把配股申报材料正式上报了中国证监会审批。

（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：

1. 本报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。

2. 已在上一年度的年度报告中披露过，但当时尚未结案重大诉讼、仲裁事项的进 展情况或审理结果及影响：

(1) 在 1998 年 5 月 28 日招股说明书中披露的上海市第一建筑工程公司诉被告丝绸 商厦、广联大厦联建指挥部支付工程款纠纷一案，已经上海市第二中级人民法院 （ 1997 ）沪二中民初字第 293 号《民事判决书》判决，被告应给付工程款 5995041 元，并给付停工损失 815265 元，利息损失 1882428 元。 2001 年 2 月 16 日，被告已支 付工程款 200 万元，本案余款仍在执行中。

(2) 在 1998 年中报中披露的上海市第一建筑工程公司诉被告上海大隆机器厂拖欠 207 万元工程款一案，已由上海市第二中级人民法院于 1999 年 6 月 18 日以（ 1997 ）沪 二中民初字 386 号《民事判决书》、上海市高级人民法院于 1998 年 9 月 20 日以 （ 1998 ）沪高经终字第 358 号《民事判决书》判决，被告应给付工程款 207 万元，利 息 43 万元。 2001 年 6 月底被告已支付工程款 100 万元，本案余款仍在执行中。

(3) 在 1998 年报中披露的上海市第七建筑有限公司诉被告上海天福房地产发展有 限公司拖欠 1019.09 万元工程款一案，已由上海市第二中级人民法院于 2000 年 9 月 25 日以（ 1998 ）沪二中民初字第 300 号《民事判决书》判决：被告返回 740.7 万元工程 款。 2001 年 3 月 13 日，上海市第七建筑有限公司已向上海市第二中级人民法院申请 强制执行，本案目前仍在执行中。

(4) 在 1999 年报中披露的上海市第三建筑有限公司诉上海服饰中心拖欠 480 万元工 程款一案，已由上海市第一中级人民法院于 1998 年 4 月 14 日立案受理，判决被告支 付工程款 480 万元，并支付逾期利息 55 万元及承担案件受理费。被告不服，向市高 级人民法院上诉。高院受理后做出维持原判的终审判决。 2001 年 5 月 22 日，在上海 市第一中级人民法院主持下，双方达成执行和解，被告承诺于 2001 年 9 月前给付 239.4 万元工程款。目前尚余 40 万元未履行。

(5) 在 1999 年报中披露的上海市第七建筑有限公司诉被告上海先锋药业公司归还 工程欠款 3009.8 万元及支付滞纳金 2182.5 万元一案，已由上海市高级人民法院以

（ 1996 ）沪高民初字第 1 号民事判决书判决先锋药业公司于判决生效之日起 10 日归

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还原告 3009.8 万元及相应利息。被告不服，提出上诉。二审受理法院最高人民法院 遂于 1999 年 12 月 31 日以（ 1999 ）民终字第 88 号《民事调解书》审结。双方达成协 议，由被告给付原告工程款 2984 万元。至 2001 年 2 月，被告已向原告支付 3022 万元 （内含 38 万元诉讼费用），本案已执行完毕。

(6) 在 2000 年中报披露的上海市第三建筑有限公司诉被告新大陆发展（上海）有 限公司支付工程款 1282 万元一案，已由上海市第一中级人民法院于 2000 年 12 月 14 日以沪一中民初字第 27 号《民事判决书》判决：判决被告返回工程款 1282 万元及相 应的利息。 2001 年 6 月被告已支付欠款 68 万元，本案余款仍在执行中。

(7) 在 2000 年年报中披露的上海市第二建筑有限公司与上海民生投资有限公司就 扬光商场工程款及利息 222.95 万元的纠纷一案，已于 2000 年 11 月 8 日提请上海仲裁 委员会仲裁。 2001 年 3 月 12 日，上海仲裁委员会做出裁决，被告应给付工程款 207.47 万元、利息 19.52 万元、以及仲裁费 9983 元，合计 227.99 万元。原告已于 2001 年 4 月 23 日向徐汇区人民法院申请执行，本案目前正在执行中。

(8) 上海市第三建筑有限公司诉被告上海市食品进出口公司支付工程款 278 万元及 相应利息、滞纳金 27.5 万元一案，已由上海市第一中级人民法院于 2000 年 8 月 29 日立案受理后开庭审理，并于 2000 年 10 月 20 日达成调解协议：被告支付 265.00 万 元。至 2001 年 6 月底被告已累计支付工程款 135 万元，本案余款正在执行中。

1. 本公司 2000 年报及以前披露未结案的其他重大诉讼案件在本报告期未发生变 化。 ( 四）、报告期内公司无收购及吸收合并资产事项。 （五）、报告期内公司重大关联交易事项

1 、购销商品、提供劳务发生的关联交易：

本报告期内，与本公司控股股东下属的企业进行了一部分关联交易，关联交易的 定价原则为市场价格，其主要关联交易有：

• (1) 工程项目分部分项的专业分包

报告期内，本公司与本公司控股股东下属的上海市工业设备安装公司累计发生分 包工业建设项目和大型公共建筑的设备安装工程的关联交易额为 1,351 万元，占本公 司营业收入的 0.41% ；与本公司控股股东下属的上海市机械施工公司累计发生分包部 分工程的关联交易额为 6,263.19 万元，占本公司营业收入的 1.89% ；与本公司控股股 东下属的上海市基础工程公司累计发生分包部分工程的关联交易额为 12,163.63 万 元，占本公司营业收入的 3.66% 。

• (2) 建筑材料及建筑构配件制品供应

报告期内，本公司与本公司控股股东下属的上海建工材料工程有限公司发生购买 预拌混凝土等关联交易额为 4,170.17 万元，占本公司耗用建筑材料的 1.83% ；与本公 司控股股东下属的上海市建筑构配件制品公司累计发生购买成型钢筋、 预制混凝土 构件、预拌商品混凝土等关联交易额为 8,996.58 万元，占本公司耗用建筑材料的 3.95% ；与本公司控股股东下属的上海钢窗厂累计发生委托加工金属等配件的关联交 易额为 462.91 万元，占本公司耗用建筑材料的 0.2% 。

• 2 、资产、股权转让发生的关联交易：

本公司下属之上海市第三建筑有限公司把拥有的位于上海市人民路 777 号内计 15 ， 882 平方米土地使用权拟出售给第一大股东上海建工（集团）总公司下属之上海 建工锦龙房地产有限公司，帐面价值为 150,000,000 元人民币，出售金额为经上海东 洲资产评估有限公司评估的评估价 150,291,366 元人民币。

该事项于 2001 年 6 月 27 日在《上海证券报》和《中国证券报》公告。

• 3 、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权、债务往来 本公司与关联方销售商品、提供劳务形成的期末债权为预付帐款： 455,199 元；

