SEOHEE CONSTRUCTION CO., LTD. — Interim / Quarterly Report 2023

May 15, 2023

분기보고서 5.0 (주)서희건설 110111-0335912 분 기 보 고 서 (제 42 기) 2023년 01월 01일2023년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 05월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 서희건설 대 표 이 사 : 김원철, 김팔수 본 점 소 재 지 : 성남시 분당구 수내로46번길 4(수내동,경동빌딩 4층) (전 화) 031-781-4242 (홈페이지) http://www.seohee.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명) 배국상 (전 화) 02-3416-6636 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인(23.05.15_김원철, 김팔수).jpg 대표이사 확인(23.05.15_김원철, 김팔수) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적, 사업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 서희건설이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Seohee Construction Co., Ltd.라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1982. 10. 22 운송전문업체인 영대운수(주)를 설립하여 운송업을 영위하다, 1994년 9월에 건설업으로 업종전환하였습니다. 또한 1999년 12월 24일에 코스닥시장에 상장하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 4, 4층(수내동, 경동빌딩)전화번호 : 031-781-4242홈페이지 : http://www.seohee.co.kr 라. 중소기업 해당여부 당사는「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 마. 주요사업의 내용 당사는 (주)POSCO의 포항사업소와 광양사업소의 토건정비공사를 시작으로 조달청 발주공사, 지자체의 발주공사 등 다수의 관급 및 민간공사를 수주하여 안정적인 매출기반을 바탕으로 지역주택사업이라는 타사와 차별화된 수익모델아래 사업의 안정성과 성장성을 추구하고 있는 중견건설업체입니다. 당사의 연결종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 대학교기숙사운영업(경기라이프,숭실라이프), 미군장교숙소운영업(에스비성남), 폐기물처리업(경주환경에너지), 임대분양사업(칼라스퀘어), 건물관리운영업 및 인력용역업(한일자산관리앤투자), 부동산관리시설 및 운영업(써밋홀딩스), 민간공원조성 및 주택건설판매업(팔봉공원개발), 주택신축판매업 (비전도시개발), 물류창고건축판매업(비전물류개발), 부동산매매업(소망이에스디), 생활폐기물처리업(동대문환경개발공사), 농산물판매및가공업(농업회사법인비전하비스트), 주택조합관련업무대행서비스업(시티하우징), 부동산매매업(트레보비전하우징)이 있습니다. 에스비성남은 2023년 3월 20일자로 법인청산을 완료하였습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 바. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 사) -----16-115116-1151 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 ----(주)에스비성남법인 청산-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 1-2. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 1-3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장1999년 12월 24일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 사. 계열회사에 관한 사항 [2023년 03월 31일 현재] 업 종 회사명 구 분 비고 건설업 (주)서희건설 코스닥상장 - 학교시설운영 (주)경기라이프 비상장 - 학교시설운영 (주)숭실라이프 비상장 - 폐기물 처리업 (주)경주환경에너지 비상장 - 학교시설운영 (주)푸른경남 비상장 - 학교시설운영 (주)마루교육 비상장 - 군시설운영 (주)선진계룡관리 비상장 - 군시설운영 (주)선진육군 비상장 - 군시설운영 (주)대양해군 비상장 - 운송, 철강제조업 (주)유성티엔에스 코스닥상장 - 도소매업 (주)서유이엔씨 비상장 - 부동산업 (주)트레보비전하우징 비상장 - 부동산업 (유)이엔비하우징 비상장 - 건설업 (주)서희휴먼테크 비상장 - 부동산자산관리 (유)한일자산관리앤투자 비상장 - 서비스업 (유)애플디아이 비상장 - 제조업 (주)에스티에스프로바이더 비상장 - 부동산업 (주)칼라스퀘어 비상장 - 철강제 유통 (주)유성강업 비상장 - 항만하역업 동화실업(주) 비상장 - 건축자재도매업 (유한)애플이엔씨 비상장 - 부동산업 (주)케이투앤파트너스 비상장 - 부동산시설관리,운영업 (주)써밋홀딩스 비상장 - 주택,건물신축판매업 (주)더비전홀딩스 비상장 - 주택,건물신축판매업 (주)플래티넘홀딩스 비상장 - 공원개발,주택건설업 팔봉공원개발(주) 비상장 - 공원개발,주택건설업 산정공원개발(주) 비상장 - 주택신축판매업 (주)비전도시개발 비상장 - 물류창고건축판매업 (주)비전물류개발 비상장 - 부동산매매업 (주)소망이에스디 비상장 - 생활폐기물처리업 (주)동대문환경개발공사 비상장 - 농산물판매및가공업 (주)비전하비스트 비상장 - 주택조합관련 업무대행업 (유한)시티하우징 비상장 - ※ 기타 계열회사에 관한 자세한 사항은 『IX. 계열회사 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. ※ 당분기 중 (주)에스비성남이 연결대상에서 제외되었습니다. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 설립일 ㆍ 1982. 10. 22 영대운수(주) 나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 ㆍ 1989. 10. 18 : 서울 서초구 양재동 226ㆍ 1994. 11. 07 : 서울 강남구 역삼동 733-24ㆍ 1997. 05. 08 : 서울시 강남구 논현동 165-17ㆍ 1998. 08. 01 : 경기도 성남시 분당구 야탑동 382-4ㆍ 2000. 03. 04 : 경기도 성남시 분당구 삼평동 312번지ㆍ 2003. 12. 26 : 경기도 성남시 분당구 수내동 4-4 경동빌딩 8층ㆍ 2013. 06. 24 : 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 4, 8층(수내동, 경동빌딩)ㆍ 2017. 04. 01 : 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 4, 4층(수내동, 경동빌딩) 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2023년 03월 29일정기주총사외이사 이상화사내이사 이봉관사내이사 이은희사내이사 이성희사내이사 이도희사외이사 조병춘사외이사 여영배감사 김태돌사내이사 곽선기사외이사 임순옥2022년 03월 31일---사내이사 이명호2022년 02월 07일임시주총대표이사 김원철사내이사 안중도-대표이사 곽선기2021년 03월 29일정기주총-대표이사 김팔수사내이사 이명호-2020년 03월 27일정기주총사내이사 이도희사외이사 조병춘사외이사 여영배대표이사 곽선기사내이사 이봉관사내이사 이은희사내이사 이성희사외이사 임순옥감사 김태돌사외이사 손성호 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 ※ 당사는 현재 김팔수, 김원철 각자대표체제 입니다. ※ 2022년 03월 31일 사내이사 이명호는 개인사유로 중도사임 하였습니다. 라. 사업목적의 중요한 변동 ㆍ 2004. 12. 30 : 미육군 극동공병단(FED) 입찰자격 획득 ㆍ 2005. 01. 13 : 부산 음식물쓰레기자원화(발전) 민간투자시설 준공확인필증 수령, 상업운전 시행 ㆍ 2009. 04. 15 : 한국도로공사로부터 고속도로휴게소 및 주유소 운영권 수주 ㆍ 2016. 08. 31 : "음식물쓰레기 자원화(발전) 민간투자사업 실시협약" 을 부산시와의 협의에 의해 종료 ㆍ 2019. 09. 09 : (주)내외경제티브이의 지분을 인수하여 영상,방송통신업을 시행 ㆍ 2021. 05. 19 : 한국도로공사로부터 고속도로휴게소 및 주유소 계약이 종료됨에 따라 6개소의 양도 완료 ㆍ 2021. 08. 31 : (주)동대문환경개발공사의 지분을 인수하여 생활폐기물처리업을 시행 ㆍ 2022. 07. 29 : (주)내외경제티브이의 지분 일체를 양도 완료 ㆍ 2023. 03. 20 : (주)에스비성남의 잔여재산 확정 및 청산배당 완료 마. 상호의 변경 ㆍ 2003. 03. 21 : 정기주주총회에서 (주)서희이엔씨→ (주)서희건설로 상호변경 - 변경사유 : 업세신장에 따라 취급업종을 명확히하여 동업계에서 당사의 브랜드 가치를 제고하기 위함 바. 종속회사의 연혁보고기간종료일 현재 종속회사에 대한 연혁은 아래와 같습니다. 회사명 주요 사업 내용 회사의 연혁 (주)경주환경에너지 소각시설관리및운영 2009. 05 회사설립 2009. 05 경주환경에너지센터 착공 2010. 10 대표이사 최희식 사임, 대표이사 황보현 취임 2013. 01 경주환경에너지센터 준공 및 상업운전 개시 2013. 05 회사본점 이전(서울 서초동 → 경주시 천군동) 2013. 10 대표이사 황보현 사임 2013. 10 사내이사 강승균 취임 2016. 01 사내이사 강승균 사임, 사내이사 김원철 취임 2022. 01 대표이사 김원철 사임, 대표이사 이명호 취임 2022. 07 운영종료후 위탁운영 개시 2022. 09 사업장 관리운영 종료 (주)경기라이프 학교관련시설물 관리 및 운영업 2007. 05 회사설립 2009. 03 경기대학교 민자기숙사 신축공사 시행 2011. 09 경기대 기숙사 운영개시 2012. 09 회사이전(논현동 → 서초동) 2016. 03 대표이사 이기성 사임, 대표이사 성희정 취임 2021. 02 대표이사 성희정 사임, 대표이사 최준호 취임 (주)칼라스퀘어 부동산의 임대, 공급, 관리업 2007. 09 회사설립(본점 대구광역시) 2013. 01 당사 지분 100% 취득 2013. 01 대표이사 김팔수 취임 (유)한일자산관리앤투자 건물관리업 외 2005. 10 (주)라이더솔루션 설립 2007. 05 건물관리업, 부동산컨설팅, 부동산매매, 임대대행업추가 2007. 05 상호변경 (주)라이더솔루션 → (주)서희에셋 2008. 10 용역사업추가 2009. 03 공동대표이사 김병표, 문명식사임, 사내이사 성희정 취임 2009. 09 상호변경 (주)서희에셋 → (주)애플트리디앤아이 2009. 09 주유소운영업, 식당운영업, 식음료 및 상품판매업 추가 2009. 12 건설자재 제조, 판매 및 운송업 추가 2012. 09 회사이전(논현동 → 서초동) 2012. 09 사내이사 성희정사임, 사내이사 최준식 취임 2015. 02 발행주식총수 변경 및 유상증자(8만주 → 1백만주) 2015. 02 최대주주 변경 (주)서희건설(50.4%) 2015. 07 조직변경 (주)애플트리디앤아이 → (유)애플트리디앤아이 2017. 03 상호변경 (유)애플트리디앤아이 → (유)한일자산관리앤투자 2017. 03 팩토링업 추가 2017. 09 대부업 추가 2020. 03 부동산임대업 추가 2020. 12 회사이전(서초동 → 용산 한강로1가) (주)에스비성남 주거용 건물 임대업 2005. 10 회사설립 2007. 09 미군 기숙사 운영개시 2012. 09 회사이전(논현동 → 서초동) 2022. 06 미군 기숙사 운영종료 및 임시운영개시 2022. 08 미군 기숙사 운영종료 및 소유권이전 완료 2022. 11 법인 해산등기 완료 2023. 03 청산등기완료 (주)써밋홀딩스 부동산시설관리및 운영업 2019. 12 회사설립(강남구 논현동) (주)더비전홀딩스 주택,건물신축판매및 부동산임대업 2020. 01 회사설립(강남구 논현동) 팔봉공원개발(주) 민간공원조성 및주택건설,판매업 2020. 05 회사설립(전라북도 익산시 남중동) 2020. 05 공원특례화사업시행자 지정고시 (주)숭실라이프 학교관련시설물 관리 및 운영업 2008. 01 회사설립 2012. 09 회사이전(논현동 → 서초동) 2020. 07 지분인수로 관계기업(19%)에서 종속기업(66.98%)로 편입 (주)비전도시개발 주택신축판매업 2021. 02 회사설립(서초구 서초동) (주)비전물류개발 물류창고신축판매업 2021. 03 회사설립(강남구 논현동) (주)소망이에스디 부동산매매업 2021. 05 지분인수로 종속기업(64%)으로 편입 (주)동대문환경개발공사 생활폐기물처리업 2021. 08 지분인수로 종속기업(100%)으로 편입 2021. 08 대표이사 신학수 변경 2022. 01 대표이사 신학수 사임, 대표이사 이명호 취임 농업회사법인(주)비전하비스트 농산물판매및가공업 2021. 09 지분인수로 종속기업(90%)으로 편입 (유한)시티하우징 주택조합관련업무대행업 2021. 09 회사설립(강남구 논현동) (주)트레보비전하우징 부동산매매업 2022. 02 지분인수로 종속기업(60%)으로 편입 사. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 평가대상의 신용등급 평가회사 평가구분 2018. 04. 04 무보증회사채 BBB- 한국신용평가 본평가 2018. 05. 17 기업신용평가 A+ SCI평가정보 - 2019. 03. 29 기업신용평가 AA- SCI평가정보 - 2019. 05. 15 무보증회사채 BBB- 한국신용평가 본평가 2020. 05. 14 기업신용평가 AA- SCI평가정보 - 2020. 06. 01 무보증회사채 BBB- 한국신용평가 본평가 2020. 06. 02 기업신용평가 AA- SCI평가정보 - 2021. 05. 10 기업신용평가 AAA HUG주택도시보증공사 - 2021. 05. 31 무보증회사채 BBB 한국신용평가 본평가 2021. 06. 01 기업신용평가 AA SCI평가정보 - 2021. 06. 16 기업신용평가 A 이크레더블 - 2022. 05. 09 기업신용평가 AAA HUG주택도시보증공사 - 2022. 06. 10 기업신용평가 A 이크레더블 - 2022. 06. 27 무보증회사채 BBB 한국신용평가 본평가 2022. 06. 28 기업신용평가 AA0 SCI평가정보 - 2023. 05. 02 기업신용평가 AAA HUG주택도시보증공사 - < 신용평가 등급범위> 회사채(Bond) 등급 회사채 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 42기 1분기(당분기말) 41기(2022년말) 40기(2021년말) 보통주 발행주식총수 229,808,457 229,808,457 229,808,457 액면금액 500 500 500 자본금 114,904,228,500 114,904,228,500 114,904,228,500 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 114,904,228,500 114,904,228,500 114,904,228,500 나. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019년 06월 14일 전환권행사 보통주 33,613,443 500 1,190 제25회차 2020년 12월 01일 전환권행사 보통주 22,272,269 500 1,100 제27회차 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 400,000,000주(1주의 금액:500원)이며, 기준일 현재 당사가 발행한 보통주식(소각주식수 제외)은 229,808,457주입니다.당사는 상환우선주 6,337,546주를 이사회결의에 의거 이익으로 소각한 바 있습니다. 기준일 현재 별도감사보고서 기준 유통주식수는 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 11,255,314주를 제외한 보통주 218,553,143주입니다.당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 50억원 규모의 자기주식취득 신탁계약을 체결하여 5,040,224주(4,982백만원)를 취득하였고, 2021년 3월 25일 신탁계약을 해지 하였고, 이후 2023년 2월 28일 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 100억원 규모의 자기주식취득 신탁계약을 신규로 체결하였습니다. - 주식의 총수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주400,000,000-400,000,000-229,808,4576,337,546236,146,003--6,337,5466,337,546------6,337,5466,337,546---------229,808,457-229,808,457-11,255,314-11,255,314-218,553,143-218,553,143- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 별도재무제표 기준입니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주-1,679,755--1,679,755-우선주------보통주9,575,559---9,575,559-우선주------보통주9,575,5591,679,755--11,255,314-우선주------보통주------우선주------보통주9,575,5591,679,755--11,255,314-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 50억원 규모의 자기주식취득 신탁계약을 2020년 3월 26일 이사회에서 승인하여 미래에셋대우증권과 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 신탁계약은 당초 2020년 9월 25일 만료였으나 2021년 3월 25일까지 재연장 하였고, 신탁사명의로 전기 5,040,224주를 취득하였고, 2021년 3월 25일 신탁계약을 해지하고 당사 명의로 이전 되었습니다.이후 2023년 2월 28일 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 100억원 규모의 자기주식취득신탁계약을 신규로 체결하고, 2023년 3월 31일 기준 1,679,755주를 취득하였습니다. 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2023년 03월 31일(단위 : 천원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2020년 03월 26일2021년 03월 25일5,000,0004,981,67799.63--2021년 03월 25일신탁 체결2023년 02월 28일2023년 08월 27일10,000,0001,825,17018.25--- 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 ※ 상기 "결과보고일"은 신탁계약해지에 따른 자기주식 신탁계약 해지결정 및 신탁계약해지 결과보고서 제출일입니다. 5. 정관에 관한 사항 - 정관 변경 이력 2021년 03월 29일제39기 정기주주총회주주명부 폐쇄 및 기준일 정비, 정기주주총회개최시기의 유연성 확보 등상법 개정 등2019년 03월 29일제37기 정기주주총회발행예정주식총수,주권의 종류 및 주식등의 전자등록 등상법 개정 등2018년 11월 09일제37기 임시주주총회태양광, 풍력발전 등 신재생에너지관련 발전사업,지뢰탐지 및 제거 장비연구개발 등사업목적 추가승인 등 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 포스코의 내부토건정비공사를 지속적으로 시공하고 분양리스크가 큰 자체사업보다는 많은 경험과 성공노하우를 바탕으로 안정적인 지역주택조합 아파트 도급공사를 전국적으로 진행하는 중견 건설업체 입니다.지역주택조합 분야는 업계 우위의 브랜드 경쟁력과 상품 경쟁력, 지속적인 원가 절감노력으로 시장을 선도하고 있습니다. 아파트 브랜드 '서희스타힐스'는 지역주택조합시장에서 당사의 사업수행 역량을 한층 돋보이게 하고 있습니다. 당사가 주력으로 하는 지역주택조합 사업은 당사의 경쟁력을 높였고, 주택경기 하강 국면에 대비하여 임대주택사업 등 사업모델을 다각화하여 시장경쟁력을 유지할 계획입니다.당사는 건설공사 매출이외에도 생활폐기물처리, 음식물처리시설, 임대관리업 등 사업을 다각화하고 있습니다.건설부문은 지역주택조합 도급공사 매출을 주요 원천으로 삼고 있습니다. 때문에 건설 부문의 매출은 건축, 토목공사에 사용되는 철근, 콘크리트 등 원재료의 가격변동에 영향을 받습니다. 안정적인 이익 창출을 위해 당사의 통합구매팀은 원자재 가격변동을 지속적으로 관리하고 있으며, 주요 원자재의 매입 현황 등은 '3.원재료 및 생산설비'에서 확인하실 수 있습니다.당사의 개발사업본부는 고물가, 고환율, 고금리 등 시장 불확실성 확대에 따라 수익성 있는 공사를선별 수주하기 위해 철저한 사업성 검토 후 사업을 추진하고 있습니다. 면밀한 시장동향 파악 및 고객 니즈에 맞춘 맞춤 상품 개발, 발주처 다변화, 신사업영역 개척을 통한 사업 다각화로 안정적인 영업환경을 구축하여 산업 내 높은 경쟁강도에 대한 대응력을 확보하는 것이 당사의 목표입니다. 당사의 건설부분별 공사현황 및 수주 상황등은 '4. 매출 및 수주상황'에서 확인하실 수 있습니다.영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생한 당사의 주요 금융부채는 파생상품을 제외하고 차입금, 매입채무 및 기타채무, 금융보증계약으로 구성되어 있습니다. 또한당사는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 등을 보유하고 있습니다. 또한 당기손익-공정가치측정 금융자산 등을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험 입니다. 당사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있으며, 재무팀은 당사의 정책 및 절차에 따라 재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 투기목적 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 당사의 정책입니다. 위험관리와 관련된 추가적인 사항은 '5. 위험관리 및 파생거래'에서 확인하실 수 있습니다. 