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SFC AGM Information 2022

Jul 4, 2022

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AGM Information

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佳格食品股份有限公司一一一年股東常會議事錄

  • 時 間:中華民國 111 6 16 日(星期四)上午 9 時正

  • 地 點:桃園市大園區和平西路一段 369 號(本公司大園廠員工交誼廳)

  • 出 席:出席及代理出席股東總股數計 637,951,849 ( 含以電子方式行使表決權股 數 580,317,449 ) ,佔本公司已扣除公司法第一七九條規定無表決權 (6,669,471 ) 後之股數 908,420,120 股之 70.22% ,已達法定出席人數。

出席董事:曹德風、曹博睿,計 2 人。

出席獨立董事:張忠本 ( 審計委員會召集人 ) 、周鐘麒,計 2 人。

列席:勤業眾信聯合會計師事務所龔則立會計師、萬國法律事務所林發立律師
主席:曹德風記錄:施佩雯

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主席宣佈開會:出席股數已達法定股數,本公司 111 年股東常會正式開始。 主席致詞:(略)

一、報告事項

  • ( ) 110 年度營業報告,請參閱附件一。

  • ( ) 110 年度審計委員會查核決算表冊報告,請參閱附件二。

  • ( ) 110 年度員工及董事酬勞分派情形報告。

    • ( 詳議事手冊或查詢公開資訊觀測站,網址 http://mops.twse.com.tw)
  • 二、承認事項

第一案:(董事會提)
  • 案 由:承認 110 年度營業報告書及財務報表案,提請 核議。

  • 說 明:

  • 一、 本公司 110 年度財務報表,業經董事會決議通過,並經勤業眾信聯合會計師事務 所龔則立、方涵妮兩位會計師查核竣事,連同營業報告書,經本公司審計委員會 查核完竣,並出具查核報告書在案。

  • 二、 營業報告書,請參閱附件一;會計師查核報告暨 110 年度個體財務報表,請參 閱附件三;會計師查核報告暨 110 年度合併財務報表,請參閱附件四。

  • 三、 敬請 承認。

  • 決 議:本議案之投票表決結果,投票時出席股東表決權數: 637,951,849 權,贊成權數: 624,243,216 ( 其中以電子投票行使表決權數: 566,765,616 ) ,反對權數: 294,563 權,無效權數: 0 權,棄權及未投票權數: 13,414,070 權,贊成權數占投 票時出席股東表決權數: 97.85% ,本案照原案表決通過。

第二案:(董事會提)

案 由: 110 年度盈餘分派案,提請 核議。

  • 說 明:

  • 一、 本公司 110 年度盈餘分配表擬具如下:

佳格食品股份有限公司 110 年度盈餘分配表

單位:元

單位:元
期初未分配盈餘 2,311,465,424
110年度稅後淨利 2,456,628,312
確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 1,708,293
本期稅後淨利加計本期淨利以外項目計入
當年度未分配盈餘數額
2,458,336,605
減:提列110年度法定盈餘公積 (245,833,661)
依法提列特別盈餘公積 0
本期可供分配盈餘 (註) 4,523,968,368
分配項目
現金股利 (每股1.9元) (1,738,670,223)
分配後之未分配盈餘 2,785,298,145

( 註 ) 本次盈餘優先分配 110 年度盈餘。

  • 二、 前項現金股利俟股東常會通過後,授權董事會另訂配息基準日配發之。

  • 三、 現金股利總額發放至新台幣元為止,元以下無條件捨去,配發不足一元之畸零 款合計數計入本公司之其他收入。

  • 四、 本案俟後如因法令修正或主管機關核定變更、本公司買回本公司庫藏股份、本 公司其它募資行為而致增發新股發行、庫藏股轉讓給員工或註銷或其他類似事 由等,致影響本公司流通在外股份總數時,擬提請授權董事會依決議通過之普 通股擬分配盈餘總額,按除息基準日本公司實際流通在外股份之數量,調整分 配比率。

  • 五、 敬請 承認。

  • 決 議:本議案之投票表決結果,投票時出席股東表決權數: 637,951,849 權,贊成權數: 624,040,483 權 ( 其中以電子投票行使表決權數 566,563,883 權 ) ,反對權數: 622,663 權,無效權數: 0 權,棄權及未投票權數: 13,288,703 權,贊成權數占投 票時之表決權數: 97.81% ,本案照原案表決通過。

三、討論事項

  • 第一案:(董事會提)

  • 案 由:修訂本公司「章程」案,提請 公決。

  • 說 明:

  • 一、 配合公司法第 162 條之 1 、第 172 條之 2 及第 356 條之 8 規定,擬修訂本公司 「章程」部分條文。

  • 二、 「章程」修正前後條文對照表,請參閱附件五。

  • 三、 敬請 公決。

  • 決 議:本議案之投票表決結果,投票時出席股東表決權數: 637,951,849 權,贊成權數: 620,705,616 ( 其中以電子投票行使表決權數 563,229,016 ) ,反對權數: 2,438,615 權,無效權數: 0 權,棄權及未投票權數: 14,807,618 權,贊成權數占 投票時之表決權數: 97.29% ,本案照原案表決通過。

第二案:(董事會提)

  • 案 由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案,提請 公決。

  • 說 明:

  • 一、 為符合公開發行公司取得或處分資產處理準則規定,擬修訂本公司「取得或處 分資產處理程序」部分條文。

  • 二、 「取得或處分資產處理程序」修正前後條文對照表,請參閱附件六。

  • 三、 敬請 公決。

  • 決 議:本議案之投票表決結果,投票時出席股東表決權數: 637,951,849 權,贊成權數: 622,895,433 ( 其中以電子投票行使表決權數 565,418,833 ) ,反對權數: 326,096 權,無效權數: 0 權,棄權及未投票權數: 14,730,320 權,贊成權數占投 票時之表決權數: 97.63% ,本案照原案表決通過。