• 形成的期末债务为应付帐款： 94,571,843 元。

上述公司与关联方的土地使用权交易事项在本报告期内尚未实施，故在期末未 存在债权、债务往来（详见资产负债表日后事项）。

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（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明： 上市公司与控股股东在人员、资产、财务方面已经分开。 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，公司总经理、副总经 理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况，并 且均在本公司领取报酬； 在资产方面，公司拥有独立的生产系统及配套设施，公司的采购和施工管理系 统由公司独立拥有； 在财务方面，公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立在银行开户。 （七）、公司在报告期内无托管、承包、租赁本公司资产。 （八）、本报告期内本公司无委托理财事项。 （九）、其他重大合同及其履行情况： 1.2001 年 1 月 10 日，本公司下属上海市第一建筑有限公司与上海世茂房地产有限 公司签订了世茂滨江花园一期 2# 房施工承包合同，合同金额 10,500 万元人民币。 2. 2001 年 1 月 15 日，本公司下属上海市第四建筑有限公司与上海市第一中级人民 法院签定了上海市第一中级人民法院审判法庭楼施工总承包合同，合同金额 11,378 万 元人民币。 3. 2001 年 1 月 17 日，本公司下属上海市第三建筑有限公司与上海地铁建设有限公 司签订了上海市共和新路高架工程 12.6 标施工承包合同，合同金额 10,049 元人民 币。 4. 2001 年 1 月 17 日，本公司下属上海市第五建筑有限公司与上海地铁建设有限公 司签订了上海市共和新路高架工程 12.8 标施工承包合同，合同金额 13,338 元人民 币。 5.2001 年 3 月 20 日，本公司与德隆国际战略投资有限公司签订了德隆集团总部办 公楼工程施工总承包合同，合同金额 12,000 万元人民币。

1. 2001 年 5 月 28 日，本公司下属上海市第二建筑有限公司与上海东亚建筑实业有 限公司签订了平江小区一期西块（致慧园）施工承包合同，合同金额 10,000 万元人民 币 . 7. 2001 年 6 月 8 日，本公司下属上海市第一建筑有限公司与上海国际康复活动中 心签订了中国残疾人体育艺术培训基地施工总承包合同，合同金额 11,368 万元人民 币。

2. 2001 年 6 月 20 日，本公司下属上海市第一建筑有限公司与华东师范大学签订了 理科教学综合大楼施工总承包合同，合同金额 15,050 万元人民币。

9.2001 年 6 月 2 ５日，本公司下属上海市第七建筑有限公司与上海磁悬浮交通发 展有限公司签订了磁悬浮黄楼构件厂Ａ、Ｂ、Ｃ区及机加工区施工承包合同，合同 金额 16,932 万元人民币。

（十）、本报告期内公司续聘安达信·华强会计事务所为本公司审计机构。

（十一）、公司或持股 5% 以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内公司或持股 5% 以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

（十二）、报告期内公司未对公司名称及股票简称进行更改。

六、财务报告

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本公司中期财务会计报告未经审计。

上海建工股份有限公司 2001 年中期会计报表

资产负债表

编制 : 上海建工股份有限公司 年度 :2001 年 6 月 30 日 单位 : 人民币元

资产	注释	合并本期期初	合并本期期末	母公司本期期 初	母公司本期期末
流动资产：
货币资金	注1	604,679,451.00	611,559,963.00	148,880,360.00	184,201,817.00
短期投资
应收票据	注2	2,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款	注3	674,963,496.00	707,025,771.00	192,314,859.00	92,495,272.00
其他应收款	注4	67,965,938.00	66,244,449.00	123,336,765.00	9,960,524.00
预付帐款	注5	205,310,999.00	182,659,434.00	62,345,343.00	61,085,415.00
应收补贴款
存货	注6	136,627,954.00	202,992,893.00
待摊费用		737,771.00	663,008.00
工程施工		2,171,633,185.00	2,160,142,377.00	498,061,272.00	485,881,904.00
一年内到期的长 期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		3,863,918,794.00	3,931,287,895.00	1,024,938,599.00	833,624,932.00
长期投资：
长期股权投资	注7	743,460,969.00	865,747,874.00	1,716,446,528.00	1,908,185,134.00
长期债权投资	注8	843,880.00	775,280.00
长期投资合计	注9	744,304,849.00	866,523,154.00	1,716,446,528.00	1,908,185,134.00
其中：合并 价差
固定资产：
固定资产原价	注10	665,778,384.00	680,693,978.00	55,840,949.00	58,470,753.00
减：累计折 旧	注11	405,272,822.00	427,031,112.00	35,889,710.00	38,683,841.00
固定资产净值	注12	260,505,562.00	253,662,866.00	19,951,239.00	19,786,912.00
工程物资
在建工程	注13	5,105,583.00	1,867,957.00
固定资产清理		1,989.00
固定资产合计		265,613,134.00	255,530,823.00	19,951,239.00	19,786,912.00

10

无形资产及其他 资产：
无形资产	注14	200,018,029.00	199,464,894.00	41,660,956.00	41,216,177.00
临时设施净值		42,458,486.00	48,099,737.00	339,552.00	279,552.00
长期待摊费用		9,924,861.00	8,784,000.00	294,200.00	269,000.00
其他长期资产
无形资产及其 他资产合计		252,401,376.00	256,348,631.00	42,294,708.00	41,764,729.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计		5,126,238,153.00	5,309,690,503.00	2,803,631,074.00	2,803,361,707.00
负债和所有者权 益:
流动负债：
短期借款	注15	52,500,000.00	56,000,000.00
应付票据
应付帐款	注16	642,334,911.00	636,150,507.00	13,796,980.00	8,724,946.00
预收帐款	注17	290,750,688.00	281,878,433.00	123,431,093.00	102,905,687.00
应付工资		2,571,938.00	943,523.00
应付福利费		38,119,286.00	37,872,138.00	1,358,509.00	1,936,701.00
应付股利		67,125,000.00	67,125,000.00	67,125,000.00	67,125,000.00
应交税金	注18	20,583,332.00	20,396,536.00	-67,166.00	1,798,439.00
其他应交款		2,686,144.00	4,105,818.00	87,358.00	55,459.00
其他应付款	注19	75,181,983.00	78,527,763.00	168,676,540.00	172,818,040.00
预提费用		14,300.00	9,513.00
工程结算		1,802,788,039.00	1,897,373,434.00	353,742,656.00	277,229,490.00
预计负债
一年内到期的 长期负债
其他流动负债
流动负债合计		2,994,655,621.00	3,080,382,665.00	728,150,970.00	632,593,762.00
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
递延收入		5,766,919.00	4,325,190.00	5,766,919.00	4,325,190.00
其他长期负债		1,526,645.00	1,869,087.00
长期负债合计		7,293,564.00	6,194,277.00	5,766,919.00	4,325,190.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计		3,001,949,185.00	3,086,576,942.00	733,917,889.00	636,918,952.00
少数股东权益	注20	54,575,783.00	56,670,806.00
股东权益：
股本	注21	537,000,000.00	537,000,000.00	537,000,000.00	537,000,000.00
减：已归还