주식회사 서희건설과 그 종속회사의 사업부문은 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과 용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 회사명 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 건설/토목부문 서희건설 공공건축물, 아파트, 도로,택지조성 등 조달청, LH공사, 시행사, 조합 등 환경부문 경주환경에너지동대문환경개발공사 폐기물처리, 전력생산생활폐기물처리업 지방자치단체, 한국전력거래소 등 기 타 서희건설경기라이프칼라스퀘어숭실라이프한일자산관리앤투자에스비성남써밋홀딩스더비전홀딩스팔봉공원개발비전도시개발비전물류개발소망이에스디비전하비스트시티하우징트레보비전하우징 기숙사 및 부동산 임대, 관리, 공급부동산 임대 및 공급업비주거용 부동산관리업건물관리업주거용 건물 임대업부동산시설관리,운영업주택,건물신축판매업민간공원조성및 주택건설,판매업 등주택신축판매업물류창고신축판매업부동산매매업농산물판매및가공업주택조합관련업무대행업부동산매매업 기숙사 고객상가 및 오락 문화사업등 분양 및 임대차,위탁관리 건축물 임대차 등 2. 주요 제품 및 서비스 - 주요공사 현황 등 가. 주요공사 현황 및 기타매출 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제42기 1분기 제41기 연간 제40기 연간 비고 시공실적 비율 시공실적 비율 시공실적 비율 국내도급공사 건축 관급 12,108 3.89 49,869 3.46 79,384 5.97 - 민간 271,446 87.25 1,242,180 86.40 1,096,976 82.48 - 토목 관급 1,133 0.36 7,617 0.53 5,221 0.39 - 민간 21,153 6.80 98,559 6.86 88,338 6.64 - 플랜트 민간 (322) (0.10) 6,722 0.47 16,549 1.24 - 기 타() 5,592 1.80 32,722 2.28 43,493 3.27 - 합 계 311,110 100.00 1,437,669 100.00 1,329,961 100.00 - () 기타매출은 총 매출액 중 건설매출을 제외한 금액입니다. ※ 지배기업 외 종속기업은 건설계약이 없어 전액 기타부문에 포함되어 있습니다. ※ 지배기업 및 종속기업의 제40기(전전기), 제41기(전기), 제42기 1분기(당분기) 중 해외사업 매출은 없습니다. ※ 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다. ※ "4. 매출 및 수주상황"을 확인하시기 참조하시기 바랍니다. 나. 공사종류별 완성도 현황 (1) 도급건축공사 (단위 :백만원 ) 구분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제42기1분기 제41기1분기 제40기1분기 관 급 3 12,108 11,555 15,229 39,240 178,081 59,360 민 간 29 271,446 290,751 228,677 2,145,732 4,466,256 154,009 합 계 32 283,554 302,306 243,906 2,184,972 4,644,337 213,369 (2) 도급토목공사 (단위 :백만원 ) 구분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제42기1분기 제41기1분기 제40기1분기 관 급 2 1,133 2,457 2,705 14,833 87,598 43,799 민 간 4 21,153 19,231 11,823 300,087 446,452 111,613 합 계 6 22,286 21,688 14,528 314,920 534,050 155,412 (3) 도급플랜트 (단위 :백만원 ) 구분 공사건수 완성공사 및 수익인식액 공사계약잔액 원도급액 평균 도급액 제42기1분기 제41기1분기 제40기1분기 민 간 1 (322) 5,044 9,206 3,875 367,302 367,302 합 계 1 (322) 5,044 9,206 3,875 367,302 367,302 3. 원재료 및 생산설비 (가) 주요설비의 현황(1) 유형자산 [ 자산항목 : 토지 ] (단위 :천원 ) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(면적) 당기초 증 가 감 소 상 각 당분기말 공시지가 (주)서희건설 건설/토목 자가보유 포항시 남구 청림동 75.33㎡ 37,100 - - - 37,100 29,861 건설/토목 자가보유 여주시 가업동 99㎡ 58,288 - - - 58,288 3,227 (주)비전하비스트 기 타 자가보유 세종특별자치시 연동면 일원 17,235㎡ 4,535,250 - - - 4,535,250 1,644,005 기 타 자가보유 용인시 이동읍 일원(1) 21,405㎡ 8,862,728 - - - 8,862,728 1,808,674 기 타 자가보유 전주시 덕진구 여의동 일원 6,290㎡ 4,800,000 - - - 4,800,000 3,439,893 (주)비전물류개발 기 타 자가보유 평택시 청북읍 후사리 일원 29,617㎡ 12,572,328 - - - 12,572,328 4,020,523 합 계 30,865,694 - - - 30,865,694 10,946,183 (1) 투자부동산에서 대체 되었습니다. [ 자산항목 : 건물 ] (단위 :천원 ) 회사명 구 분 소유형태 소재지 구분(면적) 당기초 증 가 감 소 상 각 당분기말 공시지가 (주)서희건설 건설/토목 자가보유 포항시 남구 일원 75.33㎡ 29,000 - - (460) 28,540 29,861 (주)비전물류개발 기 타 자가보유 평택시 청북읍 일원(1) 377.99㎡ 592,818 - - (5,170) 587,648 129,557 합 계 621,818 - - (5,630) 616,188 159,418 (1) 투자부동산에서 대체 되었습니다. [ 자산항목 : 구축물 ] (단위 :천원 ) 회사명 구 분 소유형태 소재지 당기초 증 가 감 소 상 각 당분기말 (주)서희건설 건설/토목 자가보유 광명시 두길지구 홍보관 223,151 - - (44,630) 178,521 (주)칼라스퀘어 기 타 자가보유 대구광역시 수성구 일원 3 - - - 3 합 계 223,154 - - (44,630) 178,524 [ 자산항목 : 차량운반구 ] (단위 :천원 ) 회사명 구 분 소유형태 소재지 당기초 증 가 감 소 상 각 당분기말 (주)서희건설 건설/토목 자가보유 서울시 서초구 일원 700,000 129,047 (97,206) 19,616 751,457 건설/토목 자가보유 광양사업소토건정비사업소내 78,573 - - - 78,573 건설/토목 자가보유 포항사업소토건정비사업소내 96,032 - - - 96,033 (주)동대문환경개발공사 환 경 자가보유 서울 동대문구 일원 2 - - - 2 합 계 874,607 129,047 (97,206) 19,616 926,065 [ 자산항목 : 비품 ] (단위 :천원 ) 회사명 구 분 소유형태 소재지 당기초 증 가 감 소 상 각 당분기말 (주)서희건설 건설/토목 자가보유 서울 서초구 일원 188,870 97,812 - (51,444) 235,238 (주)칼라스퀘어 기 타 자가보유 대구광역시 수성구 일원 5,000 - - (563) 4,437 (유)한일자산관리앤투자 기 타 자가보유 서울 용산구 일원 632,519 - - (43,125) 589,394 합 계 826,389 97,812 - (95,132) 829,069 [ 자산항목 : 건설중인자산 ] (단위 :천원 ) 회사명 구 분 소유형태 소재지 당기초 증 가 감 소 상 각 당분기말 (주)서희건설 건설/토목 자가보유 여주시 일원 17,619,480 - - - 17,619,480 (주)소망이에스디 기 타 자가보유 서울 삼성동 일원 13,123,089 - - - 13,123,089 (주)써밋홀딩스 기 타 자가보유 여주시 운촌리 일원 32,230,065 2,819,489 - - 35,049,554 (주)비전물류개발 기 타 자가보유 평택시 청북읍 후사리 일원 241,664 - - - 241,664 (주)비전하비스트 기 타 자가보유 여주시 북내면 일원 96,000 - - - 96,000 합 계 63,310,298 2,819,489 - - 66,129,787 (2) 유형자산의 손상검토 연결실체는 과거 기업회계기준을 적용하여 토지에 대해 재평가 모형을 회계정책으로선택하였습니다. 연결실체는 손상검토를 수행하였으며, 당분기말 현재 손상 대상 자산은 없습니다. (3) 사용권자산 1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 건물 차량운반구 건설용장비 보증금 합계 취득가액 5,222,743 789,254 48,094,631 266,310 54,372,938 감가상각누계액 (2,896,881) (130,456) (28,515,663) (149,204) (31,692,204) 장부금액 2,325,862 658,798 19,578,968 117,106 22,680,734 상기 사용권자산의 평균리스기간은 3년이며, 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 7,301,818 6,757,432 리스부채 이자비용 198,764 113,171 소액 및 단기리스 관련 비용 53,286 690,610 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 17,077 70,430 한편, 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 7,513,166천원과 7,552,762천원입니다. 3) 보고기간종료일 현재 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. [ 당분기말 ] (단위 : 천원) 당기초 증가 감소 이자비용 당분기말 24,299,628 5,745,104 (7,459,881) 198,764 22,783,615 ※ 지배기업 외 종속기업은 리스계약이 미미하여, 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. [ 전기말 ] (단위 : 천원) 전기초 증가 감소 이자비용 전기말 23,561,171 33,402,854 (33,369,086) 704,689 24,299,628 4) 보고기간종료일 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 19,470,777 19,021,306 1년 초과 5년 미만 3,860,553 3,762,309 최소리스료 합계 23,331,330 22,783,615 차감: 현재가치할인차금 (547,715) 최소리스료의 현재가치 22,783,615 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 21,072,823 20,662,964 1년 초과 5년 미만 3,727,604 3,636,664 최소리스료 합계 24,800,427 24,299,628 차감: 현재가치할인차금 (500,799) 　 최소리스료의 현재가치 24,299,628 　 (5) 무형자산보고기간종료일 현재 연결실체의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 상 각 손 상 당분기말 취득원가: 사용수익기부자산 226,973,505 - - - - 226,973,505 회원권 4,048,928 - (1,022,000) - - 3,026,928 영업권 5,904,089 - - - - 5,904,089 기타의무형자산 7,600 - - - - 7,600 소 계 236,934,122 - (1,022,000) - - 235,912,122 상각누계액 및 손상차손: 사용수익기부자산 (182,125,205) - - (1,479,149) - (183,604,354) 영업권 (1,927,961) - - - - (1,927,961) 기타의무형자산 (7,600) - - - - (7,600) 소 계 (184,060,766) - - (1,479,149) - (185,539,915) 순장부금액: 사용수익기부자산 44,848,300 - - (1,479,149) - 43,369,151 회원권 4,048,928 - (1,022,000) - - 3,026,928 영업권 3,976,128 - - - - 3,976,128 기타의무형자산 - - - - - - 합 계 52,873,356 - (1,022,000) (1,479,149) - 50,372,207 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 상 각 손 상 전기말 취득원가: 사용수익기부자산 226,973,505 - - - - 226,973,505 회원권 3,780,298 268,630 - - - 4,048,928 영업권 3,956,521 1,947,568 - - - 5,904,089 기타의무형자산 7,600 - - - - 7,600 소 계 234,717,924 2,216,198 - - - 236,934,122 상각누계액 및 손상차손: 사용수익기부자산 (171,257,977) - - (7,188,621) (3,678,607) (182,125,205) 영업권 - - - - (1,927,961) (1,927,961) 기타의무형자산 (7,549) - - (51) - (7,600) 소 계 (171,265,526) - - (7,188,672) (5,606,568) (184,060,766) 순장부금액: 사용수익기부자산 55,715,528 - - (7,188,621) (3,678,607) 44,848,300 회원권 3,780,298 268,630 - - - 4,048,928 영업권 3,956,521 1,947,568 - - (1,927,961) 3,976,128 기타의무형자산 51 - - (51) - - 합 계 63,452,398 2,216,198 - (7,188,672) (5,606,568) 52,873,356 (2) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사연결실체는 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 나. 주요 재고 자산의 현황 (1) 주요 원재료 매입 현황 (단위 : 백만원,%) 구 분 구체적 용도 매 입 액 비율(%) 단가(원) 주요 매입처 비 고 철근 건축, 토목 13,070 19.92 1,064,203원/톤 (주)유성강업 등 - 레미콘 건축, 토목 12,859 19.60 91,088원/M3 (주)삼표산업, 아주산업(주) 등 - 기타 건축, 토목 등 39,691 60.48 - - 합 계 65,620 100 - - - - 주요 원자재 가격변동 추이 구분 제42기 1분기 제41기 제40기 비 고 철근 1,064,203원/톤 1,062,441원/톤 653,000원/톤 HD 10MM 레미콘 91,088원/M3 81,341원/M3 66,300원/M3 수도권(25-24-150) 철근 : '23년 1분기 철근 가격은 '22년 하반기에 철근 가격이 전기대비 전반적인 강세를 띈 이후 보합수준을 이어 가고 있습니다. 레미콘 : '22년에 인플레이션 및 원자재 수급 어려움 등으로 주요 원자재의 가격이 상승하였고, '23년 1분기에는 최근 반복되고 있는 봄철 성수기의 시멘트 수급문제로 인하여 가격이 상승하였습니다. (2) 투자부동산의 현황 (단위 : 천원) 회사명 구분 소재지 당기초 증 가 감 소 당기 상각 당분기말 (주)서희건설 건설부문 서울시 동대문구 일원 외 128,333,303 - - (85,019) 128,248,284 충남 아산시 일원 외 1,763,000 - - - 1,763,000 경기 가평 일원 156,766 - - - 156,766 경기 남양주 일원 2,088,150 - - - 2,088,150 경기 안양 일원 785,170 - - - 785,170 세종 용포리 일원 외 6,234,874 - - - 6,234,874 경기 평택 일원 1,822,941 - - - 1,822,941 경기 화성 일원 7,154,174 - - - 7,154,174 경기 용인 일원 1,322,236 - - - 1,322,236 전북 전주 일원 7,514,731 - - (2,742) 7,511,989 경북 경주 일원 680,885 - - - 680,885 소 계 157,856,230 - (87,761) 157,768,469 (유)한일자산관리앤투자 기타부문 서울시 중구 일원 외 39,447,297 - - (28,135) 39,419,161 　합 계 197,303,527 - - (115,896) 197,187,630 (3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 토 지 154,095,332 154,095,332 154,095,332 154,095,332 건 물 44,323,183 43,092,298 44,323,183 43,208,195 합 계 198,418,515 197,187,630 198,418,515 197,303,527 ※ 상기 투자부동산은 취득원가로 계상하고 있으며, 투자부동산에 대하여 외부 평가기관을 통해 감정평가를 수행하였으며, 당분기말 현재 손상 대상 투자부동산은 없습니다. ※ 보고기간종료일 현재 투자부동산 일부물건에 옥외광고물과태료 등으로 압류가 있습니다.(XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다.) (4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 769,331 722,398 임대수익관련 직접운영비용 13,857 131,784 투자부동산감가상각비 115,897 121,728 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 공사종류 제42기 1분기 제41기(연간) 제40기(연간) 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 건 축 283,554 91.14 1,292,049 89.87 1,176,360 88.45 - 토 목 22,286 7.16 106,176 7.39 93,559 7.03 - 플랜트 (322) (0.10) 6,722 0.46 16,549 1.24 - 기 타(1) 5,592 1.80 32,722 2.28 43,493 3.27 - 합 계 311,110 100.00 1,437,669 100.00 1,329,961 100.00 - (1) 기타매출은 총 매출액 중 건설매출을 제외한 금액입니다. (1) 지배기업 외 종속기업은 건설계약이 없어 전액 기타부문에 포함되어 있습니다. ※ 해외 도급공사는 없으며, 전액 국내 도급공사에 포함되어 있습니다. 나. 수주 및 판매전략 (1) 영업조직 구 분 부 서 일반영업부문(건설영업본부) 업무기획팀, 공공견적팀 개발사업부문 개발사업수석본부 ~ 개발사업5본부 토목플랜트사업부문 포항사업소, 광양사업소 (2) 수주에 관한 사항 (단위 : 백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 개포상록아파트 19.08.05 22.10.15 1 127,937 1 121,992 1 5,945 경산중방지역주택신축 20.08.10 23.06.30 1 177,845 1 125,948 1 51,897 고성하이화력1,2호기 17.03.01 22.01.31 1 367,302 1 363,426 1 3,876 광양덕례지역주택조합 20.11.02 23.06.30 1 143,080 1 103,418 1 39,662 광주용두조합주택신축 21.06.01 23.12.01 1 71,437 1 29,642 1 41,795 광주탄벌1,2블럭지주택 21.10.12 24.05.12 1 114,086 1 35,657 1 78,429 남양주도곡1재개발 21.04.07 23.12.06 1 71,972 1 30,271 1 41,701 남전주조합주택신축 22.09.27 25.07.26 1 87,182 1 5,864 1 81,318 대구내당3지구지역주택조합 21.02.15 25.03.15 1 239,343 1 39,971 1 199,372 부산부암동지역주택 21.09.30 24.10.30 1 200,884 1 35,160 1 165,724 부산사상조합주택신축 18.08.31 22.10.30 1 195,877 1 185,501 1 10,376 부산연산지역주택조합 20.11.23 24.04.22 1 128,590 1 54,884 1 73,706 서해선복선전철6공구 15.04.27 23.12.31 1 72,640 1 68,230 1 4,410 시흥군자조합주택신축 20.09.15 23.07.31 1 155,682 1 100,222 1 55,460 신안산선복선전철 19.09.18 24.09.17 1 393,669 1 102,177 1 291,492 안성승두지역주택조합 21.09.27 24.05.27 1 108,718 1 39,109 1 69,609 양주덕정지역주택2차 21.08.16 24.05.15 1 152,007 1 13,977 1 138,030 용인명지대역지역주택 19.11.21 23.03.30 1 310,743 1 268,155 1 42,588 용인역북2지역주택조합 23.04.30 26.10.30 1 213,902 - - 1 213,902 용인보평역지역주택 20.09.11 23.12.29 1 306,249 1 172,023 1 134,226 인천강화1,2단지지주택 21.10.14 24.07.14 1 189,320 1 54,412 1 134,908 천안첨단조합주택신축 21.05.28 24.02.28 1 104,161 1 61,319 1 42,842 천안청당조합주택신축 20.03.16 22.12.16 1 124,030 1 119,249 1 4,781 평택화양지역주택조합 23.01.31 26.04.30 1 296,142 1 415 1 295,727 포항남옥지역주택조합 20.12.31 23.08.30 1 139,789 1 93,533 1 46,256 화성시청역1블럭 19.09.06 22.09.05 1 179,612 1 179,612 - - 화성시청역2블럭 19.09.06 22.09.05 1 166,774 1 166,774 - - 화성시청역3블럭 19.09.06 22.09.05 1 140,896 1 140,896 - - 화성시청4차조합주택 20.09.11 23.08.11 1 303,372 1 185,625 1 117,747 기타 - - 10 247,286 11 129,298 8 117,988 합 계 39 5,530,527 39 3,026,760 34 2,503,767 5. 위험관리 및 파생거래 -시장위험과 위험관리 연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각위험별 관리절차 및 정책과의 부합성을 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.가. 