第三案:(董事會提)

  • 案 由:修訂本公司「股東會議事規則」案,提請 公決。

  • 說 明:

  • 一、 為符合股份有限公司股東會議事規則參考範例,擬修訂本公司「股東會議事規 則」部分條文。

  • 二、 「股東會議事規則」修正前後條文對照表,請參閱附件七。

  • 三、 敬請 公決。

  • 決 議:本議案之投票表決結果,投票時出席股東表決權數: 637,951,849 權,贊成權數: 620,691,232 ( 其中以電子投票行使表決權數 563,213,632 ) ,反對權數: 2,457,039 權,無效權數: 0 權,棄權及未投票權數: 14,803,578 權,贊成權數占 投票時之表決權數: 97.29% ,本案照原案表決通過。

四、選舉事項

第一案:(董事會提)
  • 案 由:選舉第十四屆董事 ( 含獨立董事 ) 案,提請 選舉。

  • 說 明:

  • 一、 本公司第十三屆董事 ( 含獨立董事 ) 108 06 13 日選任,任期三年即將屆 滿,依本公司章程第 21 條及第 22 條規定,應於股東會進行改選。

  • 二、 本公司董事 ( 含獨立董事 ) 選任方式為採用提名制度,應改選人數為董事 8 ( 4 名獨立董事 ) ,任期三年,當選之董事自當選之日起就任,任期自 111 06 16 日起至 114 06 15 日止。

  • 三、 董事 ( 含獨立董事 ) 候選人名單請參閱議事手冊附件八。

  • 四、 敬請 選舉。

決 議:選舉結果如下:

當選別 股東戶號或
身分證明文件編號
股東戶名或姓名 當選權數
董事 101183 沐德投資股份有限公司
代表人:曹德風
152,384,001
董事 101183 沐德投資股份有限公司
代表人:曹德華
150,924,203
董事 101183 沐德投資股份有限公司
代表人:宣建生
148,582,084
董事 23899 長徽股份有限公司
代表人:曹博睿
147,377,334
獨立董事 D10023**** 張忠本 149,520,023
獨立董事 Q12012**** 姜豐年 148,848,707
獨立董事 Q10066**** 周鐘麒 148,818,386
獨立董事 A10074**** 王允中 148,438,745

五、其他議案

  • 第一案:(董事會提)

  • 案 由:解除本公司新任董事競業禁止之限制案,提請公決。

  • 說 明:

  • 一、 本公司股東常會選舉之董事及其代表人,可能同時擔任與本公司營業範圍類同之 他公司董事或經理人,亦可能派任為關係企業之董監事或經理人,對本公司營業 確有無競業限制之必要,爰依公司法第 209 條之規定,擬請本公司 111 年股東 常會解除新任董事競業禁止之限制。

  • 二、 本次董事及其代表人擔任其他屬於本公司營業範圍內之公司及職務情形如下:

本公司 本公司 兼任其他公司
董事 沐德投資股份有限公司-
代表人 宣建生
上海佳格食品有限公司董事長
佳格投資(中國)有限公司董事長
佳格食品(中國)有限公司董事長
佳格食品(廈門)有限公司董事長
上海樂奔拓健康科技有限公司董事長
董事 沐德投資股份有限公司-
代表人 曹德風
佳格食品()公司董事長
佳乳食品()公司董事長
喝好水()公司董事長
長徽()公司董事長
佳格(香港)()公司董事
佳格投資(中國)有限公司董事
董事 長徽股份有限公司-
代表人 曹博睿
佳格食品()公司執行長兼總經理
佳格投資(中國)有限公司董事兼總經理
上海佳格食品有限公司董事兼總經理
佳格食品(中國)有限公司董事兼總經理
佳格食品(廈門)有限公司董事兼總經理
上海樂奔拓健康科技有限公司副董事長
上海樂奔德健康科技有限公司董事長
上海樂隽國際貿易有限公司董事長
上海樂和實業有限公司董事長
上海樂明實業有限公司董事長
三、敬請公決。
  • 622,314,732 ( 其中以電子投票行使表決權數 564,837,132 ) ,反對權數:

  • 699,018 權,無效權數: 0 權,棄權及未投票權數: 14,938,099 權,贊成權數占投 票時之表決權數: 97.54% ,本案照原案表決通過。

六、散 會

上午九時四十五分,主席宣佈散會。

附件一民國 110 年度營業報告書

本公司 110 年度營業報告

各位股東女士、先生們:

110 年,面對消費行為及零售通路生態的改變,全體同仁齊心協力,為消費者帶來更 多營養健康及便利的飲食,回饋國人對公司產品的長期支持。然在新冠肺炎疫情的持續蔓 延下,大宗原物料價格飆升、運輸成本大漲,衝擊佳格集團食用油品事業,影響整體獲利 表現。

在「吃得營養均衡,是人們健康的基礎」的理念下,佳格除了秉持對食品安全的高堅 持外,並透過虛實通路的整合,提供各年齡層從早到晚所需的高優質產品,來滿足多元需 求。為追求永續發展,持續完善公司治理、社會責任及對環境保護的重視,以維持消費者 及員工的滿意及信任,成為最值得信賴的食品公司。