11

投资
股本净额		537,000,000.00	537,000,000.00	537,000,000.00	537,000,000.00
资本公积	注22	1,038,374,821.00	1,038,374,821.00	1,038,374,821.00	1,038,374,821.00
盈余公积	注23	133,772,672.00	133,772,672.00	133,772,672.00	133,772,672.00
其中：法定 公益金		66,886,336.00	66,886,336.00	66,886,336.00	66,886,336.00
未分配利润	注24	360,565,692.00	457,295,262.00	360,565,692.00	457,295,262.00
外币报表折算 差额
其他权益
股东权益合计		2,069,713,185.00	2,166,442,755.00	2,069,713,185.00	2,166,442,755.00
负债和股东权益 总计		5,126,238,153.00	5,309,690,503.00	2,803,631,074.00	2,803,361,707.00

资产负债表附表 1 ： 资产减值准备明细表

项 目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏账准备合 计	39,110,109.00	21,212,561.00		60,322,670.00
其中：应收 账款	36,681,497.00	21,171,776.00		57,853,273.00
其他 应收款	2,428,612.00	40,785.00		2,469,397.00
二、短期投资跌 价准备合计
其中：股票 投资
债券 投资
三、存货跌价准 备合计
其中：库存 商品
原材 料
四、长期投资减 值准备合计
其中：长期 股权投资
长期 债权投资
五、固定资产减 值准备合计
其中：房 屋、建筑物
机器 设备
六、无形资产减 值准备
其中：专利 权
商标

12

权
七、在建工程减 值准备
八、委托贷款减 值准备
资产负债表附表2：		股东权益增减变动表
项 目		本 期 数			上 期 数
一、实收资本（或股本）：
期初余额		537,000,000.00			537,000,000.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股 本）
本期减少数
期末余额		537,000,000.00			537,000,000.00
二、资本公积：
期初余额		1,038,374,821.00			1,038,374,821.00
本期增加数
其中：资本（或股本）溢 价		829,500,000.00			829,500,000.00
接受损赠非现金资 产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备		208,874,821.00			208,874,821.00
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股 本）
期末余额		1,038,374,821.00			1,038,374,821.00
三、法定和任意盈余公积：
期初余额		66,886,336.00			66,886,336.00
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积		66,886,336.00			66,886,336.00
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股 本）
分派现金股利或利 润
分派股票股利
期末余额		66,886,336.00			66,886,336.00

13

其中：法定盈余公 积
储备基金
企业发展基 金
四、法定公益金
期初余额	66,886,336.00	66,886,336.00
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额	66,886,336.00	66,886,336.00
五、未分配利润：
期初未分配利润	360,565,692.00	246,670,401.00
本期净利润	96,729,570.00	226,275,363.00
本期利润分配		112,380,072.00
期末未分配利润	457,295,262.00	360,565,692.00

利润及利润分配表

编制 : 上海建工股份有限公司 年度 :2001 年 1 至 6 月 单位 : 人民币元

	注释	合并上年同期	合并本期	合并上年累计	母公司上年 同期	母公司本期	母公司上年 累计
一、主 营业务 收入		3,118,075,315.00	3,318,026,046.00	7,767,287,555.00	389,959,044.00	631,057,682.00	1,116,115,932.00
减：主 营业务 成本		2,853,948,181.00	3,006,125,025.00	7,125,153,440.00	382,463,241.00	624,899,925.00	1,102,529,506.00
主营业 务税金 及附加		83,337,186.00	106,456,798.00	198,113,644.00	619,972.00	481,228.00	1,248,158.00
二、主 营业务 利润		180,789,948.00	205,444,223.00	444,020,471.00	6,875,831.00	5,676,529.00	12,338,268.00
加：其 他业务 利润		13,393,684.00	10,363,078.00	21,024,352.00
减：营 业费用
管 理费用		115,139,623.00	138,079,190.00	273,885,084.00	8,671,327.00	6,837,601.00	28,277,930.00
财 务费用	注25	-7,265,687.00	-6,780,471.00	-14,066,312.00	-8,710,358.00	-6,058,368.00	-16,629,853.00
三、营 业利润		86,309,696.00	84,508,582.00	205,226,051.00	6,914,862.00	4,897,296.00	690,191.00
加：投 资收益	注26	-996,166.00	29,090,240.00	61,985,457.00	65,844,428.00	92,568,206.00	228,225,002.00

14

补 贴收入
营 业外收 入		142,102.00	283,551.00	1,092,664.00
减：营 业外支 出		580,928.00	270,832.00	2,303,895.00		1,574.00	8,970.00
四、利 润总额		84,874,704.00	113,611,541.00	266,000,277.00	72,759,290.00	97,463,928.00	228,906,223.00
减：所 得税		12,795,477.00	15,359,276.00	36,886,765.00	1,037,229.00	734,358.00	2,630,860.00
少数 股东损 益		357,166.00	1,522,695.00	2,838,149.00
五、净 利润		71,722,061.00	96,729,570.00	226,275,363.00	71,722,061.00	96,729,570.00	226,275,363.00
加：年 初未分 配利润		246,670,401.00	360,565,692.00	246,670,401.00	246,670,401.00	360,565,692.00	246,670,401.00
其 他转入
六、可 供分配 的利润		318,392,462.00	457,295,262.00	472,945,764.00	318,392,462.00	457,295,262.00	472,945,764.00
减：提 取法定 盈余公 积				22,627,536.00			22,627,536.00
提 取法定 公益金				22,627,536.00			22,627,536.00
提 取职工 奖励及 福利基 金
提 取储备 基金
提 取企业 发展基 金
利 润归还 投资
七、可		318,392,462.00	457,295,262.00	427,690,692.00	318,392,462.00	457,295,262.00	427,690,692.00

15

供投资 者分配 的利润
减：应 付优先 股股利
提 取任意 盈余公 积
应 付普通 股股利				67,125,000.00			67,125,000.00
转 作股本 的普通 股股利
弥 补累计 亏损
八、未 分配利 润		318,392,462.00	457,295,262.00	360,565,692.00	318,392,462.00	457,295,262.00	360,565,692.00

		利润表附表
报告期利润	全面摊薄净资 产收益率(%)	加权平均净资 产收益率(%)	全面摊薄每股 收益(元/股)	加权平均每股 收益(元/股)
主营业务利润	9.48	9.70	0.383	0.380
营业利润	3.90	3.99	0.157	0.160
净利润	4.46	4.57	0.180	0.180
扣除非经常性 损益后的净利 润	4.41	4.51	0.180	0.180

现金流量表

编制 : 上海建工股份有限公司 年度 :2001 年 1 至 6 月 单位 : 人民币元

项目	注释	合并报表	母公司报表
一、经营活动产生 的现金流量：
销售商品、提		3,461,071,491.00	460,608,125.00

16

供劳务收到的现金
收到的税费返 还		3,935,491.00
收到的其他与 经营活动有关的现 金		40,232,235.00	4,721,612.00
现金流入小计		3,505,239,217.00	465,329,737.00
购买商品、接 受劳务支付的现金		3,037,810,313.00	313,101,509.00
支付给职工以 及为职工支付的现 金		142,677,204.00	9,109,178.00
支付的各项税 费		116,647,901.00	3,982,919.00
支付的其他与 经营活动有关的现 金		48,892,863.00	2,011,420.00
现金流出小计		3,346,028,281.00	328,205,026.00
经营活动产生 的现金流量净额		159,210,936.00	137,124,711.00
二、投资活动产生 的现金流量：
收回投资所收 到的现金		15,346,400.00	15,277,800.00
取得投资收益 所收到的现金		26,824,535.00	26,250,800.00
处置固定资 产、无形资产和其 他长期资产所收回 的现金净额		1,545,581.00
收到的其他与 投资活动有关的现 金
现金流入小计		43,716,516.00	41,528,600.00
购建固定资 产、无形资产和其 他长期资产所支付 的现金		50,761,384.00	2,632,854.00
投资所支付的 现金		140,699,000.00	140,699,000.00
支付的其他与 投资活动有关的现 金
现金流出小计		191,460,384.00	143,331,854.00
投资活动产生 的现金流量净额		-147,743,868.00	-101,803,254.00
三、筹资活动产生