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,장단기금융상품, 매도가능금융자산 등 입니다. (1) 환율위험환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결실체는은 투자목적으로 국내외 상장주식 등 보유하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 당사의 주요 외화자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 외화금액 원화(환산)금액 외화금액 원화(환산)금액 외화예금 USD 28,457,530 37,102,927 28,232,682 35,779,278 EUR 204,530 290,745 204,425 276,219 해외상장주식 USD 21,249,209 27,704,718 30,433,484 19,291,843 EUR 610,480 867,816 561,170 758,253 합 계 50,521,749 65,966,206 59,431,761 56,105,593 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이10% 변동시 환율변동이 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화예금 USD 3,710,293 (3,710,293) 3,577,928 (3,577,928) EUR 29,075 (29,075) 27,622 (27,622) 해외상장주식 USD 2,770,472 (2,770,472) 1,929,184 (1,929,184) EUR 86,782 (86,782) 75,825 (75,825) 합 계 6,596,632 (6,596,622) 5,610,569 (5,610,559) (2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 및 전분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 96,369,156천원과 176,692,912천원입니다. 한편, 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1%p 변동시 연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 (185,270) (334,833) 1% 하락시 185,270 334,833 (3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 가격위험에 직접 노출되는 상장지분증권 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당분기 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 124,865,155 946,478 (946,478) <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전분기 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 183,280,789 1,389,268 (1,389,268) 나. 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.(1) 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 177,157,174 270,699,057 미청구공사 76,086,714 48,265,183 장단기대여금 202,351,919 198,788,721 합 계 455,595,807 517,752,961 ※ 연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고있습니다. (2) 기타의 자산연결실체의 장단기예금, 장단대여금 등으로 구성되는 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터 신용위험은 제한적입니다. 다. 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품의 특성 및 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 245,791,601 9,910,480 1,741,890 - 257,443,971 단기차입금 13,108,412 46,325,235 - - 59,433,647 유동성장기차입금 413,825 5,425,508 - - 5,839,333 장기차입금 - - 32,714,291 34,659,915 67,374,206 리스부채 5,716,522 13,754,255 3,860,553 - 23,331,330 기타금융부채 8,965,443 8,902,883 3,889,605 - 21,757,931 합 계 273,995,803 84,318,361 42,206,339 34,659,915 435,180,418 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 154,909,453 138,094,747 1,783,140 - 294,787,340 단기차입금 14,019,582 49,058,747 - - 63,078,329 유동성장기차입금 355,787 5,209,546 - - 5,565,333 장기차입금 - - 34,878,624 34,659,915 69,538,539 리스부채 7,994,748 13,078,074 3,727,605 - 24,800,427 기타금융부채 9,443,546 8,696,665 3,491,782 - 21,631,993 합 계 186,723,116 214,137,779 43,881,151 34,659,915 479,401,961 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 라. 자본관리 연결실체의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 743,095,679 860,191,631 자 본 791,704,110 755,851,873 부채비율 93.86% 113.80% ※ 당사는 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 계 약 계약자 계약기간 계약목적 및 내용 기 타 운영권임차계약 한국도로공사 2019.06.01-2021.05.19 고속도로 휴게소,주유소 주1) 계약종료 경주시 자원회수시설 민간투자사업(BTO) 실시협약 경주시 2013.01.29-2022.07.25 소각장 운영 외 주2) 계약종료 K16 UOQ BTL Projec 미군 2007.07.02-2022.08.30 미군숙소 임대 및 운영 주3) 계약종료 주1) 당초 계약기간은 2024.05.31까지이나, 함평(광주)휴게소외 4개소는 2021.04.30 휴게소 인계인수서, 안성(제천)외 1개소는 2021.05.19 휴게소 인계인수서에 의하여 양도 완료되었습니다. 주2) 관리운영기간은 2028.01.28까지이나, 2022.07.25 경주시와의 협약종료로 관리운영권이 종료 되었습니다. 주3) 2022년 6월 당초 계약기간 종료후, 2022년 8월까지 인수인계 절차를 위한 임시운영 기간을 거쳐 동 계약이 최종 종결되었고, 2022년 11월 법인 해산등기가 완료되었습니다. 2023년 3월 청산완료하 였습니다. 나. 연구개발활동 2016년 8월 31일자로 『부산광역시 음식물쓰레기 자원화(발전) 민간투자사업 실시협약』을 종료함에 따라 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 사업부문별 현황 (1) 건설사업부문[ 산업의 특성 ] 건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지고 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다.경기변동에 민감한 건설업은 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발 및 경기부양 효과가 크기때문에 각종 산업의 생산기반시설을 구축하여 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 중추산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해 오고 있습니다.[ 산업의 성장성 ] 우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 앞으로 전반적인 국가의 경제성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 IT 등과 같은 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며 녹색성장과 같은 사회적 이슈가 산업의 성장성을 좌우하는 변수로 부각되고 있습니다.[ 경기변동성 ] 건설업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 건설수요증대에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업이므로 경기변동이나 부동산 경기에 매우 민감합니다. 주택사업은 국민의 주택구매력이 뒷받침되어야 사업이 활성화되기 때문에 국내외경기에 매우 민감하게 반응하는 시장이며, 정부의 주택관련 정책과규제에 따라 수급 및 가격이 급격하게 반응하는 특성이 있습니다. 따라서 건설산업은 경기변동과 정부의 부동산정책 및 SOC 투자정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다. 인플레이션으로 인한 환율/금리상승으로 원자재/인건비 등 원가비율이 지속적으로 증가하고 있으며, 금리상승 및 대출 규제로 인한 부동산 시장 침체가 확대됨에 따라 건설시장 또한 영향을 받을 것으로 예상됩니다.[ 자원조달상의 특성 ]건설산업은 타 산업에 비해 노동력 투입비중이 크지만 3D업종 중의 하나로 인식되면서 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있는 편입니다. 하지만 기계화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입등으로 부족한 기능인력을 대체하고 있습니다. 건설산업의 자재 수급은 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다.자금조달은 기본적으로 발주처의 선수금 및 기성금으로 진행되는 공사비를 충당하는 구조이나 자체 사업, 재건축/재개발, 지역조합주택 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다.[ 시장여건 ] 주택이 큰 비중을 차지하고 있는 건축 산업은 경기 변동과 정부 정책에 매우 민감하게 반응합니다. 최근에는 금리가 상승하고 건설원가가 급등해 발주가 줄어들고 있으며 누적된 부동산 규제로 인해 주택 거래가 급감하면서 공급이 집중되었던 지역을 중심으로 미분양 세대가 확대되고 있습니다. 또한 건설 PF시장 경색으로 인해 자금조달이 중단되면서 진행 중인 사업들도 중단될 우려가 증가하고 있습니다. 또한 건설원가가 빠르게 상승하며 발주처/조합과 건설회사 간 분쟁도 늘고 있습니다. 이러한 기조는 당분간이어질 것으로 전망되는 바, 향후에는 수익성이 담보된 사업만 제한적으로 추진될 것으로 예상됩니다. 그러나 최근 정부의 대대적인 규제 완화로 일부 반등 조짐도 보이고 있습니다. 주택 경기는 심리적인 영향도 적지 않기 때문에 글로벌 주요 이슈와 각종 경제 지표 변화를 면밀히 주시할 필요가 있습니다. [ 시장점유율 ] 회 사 명 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 비고 삼성물산(주) 1위 1위 1위 1위 1위 - 현대건설(주) 2위 2위 2위 2위 2위 - 디엘이엔씨(주) 3위 8위 3위 3위 3위 - (주)포스코건설 4위 4위 5위 6위 6위 - GS건설(주) 5위 3위 4위 4위 5위 - (주)서희건설 21위 23위 33위 38위 37위 - 자료원 : 대한건설협회(2022년 기준) (2) 기타사업부문당사는 2009년 4월 고속도로 휴게소 및 주유소 운영권을 한국도로공사로부터 수주하여 안성맞춤(평택)휴게소 및 주유소, 안성맞춤(음성)휴게소 및 주유소, 함평나비(광주)휴게소, 함평나비(무안)휴게소 등을 운영하였으나, 2021년 5월 계약이 종료됨에 따라 양도 완료하였습니다.또한, 2013년 경주시와의 'BTO 자원회수시설 민간투자사업 실시협약'에 의해 운영해오던 경주시소각시설이 2022.07.25 협약 해지에 의해 관리운영권이 종료 되었습니다.그 외에 2007년 7월 미8군 소속 인원들의 숙소 임대 및 운영권을 미8군 사령부로부터 수주하여 운영하였으나, 당초 계약기간이 도래(2022년 6월) 함에 따라 2개월간의 임시운영후 2022년 8월 운영을 종료하고, 2022년 11월 법인 해산등기 완료, 2023년 3월 잔여재산 확정 및 청산배당을 완료하였습니다. 그외 임대매출 및 폐기물처리업 등의 소규모 기타 사업부문이 있습니다. 나. 종속회사의 사업 내용 종속회사인 주식회사 칼라스퀘어는 대구시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하공간(약 14,783평)을 임대 분양할 목적으로 설립되었으며, 민간투자 사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일 사용승인을 득하였습니다. 본 사업시설의 소유권은 실시협약에 따라 본 사업시설의 완공 후 대구광역시에 귀속되며 17년간은 무상으로3년간은 유상으로 사용할 수 있는 관리운영권을 확보하였습니다. 종속회사인 주식회사 경기라이프는 기숙사 민자유치사업의 사업시행자로서, 2007년 5월 11일에 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 체결한 "경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업"에 관한 실시협약에 따라 동 사업의 건설 및 운영을 목적으로 2007년 5월 23일에 설립되었습니다. 본 사업시설의 소유권은 실시협약에 따라 본 사업시설의 완공 후 경기대학교에 귀속되며, 회사는 운영개시일로부터 20년의 무상 사용기간동안 관리운영권을 갖습니다. 한편, 운영기간 종료 후에는 시설의 관리운영권을 경기대학교에 이양하여야 합니다.종속회사인 주식회사 경주환경에너지는 민간제안사업(BTO)으로 2009년 4월 17일 실시협약 체결 및 사업시행자로 지정되어, 2009년 4월 30일에 민간투자사업법인으로 설립되었습니다. 경주환경에너지 자원화 시설은 준공 후 주무관청에 귀속되며, 회사는 운영개시일로부터 15년의 무상사용기간 동안 관리운영권을 가졌으나, 22년 7월중 실시협약 해지로 인해 운영이 종료되었습니다.종속회사인 유한회사 한일자산관리앤투자는 2005년 10월에 설립되어, 건물관리운영업 및 인력용역업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 현 서희타워, 경기대학교 기숙사, 숭실대학교 기숙사, 성남미군비행장 미군장교숙소등 다수 건물의 시설을 운영관리하고 있으며, 주식회사 칼라스퀘어 대구스타디움 등 인력용역 등을 주요사업으로하고 있습니다.종속회사인 주식회사 에스비성남은 2005년 10월 5일 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영을 사업목적으로 민간투자사업 방식으로 설립되었으며, 2005년 11월 2일 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시 협약에 따라 동 시설의 준공후 15년간 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편,2022년 06월에 운영기간(15년) 도래후 2022년 08월까지 당해시설의 소유권자인 미8군 사령부의 요청에 따라 임시운영후 운영종료 하였으며, 2023년 2월 폐업신고 하였고, 2023년 3월 청산완료하였습니다.종속회사인 주식회사 써밋홀딩스는 당사가 51%를 신규출자하여 2019년 12월 설립하였으며, 향후 골프장개설 및운영을 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 주식회사 더비전홀딩스는 종속회사인 유한회사 한일자산관리앤투자가 신규출자(100%)로 2020년 1월 9일 설립하였으며, 향후 주택, 건물신축판매 및 부동산매매, 임대업를 주요사업으로 하고 있습니다.종속회사인 팔봉공원개발 주식회사는 당사가 30%를 신규출자하고 종속회사인 주식회사 더비전홀딩스가 신규출자(20.5%)하여 2020년 5월 12일 설립하였으며, 향후 전라북도 익산시에서 민간공원조성 및 주택,건물신축판매,부동산매매,임대 등을 주요사업으로 계획하고 있습니다종속회사인 (주)숭실라이프는 특수관계자로부터 47.98%의 추가 지분을 인수하여 종속회사에 편입되었으며, 학교관련 시설물관리 및 운영업을 주요사업으로 하고있습니다 .종속회사인 주식회사 비전도시개발은 당사가 신규출자(100%)로 2021년 2월 18일 설립하였으며, 향후 주택신축판매를 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 주식회사 비전물류개발은 당사가 신규출자(80%)로 2021년 3월 17일 설립하였으며, 향후 물류창고신축판매를 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 주식회사 소망이에스디는 당사가 기타특수관계자로부터 64%의 지분을 인수하였으며, 부동산매매업을 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 (주)동대문환경개발공사는 당사가 100%의 지분을 인수하였으며, 생활폐기물처리업을 주요사업으로하고있습니다.종속회사인 농업회사법인(주)비전하비스트는 당사가 90%의 지분을 인수하였으며, 농산물판매및가공업을 주요사업으로 계획 하고있습니다.종속회사인 (유한)시티하우징은 당사가 신규출자(55%)로 2021년 9월 23일 설립하였으며, 향후 주택조합관련 업무대행을 주요사업으로 계획하고 있습니다.종속회사인 주식회사 트레보비전하우징은 당사가 지분(60%)를 2022년 2월 18일 인수하였으며, 향후 건설업 및 부동산매매업을 주요사업으로 계획하고 있습니다. 다. 공시대상 사업부문의 구분 (단위 : 백만원, %) 구분 제42(당)기 1분기 제41(전) 기 금액 비중 금액 비중 건설,휴게소,환경,발전,기타 (주)서희건설 1. 매출액 306,192 98.42 1,407,701 97.92 2. 영업이익 50,212 102.42 203,427 98.72 3. 당기순이익 45,331 92.95 99,284 99.95 폐기물처리/발전 (주)경주환경에너지 1. 매출액 - - 1,929 0.13 2. 영업이익 (5) (-)0.01 (2,111) (-)1.02 3. 당기순이익 (5) (-)0.01 (4,054) (-)4.08 대학기숙사운영 (주)경기라이프 1. 매출액 1,017 0.33 5,457 0.38 2. 영업이익 (66) (-)0.13 1,208 0.59 3. 당기순이익 (391) (-)0.80 (93) (-)0.09 부동산 임대및분양 (주)칼라스퀘어 1. 매출액 908 0.29 3,851 0.27 2. 영업이익 (523) (-)1.07 (294) (-)0.14 3. 당기순이익 (566) (-)1.16 (2,631) (-)2.65 건물관리업 (유)한일자산관리앤투자(1) 1. 매출액 1,839 0.59 11,681 0.81 2. 영업이익 211 0.43 4,281 2.08 3. 당기순이익 (841) (-)1.72 13,675 13.66 부동산시설관리/운영업 (주)써밋홀딩스 1. 매출액 - - - - 2. 영업이익 (12) (-)0.02 (165) (-)0.08 3. 당기순이익 (5) (-)0.01 (181) (-)0.18 민간공원조성/부동산건설업 팔봉공원개발(주)(2) 1. 매출액 - - - - 2. 영업이익 (6) (-)0.01 (22) (-)0.01 3. 당기순이익 (92) (-)0.19 (306) (-)0.31 대학기숙사운영 (주)숭실라이프 1. 매출액 776 0.25 3,899 0.27 2. 영업이익 (132) (-)0.27 (459) (-)0.22 3. 당기순이익 (292) (-)0.60 568 0.57 주택신축판매업 (주)비전도시개발 1. 매출액 - - 2 0.00 2. 영업이익 - 0.01 (1) (-)0.01 3. 당기순이익 (41) (-)0.08 (167) (-)0.17 물류창고신축판매업 (주)비전물류개발 1. 매출액 6 0.00 122 0.01 2. 영업이익 (22.00) (-)0.04 39.00 0.02 3. 당기순이익 (164) (-)0.34 (428) (-)0.43 부동산매매업 (주)소망이에스디 1. 매출액 - - - - 2. 영업이익 (7) (-)0.01 (16) (-)0.01 3. 당기순이익 (7) (-)0.01 (16) (-)0.02 생활폐기물처리업 (주)동대문환경개발공사 1. 매출액 1,672 0.54 8,143 0.57 2. 영업이익 (524) (-)1.07 (1,398) (-)0.68 3. 당기순이익 (548) (-)1.12 (949) (-)0.96 농산물판매및가공업 농업회사법인(주)비전하비스트 1. 매출액 - - - - 2. 영업이익 - 0.01 (6) (-)0.01 3. 당기순이익 (187) (-)0.38 (554) (-)0.56 주택조합 업무대행업 (유한)시티하우징 1. 매출액 - - - - 2. 영업이익 (18) (-)0.05 (24) (-)0.03 3. 당기순이익 (18) (-)0.05 (23) (-)0.03 부동산매매업 (주)트레보비전하우징(3) 1. 매출액 - - - - 2. 영업이익 (1) (-)0.01 (25) (-)0.04 3. 당기순이익 10 0.02 23 0.02 　내부거래 및 연결조정 1. 매출액 (1,302) (-)0.42 (5,986) (-)0.42 2. 영업이익 (82) (-)0.17 1,945 0.97 3. 당기순이익 6,583 13.51 (3,703) (-)3.72 합계 1. 매출액 311,110 100.00 1,437,669 100.00 2. 영업이익 49,025 100.00 206,068 100.00 3. 당기순이익 48,767 100.00 100,105 100.00 ※ 상기 제42기 1분기, 제41기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. (1) 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자 재무제표는 (유)한일자산관리앤투자의 종속회사인 (주)에스비성남 및 (주)더비전홀딩스의 재무제표를 연결한 연결재무제표를 반영하였습니다. (2) 팔봉공원개발(주)의 지분 당사가 출자하여 30%를 보유하고 있으며, 종속기업인 (주)더비전홀딩스가 팔봉공원개발(주)의 지분 20.5%를 보유하고 있는 바, 종속기업으로 분류하고 있습니다. (3) (주)트레보비전하우징은 41기 중 당사가 60%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다. 라. 조직도(2023년 3월 31일 기준) 서희_조직도.jpg 서희_조직도 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약(연결)재무 정보 (단위 : 천원 ) 과 목 제42(당)기 1분기 제41(당)기말 제40(전)기말 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 926,918,987 1,027,034,110 918,188,003 1. 당좌자산 852,934,184 953,117,226 840,631,202 2. 재고자산 6,353,340 6,285,421 5,948,678 3. 매각예정자산 67,631,463 67,631,463 71,608,123 Ⅱ. 비 유 동 자 산 607,880,803 589,009,394 602,473,770 1. 투자자산 388,649,429 365,455,706 362,368,001 2. 유형자산 122,226,061 120,900,592 76,616,498 3. 