展望 111 年,全球進入通膨時代及地緣政治所帶來的供應鏈挑戰,佳格公司仍以「全 家的營養健康夥伴」為使命,以用心、創心及愛心,致力於新品開發及產品升級,提供消 費者安心、便利、均衡營養的高品質產品。期許透過佳格的陪伴,讓每一個人「活出人生 美好的每一刻 ! 」、公司業績長虹。

感謝全體股東對經營團隊的信任與支持。

在此向大家報告佳格公司 110 年度之合併經營成果及 111 年度營業計劃概要:

一、 110 年度合併營業結果

1. 合併營收及獲利概況

單位 : 新台幣仟元

項目 110 年度 % 109 年度 % +/- %
營業收入 34,307,044 100 34,466,244 100 -0.5
營業成本 26,075,184 76 24,856,790 72 4.9
營業毛利 8,231,860 24 9,609,454 28 -14.3
營業淨利 2,981,585 9 4,044,179 12 -26.3
稅前淨利 3,153,014 9 4,288,711 13 -26.5
本年度淨利 2,501,106 7 3,255,830 10 -23.2
綜合損益總額 2,766,144 8 3,496,181 10 -20.9

佳格公司 110 年度合併營業收入為 343 億 7 佰萬元,與去年度表現相當;但受 國內外原物料成本上漲的衝擊, 110 年度綜合損益總額為 27 億 6 仟 6 佰萬元,較去 年度下滑 20.9% ,以金額計減少 7 億 3 仟萬元,其中歸屬於本公司業主之綜合損益 總額為 26 億 2 仟 3 佰萬元,較去年度下滑 23.1% ,以金額計減少 7 億 8 仟 9 佰萬元。

2. 研究發展狀況

致力追求好營養、好健康,提供滿足消費者美味及便利的高優質產品,佳格公 司於 110 年度投入之研發經費為 1 億 7 仟 7 佰萬元。我們的團隊立基於科學基礎, 秉持創新精神及對於環境保護之重視,以消費者為導向進行新產品的開發及臨床實 驗,並對既有產品的配方及包裝進行升級、改良,提供全家人更有效、更便利的產

品及對環境保護盡一份心力。

  • 二、 111 年度營業計劃概要及未來公司發展策略

  • 經營方針

    • (1) 大眾的健康意識提高,不論年齡對於營養保健品及吃的保養品需求日益增 加。將持續進行消費者調研,掌握市場脈動,並運用尖端專業科技及創新技 術,開發更便利、更多元及年輕化的營養食品及保健品,滿足全家大小不同 需求,提升品牌價值及競爭力。

    • (2) 強化供應鏈彈性管理及透明度,嚴謹品質管控並提高運營靈活度。以堅持少 負擔、無添加防腐劑的最高原則,確保送至消費者手中的,是我們最佳品質、 最好風味和最安全的產品,每一口都安心。

    • (3) 系統性的人才養成計畫,深化專業能力及文化傳承,透過跨領域能力培育, 發展多元人才,並藉由內部組織的活化,提高組織運作的敏捷性及靈活度。

2. 預期銷售數量及重要產銷政策

111 年度之預估合併銷售量為 387,588 噸,在此預計基礎下,未來產銷政策 進行重點如下:

  • (1) 生產方面

  • 因應集團未來發展策略及目標,進行各項資本支出及作業流程改善,以提 升生產效能及提供符合全家人所需之飲食產品。

  • 慎選多元化供應商,藉由上游供應商及下游通路商之通力合作及彈性管 理,以飲食安全的最高標準,落實溯源管理及品質政策,強化供應鏈綜效。

  • 堅守安心品質的責任,嚴格把關各項生產流程,除符合各項品質規範標準 及環境永續發展外,並能提供消費者安全有保障的產品。

  • (2) 銷售方面

  • 傾聽消費者聲音及洞察市場消費趨勢,在「每一個人都應該擁有營養健康 的好選擇」理念下,我們將天然的營養融入每項產品中,並持續拓展特定 健康需求的保健品與完整均衡營養食品,以滿足各消費族群多元化需求, 成為更多人「全家的營養健康夥伴」。

  • 透過數位轉型及數據分析管理,精確掌握市場及消費者的脈絡,並以創新 靈活的行銷策略及與通路間的緊密合作,提升產品能見度、滲透率及市占 率。

  • 透過各官方通訊軟體帳號、佳格健康 GO 銷售網站及電商平台,讓消費者 更方便取得產品相關資訊、體驗更快速便捷的購物方式。

三、外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

1. 外部競爭環境

面對大環境的瞬息萬變、國際品牌及快速崛起的新興品牌競爭、通路整併及 消費型態的改變,身為市場的領導品牌,佳格公司除了保持競爭優勢及運營彈性 外,將持續洞察消費者保健需求及掌握通路特性;以高規格、高標準來生產各項 產品及嚴格把關品質,並透過專業及創新的科技研發技術,提供讓消費者「每一 口都安心」的均衡營養產品。

2. 法規環境

佳格公司以成為「全家人的營養健康夥伴」為使命,「食的安全」是我們對 消費者不變的承諾,除遵行政府食安法令、法規規定外,不斷精進食品安全監測

計畫。此外,我們深知綠能及環保的重要性,在日常營運過程中,節能管理、回 收利用水資源、預防污染及改善產品包裝,循序漸進地降低生產對環境的影響。

3. 總體經營環境

受到政經環境變化及氣候變遷,全球供應系統面臨極大挑戰,對大宗物資、 原物料的供應及成本皆造成相當程度的影響。展望未來,在永續經營及穩健發展 下,佳格公司透過數位轉型提升運營效率及策略,並藉由供應鏈的彈性管理及洞 察消費者需求,推出多元化優質產品,滿足全家人均衡營養需求。在肩負社會責 任及強化公司治理的同時,與世界接軌加入台灣品牌國際化的行列。