17

的现金流量：
吸收投资所收 到的现金
借款所收到的 现金		263,640,000.00
收到的其他与 筹资活动有关的现 金
现金流入小计		263,640,000.00
偿还债务所支 付的现金		260,140,000.00
分配股利、利 润或偿付利息所支 付的现金		8,086,556.00
支付的其他与 筹资活动有关的现 金
现金流出小计		268,226,556.00
筹资活动产生 的现金流量净额		-4,586,556.00
四、汇率变动对现 金的影响
五、现金及现金等 价物净增加额		6,880,512.00	35,321,457.00
补充资料：
1.将净利润调节为 经营活动的现金流 量：
净利润		96,729,570.00	96,729,570.00
加：少数股东损 益		1,522,695.00
计提的资产减 值准备		21,212,561.00	44,170.00
固定资产折旧		20,345,147.00	2,027,276.00
无形资产摊销		553,135.00	444,779.00
长期待摊费用 摊销		1,230,017.00	25,200.00
摊销A 股冻结资金 利息		-1,441,729.00	-1,441,729.00
临时设施摊销		43,719,365.00	40,000.00
待摊费用减少 （减：增加）
预提费用增加 （减：减少）
处置固定资 产、无形资产和其 他长期资产损失		-246,371.00	-63,778.00

18

（减：收益）
固定资产报废 损失
财务费用		6,179,542.00	647,307.00
投资损失 (减：收益)		-29,090,240.00	-92,568,206.00
递延税款贷项 (减：借项)
存货的减少 (减：增加)		-66,364,939.00
经营性应收项 目的减少(减：增 加)		17,910,999.00	171,197,014.00
经营性应付项 目的增加(减：减 少)		46,951,184.00	-39,956,892.00
其他
经营活动产生 的现金流量净额		159,210,936.00	137,124,711.00
2.不涉及现金收支 的投资和筹资活 动：
债务转为资本
一年内到期的可 转换公司债券
融资租入固定资 产
3.现金及现金等价 物净增加情况：
现金的期末余额		611,559,963.00	184,201,817.00
减:现金的期初余 额		604,679,451.00	148,880,360.00
现金等价物的期 末余额
减:现金等价物的 期初余额
现金及现金等价 物净增加额		6,880,512.00	35,321,457.00

上海建工股份有限公司 2001 年度会计报表附注

: （一）、主要编制方法 1 、不符合会计核算前提的说明： 无

19

2 、重要会计政策和会计估计说明：

(1) 会计制度

本公司、九家全资子公司、湖州新开元碎石有限公司及上海建房预应力工程有 " " 限公司（ 本公司及其附属子公司 ）执行《企业会计准则》、《企业会计制度》 及补充规定和《合并会计报表暂行规定》及其他有关法规、制度和规定。

(2) 会计年度

公历一月一日起至十二月三十一日止作为会计年度。

• (3) 记帐本位币

人民币为记帐本位币。

(4) 记帐基础及计价原则

会计核算以权责发生制为记帐基础。除按规定进行资产评估的资产以重估的价 值入帐外，各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入帐。

(5) 外币业务核算方法

本公司及其附属子公司之会计帐目及记录乃以人民币为记帐本位币，人民币为 不可自由兑换的货币。外币交易均以交易当日的适用汇率换算为人民币。于资 产负债表日，以外币计价的货币性资产和负债系按该日的汇率折算成人民币。 以外币计价的非货币性资产和负债则以历史汇率折算。以外币借款建造固定资 产于建造期内的汇率变动换算而产生的汇兑差额，计入有关在建工程的成本 内。以外币计价的货币性资产和负债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益 均作为当期损益处理。

(6) 现金等价物的确定标准

现金等价物指本公司及其附属子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资。

(7) 坏帐核算方法

坏帐损失核算采用备抵法，按期末应收款项余额之可回收性计提。管理层在提 取结算及质量风险保证金准备的基础上，根据本公司及其附属子公司以往的经 验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息评估期末应收款 项余额之可回收性提取专项坏帐准备。在此基础上，再对剩余的应收款项按该 5 余额的 ％计提一般坏帐准备。

(8) 存货核算方法

20

本公司及其附属子公司的存货分为主要材料、结构件、周转材料、低值易耗 品、机械配件等。购入或自制的存货以实际成本入帐，而存货的领用或发出按 加权平均法计算确定。低值易耗品在领用时一次摊销。

本公司及其附属子公司于决算日根据各项存货的可变现净值与帐面成本的差额 提取存货跌价准备；对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货，本公司及 其附属子公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销；跌价准备或 核销均计入当期损益类帐项。

(9) 建造合同工程核算方法

建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算 的价款金额列帐。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工 机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成 本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为资产，帐列为 工程施工；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已 确认的毛利（亏损）的金额列为负债，帐列为工程结算。

(10) 短期投资核算方法

本公司及其附属子公司的短期投资按成本与市价孰低者计价，于决算日按其市 价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。短期投资的现金 股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值，但收到的已记入应收项目 的现金股利或利息除外。

(11) 长期投资核算方法

长期股权投资

长期股权投资于附属子公司：

50 长期股权投资于附属子公司是指本公司占被投资公司资本总额比例在 ％以 上；及拥有决定其财务和经营决策权且准备长期持有的投资。本公司将此长期 股权投资于附属子公司在会计报表中按权益法核算外，并将被投资公司的报表 纳入本公司及其附属子公司的合并会计报表中。

长期股权投资于未合并子公司：

未合并子公司系指因其收入、净利润及总资产对本公司及附属子公司的合并报 表而言并不重大，因此未予以合并。未合并子公司在会计报表中系按权益法核 算。

长期股权投资于合营公司：

21

20 合营公司是指合并子公司以外，本公司直接或间接持有其不低于 ％且不高于 50 ％的股权，并对其财务及经营决策具有重大影响力的企业。于合营企业的投 资按权益法列记。

长期股权投资于参股公司。

长期股权投资于参股公司指除上述股权投资之外，本公司直接或间接持有其低 20 于 ％，并对其财务及经营决策无重大影响力的公司。于参股公司的投资按成 本法列记。

长期债权投资

本公司及其附属子公司的长期债权投资以成本入帐，并于决算日按应计利息及 投资折价或溢价摊销的金额确认投资收益。投资折价或溢价按投资期限平均摊 销。

长期投资减值准备

本公司及其附属子公司对于预计不能收回或发生重大贬值的长期投资，根据实 际情况作出估计后按可收回金额低于投资帐面价值的差额提取长期投资减值准 备，并计入当期损益。

出售投资的损益

出售投资的损益于出售日按投资帐面价值与实际取得价款的差额确认。

(12) 固定资产及折旧

本公司及其附属子公司的固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机 器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及使 用期限在两年以上且单位价值在 2,000 元以上但不属于生产经营主要设备的物 品。