무형자산 50,372,206 52,873,355 63,452,398 4. 기타의 비유동자산 46,633,107 49,779,741 100,036,873 자 산 총 계 1,534,799,790 1,616,043,504 1,520,661,773 부 채 　 Ⅰ. 유 동 부 채 592,951,943 711,603,988 704,000,923 Ⅱ. 비 유 동 부 채 150,143,736 148,587,642 149,691,857 부 채 총 계 743,095,679 860,191,630 853,692,780 자 본 Ⅰ. 자본금 114,904,229 114,904,229 114,904,229 Ⅱ. 자본잉여금 117,530,283 117,530,283 117,144,896 Ⅲ. 자본조정 (17,500,439) (15,494,141) (15,494,141) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 (7,209,887) (7,209,887) (7,060,049) Ⅴ. 이익잉여금 566,178,289 530,383,758 443,451,850 Ⅵ. 소수주주지분 17,801,636 15,737,632 14,022,208 자 본 총 계 791,704,111 755,851,874 666,968,993 부채와자본총계 1,534,799,790 1,616,043,504 1,520,661,773 관계기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2023.01.01 ~2023.03.31) (2022.01.01 ~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) Ⅰ. 매출액 311,110,440 1,437,668,989 1,329,960,716 Ⅱ. 영업이익 49,024,709 206,067,724 206,790,325 Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 64,515,586 140,997,398 204,905,546 Ⅳ. 계속영업이익 48,766,639 100,104,506 137,282,158 Ⅴ. 연결당기순이익 48,766,639 100,104,506 137,282,158 지배회사지분순이익 45,718,702 98,082,193 145,031,321 Ⅵ. 연결총포괄손익 48,752,949 99,586,195 134,685,280 Ⅶ. 주당순이익 212 454 671 연결에 포함된 회사수() 15 16 16 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제40기~제41기 연결감사보고서 및 제42기 연결검토보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 요약(별도)재무 정보 (단위 : 천원 ) 과 목 제42(당)기 1분기 제41(당)기말 제40(전)기말 자 산 Ⅰ. 유 동 자 산 910,991,284 996,583,038 880,468,052 1. 당좌자산 841,856,190 927,468,172 807,206,321 2. 재고자산 2,438,148 2,417,920 2,588,125 3. 매각예정자산 66,696,946 66,696,946 70,673,606 Ⅱ. 비 유 동 자 산 523,408,773 521,742,629 458,122,265 1. 투자자산 422,057,033 416,504,203 381,258,029 2. 유형자산 41,763,964 43,209,126 27,336,860 3. 무형자산 3,026,928 4,048,928 3,780,298 4. 기타의 비유동자산 56,560,848 57,980,372 45,747,078 자 산 총 계 1,434,400,057 1,518,325,667 1,338,590,317 부 채 Ⅰ. 유 동 부 채 515,422,242 636,712,899 555,398,545 Ⅱ. 비 유 동 부 채 94,831,909 90,867,608 80,474,319 부 채 총 계 610,254,151 727,580,507 635,872,864 자 본 Ⅰ. 자본금 114,904,229 114,904,229 114,904,229 Ⅱ. 자본잉여금 116,272,307 116,272,307 116,272,307 Ⅲ.자본조정 (11,344,979) (9,338,680) (9,338,680) Ⅳ. 이익잉여금 604,314,349 568,907,304 480,879,597 자 본 총 계 824,145,906 790,745,160 702,717,453 부채와자본총계 1,434,400,057 1,518,325,667 1,338,590,317 종속,관계기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2023.01.01 ~2023.03.31) (2022.01.01 ~2022.12.31) (2021.01.01 ~2021.12.31) Ⅰ. 매출액 306,192,237 1,407,700,694 1,305,566,781 Ⅱ. 영업이익 50,211,990 203,427,370 210,637,716 Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 59,244,378 138,428,490 237,042,220 Ⅳ. 계속영업이익 45,331,216 99,283,903 169,912,813 Ⅴ. 당기순이익 45,331,216 99,283,903 169,912,813 Ⅵ. 총포괄손익 45,317,525 99,039,352 167,101,083 Ⅶ. 주당순이익 206 451 772 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제40기~제41기 감사보고서 및 제42기 검토보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 42 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 41 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 42 기 1분기말 제 41 기말 자산 　 　 　유동자산 926,918,987,303 1,027,034,109,514 　　현금및현금성자산 167,301,172,741 267,668,684,482 　　매출채권 및 기타유동채권 177,157,174,225 270,699,057,225 　　단기미청구공사 76,086,714,242 48,265,182,768 　　기타유동금융자산 344,411,998,897 284,248,897,074 　　기타유동자산 87,916,454,305 82,188,782,149 　　당기법인세자산 60,669,497 46,621,917 　　재고자산 6,353,340,269 6,285,420,772 　　매각예정자산 67,631,463,127 67,631,463,127 　비유동자산 607,880,802,336 589,009,394,312 　　유형자산 122,226,060,945 120,900,591,884 　　무형자산 50,372,206,282 52,873,355,579 　　투자부동산 197,187,629,878 197,303,526,674 　　종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 95,527,977,209 75,556,085,397 　　기타비유동금융자산 110,745,066,235 107,767,876,287 　　이연법인세자산 31,821,861,787 34,607,958,491 　자산총계 1,534,799,789,639 1,616,043,503,826 부채 　 　 　유동부채 592,951,943,088 711,603,988,281 　　매입채무 및 기타유동채무 255,702,081,339 293,004,200,223 　　단기초과청구공사 168,008,070,091 243,071,597,535 　　차입금등(유동) 65,272,979,418 68,643,662,443 　　기타유동금융부채 17,868,325,984 18,140,211,840 　　기타유동부채 17,442,524,252 17,662,276,328 　　리스부채(유동) 19,021,305,685 20,662,963,460 　　유동충당부채 14,920,432,399 14,077,951,131 　　당기법인세부채 34,716,223,920 36,341,125,321 　비유동부채 150,143,736,245 148,587,642,493 　　장기매입채무 및 기타비유동채무 1,741,889,907 1,783,139,907 　　차입금등(비유동) 67,374,205,502 69,538,538,832 　　기타비유동금융부채 3,889,605,028 3,491,782,147 　　기타비유동부채 11,733,431,563 12,117,617,359 　　리스부채(비유동) 3,762,309,218 3,636,664,054 　　확정급여부채 2,202,498,004 1,284,494,430 　　기타충당부채 59,439,797,023 56,735,405,764 　부채총계 743,095,679,333 860,191,630,774 자본 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 773,902,474,253 740,114,241,082 　　자본금 114,904,228,500 114,904,228,500 　　자본잉여금 117,530,282,616 117,530,282,616 　　기타자본항목 (24,710,325,887) (22,704,027,573) 　　이익잉여금(결손금) 566,178,289,024 530,383,757,539 　비지배지분 17,801,636,053 15,737,631,970 　자본총계 791,704,110,306 755,851,873,052 자본과부채총계 1,534,799,789,639 1,616,043,503,826 연결 포괄손익계산서 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 42 기 1분기 제 41 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 311,110,440,373 311,110,440,373 336,330,952,363 336,330,952,363 매출원가 247,520,384,631 247,520,384,631 268,871,934,896 268,871,934,896 매출총이익 63,590,055,742 63,590,055,742 67,459,017,467 67,459,017,467 판매비와관리비 14,565,347,092 14,565,347,092 18,115,589,949 18,115,589,949 영업이익 49,024,708,650 49,024,708,650 49,343,427,518 49,343,427,518 순금융손익 13,289,536,269 13,289,536,269 (10,926,568,699) (10,926,568,699) 　금융수익 16,049,909,076 16,049,909,076 3,450,947,353 3,450,947,353 　금융비용 (2,760,372,807) (2,760,372,807) (14,377,516,052) (14,377,516,052) 기타손익 (7,605,603,090) (7,605,603,090) 215,432,413 215,432,413 　기타수익 379,136,092 379,136,092 6,162,418,001 6,162,418,001 　기타비용 (7,984,739,182) (7,984,739,182) (5,946,985,588) (5,946,985,588) 종속기업및관계기업투자손익 9,806,944,197 9,806,944,197 361,460,556 361,460,556 　종속기업및관계기업투자수익 9,831,493,467 9,831,493,467 1,174,603,881 1,174,603,881 　종속기업및관계기업투자손실 (24,549,270) (24,549,270) (813,143,325) (813,143,325) 법인세비용차감전순이익(손실) 64,515,586,026 64,515,586,026 38,993,751,788 38,993,751,788 법인세비용 15,748,946,988 15,748,946,988 10,356,089,472 10,356,089,472 당기순이익(손실) 48,766,639,038 48,766,639,038 28,637,662,316 28,637,662,316 기타포괄손익 (13,690,439) (13,690,439) 637,009,634 637,009,634 　당기손익으로 재분류되지 않는기타포괄손익 (13,690,439) (13,690,439) 637,009,634 637,009,634 　　재측정요소 (13,690,439) (13,690,439) 637,009,634 637,009,634 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 　　매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 　　지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 48,752,948,599 48,752,948,599 29,274,671,950 29,274,671,950 당기순이익(손실)의 귀속 　 　 　 　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 42,657,075,191 42,657,075,191 29,389,125,866 29,389,125,866 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 3,047,936,704 3,047,936,704 (57,226,958) (57,226,958) 총 포괄손익의 귀속 　 　 　 　 　총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 45,705,011,895 45,705,011,895 29,331,898,908 29,331,898,908 　총 포괄손익, 비지배지분 3,047,936,704 3,047,936,704 (57,226,958) (57,226,958) 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 212 212 133 133 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 212 212 133 133 연결 자본변동표 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 114,904,228,500 117,144,895,659 (22,554,189,419) 443,451,850,192 652,946,784,932 14,022,207,601 666,968,992,533 당기순이익(손실) 0 0 0 28,694,889,274 28,694,889,274 (57,226,958) 28,637,662,316 배당금지급 0 0 0 (11,011,644,900) (11,011,644,900) 0 (11,011,644,900) 재측정요소 0 0 0 637,009,634 637,009,634 0 637,009,634 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 0 0 0 (1,134,650,801) (1,134,650,801) 2022.03.31 (기말자본) 114,904,228,500 117,144,895,659 (22,554,189,419) 461,772,104,200 671,267,038,940 12,830,329,842 684,097,368,782 2023.01.01 (기초자본) 114,904,228,500 117,530,282,616 (22,704,027,573) 530,383,757,539 740,114,241,082 15,737,631,970 755,851,873,052 당기순이익(손실) 0 0 0 45,718,702,334 45,718,702,334 3,047,936,704 48,766,639,038 배당금지급 0 0 0 (9,910,480,410) (9,910,480,410) 0 (9,910,480,410) 재측정요소 0 0 0 (13,690,439) (13,690,439) 0 (13,690,439) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (2,006,298,614) 0 (2,006,298,314) 0 (2,006,298,314) 지분법자본변동 0 0 0 0 0 (983,932,621) (983,932,621) 2023.03.31 (기말자본) 114,904,228,500 117,530,282,616 (24,710,325,887) 566,178,289,024 773,902,474,253 17,801,636,053 791,704,110,306 연결 현금흐름표 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 42 기 1분기 제 41 기 1분기 영업활동현금흐름 (13,807,981,510) 18,433,831,432 　당기순이익(손실) 48,766,639,038 28,637,662,316 　당기순이익조정을 위한 가감 13,877,809,316 38,201,412,319 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (62,936,881,774) (27,377,924,423) 　이자수취(영업) 2,075,495,548 1,459,319,558 　이자지급(영업) (1,411,297,939) (1,724,057,267) 　배당금수취(영업) 418,034,513 33,261,282 　법인세납부(환급) (14,597,780,212) (20,795,842,353) 투자활동현금흐름 (71,522,517,912) 64,029,545,671 　단기금융상품의 감소 39,607,380,007 39,607,453,538 　단기대여금의감소 5,739,070,709 35,055,265,030 　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 5,059,320,588 36,330,595,197 　장기대여금의감소 5,232,613,386 1,853,290,625 　종속기업에 대한 투자자산의 처분 9,690,000 0 　기타무형자산의 처분 1,000,000,000 0 　차량운반구의 처분 909,091 12,728,307 　보증금의 감소 1,192,065,000 3,562,751,467 　단기금융상품의 취득 (91,770,747,404) (16,785,496,944) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (12,193,409,000) (4,625,423,810) 　단기대여금의증가 (16,039,184,913) (12,179,138,975) 　장기금융상품의 취득 (60,000,000) (60,000,000) 　장기대여금및수취채권의 취득 (5,220,613,386) (6,695,364,700) 　투자부동산의 취득 0 (3,369,955,125) 　토지의 취득 0 (4,800,000,000) 　차량운반구의 취득 (129,047,034) (155,882,660) 　비품의 취득 (97,812,000) (101,992,000) 　건설중인자산의 증가 (2,819,488,230) (3,169,271,445) 　보증금의 증가 (213,910,000) (204,820,000) 　연결범위변동으로 인한 순현금흐름 (819,354,726) 0 　사업결합으로 인한 순현금흐름 0 (245,192,834) 재무활동현금흐름 (15,004,195,418) (10,348,008,929) 　단기차입금의 증가 0 500,000,000 　단기차입금의 상환 (3,644,683,025) (1,210,341,581) 　유동성장기부채의 상환 (1,890,333,330) (2,775,516,077) 　리스부채의 상환 (7,459,880,749) (6,862,151,271) 　임대보증금의 감소 (3,000,000) 0 　자기주식의 취득 (2,006,298,314) 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (100,334,694,840) 72,115,368,174 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (32,816,901) 208,054,543 연결범위변동으로 인한 현금흐름 0 0 기초현금및현금성자산 267,668,684,482 177,796,937,504 기말현금및현금성자산 167,301,172,741 250,120,360,221 3. 연결재무제표 주석 제 42기 분기 2023년 1월 1일 부터 2023년 3월 31일 까지 제 41기 분기 2022년 1월 1일 부터 2022년 3월 31일 까지 주식회사 서희건설과 그 종속기업 1. 일반사항 지배기업인 주식회사 서희건설(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 (주)경주환경에너지 외 16개사(이하 주식회사 서희건설과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")의 일반사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요지배기업은 1982년 10월 22일에 설립되어 1999년 12월 22일에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 건축토목공사업(일반건설업체)을 영업목적으로 하고 있으며, 설립시 자본금은 50백만원이었으나 수차의 증자 및 합병을 거쳐 당분기말 현재의 보통주자본금은 114,904백만원입니다.