我們秉持初心,守護每個人的健康,一同開創更美好的未來。

四、營運概況

  • (一) 業務範圍:

  • 經營業務主要內容:製造及銷售營養食品、食用油品、乳製品及飲料等業務。

  • 主要產品項目及營業比重

產品類別
營養食品類
廚房料理食品類
其他類

110年度
營業比重
32%
52%
16%
100%

(二) 產業概況:

  1. 產業之現況與發展

  2. 行政院主計總處公佈 110 年經濟成長率為 6.45% ,創 11 年來新高,

  3. 出口動能大幅增加,惟民間消費仍持續受疫情影響,在民眾自律及維持警覺 下,消費行為相對節制,導致成長不如預期。

  4. 自疫情爆發以來,消費行為趨向保守、國人響應防疫,居家活動的活絡

  5. 及相關商品的需求大增,讓「宅經濟」成為顯學。在家用餐頻率的提高,創 造自煮題材商機,並加速數位科技發展。

未來,在與疫情共存的環境下,防疫及健康取向等相關產品仍持續延燒, 「宅經濟」所帶來的「自煮商機」,將帶動即食產品、方便料理等膳食之需求 增長。透過線上線下銷售管道,提供消費者更快速、多元及便利的消費選擇。 於此同時,全球供應鏈也面臨原物料短缺、價格持續上漲及運輸成本居 高不下的挑戰,加劇市場對通膨帶來經濟影響的隱憂。

  1. 產業上、中、下游之關聯性

  2. (1) 上游產業:農業、畜牧業、食品包裝材料業、生技原料 … 等

  3. (2) 中游產業:研發、食品製造、飲料製造、檢驗 … 等

  4. (3) 下游產業:運輸、倉儲、各銷售通路及平台 … 等

  5. 產品之各種發展趨勢

    • (1) 走向新防疫模式,消費者對於身體的保健及免疫力的提升更加重視,健 康相關產業持續蓬勃發展,市場上以保健概念為訴求的機能性產品推陳 出新,企圖吸引更多消費者的認同及購買。

    • (2) 家庭人口結構的改變及因應疫情產生的新消費型態,設計精緻小巧及強 調快速便利的產品,類如即食的調理食品或是攜帶方便的保健產品,將 吸引更多小家庭及年輕消費者的目光。

    • (3) 在健康及環保意識抬頭下,以純淨、天然、少添加及環保包裝為訴求的 產品成為消費主流。嚴格把關產品安全及品質,生產過程以對環境友善 為優先,為永續環境善盡責任。

  6. 競爭情形

    • (1) 眾多食品及科技公司持續投入資源搶食健康營養產品市場,在激烈競爭 下,洞察消費者需求、專業創新、開發有效、快速、便利及品質安全的 營養食品和保健品,藉以維持市場競爭力。

    • (2) 新型態消費習慣帶動數位科技升級及轉型,運用大數據分析及靈活有效 的行銷策略來拓展新的消費族群,擴大市場利基。

    • (3) 全球供應鏈的緊張態勢在短時間難以消化,成本上揚與原物料供應是產 業面臨的重要課題。透過風險管理及彈性靈活的運營模式,來降低總體 環境所帶來的衝擊。

  7. (三) 技術及研究發展概況

  8. 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用

單位:新台幣仟元

單位:新台幣仟元
110年度 截至111年4月30日止

177,876 52,437
  1. 最近年度及截至年報刊印日止投入研發費用開發成功之技術及產品如下:

  2. (1) 產品升級

佳格公司不但了解消費者對營養健康的需求,便利、美味、立即有效 也是我們持續的目標,堅持提供最佳的品質、最好的風味及最安全的產 品,讓消費者吃的每一口產品都安心。

我們不斷創新研發,追求品質、提升風味,並致力於天然、少添加的 食品,穀粉類及成人奶粉系列產品營養再升級、沖調式燕麥口味延伸及風 味改良;另外,完膳系列產品推出低渣、低氮、雙蛋白及植物蛋白等新配 方產品,讓有特殊需求的消費者擁有更多更好的選擇。

  • (2) 新產品上市

佳格公司以消費者的需求為第一考量,立基在科學基礎上,秉持創 新精神,運用尖端科技與技術,致力於新產品的開發研究。

我們不僅研發滿足全家大小、不同需求的營養食品與保健品,同時 開發能符合現代家庭結構與年輕世代需要及喜愛的新產品,如訴求自然 美顏的「天地合補」水亮膠原美顏飲、營養美味低熱量的「得意的一天」 美味高湯粥、更多口味選擇的完膳系列產品及更多營養穀物組合的沖調 式燕麥穀物系列。

  • (3) 製程改善

追求高標準、高品質是佳格一貫的堅持。持續精進創新技術、研究 關鍵性原料、強化包材設計。我們積極推動節能高效管理、善用回收資 源與預防污染,降低生產對環境的影響,同時致力於數位轉型,利用系 統化管理推升製程優化,確保品質安全。

110 年我們推動高耗能設備汰舊換新專案及優化製程設備專案,並投 資高規格檢驗設備,藉由設備的更新升級及汰換舊高耗能設備,除了提 高製程品質及效能,也降低資源的耗用。

  • (4) 品質提升

安心品質是佳格對消費者的承諾,從原料、製程、成品到服務,我 們對於產品的功效與安全極為重視且嚴格把關。各類產品在第三方公正 認證單位的專業監督下,取得多項相關安全驗證標章,也多次在各大賞 中獲得表揚及獎項。高標準、高品質、最安全的產品值得信任與肯定。