固定资产以成本或重估价值为原价入帐。固定资产的折旧按直线法计提，并按 4 固定资产的类别、估计使用年限和预计残值（原值的 ％）确定其折旧率如 下：

类别	估计使用年限	年折旧率
房屋及建筑物 施工机械 运输设备 生产设备 办公设备及其他设施	30年 10年 8年 10年 6－8年	3.2% 9.6% 12% 9.6% 12%－16%

22

本公司及附属子公司对于技术陈旧、损坏、长期闲置或发生重大贬值的固定资 产，根据实际情况作出估计后，按可回收金额低于帐面价值的差额提取固定资 产减值准备，并计入当期损益。

(13) 在建工程核算方法

本公司及其附属子公司的在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程 和安装工程等。在建工程按照实际成本入帐，包括直接建造和购入有关资产的 成本、于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额，并 扣除工程达到预定可使用状态前取得的收入。在建工程于已达到预定可使用状 态之日转为固定资产。

本公司及附属子公司于决算日对在建工程进行检查，对于有证据表明在建工程 已发生减值，如长期停建并且预计三年内不会重新开工的在建工程等，提取在 建工程减值准备，并计入当期损益。

(14) 无形资产核算方法

本公司及其附属子公司对购入的无形资产按成本入帐。对自行开发并按法律程 序申请取得的无形资产按取得时发生的注册费及律师费等入帐，而开发过程中 发生的费用计入当期损益。对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认 的价值入帐。无形资产按平均年限法摊销，土地使用权的摊销年限如下：

类别 摊销年限

50 土地使用权 年

本公司及其附属子公司于决算日根据各项无形资产可回收金额低于帐面价值的 差额，计提无形资产减值准备，并计入当期损益。

(15) 临时设施核算方法

本公司及其附属子公司临时设施指为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临 时房屋和简易设施，如现场临时作业棚、办公室等。临时设施以建造时发生的 实际成本计价，并根据其实际使用期限采用直线法摊销。

(16) 长期待摊费用及其摊销方法

本公司及其附属子公司的长期待摊费用按实际发生额入帐。筹建期间所发生的 费用，待企业开始生产经营当月起一次计入生产经营当月的损益。固定资产大 修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限内平 均摊销；其他长期待摊费用在受益期限内平均摊销。

(17) 递延收入

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A 递延收入系本公司发行 股时，申购资金在冻结期所产生的利息收入，分五年 计入损益类帐项。

(18) 借款费用的核算

借款费用为本公司因借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和辅助费用，以及 因外币借款而发生的汇兑差额，一般在发生时直接计入当年度费用。为购建固 定资产而专门借入的款项所发生的前述费用，在固定资产达到预定可使用状态 之前，应当在发生时予以资本化。

(19) 工程结算收入确认原则

本公司及其附属子公司在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及 已经发生的成本能够可靠地计量，相关的经济收益可以收到）时，于决算日按 完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作 量的比例确定。

当建造合同的结果不能可靠地估计时，本公司及其附属子公司于决算日按已经 发生并预计能够收回的成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损 益。

如果预计合同总成本将超出合同总收入，本公司及其附属子公司将预计的损失 立即计入当期损益。

一般而言，当工程合约完成后，本公司及其附属子公司按照合同约定给予客户 质量保证，并考虑工程价款结算风险于确认工程结算收入时提列结算及质量风 险保证金。

(20) 职工福利及法定统筹退休金

本公司及其附属子公司按职工工资总额的不同比例提取职工福利及退休统筹。 职工福利包括职工福利金、工会经费、待业保险金等。法定职工退休统筹系交 由中国政府有关部门统筹安排，退休职工的退休金由该部门统筹支付。

各项职工福利及退休金的计提比例（占职工工资总额）如下：

计提比例

14% 职工福利金 2% 工会经费 1% 待业保险金 22.5% 职工退休统筹

本集团除上交前述统筹退休金外，无义务再支付任何职工退休金。

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(21) 企业所得税的会计处理方法

本公司及其子公司的企业所得税是根据法定帐目所载的税前利润，增减不须缴 纳税或不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。

本公司及其子公司的所得税会计处理采用应付税款法。

(22) 合并会计报表的编制方法

50 本公司直接或间接持有 ％以上股权且意图长期持有；及／或本公司控制的公 司纳入合并会计报表范围。合并会计报表系按《合并会计报表暂行规定》采用 下列方法编制：

• (i) 母、子公司因采用不同会计制度而产生的差异予以调整； (ii) 母、子公司及子公司之间重大内部交易调整冲销；

• (iii) 投资权益、相互往来及其未实现利润全部冲销。

• (23) 利润分配方法

根据本公司章程，交纳所得税后的净利润，按下列顺序分配：

• (i) 弥补上一年度的亏损；

• (ii) 按百分之十提取法定盈余公积金；

• (iii) 按百分之五至百分之十提取法定公益金；

• (iv) 提取任意盈余公积金；

• (v) 支付股东股利。

50 法定盈余公积金达到本公司注册资本金额的 ％以上时可不再提取。股利分配 方案须经董事会决议并经股东大会批准。

3 : 、会计政策变更及影响 会计政策变更的说明：

2001 1 1 根据财政部规定，从 年 月 日起，本公司及其附属子公司开始执行《企 2001 17 业会计制度》及其补充规定，并按财政部财会（ ） 号《关于贯彻实施企 业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了衔接调整。由此引起的会 计政策的变更为：

(1) 期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可回收金额 孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备；

• (2) 期末对在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程的帐面价值与可 回收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准

备；

(3) 期末对无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可回 收金额孰低计价，对可回收金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准

备；

(4) 本公司及附属子公司未发生委托贷款业务核算，不涉及会计政策变更。

25

经检查，本公司及附属子公司的固定资产、在建工程、无形资产不存在减值情 况，上述会计政策的变更对本公司及附属子公司前期及本期的财务状况和经营 " 2000 " 成果没有影响。利润表中披露 追溯调整后 年度累计数 与上年数据相比没 有变化。

4 : 、会计估计变更及影响 本报告期会计估计未发生变更。

5 、重大会计差错更正的说明： 无

6 : 、坏帐核算方法

坏帐损失核算采用备抵法，按期末应收款项余额之可回收性计提。管理层在提 取结算及质量风险保证金准备的基础上，根据本公司及其附属子公司以往的经 验、债务单位的实际财务情况和现金流量情况及其他相关信息评估期末应收款 项余额之可回收性提取专项坏帐准备。在此基础上，再对剩余的应收款项按该 5 余额的 ％计提一般坏帐准备。 (1). 应收帐款核算方法 : : 采用帐龄分析法 帐龄期限 计提比例 (%) 5.00 参见坏帐核算方法