한편, 지배기업은 경기도 성남시 분당구 수내로 46번길 4에 본점을 두고 있으며, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 이봉관 외 특수관계인 15,107,889 6.57 (주)유성티엔에스 66,767,015 29.05 (유)이엔비하우징 16,274,941 7.08 (유)애플디아이 7,789,917 3.39 (유한)애플이엔씨 22,646,740 9.85 자기주식() 15,456,994 6.73 기타주주 85,764,961 37.33 합 계 229,808,457 100.00 () 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 보유한 4,201,680주(1.83%)가 포함되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황1) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다. <당분기말> (단위 : 천원, 주, %) 투자기업 종속기업 업 종 자본금 투자주식수 투자비율 소재지 (주)서희건설 (주)경주환경에너지 폐기물 처리업 8,029,000 818,958 51 경상북도 경주시 (주)경기라이프 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 1,760,000 316,800 90 서울특별시 서초구 (주)칼라스퀘어 부동산 임대 및 공급업 1,000,000 200,000 100 대구광역시 수성구 (유)한일자산관리앤투자 건물관리업 605,000 61,000 50.41 서울특별시 서초구 (주)써밋홀딩스 부동산시설관리 및 운영업 500,000 51,000 51 서울특별시 강남구 (주)에스비성남(1) 주거용 건물 임대업 51,000 1,938 19 서울특별시 서초구 팔봉공원개발(주)(2) 민간공원조성및부동산건설업 3,000,000 180,000 30 전라북도 익산시 (주)숭실라이프 비주거용 부동산관리업 53,000 7,100 66.98 서울특별시 서초구 (주)비전도시개발 주택신축판매업 50,000 10,000 100 서울특별시 서초구 (주)비전물류개발 물류창고건축판매업 900,000 144,000 80 서울특별시 강남구 (주)소망이에스디 부동산매매업 1,250,000 160,000 64 서울특별시 서초구 (주)동대문환경개발공사 생활폐기물처리업 2,112,140 422,428 100 서울특별시 동대문구 (주)비전하비스트 농산물판매및가공업 10,000 900 90 충청북도 청주시 (유한)시티하우징 주택조합관련업무대행서비스업 500,000 55,000 55 서울특별시 강남구 (주)트레보비전하우징 부동산매매업 300,000 36,000 60 경기도 수원시 (유)한일자산관리앤투자 (주)에스비성남(1) 주거용 건물 임대업 51,000 5,202 51 서울특별시 서초구 (주)더비전홀딩스(1) 부동산시설관리 및 운영업 20,000 4,000 100 서울특별시 강남구 (주)더비전홀딩스(1) 팔봉공원개발(주)(2) 민간공원조성 및 부동산건설업 615,000 123,000 20.5 전라북도 익산시 (1) 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자의 종속기업이며, 당분기 중 청산 하였습니다.(2) (주)서희건설과 (주)더비전홀딩스에서 설립 출자한 종속기업입니다. <전기말> (단위 : 천원, 주, %) 투자기업 종속기업 업 종 자본금 투자주식수 투자비율 소재지 (주)서희건설 (주)경주환경에너지 폐기물 처리업 8,029,000 818,958 51 경상북도 경주시 (주)경기라이프 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 1,760,000 316,800 90 서울특별시 서초구 (주)칼라스퀘어 부동산 임대 및 공급업 1,000,000 200,000 100 대구광역시 수성구 (주)내외경제티브이(4) 영상방송통신업 - - - 서울특별시 서초구 (유)한일자산관리앤투자 건물관리업 605,000 61,000 50.41 서울특별시 서초구 (주)써밋홀딩스 부동산시설관리 및 운영업 500,000 51,000 51 서울특별시 강남구 (주)에스비성남(1) 주거용 건물 임대업 51,000 1,938 19 서울특별시 서초구 팔봉공원개발(주)(2) 민간공원조성및부동산건설업 3,000,000 180,000 30 전라북도 익산시 (주)숭실라이프 비주거용 부동산관리업 53,000 7,100 66.98 서울특별시 서초구 (주)비전도시개발 주택신축판매업 50,000 10,000 100 서울특별시 서초구 (주)비전물류개발 물류창고건축판매업 900,000 144,000 80 서울특별시 강남구 (주)소망이에스디 부동산매매업 1,250,000 160,000 64 서울특별시 서초구 (주)동대문환경개발공사 생활폐기물처리업 2,112,140 422,428 100 서울특별시 동대문구 (주)비전하비스트 농산물판매및가공업 10,000 900 90 충청북도 청주시 (유한)시티하우징 주택조합관련업무대행서비스업 500,000 55,000 55 서울특별시 강남구 (주)트레보비전하우징(3) 부동산매매업 300,000 36,000 60 경기도 수원시 (유)한일자산관리앤투자 (주)에스비성남(1) 주거용 건물 임대업 51,000 5,202 51 서울특별시 서초구 (주)더비전홀딩스(1) 부동산시설관리 및 운영업 20,000 4,000 100 서울특별시 강남구 (주)더비전홀딩스(1) 팔봉공원개발(주)(2) 민간공원조성 및 부동산건설업 615,000 123,000 20.5 전라북도 익산시 (1) 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자의 종속기업입니다.(2) (주)서희건설과 (주)더비전홀딩스에서 설립 출자한 종속기업입니다.(3) 전기 중 (주)서희건설이 지분을 인수한 종속기업입니다.(4) 전기 중 지배기업이 보유하고 있던 지분전부를 매도하여 종속기업에서 제외되었습니다. 2) 당분기 중 연결범위 변동내역은 다음과 같습니다. 구 분 종속기업 사 유 연결대상 포함 - - 연결대상 제외 (주)에스비성남 법인 청산 3) 당분기 및 전분기 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 회사명 결산일 자 산 부 채 자 본 매출액 당분기손익 (주)경주환경에너지 2023.03.31 21,858 19,698,563 (19,676,705) - (5,253) (주)경기라이프 2023.03.31 19,469,141 35,879,341 (16,410,200) 1,017,350 (391,338) (주)칼라스퀘어 2023.03.31 6,059,777 53,221,938 (47,162,161) 908,162 (566,225) (주)써밋홀딩스 2023.03.31 39,183,357 38,895,796 287,561 - (4,960) (유)한일자산관리앤투자 2023.03.31 165,625,067 86,321,263 79,303,804 1,918,955 (793,765) (주)에스비성남 2023.03.31 - - - - (79,648) (주)더비전홀딩스 2023.03.31 627,672 697,964 (70,292) - (7,887) 팔봉공원개발(주) 2023.03.31 10,149,090 7,936,982 2,212,108 - (91,791) (주)숭실라이프 2023.03.31 15,527,299 17,364,309 (1,837,010) 776,106 (292,009) (주)비전도시개발 2023.03.31 3,382,848 3,892,074 (509,226) 450 (40,928) (주)비전물류개발 2023.03.31 13,430,075 13,172,910 257,165 6,300 (164,160) (주)소망이에스디 2023.03.31 14,128,074 12,385,870 1,742,204 - (6,973) (주)동대문환경개발공사 2023.03.31 10,888,438 10,902,031 (13,593) 1,672,394 (547,616) (주)비전하비스트 2023.03.31 18,295,136 19,084,230 (789,094) - (187,475) (유한)시티하우징 2023.03.31 453,597 4,170 449,427 - (17,957) (주)트레보비전하우징 2023.03.31 3,738,664 6,541,952 (2,803,288) - 10,096 합 계 320,980,093 325,999,393 (5,019,300) 6,299,717 (3,187,889) <전분기> (단위 : 천원) 회사명 결산일 자 산 부 채 자 본 매출액 전분기손익 (주)경주환경에너지 2022.03.31 6,336,583 23,551,649 (17,215,066) 990,905 (1,597,971) (주)경기라이프 2022.03.31 22,458,130 39,214,544 (16,756,414) 660,523 (830,511) (주)칼라스퀘어 2022.03.31 10,449,158 54,533,025 (44,083,867) 941,038 (118,978) (주)내외경제티브이 2022.03.31 880,737 3,318,380 (2,437,643) 408,375 (104,089) (주)써밋홀딩스 2022.03.31 34,560,408 34,586,329 (25,921) - (19,926) (유)한일자산관리앤투자 2022.03.31 149,520,680 82,301,101 67,219,579 1,821,659 (18,857) (주)에스비성남 2022.03.31 4,647,485 2,594,163 2,053,322 913,073 266,429 (주)더비전홀딩스 2022.03.31 629,888 669,674 (39,786) - (7,941) 팔봉공원개발(주) 2022.03.31 68,980,141 66,377,751 2,602,390 - (7,406) (주)숭실라이프 2022.03.31 17,278,155 18,243,391 (965,236) 693,995 1,148,203 (주)비전도시개발 2022.03.31 3,382,974 3,725,585 (342,611) 450 (40,928) (주)비전물류개발 2022.03.31 6,893,853 6,080,175 813,678 35,700 (35,340) (주)소망이에스디 2022.03.31 13,554,295 11,793,606 1,760,689 - (4,029) (주)동대문환경개발공사 2022.03.31 14,657,887 13,180,226 1,477,661 1,823,183 (5,204) (주)비전하비스트 2022.03.31 11,690,908 11,824,373 (133,465) - (86,080) (유한)시티하우징 2022.03.31 491,908 2,006 489,902 - (960) (주)트레보비전하우징 2022.03.31 2,878,755 5,716,126 (2,837,371) - (744) 합 계 369,291,945 377,712,104 (8,420,159) 8,288,901 (1,464,332) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준연결실체의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2023년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야합니다 1) 연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ 개정 기준서를신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책' 이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액" 입니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다. 동 기준서의 개정 또는 제정이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다. 동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (2) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (3) 총계약수익 추정치의 불확실성 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. (4) 추정총계약원가 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. (5) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (6) 법인세 당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 보유현금 - 61,812 1,015,059 단기예금 우리은행 등 167,239,361 266,653,625 합 계 167,301,173 267,668,684 5. 매출채권및기타채권 및 미청구공사(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권: 공사미수금 171,046,834 263,060,241 대손충당금 (4,921,391) (6,189,569) 받을어음 56,000 314,265 매출채권 761,040 725,600 대손충당금 (268,822) (268,822) 환경미수금 789,258 786,580 대손충당금 (224,548) (224,548) 임대미수금 210,800 210,800 대손충당금 (210,800) (210,800) 외식미수금 2,622 3,183 미수금 16,530,014 18,366,281 대손충당금 (6,613,833) (5,874,154) 소 계 177,157,174 270,699,057 미청구공사: 미청구공사 77,594,582 49,773,051 대손충당금 (1,507,868) (1,507,868) 소 계 76,086,714 48,265,183 합 계 253,243,888 318,964,240 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 8,799,630 3,184,674 11,984,304 설정(환입) 55,435 (484,686) (429,251) 제각 (167,942) - (167,942) 전분기말 8,687,123 2,699,988 11,387,111 당기초 6,878,072 7,397,688 14,275,760 설정(환입) 575,336 (1,103,836) (528,499) 당분기말 7,453,408 6,293,852 13,747,261 (3) 당분기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이내 1년 초과3년 이내 3년 초과 합 계 공사미수금() 163,033,177 4,739,245 2,808,838 521,574 171,102,834 임대미수금 - - - 210,800 210,800 외식미수금 2,622 - - - 2,622 환경미수금 789,258 - - - 789,258 기타매출채권 761,040 - - - 761,040 합 계 164,586,097 4,739,245 2,808,838 732,374 172,866,554 () 받을어음이 포함되어 있습니다. 6. 건설 계약 (1) 당분기 및 전분기 중 진행 중인 공사관련 수익 및 원가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전분기말 당분기공사원가인식액 241,884,336 261,279,366 당분기공사이익인식액 63,634,499 67,759,353 당분기공사수익인식액 305,518,835 329,038,719 차감 : 공사대금 청구액 (202,633,776) (317,062,889) 소 계 102,885,059 11,975,831 분기초 미청구공사(초과청구공사) 금액 - 순액 (194,806,415) (73,819,557) 분기말 미청구공사(초과청구공사) 금액 - 순액 (91,921,356) (61,843,726) (2) 보고기간종료일 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익 진행청구액 공사선수금 미청구공사(A) 초과청구공사(B) 순액(A-B) 건축공사 2,064,508,767 394,855,772 2,459,364,539 2,589,400,017 654,750 37,972,591 168,008,070 (130,035,479) 토목공사 186,405,057 32,725,159 219,130,216 190,248,927 9,053,955 28,881,288 - 28,881,288 플랜트공사 343,910,177 19,515,985 363,426,162 354,193,327 1,307,862 9,232,835 - 9,232,835 합계 2,594,824,001 447,096,916 3,041,920,917 3,133,842,271 11,016,567 76,086,714 168,008,070 (91,921,356) () 지배기업 외 종속기업은 건설계약이 없으며, 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. <전기말> (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익 진행청구액 공사선수금 미청구공사(A) 초과청구공사(B) 순액(A-B) 건축공사 2,471,456,915 563,033,482 3,034,490,397 3,262,175,807 654,750 15,320,932 235,164,254 (219,843,322) 토목공사 222,284,288 32,031,420 254,315,708 230,991,492 9,053,955 23,389,472 7,907,344 15,482,128 플랜트공사 344,214,833 19,533,273 363,748,106 354,193,327 1,307,862 9,554,779 - 9,554,779 합계 3,037,956,036 614,598,175 3,652,554,211 3,847,360,626 11,016,567 48,265,183 243,071,598 (194,806,415) (3) 당분기말 현재 진행 중인 주요 건설계약의 미청구공사와 공사미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 대손충당금 총액 대손충당금 건축부문 경산중방지역주택신축 20.08.10 23.06.30 70.8% - - 5,760,000 - 광주용두조합주택신축 21.06.01 23.12.01 41.5% 4,783,500 - 1,700,000 - 광주탄벌1,2블럭지주택 21.10.12 24.05.12 31.3% - - 12,534,000 - 남전주조합주택신축 22.09.27 25.07.26 6.7% 3,466,615 - - - 대구내당3지구지역주택조합 21.02.15 25.03.15 16.7% 11,340,774 - - - 광주각화3차조합주택 20.03.27 23.06.26 71.8% - - 4,988,000 - 부산부암동지역주택 21.09.30 24.10.30 17.5% 6,842,596 - - - 부산사상조합주택신축 18.08.31 22.10.30 94.7% - - 8,807,140 - 시흥군자조합주택신축 20.09.15 23.07.31 64.4% - - 11,000,000 - 양주덕정지역주택2차 21.08.16 24.05.15 9.2% 2,344,489 - 3,429,000 - 용인역북도시계획도로 19.03.26 23.09.30 58.4% 1,658,833 - - - 용인보평역지역주택 20.09.11 23.12.29 56.2% - - 16,400,000 - 인천강화1,2단지지주택 21.10.14 24.07.14 28.7% - - - - 인천영종A-37BL9공구 22.04.15 24.01.31 26.1% 7,121,052 - - - 천안첨단조합주택신축 21.05.28 24.02.28 58.9% - - 6,140,000 - 천안청당조합주택신축 20.03.16 22.12.16 96.1% - - 2,758,853 - 평택화양지역주택조합 23.01.31 26.04.30 0.1% 414,732 - - - 포항남옥지역주택조합 20.12.31 23.08.30 66.9% - - 7,579,000 - 화성시청4차조합주택 20.09.11 23.08.11 61.2% - - 20,000,000 - 소 계 37,972,591 - 101,095,993 - 토목부문 서해선복선전철6공구 15.04.27 23.12.31 92.6% 3,733,498 - - - 신림.봉천터널1공구 10.10.05 26.12.31 29.0% 822,585 - - 　 신안산선복선전철 19.09.18 24.09.17 22.4% 24,220,318 - - - 인천강화기반시설공사 22.07.04 25.03.03 0.4% 104,887 - - - 소 계 28,881,288 - - - 플랜트 고성하이화력1,2호기 17.03.01 22.01.31 99.0% 9,232,835 - - - 기 타 1,507,867 (1,507,868) 69,950,841 (4,921,391) 합 계 77,594,582 (1,507,868) 171,046,834 (4,921,391) (4) 당분기말 현재 주요 합작공사 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 도급액 참여지분율 대표사 전체분 당사분 개포상록아파트 178,804,392 127,937,231 72% (주)서희건설 고성하이화력1,2호기 3,673,015,000 367,301,500 10% SK에코플랜트(주) 서해선복선전철6공구 145,280,000 72,640,000 50% (주)서희건설 신안산선복선전철 3,936,692,153 393,669,215 10% (주)포스코건설 기타 387,163,307 65,102,181 　 　 합 계 8,320,954,852 1,026,650,127 　 　 (5) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 계약금액 및 추정총계약원가가 변동함에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약금액 변동 추정총계약 원가의 변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 합 계 계약금액 변경 39,991,000 1,578,586 31,503,839 6,908,575 38,412,414 추정원가 변동 - 182,162 7,430,568 (7,612,730) (182,162) 합 계 39,991,000 1,760,748 38,934,407 (704,155) 38,230,252 (6) 당분기말 현재 진행 중인 건설계약의 공사손실충당부채와 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 영업부문 공사손실충당부채 공사손익 변동금액 추정 총계약원가의변동금액 당기 영향 향후 영향 건축부문 14,920,432 39,280,007 (570,931) 1,281,924 토목부문 - (345,600) (133,224) 478,824 합 계 14,920,432 38,934,407 (704,155) 1,760,748 7. 