  1. 最近年度研發計畫:

針對各項研發計畫,均由研發專業團隊採個別專案進行,主要如下:

  - (1) 機能性產品的研究與開發。

  - (2) 風味提升與口味延伸及開發之研究。

  - (3) 新型態包裝研究與開發。

  - (4) 機器設備升級與汰換。

  - (5) 現有產品營養成分再升級。

  - (6) 創新技術的探討與研究。

  - (7) 分析方法的建立與運用。

  - (8) 各種製程條件對品質的影響。 (9) 新益生質製備與其特性試驗之研究。
  • (四) 長、短期業務發展計劃

  • 長期業務發展計劃

    • (1) 持續品牌建設,洞察各年齡層的消費需求,鞏固長青主力客群,並吸引 年輕世代消費族群,成為更多「全家的營養健康夥伴」。

    • (2) 精進研發及生產能力,提升產品差異化能力。

    • (3) 秉持企業永續發展理念,持續進行人才培育,重視環境保護、社會責任 及公司治理。持續深耕台灣並進行海外市場拓展計畫。

  • 短期業務發展計劃

    • (1) 持續新品開發,產品升級及品質提升,以因應市場變化及滿足消費者對 於營養健康產品的多元需求。

    • (2) 進行數位轉型,提升科技技術運作功能,藉以有效強化營運策略及整體 效能。

    • (3) 強化供應鏈彈性管理,提升運作效率及調控能力,以降低總體環境的突 發狀況所帶來的衝擊。

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附件二 民國 110 年度審計委員會查核決算表冊

佳格食品股份有限公司

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一百一十年度營業報告書、合併財務報表、個體 財務報表及盈餘分派議案等,其中合併財務報表及個體財務報表業經委託勤 業眾信聯合會計師事務所龔則立會計師及方涵妮會計師查核完竣並出具查核 報告。上述營業報告書、合併財務報表、個體財務報表及盈餘分派議案經本 審計委員會查核,認為尚無不符,爰依證券交易法第十四條之四及公司法第 二百一十九條之規定,繕具報告,敬請鑒核。

此致

佳格食品股份有限公司 111 年股東會

佳格食品股份有限公司

審計委員會召集人:張忠本

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中 華 民 國 1 1 1 年 3 月 2 2 日

附件三 會計師查核報告暨 110 年度個體財務報表

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$ 20,584,750

















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(

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-
5
-
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-
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-
-
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-
-
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-

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-
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-

-

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2
-
1

-

3

14

44

1
16
3

24

43
(
2)

-

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-
-
-
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217)

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(


















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$ 2.70
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21,182 )
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-
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2,287,724 )
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$18,037,190
21,182 )
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-
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-
(
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(
246,549 )

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-

-

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2,424,987 )

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-

-

-

-

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-
-
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-
-

-

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21,129 )

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-
(
319,167 )

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-
-

-

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2,287,724 )

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-

-

-

-

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-
-
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2,456,628
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-
-

-

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A33000
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109��
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-
-
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(
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(
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(
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(
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(
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(
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-
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(
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(
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( 2,287,724 )

-
(2,311,157)
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$ 607,824
109��
$ 23,737
(
1,084 )
(
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-
(
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(
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-
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(
3,409 )
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(
25,688 )
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(
418,684 )

624,431
$ 205,747

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附件四 會計師查核報告暨 110 年度合併財務報表

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2,775
-
83,674
(
73,606 )

9,809

202,065
440,344
-
29,901
(
6,000 )
(
88,207 )
-
(
286 )
(
2,851 )
(2,431,245)
(2,058,344)

52,219
626,115
3,705,903
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附件五 「章程」修訂條文對照表

佳格食品股份有限公司 「公司章程」修正條文對照表

修正條文 現行條文 說明
第六條
本公司股票為記名式,由代表公
司之董事簽名或蓋章,依公司法
第一六二條規定簽證後發行之。
本公司發行之股份,得免印製股
票,惟應洽證券集中保管事業機
構登錄。
第六條
本公司股票為記名式,由本公
司董事三人簽名或蓋章後,依
公司法第一六二條規定簽證後
發行之。
本公司發行之股份,得免印製
股票,惟應洽證券集中保管事
業機構登錄。
配合公司法
162-1:股票未經
董事3人以上簽
章對持有人之股
權應不受影響。
第十三條
本公司股東會分常會及臨時會
兩種。股東會開會時,得以視訊
會議或其他經主管機關公告之
方式為之。常會於每會計年度終
了後六個月內召開。臨時會於必
要時依法召集之。
第十三條
本公司股東會分常會及臨時會
兩種。常會於每會計年度終了
後六個月內召開。臨時會於必
要時依法召集之。
配合公司法
172-2及356-8:
訂定得以視訊方
式召開股東會。
第四十二條
本章程由全體發起人一致同意
,並於民國七十五年五月二十二
日訂立,
(略)
民國一一O年七月二十二日第
三十五次修正,民國一一一年六
月十六日第三十六次修正。
第四十二條
本章程由全體發起人一致同意
,並於民國七十五年五月二十
二日訂立,
(略)
民國一一O年七月二十二日第
三十五次修正。
增訂修正日期。