(2). 其他应收款核算方法 : 采用帐龄分析法 : 帐龄期限 计提比例 (%) 5.00 参见坏帐核算方法（扣除不需计提部分）

: （二）、合并报表范围

1 、合并报表范围发生变化的内容、理由：

上海建房预应力工程有限公司为上海市第七建筑有限公司于二○○○年四月投资 90 ％股权新设立的有限责任公司。因于二○○○年十二月三十一日，该公司尚处于建 设开办期，其总资产对本公司及其附属子公司的合并报表而言并不重大，故未纳入 二○○○合并报表范围。二○○一年已开始生产经营，故新增入合并报表范围。 应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因： 无 （三）、收入情况：

无 （三）、收入情况：
项 目	本期确认的收入金额(元)
一般民用建筑	848,965,240.00
３０层至５０层民用建筑	344,563,595.00
５０层以上民用建筑	49,785,174.00
工业建筑	661,941,221.00
市政建筑	195,353,203.00
公共设施建筑	610,474,323.00
建筑装饰工程	131,031,316.00
总承包工程	460,238,250.00
其他	15,673,724.00
合计	3,318,026,046.00

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（四）、所得税的会计处理方法：

本公司及其子公司的企业所得税是根据法定帐目所载的税前利润，增减不须缴纳税 或不可扣除的各项收支项目，并考虑所有的税赋优惠后按适用税率计算。

本公司及其子公司的所得税会计处理采用应付税款法。

• （五）、会计报表主要项目注释 : ( 金额单位 : 人民币元 )

注 1 、货币资金

注1、货币资金
项目	期初数	期末数
现金	2,024,314.00	1,883,743.00
银行存款	591,435,903.00	591,448,784.00
其他货币资金	11,219,234.00	18,227,436.00
合计	604,679,451.00	611,559,963.00

注 2 、应收票据

注2、应收票据
出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
上海富地建设 发展有限公司	2000-12-28	2001-06-18	2,000,000.00	期初

注 3 、应收帐款

注3、应收帐款	注3、应收帐款
*合并会计报表附注
帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期初坏帐准备	期末金额	期末比例 (%)	期末坏帐准 备
1 年以内	469,441,100.00	69.00	20,580,925.00	426,542,382.00	59.00	22,449,600.00
1-2年	144,923,946.00	22.00	10,074,927.00	258,875,098.00	38.00	28,911,057.00
2-3年	60,598,450.00	9.00	6,025,645.00	21,608,291.00	3.00	6,492,616.00
3 年以上
其中：应 收持股 5%以上股 份股东的 金额
合计	674,963,496.00	100.00	36,681,497.00	707,025,771.00	100.00	57,853,273.00

* 母公司会计报表附注

帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期初坏帐准备	期末金额	期末比例 (%)	期末坏帐准备
1 年以内	192,314,859.00	100.00	10,121,835.00	52,772,500.00	54.00	2,777,500.00
1-2年				39,722,772.00	46.00	7,393,922.00

27

2-3年
3 年以上
其中：应 收持股 5%以上股 份股东的 金额
合计	192,314,859.00	100.00	10,121,835.00	92,495,272.00	100.00	10,171,422.00

注 4 、其他应收款

帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期初坏帐准 备(元)	期末金额	期末比例 (%)	期末坏帐准备 (元)
1 年以内	49,762,617.00	73.00	1,454,718.00	52,179,335.00	78.00	1,727,022.00
1-2年	16,790,237.00	25.00	883,697.00	14,003,745.00	21.00	737,039.00
2-3年	1,413,084.00	2.00	90,197.00	61,369.00	1.00	5,336.00
3 年以上
其中：应 收持股 5%以上股 份股东的 金额
合计	67,965,938.00	100.00	2,428,612.00	66,244,449.00	100.00	2,469,397.00

注 5 、预付帐款

注5、预付帐款
帐龄	期初金额	期初比例(%)	期末金额	期末比例(%)
1 年以内	162,013,413.00	79.00	113,456,087.00	62.00
1-2年	39,900,019.00	20.00	68,093,380.00	37.00
2-3年	3,397,567.00	1.00	1,109,967.00	1.00
3 年以上
合计	205,310,999.00	100.00	182,659,434.00	100.00

注 6 、存货及存货跌价准备

项 目	期初金额	期初跌价准备	期末金额	期末跌价准备
主要材料	48,012,537.00		85,268,966.00
结构件	47,398,019.00		52,467,136.00
周转材料	32,064,562.00		54,250,557.00
低值易耗品	1,874,553.00		2,780,438.00
机械配件	5,830,400.00		5,369,915.00

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其他材料	1,447,883.00		2,855,881.00
合计	136,627,954.00		202,992,893.00

注 7 、长期股权投资 * 合并会计报表附注 股票投资

被投资 公司名 称	股份类 别	股票数量(股)	持股比 例%	初始投资成 本(元)	市价总 值(元)	减值准 备(元)	备注
上海沪 昌特钢 股份有 限公司	上市公 司法人 股	471,900	0.07	848,476.00
上海耀 华皮尔 金顿玻 璃股份 有限公 司	上市公 司法人 股	125,000	0.04	316,250.00
上海市 新锦江 大酒店 股份有 限公司	上市公 司法人 股	110,880	0.02	524,619.00
上海华 联商厦 股份有 限公司	上市公 司法人 股	42,075	0.01	193,629.00
上海申 达股份 有限公 司	上市公 司法人 股	96,000	0.03	164,525.00
上海市 原水股 份有限 公司	上市公 司法人 股	1,228,000	0.07	3,216,000.00
上海第 一百货 股份有 限公司	上市公 司法人 股	171,754	0.02	485,599.00
大世界 娱乐股 份有限 公司	非上市 公司法 人股	110,000	0.06	220,000.00

29

其他股权投资	其他股权投资	其他股权投资
被投资 公司名 称	投资期 限	投资金额(元)	持股比 例%	本期权益增减 额(元)	累计权益增减 额(元)	减值准 备(元)	备 注
爱斯考	10/1993- 11/2008	5,028,400.00	40.00	175,078.00	931,995.00
杭州中 坚	2/1999- 2/2020	6,000,000.00	50.00		-72,815.00
麦斯特	7/1998- 7/2028	14,000,000.00	25.00
桥隧筑 港	2/1999- 2/2019	6,000,000.00	20.00	-411,339.00	-810,570.00
地铁建 设	5/2000-	60,000,000.00	21.94	3,043,966.00	3,043,966.00
同三国 道	9/2000- 9/2028	186,225,000.00	47.75
沪青平 高速公 路	7/2007-	75,899,000.00	8.00
延安路 高架	5/1998- 12/2017	550,000,000.00	18.36	-15,277,800.00	-45,833,400.00

注 8 、长期债权投资 * 合并会计报表附注 债券投资

债券种 类及面 值	年利率 (%)	初始投资成 本	到期日	期初应 收利息	本期利 息	期末应 收利息	减值准 备
上海市 电力工 业局电 力建设 债券		669,680.00	2002-07-01
国家重 点建设 债券	4	207,200.00	2002-07-01
其他	4	2,000.00	2001-07-01