기타금융자산 및 부채(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타금융자산: 장단기금융상품 99,764,390 2,071,819 47,601,022 2,011,819 당기손익-공정가치측정금융자산 64,198,863 60,666,292 56,943,291 60,666,293 장단기대여금 229,608,971 47,889,006 219,308,857 47,901,006 대손충당금 (60,452,763) (14,693,295) (50,438,119) (17,983,023) 미수수익 8,149,673 - 7,006,620 - 대손충당금 (2,326,958) - (2,289,150) - 보증금 5,556,513 14,933,952 6,180,488 15,283,632 현재가치할인차금 (86,690) (31,324) (64,112) (20,466) 대손충당금 - (91,384) - (91,384) 합 계 344,411,999 110,745,066 284,248,897 107,767,877 기타금융부채: 금융보증부채 6,617,628 1,333,718 6,278,833 1,041,992 임대보증금 1,251,322 2,555,887 1,257,022 2,449,790 예수보증금 2,883,113 - 2,848,813 - 예수금 7,116,263 - 7,755,544 - 합 계 17,868,326 3,889,605 18,140,212 3,491,782 (2) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융상품의 내역은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 하나은행 1,154,609 1,154,609 인출제한 우리은행 5,300,000 5,300,000 보증,대출담보 등 하나은행 10,000,000 10,000,000 보증,대출담보 등 신한은행 6,500,095 6,500,095 대출담보 등 광주은행 8,200,000 8,200,000 대출담보 등 부산은행 2,200,000 2,200,000 대출담보 등 삼성증권 8,194,002 - 자기주식 취득 신탁 대구은행 465 465 인출제한 소 계 41,549,171 33,355,169 장기금융상품 한국씨티은행 외 7,500 7,500 당좌개설보증금 농협은행 1,500 1,500 당좌개설보증금 신한은행 946,656 946,656 인출제한 소 계 955,656 955,656 합 계 42,504,827 34,310,825 (3) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 19,616,320 28,795,575 48,411,895 연결범위변동 610,262 - 610,262 설정(환입) (282,522) 4,258,081 3,975,559 제각 (540,135) - (540,135) 전분기말 19,403,925 33,053,656 52,457,581 당기초 19,320,073 51,481,603 70,801,676 설정(환입) (4,962,192) 11,724,916 6,762,724 당분기말 14,357,881 63,206,519 77,564,400 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액() 취득원가 장부금액() 원자재 381,477 381,477 361,250 361,250 용지 5,971,863 5,971,863 5,924,171 5,924,171 합 계 6,353,340 6,353,340 6,285,421 6,285,421 () 순실현가능가액이 취득가액보다 하락하거나, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 당분기 및 전분기 중 인식한 재고자산평가손실 및 폐기손실은 없습니다. 9. 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 38,644,149 38,588,377 대손충당금 (3,063,567) (3,063,567) 선급비용 9,310,901 7,496,228 선급공사원가() 38,238,420 36,010,123 공사선급금 3,288,648 3,001,611 부가세대급금 1,497,903 156,010 합 계 87,916,454 82,188,782 () 당분기 중 차입원가를 자본화한 금액은 없습니다. (2) 당분기와 전분기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 3,805,505 - 3,805,505 설정(환입) - - - 전분기말 3,805,505 - 3,805,505 당기초 3,063,567 - 3,063,567 설정(환입) - - - 당분기말 3,063,567 - 3,063,567 10. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 소재지 업 종 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 (주)대양해군 40.99 2,434,605 1,497,439 40.99 2,434,605 1,413,723 대한민국 사업시설 유지관리업 (주)선진계룡관리 38.28 1,563,000 1,167,644 38.28 1,563,000 1,168,854 대한민국 사업시설 유지관리업 (주)선진육군 45.10 847,000 1,436,534 45.10 847,000 1,459,873 대한민국 부동산 개발 및 공급업 (주)유성티엔에스(1) 38.23 32,251,659 80,349,909 31.14 22,086,711 61,037,149 대한민국 화물자동차 운송업 (주)서희KB스타힐스테이제1호 30.23 12,029,000 2,989,088 30.23 12,029,000 2,820,971 대한민국 부동산개발사업및임차사업 (주)푸른경남 49.90 2,014,528 149,529 49.90 2,014,528 145,062 대한민국 사업시설유지관리업 (주)서희대한스타힐스테이제2호 38.44 26,225,000 7,381,484 38.44 26,225,000 6,966,613 대한민국 부동산개발사업및임차사업 산정공원개발(주) 33.00 990,000 - 33.00 990,000 - 대한민국 민간공원조성및부동산건설업 (주)마루교육(2) 45.10 475,811 556,351 45.10 475,811 543,840 대한민국 사업시설 유지관리업 합 계 78,830,603 95,527,978 68,665,655 75,556,085 (1) (주)유성티엔에스에 대한 연결실체의 지분율은 지배기업이 보유한 2.24%에 (유)한일자산관리앤투자가 보유한 35.99%를 합산한 38.23%이며, 당분기말 및 전기말 현재 공정가치는 각각 30,745,408천원 및 19,884,027천원입니다.(2) (주)마루교육에 대한 연결실체의 지분율은 지배기업이 보유한 5.1%에 (주)트레보비전하우징이 보유한 40%를 합산한 45.10%로 관계기업으로 분류하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 회사명 당기초 지분법손익(1) 취득(4) 처분 기타증감 당분기말 (주)대양해군 1,413,723 83,716 - - - 1,497,439 (주)선진계룡관리 1,168,854 (1,210) - - - 1,167,644 (주)선진육군 1,459,873 (23,339) - - - 1,436,534 (주)유성티엔에스 61,037,149 9,147,812 10,164,948 - - 80,349,909 (주)서희KB스타힐스테이제1호 2,820,971 168,117 - - - 2,989,088 (주)푸른경남 145,062 4,467 - - - 149,529 (주)서희대한스타힐스테이제2호 6,966,613 414,871 - - - 7,381,484 산정공원개발(주)(3) - - - - - - (주)마루교육(2) 543,840 12,511 - - - 556,351 합 계 75,556,085 9,806,945 10,164,948 - - 95,527,978 (1) 당분기와 전분기 중 변동한 미실현이익은 각각 1,140,148천원 및 280,851천원이며, 당분기말 및 전분기말 현재 미실현이익의 잔액은 각각 19,239,187천원 및 18,347,652천원입니다.(2) (주)마루교육에 대한 연결실체의 지분율은 당사가 보유한 5.1%에 (주)트레보비전하우징이 보유한 40%를 합산한 45.10%로 관계기업으로 분류하고 있습니다.(3) 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용의 중지로 인한 지분변동 누적액은 당분기말 및 전기말 현재 51,326천원 및 44,883천원입니다.(4) 당분기 중 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 보유한 (주)유성티엔에스의 제33회차 전환사채의 전환권을 행사하였습니다. <전기말> (단위 : 천원) 회사명 전기초 지분법손익(1) 취득 처분 기타증감 전기말 (주)대양해군 1,266,751 146,972 - - - 1,413,723 (주)선진계룡관리 1,202,743 (33,889) - - - 1,168,854 (주)선진육군 1,558,234 (98,361) - - - 1,459,873 (주)유성티엔에스 52,340,060 8,831,970 - - (134,881) 61,037,149 (주)서희KB스타힐스테이제1호 2,458,407 362,564 - - - 2,820,971 (주)푸른경남 157,808 (12,746) - - - 145,062 (주)서희대한스타힐스테이제2호 13,009,315 (6,042,702) - - - 6,966,613 산정공원개발(주)(3) 830,881 (830,881) - - - - (주)마루교육(2) - 81,225 462,616 - - 543,840 합 계 72,824,199 2,404,152 462,616 - (134,881) 75,556,085 (3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 (주)대양해군 77,468,094 72,179,738 1,182,389 162,662 78,540,712 73,415,018 4,606,228 192,268 (주)선진계룡관리 49,854,962 47,595,725 811,867 6,587 50,833,818 48,581,168 2,387,241 (49,526) (주)선진육군 26,066,572 25,015,919 111,092 (5,012) 26,488,880 25,433,216 574,843 (31,148) (주)유성티엔에스 567,572,399 152,569,064 55,526,155 19,445,596 553,366,097 172,307,637 276,770,976 55,486,725 (주)서희KB스타힐스테이제1호 175,072,794 148,367,824 508,083 (452,774) 177,730,568 150,572,825 2,021,826 (2,836,370) (주)푸른경남 32,478,665 32,178,984 266,822 8,952 32,860,190 32,569,462 957,231 (25,544) (주)서희대한스타힐스테이제2호 355,424,952 297,892,294 501,139 (1,113,702) 357,198,322 298,551,962 1,409,921 (6,432,202) (주)산정공원개발 71,944,969 72,100,503 - (19,526) 71,831,075 71,967,083 - (2,923,829) (주)마루교육 37,509,996 36,276,403 587,575 27,739 38,314,587 37,108,734 2,347,923 65,647 합 계 1,393,393,403 884,176,454 59,495,122 18,060,522 1,387,164,249 910,507,105 291,076,189 43,446,021 11. 매각예정자산 보고기간종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 지분증권 (주)제주학사 1 1 토지/건물 광주소촌동 222-2 외 934,517 934,517 남동탄 오신시 원동 9,885,287 9,885,287 평택시 갈곶리 5,285,930 5,285,930 대구 내당3지구 5,397,378 5,397,378 파주운정 동패동 8,002,152 8,002,152 화성시 남양읍 남양리 6,989,650 6,989,650 남양주 오남 양지리 31,136,548 31,136,548 합 계 67,631,463 67,631,463 12. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 : 상장주식 49,335,784 37,184,772 집합투자증권 14,863,079 9,017,049 투자전환사채 - 10,741,470 소 계 64,198,863 56,943,291 비유동 : 지분증권 등 60,666,292 60,666,293 소 계 60,666,292 60,666,293 합 계 124,865,155 117,609,584 (2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상장주식의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 주식수 당기초 취 득 처 분 평 가 당분기말 네오팜 30,000 576,000 - - (30,600) 545,400 삼성바이오로직스(주) 6,000 4,926,000 - - (198,000) 4,728,000 삼성전기 22,000 2,871,000 - - 488,400 3,359,400 삼성전자(주) 158,439 8,761,677 - - 1,378,419 10,140,096 (주)포스코퓨처엠(케미칼) 1,169 - 299,264 - 19,289 318,553 메디톡스 2,860 - 607,570 - 25,920 633,490 에코프로비엠 - - 490,000 (490,000) - - 엘앤에프 3,312 - 796,575 - 241,737 1,038,312 DIGITALOCEAN HLDGS INC 3,000 96,834 - - 56,375 153,209 INVESCO SOLAR ETF 3,000 277,311 - - 26,331 303,642 iSharesCoreS&P500ETF 1,000 486,909 - - 49,057 535,966 SOXX(ETF) 10,500 4,630,449 - - 1,457,040 6,087,489 마이크로소프트(MSFT) 3,000 911,772 - - 215,885 1,127,657 아마존닷컴(AMZN) 10,000 1,064,532 - - 282,163 1,346,695 알파벳A(GOOGL) 5,000 559,069 - - 117,146 676,215 애플(AAPL) 14,000 2,305,244 - - 704,709 3,009,953 에어비앤비(ABNB) 2,000 216,708 - - 107,677 324,385 오토데스크 1,000 236,821 - - 34,578 271,399 인모드 20,000 904,852 - - (71,463) 833,389 크라우드스트라이크 1,500 200,151 - - 68,288 268,439 테슬라 46,800 7,305,761 - - 5,353,000 12,658,761 텔라닥헬스 3,184 95,430 - - 12,089 107,519 Gaztransport et Technigaz SA(GTT) 3,000 404,549 - - (2,825) 401,724 HERMES 40 78,099 - - 27,890 105,989 LVMH 300 275,604 - - 84,498 360,102 합 계 351,104 37,184,772 2,193,409 (490,000) 10,447,603 49,335,784 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 주식수 전기초 취 득 처 분 평 가 전기말 (주)네이버 - 16,738,406 - (16,738,406) - - (주)카카오 - 4,275,000 - (4,275,000) - - (주)케이엠더블유 - 530,835 - (530,835) - - LG에너지솔루션 - - 239,700 (239,700) - - SK하이닉스 - 2,620,000 - (2,620,000) - - 네오팜 30,000 744,000 - - (168,000) 576,000 롯데케미칼(주) - 651,000 - (651,000) - - 삼성SDI(주) - 7,110,025 - (7,110,025) - - 삼성바이오로직스(주) 6,000 12,120,066 582,768 (7,385,616) (391,218) 4,926,000 삼성전기 22,000 4,345,000 - - (1,474,000) 2,871,000 삼성전자(주) 158,439 12,574,980 2,278,511 (3,132,000) (2,959,814) 8,761,677 엔씨소프트 - 643,000 - (643,000) - - 한화솔루션 - 1,065,000 - (1,065,000) - - AMD - 1,705,935 - (1,705,935) - - ASML홀딩 - 2,076,413 - (2,076,413) - - DIGITALOCEAN HLDGS INC 3,000 285,693 - - (188,859) 96,834 DOCUSIGN INC - 270,845 - (270,845) - - FinancialSelectSectorSPDR - 1,249,932 - (1,249,932) - - INVESCO SOLAR ETF 3,000 547,487 365,057 (547,487) (87,746) 277,311 iSharesCoreS&P500ETF 1,000 565,472 - - (78,563) 486,909 SOXX(ETF) 10,500 - 5,499,357 - (868,908) 4,630,449 TSMC ADR - 955,605 - (955,605) - - VANGUARD DIV APPRECIATION ETF - - 603,940 (603,940) - - 마이크로소프트(MSFT) 3,000 7,376,086 - (6,179,964) (284,350) 911,772 쇼피파이 - 489,869 - (489,869) - - 스퀘어A - 670,145 - (670,145) - - 아마존닷컴(AMZN) 10,000 10,178,615 - (8,202,184) (911,899) 1,064,532 알파벳A(GOOGL) 5,000 7,555,770 7,389,878 (14,133,385) (253,194) 559,069 애플(AAPL) 14,000 7,999,351 822,209 (5,885,997) (630,319) 2,305,244 어도비 - 336,125 - (336,125) - - 업스타트홀딩스 - 358,732 - (358,732) - - 에어비앤비(ABNB) 2,000 394,748 - - (178,040) 216,708 엔비디아 - 9,065,353 - (9,065,353) - - 오토데스크 1,000 333,351 - - (96,530) 236,821 인모드 20,000 1,004,071 1,059,221 (1,080,772) (77,668) 904,852 크라우드스트라이크 1,500 364,096 - - (163,945) 200,151 테슬라 46,800 17,539,378 5,414,528 (6,180,736) (9,467,409) 7,305,761 텔러닥 헬스 3,184 346,587 - - (251,157) 95,430 메타 플랫폼스 - 3,588,686 - (3,588,686) - - Gaztransport et Technigaz SA(GTT) 3,000 331,222 - - 73,327 404,549 HERMES 40 82,473 - - (4,374) 78,099 LVMH 300 243,970 42,294 - (10,660) 275,604 합 계 343,763 139,333,322 24,297,463 (107,972,687) (18,473,326) 37,184,772 (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 집합투자증권 등의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 평 가 당분기말 코레이트용인보평일반 사모부동산2호 9,017,049 - (4,458,271) (49,160) 4,509,618 오름멀티성장테마일반사모펀드 - 10,000,000 - 353,461 10,353,461 합 계 9,017,049 10,000,000 (4,458,271) 304,301 14,863,079 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 평 가 전기말 케이비클라비스프라임전문투자신탁27호 10,079,860 - (10,079,860) - - 코레이트플렉스전문사모4호 7,435,563 - (7,435,563) - - 코레이트용인보평일반 사모부동산2호 - 9,000,000 - 17,049 9,017,049 합 계 17,515,423 9,000,000 (17,515,423) 17,049 9,017,049 (4) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 투자전환사채 등의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 이자율 당기초 취 득 대체 등 평 가 당분기말 (주)유성티엔에스 제33회 전환사채() 10,000,000 3.50% 10,741,470 - (10,523,300) (218,170) - 합 계 10,000,000 10,741,470 - (10,523,300) (218,170) - () 당분기 중 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 보유한 (주)유성티엔에스의 제 33회차 전환사채의 전환권을 행사하였습니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 이자율 전기초 취 득 대체 등 평 가 전기말 (주)유성티엔에스 제33회 전환사채() 10,000,000 3.50% 9,900,500 - - 840,970 10,741,470 합 계 10,000,000 9,900,500 - - 840,970 10,741,470 (5) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권 등의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 회사명 주식수 취득원가 당기초 취득 처분 평가 당분기말 지분증권: 건설공제조합 18,600 24,384,334 28,528,680 - - - 28,528,680 주택도시보증공사 46,445 966,871 660,588 - - - 660,588 전기공사공제조합 300 65,282 105,832 - - - 105,832 정보통신공제조합 60 15,330 24,750 - - - 24,750 한국전기기술인협회 45 6,071 10,229 - - - 10,229 (주)포항스틸러스 8,600 43,000 1 - - - 1 (주)대치리버파크 7,480 37,400 1 - - - 1 (주)참교육개발 95,641 478,205 1 - - - 1 강진참사랑의료원 110,633 553,165 1 - - - 1 경기학교사랑(주) 13,828 69,140 1 - - - 1 (주)희망교육 150,640 753,200 1 - - - 1 강원나래관(주) 11,230 56,150 1 - - - 1 탐라문화센터관리(주) 459 2,295 1 - - - 1 푸른제주지키미(주) 10,142 58,000 1 - - - 1 (주)경동라이프 162,798 813,990 1 - - - 1 (주)마루교육 36,588 182,940 - - - - - 청룡화랑(주) 119,286 572,565 1 - - - 1 (주)더푸른마을 31,142 155,710 1 - - - 1 소방산업공제조합 40 20,000 20,760 - - - 20,760 익산지킴이(주) 344,088 344,088 1 - - - 1 대한설비건설공제조합 - 45,600 48,613 - - - 48,613 안산스포츠파크(주) 768,900 384,450 1 - - - 1 (주)인천도화위탁관리부동산투자 478,688 6,559,008 6,559,008 - - - 6,559,008 엔지니어링공제조합 11,880 6,546,224 9,232,815 - - - 9,232,815 김포골든밸리4피에프브이(주) 440,000 2,029,924 1 - - - 1 넥스트레인(주) 3,095,000 15,475,000 15,475,000 - - - 15,475,000 채무증권: 신보2018제2차유동화전문(유) - 330,000 1 - - - 1 신보2019제12차유동화전문(유) - 109,200 1 - 1 - - 신보2020제4차유동화전문(유) - 120,000 1 - - - 1 합 계 60,666,293 - 1 - 60,666,292 <전기말> (단위 : 천원) 회사명 주식수 취득원가 전기초 취득 대체 평가 전기말 지분증권: 건설공제조합 18,600 24,384,334 28,452,420 - - 76,260 28,528,680 주택도시보증공사 46,445 966,871 531,093 - - 129,495 660,588 전기공사공제조합 300 65,282 101,203 - - 4,629 105,832 정보통신공제조합 60 15,330 24,808 - - (58) 24,750 한국전기기술인협회 45 6,071 9,941 - - 288 10,229 (주)포항스틸러스 8,600 43,000 1 - - - 1 (주)대치리버파크 7,480 37,400 1 - - - 1 (주)참교육개발 95,641 478,205 1 - - - 1 강진참사랑의료원 110,633 553,165 1 - - - 1 경기학교사랑(주) 13,828 69,140 1 - - - 1 (주)희망교육 150,640 753,200 1 - - - 1 강원나래관(주) 11,230 56,150 1 - - - 1 탐라문화센터관리(주) 459 2,295 1 - - - 1 푸른제주지키미(주) 10,142 58,000 1 - - - 1 (주)경동라이프 162,798 813,990 1 - - - 1 (주)마루교육 36,588 182,940 1 - 1 - - 청룡화랑(주) 119,286 572,565 1 - - - 1 (주)더푸른마을 31,142 155,710 1 - - - 1 소방산업공제조합 40 20,000 20,480 - - 280 20,760 익산지킴이(주) 344,088 344,088 1 - - - 1 대한설비건설공제조합 - 45,600 48,115 - - 498 48,613 안산스포츠파크(주) 768,900 384,450 1 - - - 1 (주)인천도화위탁관리부동산투자 478,688 6,559,008 6,559,008 - - - 6,559,008 엔지니어링공제조합 11,880 6,546,224 8,644,695 - - 588,120 9,232,815 김포골든밸리4피에프브이(주) 440,000 2,029,924 1 - - - 1 넥스트레인(주) 3,095,000 15,475,000 15,475,000 - - - 15,475,000 채무증권: 신보2018제2차유동화전문(유) - 330,000 1 - - - 1 신보2019제12차유동화전문(유) - 109,200 1 - - - 1 신보2020제4차유동화전문(유) - 120,000 120,000 - - (119,999) 1 합 계 59,986,780 - 1 679,513 60,666,293 13. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취득 및자본적지출 처 분 감가상각 기타증감 당분기말 취득원가: 토지 30,865,694 - - - - 30,865,694 건물 1,207,652 - - - - 1,207,652 구축물 1,169,512 - - - - 1,169,512 차량운반구 2,160,216 129,047 (97,206) - - 2,192,057 비품 4,561,376 97,812 - - - 4,659,188 건설중인자산 63,310,299 2,819,488 - - - 66,129,787 사용권자산 79,875,542 - - - (25,502,604) 54,372,938 소 계 183,150,291 3,046,347 (97,206) - (25,502,604) 160,596,828 감가상각누계액 및 손상차손: 건물 (585,833) - - (5,630) - (591,463) 구축물 (946,358) - - (44,630) - (990,988) 차량운반구 (1,285,608) - 97,206 (77,590) - (1,265,992) 비품 (3,734,988) - - (95,132) - (3,830,120) 사용권자산 (55,696,912) - - (7,301,818) 31,306,526 (31,692,204) 소 계 (62,249,699) - 97,206 (7,524,800) 31,306,526 (38,370,767) 장부금액: 토지 30,865,694 - - - - 30,865,694 건물 621,819 - - (5,630) - 616,189 구축물 223,154 - - (44,630) - 178,524 차량운반구 874,608 129,047 - (77,590) - 926,065 비품 826,388 97,812 - (95,132) - 829,068 건설중인자산 63,310,299 2,819,488 - - - 66,129,787 사용권자산 24,178,630 - - (7,301,818) 5,803,922 22,680,734 합 계 120,900,592 3,046,347 - (7,524,800) 5,803,922 122,226,061 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취득 및자본적지출 처 분 감가상각 대 체(2) 기타증감 연결범위변동(1) 전기말 취득원가: 토지 4,630,638 20,078,333 - - 6,156,723 - - 30,865,694 건물 587,261 - - - 620,391 - - 1,207,652 구축물 1,174,012 - - - - - (4,500) 1,169,512 기계장치 365,512 - - - - - (365,512) - 차량운반구 2,494,022 472,756 (806,562) - - - - 2,160,216 비품 4,091,060 878,122 - - - - (407,806) 4,561,376 건설중인자산 46,618,755 16,691,544 - - - - - 63,310,299 사용권자산 73,634,995 - - - - 6,240,547 - 79,875,542 소 계 133,596,255 38,120,755 (806,562) - 6,777,114 6,240,547 (777,818) 183,150,291 감가상각누계액 및 손상차손: 건물 (556,419) - - (12,181) (17,233) - - (585,833) 구축물 (745,442) - - (202,716) - - 1,800 (946,358) 기계장치 (126,094) - - (36,551) - - 162,645 - 차량운반구 (1,821,676) - 801,223 (265,155) - - - (1,285,608) 비품 (3,570,957) - - (340,100) - - 176,069 (3,734,988) 사용권자산 (50,159,169) - - (32,779,755) - 27,242,012 - (55,696,912) 소 계 (56,979,757) - 801,223 (33,636,458) (17,233) 27,242,012 340,514 (62,249,699) 장부금액: 토지 4,630,638 20,078,333 - - 6,156,723 - - 30,865,694 건물 30,842 - - (12,181) 603,158 - - 621,819 구축물 428,570 - - (202,716) - - (2,700) 223,154 기계장치 239,418 - - (36,551) - - (202,867) - 차량운반구 672,346 472,756 (5,339) (265,155) - - - 874,608 비품 520,103 878,122 - (340,100) - - (231,737) 826,388 건설중인자산 46,618,755 16,691,544 - - - - - 63,310,299 사용권자산 23,475,826 - - (32,779,755) - 33,482,559 - 24,178,630 합 계 76,616,498 38,120,755 (5,339) (33,636,458) 6,759,881 33,482,559 (437,304) 120,900,592 (1) (주)내외경제티브이의 연결실체 제외로 인한 변동입니다.(2) 투자부동산에서 대체 되었습니다. (2) 사용권자산1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 건물 차량운반구 건설용장비 보증금 합계 취득가액 5,222,743 789,254 48,094,631 266,310 54,372,938 감가상각누계액 (2,896,881) (130,456) (28,515,663) (149,204) (31,692,204) 장부금액 2,325,862 658,798 19,578,968 117,106 22,680,734 상기 사용권자산의 평균리스기간은 3년이며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 2) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 7,301,818 6,757,432 리스부채 이자비용 198,764 113,171 소액 및 단기리스 관련 비용 53,286 690,610 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 17,077 70,430 한편, 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 7,513,166천원과 7,552,762천원입니다. (3) 당분기말 현재 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 대상자산 보험회사 부보액 화재보험 등 건물 등 DB손해보험(주) 10,218,357 재산종합보험 등 기숙사시설물 등 DB손해보험(주) 36,096,606 재산종합보험 기숙사시설물 등 현대해상화재보험 등 31,396,978 건물종합보험 등 사용수익기부자산 등 현대해상화재보험(주) 71,740,000 종합보험 등 건물 등 DB손해보험(주) 35,457,584 합 계 184,909,525 14. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 토지 154,095,332 154,095,332 154,095,332 154,095,332 건물 44,323,183 43,092,298 44,323,183 43,208,195 합 계 198,418,515 197,187,630 198,418,515 197,303,527 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 202,273,545천원입니다. (2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 감가상각 대 체 당분기말 취득원가: 토지 154,095,332 - - - - 154,095,332 건물 44,323,183 - - - - 44,323,182 소 계 198,418,515 - - - - 198,418,515 감가상각누계액: 건물 (1,114,988) - - (115,897) - (1,230,885) 순장부금액: 토지 154,095,332 - - - - 154,095,332 건물 43,208,195 - - (115,897) - 43,092,298 합 계 197,303,527 - - (115,897) - 197,187,630 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 감가상각 대 체 전기말 취득원가: 토지 151,111,817 11,462,657 (2,322,419) - (6,156,723) 154,095,332 건물 45,049,370 - (105,796) - (620,391) 44,323,183 소 계 196,161,187 11,462,657 (2,428,215) - (6,777,114) 198,418,515 감가상각누계액: 건물 (668,874) - 11,902 (475,249) 17,233 (1,114,988) 순장부금액: 토지 151,111,817 11,462,657 (2,322,419) - (6,156,723) 154,095,332 건물 44,380,496 - (93,894) (475,249) (603,158) 43,208,195 합 계 195,492,313 11,462,657 (2,416,313) (475,249) (6,759,881) 197,303,527 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 769,331 722,398 임대수익관련 직접운영비용 13,857 131,784 투자부동산감가상각비 115,897 121,728 15. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 상 각 손 상 당분기말 취득원가: 사용수익기부자산 226,973,505 - - - - 226,973,505 회원권 4,048,928 - (1,022,000) - - 3,026,928 영업권 5,904,089 - - - - 5,904,089 기타의무형자산 7,600 - - - - 7,600 소 계 236,934,122 - (1,022,000) - - 235,912,122 상각누계액 및 손상차손: 사용수익기부자산 (182,125,205) - - (1,479,149) - (183,604,354) 영업권 (1,927,961) - - - - (1,927,961) 기타의무형자산 (7,600) - - - - (7,600) 소 계 (184,060,766) - - (1,479,149) - (185,539,915) 순장부금액: 사용수익기부자산 44,848,300 - - (1,479,149) - 43,369,151 회원권 4,048,928 - (1,022,000) - - 3,026,928 영업권 3,976,128 - - - - 3,976,128 기타의무형자산 - - - - - - 합 계 52,873,356 - (1,022,000) (1,479,149) - 50,372,207 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 상 각 손 상 전기말 취득원가: 사용수익기부자산 226,973,505 - - - - 226,973,505 회원권 3,780,298 268,630 - - - 4,048,928 영업권 3,956,521 1,947,568 - - - 5,904,089 기타의무형자산 7,600 - - - - 7,600 소 계 234,717,924 2,216,198 - - - 236,934,122 상각누계액 및 손상차손: 사용수익기부자산 (171,257,977) - - (7,188,621) (3,678,607) (182,125,205) 영업권 - - - - (1,927,961) (1,927,961) 기타의무형자산 (7,549) - - (51) - (7,600) 소 계 (171,265,526) - - (7,188,672) (5,606,568) (184,060,766) 순장부금액: 사용수익기부자산 55,715,528 - - (7,188,621) (3,678,607) 44,848,300 회원권 3,780,298 268,630 - - - 4,048,928 영업권 3,956,521 1,947,568 - - (1,927,961) 3,976,128 기타의무형자산 51 - - (51) - - 합 계 63,452,398 2,216,198 - (7,188,672) (5,606,568) 52,873,356 (2) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사연결실체는 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 118,732,883 - 151,633,826 - 미지급금 133,959,101 1,741,890 136,385,479 1,783,140 미지급비용 3,010,097 - 4,984,895 - 합 계 255,702,081 1,741,890 293,004,200 1,783,140 17. 기타부채 및 초과청구공사(1) 보고기간종료일 현재 기타부채 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 공사선수금 11,016,567 - 11,016,567 - 선수금 4,811,333 - 3,344,412 - 부가세예수금 77,881 - 1,764,554 - 선수임대료 1,536,743 11,629,969 1,536,743 12,014,155 장기예수금 - 103,462 - 103,462 소 계 17,442,524 11,733,431 17,662,276 12,117,617 초과청구공사 168,008,070 - 243,071,598 - 합 계 185,450,594 11,733,431 260,733,874 12,117,617 (2) 당분기말 현재 대구스타디움 상가를 임대분양하고 수령한 분양금을 선수임대료로 계상하고 있으며, 동 선수임대료의 수익인식 예정액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 피분양자 상 호 2023년 2024년 2025년 2026년 2027년 이후 합계 씨제이씨지브이(주) CGV 영화관 213,000 284,000 284,000 284,000 1,349,000 2,414,000 소형상가 98개 939,557 1,252,743 1,252,743 1,252,743 6,054,926 10,752,712 합 계 1,152,557 1,536,743 1,536,743 1,536,743 7,403,926 13,166,712 18. 차입금등보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (1) 차입금등 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 59,433,646 63,078,329 장기차입금 73,213,539 75,103,872 합 계 132,647,185 138,182,201 유 동 (65,272,979) (68,643,662) 비유동 67,374,206 69,538,539 1) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 하나은행 운전자금 5.14 2024.02.10 10,000,000 10,000,000 우리은행 운전자금 5.41 2023.04.20 2,272,646 4,917,329 한국산업은행 운전자금 4.88 2023.06.29 7,000,000 7,000,000 신한은행 운전자금 3.99 2023.06.05 4,000,000 4,000,000 광주은행 운전자금 5.20 2023.09.28 5,000,000 5,000,000 광주은행 운전자금 4.00 2024.03.24 3,000,000 3,000,000 부산은행 운전자금 6.07 2023.09.21 2,000,000 2,000,000 신한금융투자 운전자금 6.30 2023.08.13 2,500,000 2,500,000 한국산업은행 운전자금 5.02 2024.03.31 9,000,000 10,000,000 농협은행 운전자금 6.85 2023.11.10 12,000,000 12,000,000 (유한)애플이엔씨 운전자금 4.60 - 2,500,000 2,500,000 기타 운전자금 - - 161,000 161,000 합 계 59,433,646 63,078,329 2) 장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 건설공제조합 시설운영자금 1.00 2024.12.27 23,000,000 23,000,000 한국사학진흥재단 프로젝트금융대출 3.2 2028.08.31 10,514,000 10,887,000 한국증권금융 프로젝트금융대출 8.9 2028.08.31 13,170,000 13,638,000 주택도시보증공사 운영자금 1.00 2026.03.23 178,000 237,333 광득종합건설(주) 외 출자금차입 - - 953,520 953,520 동성건설(주) 외 출자금차입 - - 367,855 367,855 계룡산업건설(주) 출자금차입 - - 1,308,540 1,308,540 (주)에스아이시엔이 출자금차입 - - 344,360 344,360 (주)서울탑건설 출자금차입 - - 358,710 358,710 한국사학진흥재단 프로젝트금융대출 3.00~4.64 2028.03.07 6,492,000 6,975,000 신한은행 프로젝트금융대출 6.03 2028.03.07 6,826,000 7,333,000 (주)씨티랜드 운영자금 4.6 - 885,000 885,000 동부건설(주) 운영자금 - - 7,016,461 7,016,461 동일종합건설(주) 운영자금 - - 1,799,093 1,799,093 합 계 73,213,539 75,103,872 유 동 (5,839,333) (5,565,333) 비유동 67,374,206 69,538,539 19. 리스부채 (1) 보고기간종료일 현재 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 당기초 증가 감소 이자비용 당분기말 24,299,628 5,745,104 (7,459,881) 198,764 22,783,615 () 지배기업 외 종속기업은 리스계약이 미미하여, 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다. <전기말> (단위 : 천원) 전기초 증가 감소 이자비용 전기말 23,561,171 33,402,854 (33,369,086) 704,689 24,299,628 (2) 보고기간종료일 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와현재가치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 19,470,777 19,021,306 1년 초과 5년 미만 3,860,553 3,762,309 최소리스료 합계 23,331,330 22,783,615 차감: 현재가치할인차금 (547,715) 　 최소리스료의 현재가치 22,783,615 　 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 21,072,823 20,662,964 1년 초과 5년 미만 3,727,605 3,636,664 최소리스료 합계 24,800,428 24,299,628 차감: 현재가치할인차금 (500,799) 최소리스료의 현재가치 24,299,628 20. 