附件六 「取得或處分資產處理程序」修訂條文對照表

佳格食品股份有限公司

「取得或處分資產處理程序」修正條文對照表

修正條文 現行條文 說明
第三條(評估程序)
(二)
本公司取得或處分有價證券應於事
實發生日前取具標的公司最近期經
會計師查核簽證或核閱之財務報表
,作為評估交易價格之參考,另取
得或處分非於集中交易市場或櫃檯
買賣中心買賣之有價證券、私募有
價證券及會員證、無形資產,且交
易金額達本公司實收資本額百分之
二十或新臺幣三億元以上者,除與
政府機關交易者,應於事實發生日
前洽請會計師就交易價格之合理性
表示意見。但該有價證券具活絡市
場公開報價或主管機關另有規定者
,不在此限。
第三條(評估程序)
(二)
本公司取得或處分有價證券應於事
實發生日前取具標的公司最近期經
會計師查核簽證或核閱之財務報表
,作為評估交易價格之參考,另取
得或處分非於集中交易市場或櫃檯
買賣中心買賣之有價證券、私募有
價證券及會員證、無形資產,且交
易金額達本公司實收資本額百分之
二十或新臺幣三億元以上者,除與
政府機關交易者,應於事實發生日
前洽請會計師就交易價格之合理性
表示意見。會計師若需採用專家報
告者,應依會計研究發展基金會所
發布之審計準則公報第二十號規定
辦理。但該有價證券具活絡市場公
開報價或主管機關另有規定者,不
在此限。
為明確外部專
家應遵循程序
及責任,並應
遵循其所屬各
同業公會之自
律規範辦理,
並刪除會計師
應遵循審計準
則公報之相關
文字。
第三條(評估程序)
(六)
本公司取得或處分不動產、設備或
其他使用權資產,除與國內政府機
關交易、自地委建、租地委建,或
取得、處分供營業使用之設備或其
使用權資產外,交易金額達公司實
收資本額百分之二十或新臺幣三億
元以上者,應於事實發生日前先取
得專業估價者出具之估價報告,並
符合下列規定:
1.因特殊原因須以限定價格、特定
價格或特殊價格作為交易價格之參
考依據時,該項交易應先提經董事
會決議通過;其嗣後有交易條件變
更時,亦同。
2.交易金額達新臺幣十億元以上者
,應請二家以上之專業估價者估價

3.專業估價者之估價結果有下列
情形之一者,除取得資產之估價結
第三條(評估程序)
(六)
本公司取得或處分不動產、設備或
其他使用權資產,除與國內政府機
關交易、自地委建、租地委建,或
取得、處分供營業使用之設備或其
使用權資產外,交易金額達公司實
收資本額百分之二十或新臺幣三億
元以上者,應於事實發生日前先取
得專業估價者出具之估價報告,並
符合下列規定:
1.因特殊原因須以限定價格、特定
價格或特殊價格作為交易價格之參
考依據時,該項交易應先提經董事
會決議通過;其嗣後有交易條件變
更時,亦同。
2.交易金額達新臺幣十億元以上者
,應請二家以上之專業估價者估價

3.專業估價者之估價結果有下列
情形之一者,除取得資產之估價結
為明確外部專
家應遵循程序
及責任,並應
遵循其所屬各
同業公會之自
律規範辦理,
並刪除會計師
應遵循審計準
則公報之相關
文字。
修正條文 現行條文 說明
果均高於交易金額,或處分資產之
估價結果均低於交易金額外,應洽
請會計師對差異原因及交易價格之
允當性表示具體意見:
(1)估價結果與交易金額差距達交
易金額之百分之二十以上者。
(2)二家以上專業估價者之估價結
果差距達交易金額百分之十以上者

4.契約成立日前估價者,出具報告
日期與契約成立日期不得逾三個月
。但如其適用同一期公告現值且未
逾六個月者,得由原專業估價者出
具意見書。
果均高於交易金額,或處分資產之
估價結果均低於交易金額外,應洽
請會計師依財團法人中華民國會計
研究發展基金會(以下簡稱會計研
究發展基金會)所發布之審計準則
公報第二十號規定辦理,並對差異
原因及交易價格之允當性表示具體
意見:
(1)估價結果與交易金額差距達交
易金額之百分之二十以上者。
(2)二家以上專業估價者之估價結
果差距達交易金額百分之十以上者

4.契約成立日前估價者,出具報告
日期與契約成立日期不得逾三個月
。但如其適用同一期公告現值且未
逾六個月者,得由原專業估價者出
具意見書。
第五條(公告申報程序)
(一)本公司取得或處分資產,有下
列情形者,應於事實發生之即日起
算二日內將相關資訊於主管機關指
定網站辦理公告申報。
(略)
6.除前5款以外之資產交易、金融
機構處分債權或從事大陸地區投資
,其交易金額達公司實收資本額百
分之二十或新台幣三億元以上。但
下列情形不在此限:
(1)買賣國內公債或信用評等不低
於我國主權評等等級之外國公債。
(2)以投資為專業者,於海內外證券
交易所或證券商營業處所所為之有
價證券買賣,或於國內初級市場認
購外國公債或募集發行之普通公司
債及未涉及股權之一般金融債券(
不含次順位債券),或申購或買回投
資信託基金或期貨信託基金,或申
購或賣回指數投資證券。
(3)買賣附買回、賣回條件之債券、
申購或買回證券投資信託事業發行
之貨幣市場基金。
(略)
第五條(公告申報程序)
(一)本公司取得或處分資產,有下
列情形者,應於事實發生之即日起
算二日內將相關資訊於主管機關指
定網站辦理公告申報。
(略)
6.除前5款以外之資產交易、金融
機構處分債權或從事大陸地區投資
,其交易金額達公司實收資本額百
分之二十或新台幣三億元以上。但
下列情形不在此限:
(1)買賣國內公債。
(2)以投資為專業者,於海內外證券
交易所或證券商營業處所所為之有
價證券買賣,或於國內初級市場認
購募集發行之普通公司債及未涉及
股權之一般金融債券(不含次順位
債券),或申購或買回投資信託基金
或期貨信託基金。
(3)買賣附買回、賣回條件之債券、
申購或買回證券投資信託事業發行
之貨幣市場基金。
(略)
考量現行公開
發行公司買賣
國內公債已豁
免辦理公告申
報,放寬其買
賣債券發行評
等不低於我國
主權評等等級
之外國公債亦
得豁免辦理公
告申報。
考量外國公債
商品性質單純
,且債信通常
較國外普通公
司債為佳;另
指數投資證券
與指數股票型
基金之商品性
質類似,爰修
正第一項第七
款第二目,放
寬以投資為專
業者於初級市
場認購國外公
債、申購或賣
回指數投資證
修正條文 現行條文 說明
券,亦得豁免
辦理公告申報
第十條(決議程序)
本公司向關係人取得或處分不動產
或其使用權資產,或與關係人取得
或處分不動產外之其他資產或其使
用權資產且交易金額達公司實收資
本額百分之二十、總資產百分之十
或新臺幣三億元以上者,除買賣國
內公債、附買回、賣回條件之債券
、申購或贖回國內貨幣市場基金外
,應將下列資料,應先經審計委員
會全體成員二分之一以上同意並提
交董事會通過後,始得為之:
(一)取得或處分資產之目的、必要
性及預計效益。
(二)選定關係人為交易對象之原因