注 9 、长期投资 * 合并会计报表附注

项目	期初余额(元)		本期增加(元)	本期减少(元)
一、长期股权 投资	743,460,969.00	143,506,705.00	21,288,400.00	866,523,154.00
其中：对子公

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司投资
对合营企业投 资	172,397,471.00	107,857,705.00	542,000.00	279,713,176.00
对联营企业投 资	559,694,400.00	35,649,000.00	15,277,800.00	580,065,600.00
长期债券投资	843,880.00		68,600.00	775,280.00
其中：国债投 资
三、其他股权 投资
合计	744,304,849.00	143,506,705.00	21,288,400.00	866,523,154.00

* 母公司会计报表附注

项目	期初余额(元)		本期增加(元)	本期减少(元)
一、长期股权 投资	1,716,446,528.00	207,016,406.00	15,277,800.00	1,908,185,134.00
其中：对子公 司投资	1,001,577,128.00	63,273,440.00		1,064,850,568.00
对合营企业投 资	155,175,000.00	108,093,966.00		263,268,966.00
对联营企业投 资	559,694,400.00	35,649,000.00	15,277,800.00	580,065,600.00
长期债券投资
其中：国债投 资
三、其他股权 投资
合计	1,716,446,528.00	207,016,406.00	15,277,800.00	1,908,185,134.00

注 10 、固定资产原值

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注
房屋及建筑 物	81,127,400.00	2,074,534.00	1,201,737.00	82,000,197.00
施工机械	352,287,237.00	3,362,392.00	247,500.00	355,402,129.00
运输设备	55,354,908.00	633,996.00	3,769,887.00	52,219,017.00
生产设备	75,585,694.00	2,122,859.00	1,770,558.00	75,937,995.00
其他	101,423,145.00	15,494,334.00	1,782,839.00	115,134,640.00
合计	665,778,384.00	23,688,115.00	8,772,521.00	680,693,978.00

注 11 、累计折旧

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注

31

房屋及建筑 物	20,114,469.00	1,136,293.00	29,928.00	21,220,834.00
施工机械	258,140,523.00	10,936,312.00	486,625.00	268,590,210.00
运输设备	27,174,132.00	2,846,075.00	1,788,322.00	28,231,885.00
生产设备	32,545,974.00	1,960,251.00	342,401.00	34,163,824.00
其他	67,297,724.00	9,312,357.00	1,785,722.00	74,824,359.00
合计	405,272,822.00	26,191,288.00	4,432,998.00	427,031,112.00

注 12 、固定资产净值

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注
房屋及建筑 物	61,012,931.00			60,779,363.00
施工机械	94,146,714.00			86,811,919.00
运输设备	28,180,776.00			23,987,132.00
生产设备	43,039,720.00			41,774,171.00
其他	34,125,421.00			40,310,281.00
合计	260,505,562.00			253,662,866.00

注 13 、在建工程

工程名 称	期初数	本期增加	本期转入固定 资产	其他减 少数	期末数	资金来 源	项目进 度
待安装 设备及 设施	5,105,583.00	4,098,451.00	7,336,077.00		1,867,957.00	自有资 金	安装完 毕待验 收
合计	5,105,583.00	4,098,451.00	7,336,077.00		1,867,957.00

注 14 、无形资产

种 类	实际成 本	期初数	期初数	本期 增加	本期转出	本期转出	本期摊销		期末数	剩余摊 销期限
土地使 用权		200,018,029.00			200,018,029.00		553,135.00		199,464,894.00	47.5
合计		200,018,029.00			200,018,029.00		553,135.00		199,464,894.00
	注15、短期借款
	借款类别		期初数			期末数		备注
	抵押借款
	担保借款		52,500,000.00			56,000,000.00
	信用借款
	合计		52,500,000.00			56,000,000.00

32

注 16 、应付帐款

应付帐款余额中无欠持本公司 5% 以上股份的股东单位款项。

注 17 、预收帐款

预收帐款余额中无欠持本公司 5% 以上股份的股东单位款项。

注 18 、应交税金

注18、应交税金
税 项	期初数(元)	期末数(元)
营业税	14,439,068.00	16,174,238.00
城市维护建设税	970,747.00	1,100,765.00
增值税	-3,295,545.00	-1,999,350.00
所得税	8,150,579.00	5,116,153.00
其他	318,483.00	4,730.00
合计	20,583,332.00	20,396,536.00

注 19 、其他应付款

其他应付款余额中无欠持本公司 5% 以上股份的股东单位款项。 注 20 、少数股东权益：

截至二○○一年六月三十日止，新开元的净资产为 160,308,265 元，少数股东股权比 例为 35 ％，应计少数股东权益 56,084,368 元；建房预应力的净资产为 5,864,376 元，少 数股东股权比例为 10 ％，应计少数股东权益 586,438 元；少数股东权益合计 56,670,806 元。

注 21 、股本 见股本变动情况表。

注 22 、资本公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	829,500,000.00			829,500,000.00
接收捐赠资产 准备
住房周转金收 入
资产评估增值 准备	208,874,821.00			208,874,821.00
股权投资准备
被投资单位接 受捐赠准备
被投资单位评 估增值准备
被投资单位股

33

权投资准备
被投资单位外 币指标折算差 额
其它资本公积 转入
合计	1,038,374,821.00			1,038,374,821.00

注 23 、盈余公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定公积金	66,886,336.00			66,886,336.00
公益金	66,886,336.00			66,886,336.00
任意盈余公积
合计	133,772,672.00			133,772,672.00

注 24 、未分配利润

注24、未分配利润
项 目	金 额
期初未分配利润	360,565,692.00
加：本期净利润	96,729,570.00
合计	457,295,262.00

注 25 、财务费用

注25、财务费用
类 别	本期发生数	上年同期发生数
利息支出	9,207,392.00	11,721,148.00
减:利息收入	16,279,327.00	19,080,804.00
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他	291,464.00	93,969.00
合计	-6,780,471.00	-7,265,687.00

注 26 、投资收益 * 合并会计报表附注

注26、投资收益 *合并会计报表附注
项 目	本期金额	上年同期金额
股票投资收益	29,090,240.00	-1,099,947.00
债权投资收益		103,781.00

34

非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所 有者权益净增减额（+-）
其他
合计	29,090,240.00	-996,166.00

* 母公司会计报表附注

*母公司会计报表附注
项 目	本期金额	上年同期金额
股票投资收益	92,568,206.00	65,844,428.00
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所 有者权益净增减额（+-）
其他
合计	92,568,206.00	65,844,428.00

（六）、关联方关系及其交易的披露 1. 存在控制关系的关联方情况 : (1) 存在控制关系的关联方 :

企业名称	注册地址	主营业务	关联方关系 性质	经济性质或 类型	法定代表人
建工集团	上海市	建筑工程承 包、施工设 计和装饰	本公司之母 公司	国有企业	蒋志权
上海市第一 建筑有限公 司	上海市	建筑施工	本公司之子 公司	股份公司	朱人畏
上海市第二 建筑有限公 司	上海市	建筑施工	本公司之子 公司	股份公司	郑巨超
上海市第三 建筑有限公 司	上海市	建筑施工	本公司之子 公司	股份公司	徐伯昌
上海市第四 建筑有限公 司	上海市	建筑施工	本公司之子 公司	股份公司	朱海根
上海市第五 建筑有限公 司	上海市	建筑施工	本公司之子 公司	股份公司	舒定康
上海市第七 建筑有限公 司	上海市	建筑施工	本公司之子 公司	股份公司	陆绍机
上海市第八 建筑有限公 司	上海市	建筑施工	本公司之子 公司	股份公司	李爱寒

35

上海市建筑 装饰工程有 限公司	上海市	建筑装饰、 设计施工及 技术服务	本公司之子 公司	股份公司	倪豪
上海市建工 设计研究院	上海市	建筑工程设 计、工程勘 查及装饰工 程设计	本公司之子 公司	股份公司	范庆国
湖州市新开 元碎石有限 公司	湖州市	石料开采及 混凝土加工 制造	本公司之子 公司	股份公司	张克文
上海建房预 应力工程有 限公司	上海市	预应力设计 施工、技术 咨询服务	本公司之子 公司	有限责任公 司	陈柳宏

(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 : （单位：万元）

企业名称	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
建工集团	103,000.00			103,000.00
上海市第一建 筑有限公司	6,516.00			6,516.00
上海市第二建 筑有限公司	5,026.00			5,026.00
上海市第三建 筑有限公司	5,000.00			5,000.00
上海市第四建 筑有限公司	5,000.00			5,000.00
上海市第五建 筑有限公司	5,000.00			5,000.00
上海市第七建 筑有限公司	5,000.00			5,000.00
上海市第八建 筑有限公司	5,000.00			5,000.00
上海市建筑装 饰工程有限公 司	1,200.00			1,200.00
上海市建工设 计研究院	464.13			464.13
湖州市新开元 碎石有限公司	15,000.00			15,000.00
上海建房预应 力工程有限公 司	600.00			600.00
合计	156,806.13			156,806.13

36

(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 : （单位：元）

企业名称	期初金额	期初百分 比%	本期增加 数	本期减少 数	期末金额	期末百分 比%
上海市第 一建筑有 限公司	65,160,000.00	100.00			65,160,000.00	100.00
上海市第 二建筑有 限公司	50,260,000.00	100.00			50,260,000.00	100.00
上海市第 三建筑有 限公司	50,000,000.00	100.00			50,000,000.00	100.00
上海市第 四建筑有 限公司	50,000,000.00	100.00			50,000,000.00	100.00
上海市第 五建筑有 限公司	50,000,000.00	100.00			50,000,000.00	100.00
上海市第 七建筑有 限公司	50,000,000.00	100.00			50,000,000.00	100.00
上海市第 八建筑有 限公司	50,000,000.00	100.00			50,000,000.00	100.00
上海市建 筑装饰工 程有限公 司	12,000,000.00	100.00			12,000,000.00	100.00
上海市建 工设计研 究院	4,641,260.00	100.00			4,641,260.00	100.00
湖州市新 开元碎石 有限公司	150,000,000.00	65.00			150,000,000.00	65.00
上海建房 预应力工 程有限公 司	6,000,000.00	90.00			6,000,000.00	90.00
合计	538,061,260.00	1,055.00			538,061,260.00	1,055.00

2. 不存在控制关系的关联方情况 :

2.不存在控制关系的关联方情况:
企业名称	关联方关系性质
上海市机械施工工程公司	建工集团之子公司
上海市建筑工程材料公司	建工集团之子公司

37

上海建筑木材厂	建工集团之子公司
上海市基础工程公司	建工集团之子公司
上海市建筑构配件制品公司	建工集团之子公司
上海钢窗厂	建工集团之子公司
上海建一实业公司	建工集团之子公司
上海建二实业公司	建工集团之子公司
上海建三实业公司	建工集团之子公司
上海建四实业公司	建工集团之子公司
上海建五实业公司	建工集团之子公司
上海建七实业公司	建工集团之子公司
上海建八实业公司	建工集团之子公司

3、关联方交易情况 (1)向关联方采购货物明细资料	3、关联方交易情况 (1)向关联方采购货物明细资料	3、关联方交易情况 (1)向关联方采购货物明细资料	（单位：元）	（单位：元）
关联方企业 名称	本期金额	占本期购货 百分比(%)	上年同期金额	占上年同期 购货百分比 (%)	关联交易未 结算金额
上海市工业 设备安装公 司	13,510,000.00	0.41	33,800,000.00	1.08
上海市机械 施工公司	62,631,900.00	1.89	35,688,800.00	1.14
上海市建筑 工程材料公 司	41,701,700.00	1.83	51,130,200.00	2.39
上海市建筑 构配件制品 公司	89,965,800.00	3.95	79,890,000.00	3.73
上海钢窗厂	4,629,100.00	0.20	411,700.00	0.02
上海市基础 工程公司	121,636,300.00	3.66	63,294,200.00	2.03
合计	334,074,800.00	11.94	264,214,900.00	10.39

(2)关联方应收应付款项、票据余额 ①应付账款	(2)关联方应收应付款项、票据余额 ①应付账款	(2)关联方应收应付款项、票据余额 ①应付账款	（单位：元）	（单位：元）
企业名称	本期期末金额	占本期全部 应付款项余 额的比重 (%)	上年同期期末数	占上年全部 应付款项余 额的比重 (%)	关联交易未 结算金额
上海钢窗厂	174,920.00	0.03	214,640.00	0.33
上海市机械	5,356,580.00	0.84	89,951.00	0.01

38

施工公司
上海市构配 件制品公司	67,423,187.00	10.60	66,424,412.00	10.34
上海市基础 工程公司	1,034,684.00	0.16	3,463,001.00	0.54
上海市建筑 工程材料公 司	20,582,472.00	3.24	21,296,928.00	3.32
合计	94,571,843.00	14.87	91,488,932.00	14.54

②其他
企业名称	项目	本期期末金 额	占本期余额 的比重(%)	上年同期期 末数	占上年余额 的比重(%)
上海市建筑 构配件制品 公司	预付帐款	12,090.00		100,000.00	0.01
上海市建筑 工程材料公 司	预付帐款	443,109.00	0.06
合计		455,199.00	0.06	100,000.00	0.01

: （七）、非货币性交易 - 本公司本报告期（２００１年１ ６月）未发生非货币性交易 （八）、或有事项 本公司本年度没有需要说明的或有事项。

（九）、资产负债表日后事项 :

经本公司二○○一年六月二十六日股东大会批准，于二○○一年七月十一日，本公 司下属上海市第三建筑有限公司将其所拥有的上海市人民路 777 号地块的土地使用 权，按经上海东洲资产评估有限公司评估的评估价人民币 150,291,366 元出售给上海 建工锦龙房地产有限公司。截至本报告日，上海市第三建筑有限公司已收到首次转 让款人民币 40,000,000 元。 : （十）、企业合并、分立的说明 无 （十一）、其它重要事项： 无

七、备查文件

包括下列文件：

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（一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；

（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表；

（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿； （四）公司章程；

文件存放地：公司证券部

董事长 蒋志权 上海建工股份有限公司 2001-07-31

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