(三)向關係人取得不動產或其使用
權資產,依第十一條或第十二條規
定評估預定交易條件合理性之相關
資料。
(四)關係人原取得日期及價格、交
易對象及其與本公司和關係人之關
係等事項。
(五)預計訂約月份開始之未來一年
各月份現金收支預測表,並評估交
易之必要性及資金運用之合理性。
(六)依規定取得之專業估價者出具
之估價報告,或會計師意見。
(七)本次交易之限制條件及其他重
要約定事項。
本公司與子公司,或其直接或間接
持有百分之百已發行股份或資本總
額之子公司彼此間從事下列交易,
董事會得依第四條授權董事長在一
定額度內先行決行,事後再提報最
近期之董事會追認:
一、取得或處分供營業使用之設備
或其使用權資產。
二、取得或處分供營業使用之不動
產使用權資產。
已依本法規定設置獨立董事者,依
第一項規定提報董事會討論時,應
第十條(決議程序)
本公司向關係人取得或處分不動產
或其使用權資產,或與關係人取得
或處分不動產外之其他資產或其使
用權資產且交易金額達公司實收資
本額百分之二十、總資產百分之十
或新臺幣三億元以上者,除買賣國
內公債、附買回、賣回條件之債券
、申購或贖回國內貨幣市場基金外
,應將下列資料,提交董事會通過
及審計委員會承認後,始得為之:
(一)取得或處分資產之目的、必要
性及預計效益。
(二)選定關係人為交易對象之原因

(三)向關係人取得不動產或其使用
權資產,依第十一條或第十二條規
定評估預定交易條件合理性之相關
資料。
(四)關係人原取得日期及價格、交
易對象及其與本公司和關係人之關
係等事項。
(五)預計訂約月份開始之未來一年
各月份現金收支預測表,並評估交
易之必要性及資金運用之合理性。
(六)依規定取得之專業估價者出具
之估價報告,或會計師意見。
(七)本次交易之限制條件及其他重
要約定事項。
為強化關係人
交易之管理,
並保障公開發
行公司少數股
東對公司與關
係人交易表達
意見之權利,
關係人交易應
事先提股東會
同意之規定。
修正條文 現行條文 說明
充分考量各獨立董事之意見,獨立
董事如有反對意見或保留意見,應
於董事會議事錄載明。
本公司或其非屬國內公開發行公司
之子公司有第一項交易,交易金額
達公開發行公司總資產百分之十以
上者,公開發行公司應將第一項所
列各款資料提交股東會同意後,始
得簽訂交易契約及支付款項。但本
公司與其母公司、子公司,或其子
公司彼此間交易,不在此限。
第一項及前項交易金額之計算,
應依第十條第七項規定辦理。
與關係人取得或處分資產,除應依
規定辦理相關決議程序及評估交易
條件合理性等事項外,交易金額達
公司總資產百分之十以上者,亦應
依前款規定取得專業估價者出具之
估價報告或會計師意見。前項交易
金額之計算,依下列方式辦理:
1.每筆交易金額。
2.一年內累積與同一相對人取得或
處分同一性質標的交易之金額。
3.一年內累積取得或處分(取
得、處分分別累積)同一開發計畫
不動產之金額。
4.一年內累積取得或處分(取得、
處分分別累積)同一有價證券之金
額。
所稱一年內係以本次交易事實發生
之日為基準,往前追溯推算一年,
已依本程序規定提交股東會、董事
會通過及審計委員會承認部份免再
計入。
與關係人取得或處分資產,除應依
規定辦理相關決議程序及評估交易
條件合理性等事項外,交易金額達
公司總資產百分之十以上者,亦應
依前款規定取得專業估價者出具之
估價報告或會計師意見。前項交易
金額之計算,依下列方式辦理:
1.每筆交易金額。
2.一年內累積與同一相對人取得或
處分同一性質標的交易之金額。
3.一年內累積取得或處分(取得、
處分分別累積)同一開發計畫不動
產之金額。
4.一年內累積取得或處分(取得、
處分分別累積)同一有價證券之金
額。
所稱一年內係以本次交易事實發生
之日為基準,往前追溯推算一年,
已依本程序規定公告部份免再計入
第二十六條
本處理程序於民國九十二年十一月
二十七日修訂,
(略)
第七次修訂於民國一○八年六月十
三日,第八次修訂於民國一一一年
六月十六日。
第二十六條
本處理程序於民國九十二年十一月
二十七日修訂,
(略)
第七次修訂於民國一○八年六月十
三日。
增訂修正日期

附件七 「股東會議事規則」修訂條文對照表

佳格食品股份有限公司 「股東會議事規則」修正條文對照表

修正條文 現行條文 說明
第二條
公司應設簽名簿供出席股東簽到
,或由出席股東繳交簽到卡以代
簽到。
出席股數依繳交之簽到卡及視訊
會議平台報到股數,加計以電子
方式行使表決權之股數計算之。
第二條
公司應設簽名簿供出席股東簽到
,或由出席股東繳交簽到卡以代
簽到。
出席股數依繳交之簽到卡,加計
以電子方式行使表決權之股數計
算之。
為因應開放公開
發行公司得以視
訊方式召開股東
會新增條文。
第四條
股東會召開方式之變更應經董事
會決議,並最遲於股東會開會通
知書寄發前為之。
股東會召開之地點,應於本公司
所在地或便利股東出席且適合股
東會召開之地點為之,會議開始
時間不得早於上午九時或晚於下
午三時。本公司召開視訊股東會
時,不受前項召開地點之限制。
本公司召開股東會時,應將電子
方式列為表決權行使管道之一,
其行使方法應載明於股東會召集
通知。以電子方式行使表決權之
股東,視為親自出席股東會。但
就該次股東會之臨時動議及原議
案之修正案或替代案,均視為棄
權。
第四條
股東會召開之地點,應於本公司
所在地或便利股東出席且適合股
東會召開之地點為之,會議開始
時間不得早於上午九時或晚於下
午三時。
本公司召開股東會時,應將電子
方式列為表決權行使管道之一,
其行使方法應載明於股東會召集
通知。以電子方式行使表決權之
股東,視為親自出席股東會。但
就該次股東會之臨時動議及原議
案之修正案或替代案,均視為棄
權。
為使股東得以知
悉股東會召開方
式發生變更,股
東會召開方式之
變更應經董事會
決議,並最遲於
股東會開會通知
書寄發前為之而
增修條文。
明定公司召開視
訊股東會時,不
受開會地點之限
制。
第七條
公司應將股東會之開會過程全程
錄音或錄影,並至少保存一年。
股東會以視訊會議召開者,本公
司宜對視訊會議平台後台操作介
面進行錄音錄影。
第七條
公司應將股東會之開會過程全程
錄音或錄影,並至少保存一年。
為因應開放公開
發行公司得以視
訊方式召開股東
會新增條文。
第八條
已屆開會時間,主席應即宣布開
會,惟未有代表已發行股份總數
過半數之股東出席時,主席得宣
布延後開會,其延後次數以二次
為限,延後時間合計不得超過一
小時;股東會以視訊會議召開者
,本公司另應於股東會視訊會議
第八條
已屆開會時間,主席應即宣布開
會,惟未有代表已發行股份總數
過半數之股東出席時,主席得宣
布延後開會,其延後次數以二次
為限,延後時間合計不得超過一
小時。延後二次仍不足額而有代
表已發行股份總數三分之一以上
為因應開放公開
發行公司得以視
訊方式召開股東
會新增條文。
修正條文 現行條文 說明
平台公告流會。延後二次仍不足
額而有代表已發行股份總數三分
之一以上股東出席時,得依公司
法第一百七十五條第一項規定為
假決議;股東會以視訊會議召開
者,股東欲以視訊方式出席者,
應依第二十條向本公司重行登記

於當次會議未結束前,如出席股
東代表股數達已發行股份過半數
時,主席得將作成之假決議,依
公司法第一百七十四條規定重新
提請大會表決。
股東出席時,得依公司法第一百
七十五條第一項規定為假決議。
於當次會議未結束前,如出席股
東代表股數達已發行股份過半數
時,主席得將作成之假決議,依
公司法第一百七十四條規定重新
提請大會表決。
第二十條
股東會視訊會議應於會議開始前
三十分鐘,於股東會視訊會議平
台受理報到,完成報到之股東,
視為親自出席股東會。
股東會以視訊會議召開者,股東
欲以視訊方式出席者,應於股東
會開會二日前,向本公司登記。
股東會以視訊會議召開者,本公
司至少應於會議開始前三十分鐘
,將議事手冊、年報及其他相關
資料上傳至股東會視訊會議平台
,並持續揭露至會議結束。
為因應開放公開
發行公司得以視
訊方式召開股東
會新增條文。
第二十一條
股東會以視訊會議召開者,以視
訊方式參與之股東,得於主席宣
布開會後,至宣布散會前,於股
東會視訊會議平台以文字方式提
問,每一議案提問次數不得超過
兩次,每次以二百字為限,不適
用第十條規定。
為因應開放公開
發行公司得以視
訊方式召開股東
會新增條文。
第二十二條
股東會以視訊會議召開者,本公
司應於投票結束後,即時將各項
議案表決結果及選舉結果,依規
定揭露於股東會視訊會議平台,
並應於主席宣布散會後,持續揭
露至少十五分鐘。
召開視訊股東會時,主席及紀錄
人員應在國內之同一地點,主席
並應於開會時宣布該地點之地址
為因應開放公開
發行公司得以視
訊方式召開股東
會新增條文。
修正條文 現行條文 說明
第二十三條
本規則經股東會通過後施行,修
改時亦同。
第二十條
本規則經股東會通過後施行,修
改時亦同。
條次變更。