금융보증부채보고기간종료일 현재 금융보증부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업장명 차 주 당분기말 전기말 화성신남 지역주택조합 화성신남지역주택조합 수분양자 81,488 107,988 화성신남 지역주택조합 화성신남지역주택조합 수분양자 135,714 202,153 화성시청역1~3블럭 지역주택조합 화성시청역1~3블럭 지역주택조합 175 5,994 인천강화 지역주택조합 인천강화지역주택조합 수분양자 314,032 313,770 용인보평 지역주택조합 용인보평지역주택조합 수분양자 290,464 333,366 양주덕정 지역주택조합 양주덕정지역주택조합 수분양자 231,197 211,976 부산연산 지역주택조합 부산연산지역주택조합 수분양자 146,108 183,808 광주탄벌1단지 지역주택조합 광주탄벌1단지 지역주택조합 수분양자 96,866 113,787 부산연산 지역주택조합 부산연산지역주택조합 일반분양자 33,873 30,705 광주탄벌2단지 지역주택조합 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자 69,515 82,419 경산중방 지역주택조합 경산서희지역주택조합 160,707 243,626 경산중방 지역주택조합 경산중방지역주택조합 일반분양자 37,235 58,374 경산중방 지역주택조합 경산중방지역주택조합 수분양자 86,435 131,423 용인역북 지역주택조합 용인역북지역주택조합 223,416 397,370 광주탄벌2단지 지역주택조합 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자(일반) 14,418 17,090 문흥센틀럴파크 지역주택조합 문흥센틀럴파크 지역주택조합 수분양자 21,753 34,485 용인역북지역주택조합 용인역북지역주택조합 수분양자 70,646 163,056 부산부암 지역주택조합 부산부암지역주택조합 일반수분양자 341,125 333,020 용인역북 지역주택조합 용인역북지역주택조합 상가수분양자 1,729 210 천안첨단 지역주택조합 천안첨단지역주택조합 24,890 61,993 천안첨단 지역주택조합 천안첨단지역주택조합 수분양자 119,388 117,411 대구내당3지구 지역주택조합 대구내당3지구지역주택조합 OP 및 상가 77,999 77,715 포항남옥 지역주택조합 포항남옥지역주택조합 수분양자 110,753 137,169 대구내당3지구 지역주택조합 대구내당3지구지역주택조합 수분양자 445,614 491,729 대구내당3지구 지역주택조합 대구내당3지구지역주택조합 23,172 54,518 도곡1구역 재개발정비사업조합 도곡1구역재개발정비사업조합 수분양자 55,913 69,813 부산부암 지역주택조합 부산부암지역주택조합 수분양자 154,329 113,803 부산사상괘법지역주택조합 부산사상지역주택조합 86 3,019 부산사상괘법지역주택조합 부산사상지역주택조합 OP 177 942 부산사상괘법지역주택조합 부산사상지역주택조합 상가 524 850 공도스타허브 지역주택조합 공도스타허브 지역주택조합 수분양자 137,091 157,617 공도스타허브 지역주택조합 공도스타허브 지역주택조합 수분양자(일반) 25,722 30,016 천안청수 지역주택조합 천안청수 지역주택조합 수분양자 68 20,175 부산부암 지역주택조합 부산부암지역주택조합 - 76,510 시흥거모 지역주택조합 시흥거모지역주택조합 수분양자 125,522 160,597 시흥거모 지역주택조합 시흥거모서희제일차(주) 323,505 425,547 천안청수 지역주택조합 천안청수 지역주택조합 수분양자 25 2,118 목포산정 근린공원 산정공원개발(주) 510,159 666,816 용두1차 지역주택조합 센트럴시티지역주택조합 수분양자 40,885 56,098 광양덕례 지역주택조합 세미존덕례지역주택조합 수분양자 97,127 126,340 광양덕례 지역주택조합 세미존덕례지역주택조합 수분양자 9,362 10,733 광주용두2차 지역주택조합 광주용두2차지역주택조합 수분양자 91,820 85,939 계룡대,자운대관사 (주)선진계룡관리 84,196 85,541 해군동해관사 병영시설 (주)대양해군 127,257 129,101 제주대 기숙사 (주)제주학사 8,714 8,983 통영중앙중학교 외 5개교 임대사업 (주)푸른경남 54,005 55,183 육군논산,익산관사 (주)선진육군 45,460 46,022 서울남정초외 6개교 임대사업 (주)마루교육 61,832 63,053 대치유수지 테마체육공원 (주)대치리버파크 9,876 11,867 서울진관초외 2개교 시설유지관리 (주)참교육개발 17,545 19,156 부천원일초외 4개교 임대사업 (주)희망교육 18,742 21,078 경동고외 7개교 임대사업 (주)경동라이프 37,746 40,732 육군익산관사 병영시설 익산지킴이(주) 60,816 61,632 강원대외 2개교 관리운영 강원나래관(주) 35,223 39,474 제주하수관거 정비 임대사업 푸른제주지키미(주) 46,740 50,026 제주종합문화센터시설관리 탐라문화센터관리(주) 11,699 12,787 대덕고외 4개교 운영관리 경기학교사랑(주) 20,752 25,971 강진의료원 시설관리운영 (주)강진참사랑의료원 41,171 44,149 해병대 김포병영시설 운영관리 청룡화랑(주) 82,995 90,285 평택수원관사 및 병영시설 관리 (주)더푸른마을 110,657 116,176 안산스포츠센터 운영관리 안산스포츠파크(주) 5,722 5,685 용인보평 지역주택조합 용인보평지역주택조합 73,277 268,744 광주탄벌1단지 지역주택조합 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자(일반) 17,954 20,964 남전주IC 지역주택조합 남전주IC 지역주택조합 수분양자 54,506 58,703 남양주오남 지역주택조합 양지5지구 2블럭 지역주택조합 14,383 25,379 남양주창현 지역주택조합 창현지역주택조합 14,520 23,480 광주각화3차 지역주택조합 광주문흥센트럴 지역주택조합 60,901 84,566 포항남옥 지역주택조합 흥해남옥서희제일차(주) 602,018 - 화성신남 지역주택조합 화성신남서희제일차(주) 520,315 - 광양덕례 지역주택조합 광양덕례서희제일차(주) 208,248 - 평택화양 지역주택조합 평택화양 지역주택조합 수분양자 279,211 - 평택화양 지역주택조합 평택화양서희제일차(주) 380,808 - 용인역북2지구 지역주택조합 용인역북2지구 지역주택조합 수분양자 113,031 - 합 계 7,951,346 7,320,825 유 동 (6,617,628) (6,278,833) 비유동 1,333,718 1,041,992 21. 확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채(자산)의 변동: 분기초금액 1,284,494 358,380 기여금납입액 - (2,800,000) 퇴직금지급액 19,927 (1,018,013) 당기손익으로 인식하는 총비용 880,274 4,425,702 재측정요소 17,803 318,425 분기말금액 2,202,498 1,284,494 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 30,383,874 30,229,645 국민연금전환금 (9,369) (9,369) 사외적립자산의 공정가치 (28,172,007) (28,935,782) 합 계 2,202,498 1,284,494 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,015,151 1,165,447 이자원가 226,193 100,470 사외적립자산 이자수익 (361,070) (173,339) 합 계 880,274 1,092,578 (3) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 분기초금액 30,229,645 29,605,418 퇴직금지급액 (1,133,057) (4,480,962) 당기근무원가 1,015,151 4,717,178 이자원가 226,193 401,879 재측정요소 45,942 (13,868) 분기말금액 30,383,874 30,229,645 (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 분기초금액 28,935,782 29,237,669 퇴직금지급액납입액 - 2,800,000 퇴직금지급액 (1,152,984) (3,462,949) 이자수익 361,070 693,355 재측정요소 28,139 (332,293) 분기말금액 28,172,007 28,935,782 연결실체는 당분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 92.72%에 상당하는 금액에 대하여 우리은행 외 5개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직연금에 가입하고 있습니다.사외적립자산의 이자수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 국민연금전환금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 분기초금액 9,369 9,369 퇴직금차감액 - - 분기말금액 9,369 9,369 (6) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위해 사용된 주요 가정은 다음과 같습니 다. (단위 : %) 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승율 2.70 2.70 할인율 4.28 5.09 (7) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% Point 증가 1% Point 감소 증감율 변동액 증감율 변동액 기대임금상승율 2.60% 789,981 (2.40%) (729,213) 할인율 (2.40%) (729,213) 2.60% 789,981 (8) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정기여형 퇴직급여 120,721 116,745 22. 충당부채 보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 증 가 감 소 당분기말 유동: 공사손실충당부채 14,077,951 842,481 - 14,920,432 비유동: 하자보수충당부채 56,342,728 2,862,563 (308,368) 58,896,923 소송충당부채 392,678 483,124 (332,928) 542,874 소 계 56,735,406 3,345,687 (641,296) 59,439,797 합 계 70,813,357 4,188,168 (641,296) 74,360,229 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 증 가 감 소 전기말 유동: 공사손실충당부채 - 14,077,951 - 14,077,951 비유동: 하자보수충당부채 44,742,266 13,763,098 (2,162,636) 56,342,728 소송충당부채 2,156,480 8,158,104 (9,921,906) 392,678 소 계 46,898,746 21,921,202 (12,084,542) 56,735,406 합 계 46,898,746 35,999,153 (12,084,542) 70,813,357 23. 법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액(법인세추납액 등 포함) 12,958,738 14,827,738 일시적차이 및 세액공제로 인한 이연법인세 변동내역 중 당기손익 반영액 2,786,097 (4,268,277) 자본에 직접 반영된 법인세비용 4,112 (203,372) 손익에 반영된 법인세비용 15,748,947 10,356,089 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영되는 이연법인세 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재측정요소 4,112 (203,372) (3) 당분기와 전분기 중 연결실체의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 64,515,586 38,993,752 적용세율에 따른 법인세 14,913,853 9,488,886 조정사항: - 비과세비용 (54,863) (902,963) - 비공제비용 228,366 592,721 - 세액공제효과 (350) (524) - 미환류소득의법인세효과 - 799,638 - 이연법인세자산 미인식효과() 481,490 376,619 - 법인세추납액(환입액) (18,907) 1,712 - 기타(세율차이 등) 199,357 - 법인세비용 15,748,946 10,356,089 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 24.41% 26.56% () 종속기업에서 발생한 세무상결손금 및 미실현손익 등에 대한 이연법인세 미인식 효과를 포함하고 있습니다. 24. 자본금과 잉여금(1) 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수(주) 400,000,000 400,000,000 주당금액(원) 500 500 발행주식수(주) 229,808,457 229,808,457 보통주자본금(천원) 114,904,229 114,904,229 (2) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 108,413,804 108,413,804 기타자본잉여금: 합병차익 5,324,104 5,324,104 자기주식처분이익 1,572,881 1,572,881 전환권대가 752,799 752,799 신주인수권대가 1,466,695 1,466,695 소 계 9,116,479 9,116,479 합 계 117,530,283 117,530,283 (3) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식() (17,500,439) (15,494,141) 지분법자본변동 (7,209,887) (7,209,887) 합 계 (24,710,326) (22,704,028) () 지배기업의 자기주식과 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 보유 중인 지배기업의 주식을 자기주식으로 인식하고 있습니다. (4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금( ) 6,362,833 5,370,833 임의적립금: 기업합리화적립금/기업발전적립금 1,298,600 1,298,600 미처분이익잉여금 558,516,856 523,714,325 합 계 566,178,289 530,383,758 () 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 사용이 제한되어 있습니다. 25. 영업이익당분기와 전분기 중 영업이익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 311,110,441 336,330,953 공사매출 305,518,835 329,038,719 임대매출 2,761,747 3,165,028 환경매출 1,672,394 2,794,624 운영매출 348,698 395,922 분양매출 384,186 384,186 용역매출 366,074 312,188 외식매출 44,837 34,605 상품매출 11,814 9,793 부속사업수익 - 19,464 팩토링매출 1,856 5,649 방송프로그램제공매출액 - 36,116 광고매출액 - 134,659 매출원가 247,520,385 268,871,935 공사원가 241,884,336 261,279,366 환경원가 2,191,119 3,847,453 용역원가 1,413,924 1,291,337 임대원가 1,858,036 2,359,515 외식원가 81,147 71,023 팩토링원가 91,823 23,241 판매비와관리비 14,565,347 18,115,590 영업이익 49,024,709 49,343,428 26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 당분기 전분기 급여 8,130,900 8,906,952 퇴직급여 326,183 473,532 복리후생비 1,177,802 1,015,542 교육훈련비 58,830 49,756 세금과공과 764,174 2,100,913 임차료 324,642 208,543 감가상각비 515,300 679,021 무형자산상각비 - 38 수선유지비 24,510 128,510 수도광열비 92,663 42,993 차량유지비 51,437 81,016 여비교통비 365,772 170,076 접대비 326,772 491,983 소모품비 196,241 175,835 도서인쇄비 29,492 20,286 광고선전비 444,042 282,147 통신비 44,413 180,414 용역비 442,237 1,096,580 지급수수료 208,523 1,586,387 보험료 1,103,987 506,438 협회비 465,722 347,657 숙소관리비 204 222 대손상각비 (528,499) (429,251) 합 계 14,565,347 18,115,590 27. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 인식한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 용지, 원재료와 저장품의 사용액 60,791,781 72,004,165 기타 재고자산의 변동 1,646,039 12,092,561 종업원급여 24,281,560 25,933,220 외주비 134,106,350 140,635,220 감가상각비 및 무형자산상각비 9,119,846 8,909,674 대손상각비 (528,499) (429,251) 기타비용 32,668,654 27,841,937 합 계() 262,085,731 286,987,525 () 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (1) 감가상각비 및 무형자산상각비 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 감가상각비 7,125,397 6,422,261 무형자산상각비 1,479,149 1,808,354 판매비와관리비: 감가상각비 515,300 679,021 무형자산상각비 - 38 합 계 9,119,846 8,909,674 (2) 종업원급여 비용 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 급여 12,515,709 12,841,518 퇴직급여 674,812 735,791 복리후생비 1,456,154 1,959,885 판매비와관리비: 급여 8,130,900 8,906,952 퇴직급여 326,183 473,532 복리후생비 1,177,802 1,015,542 합 계 24,281,560 25,933,220 28. 순금융손익당분기와 전분기 중 순금융손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 3,243,932 1,714,321 배당금수익 201,998 33,261 외환차익 1,074,101 204,954 외화환산이익 314,876 208,055 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 11,103,952 1,025,526 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 111,050 264,830 합 계 16,049,909 3,450,947 금융비용: 이자비용(1,2) 1,484,109 1,335,985 외환차손 - 381 외화환산손실 347,693 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 570,218 7,622,503 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1 5,418,647 전환손실 358,352 - 합 계 2,760,373 14,377,516 (1) 당분기 및 전분기 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 1,484,109 1,731,075 차감 : 자본화된 차입원가 - (395,090) 차감후 금융원가 1,484,109 1,335,985 (2) 당분기 및 전분기 중 자본화된 차입원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 선급공사원가 - 395,090 자본화이자율 - 2.59% 29. 기타손익당분기와 전분기 중 기타손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 유형자산처분이익 909 12,728 잡이익 378,227 6,149,690 합 계 379,136 6,162,418 기타비용: 매각예정자산처분손실 - 178,701 무형자산처분손실 22,000 - 기타의대손상각비 6,762,724 3,975,559 소송충당부채전입액 483,124 380,240 기부금 577,050 1,254,200 잡손실 139,841 158,286 합 계 7,984,739 5,946,986 30. 종속기업및관계기업투자손익당분와 전분기 중 종속기업및관계기업투자손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업및관계기업투자수익: 지분법이익 9,831,493 1,174,604 종속기업및관계기업투자비용: 지분법손실 24,549 813,143 31. 연결주당이익 (1) 당분기와 전분기 중 기본 및 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 지배회사지분 당기순이익 45,718,702,334 28,694,889,274 희석효과(1): 희석증권순이익 - - 보통주희석당기순이익 45,718,702,334 28,694,889,274 가중평균유통보통주식수 215,814,851 216,031,218 희석효과: 희석화가중유통보통주식수 - - 희석효과 조정 후 가중평균유통보통주식수 215,814,851 216,031,218 기본주당이익 212 133 희석주당이익 212 133 (1) 당분기 중 잠재적 보통주가 없어 희석주당이익은 기본주당이익과 동일하며, 전분기 중 잠재적 보통주가 없습니다. (2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 주, 일) 구 분 대상 기간 주식수 일수 적 수 비 고 기 초 2023.01.01 ~ 2022.12.31 229,808,457 90 20,682,761,130 자기주식 2023.01.01 ~ 2023.03.31 (9,575,559) 90 (861,800,310) 2023.01.01 ~ 2023.03.31 (4,201,680) 90 (378,151,200) () 2023.03.02 ~ 2023.03.31 (22,755) 30 (682,650) 2023.03.03 ~ 2023.03.31 (30,000) 29 (870,000) 2023.03.07 ~ 2023.03.31 (30,000) 25 (750,000) 2023.03.08 ~ 2023.03.31 (33,029) 24 (792,696) 2023.03.09 ~ 2023.03.31 (40,000) 23 (920,000) 2023.03.10 ~ 2023.03.31 (50,000) 22 (1,100,000) 2023.03.13 ~ 2023.03.31 (50,000) 19 (950,000) 2023.03.14 ~ 2023.03.31 (100,000) 18 (1,800,000) 2023.03.15 ~ 2023.03.31 (100,000) 17 (1,700,000) 2023.03.16 ~ 2023.03.31 (76,857) 16 (1,229,712) 2023.03.17 ~ 2023.03.31 (51,772) 15 (776,580) 2023.03.20 ~ 2023.03.31 (194,349) 12 (2,332,188) 2023.03.21 ~ 2023.03.31 (189,639) 11 (2,086,029) 2023.03.22 ~ 2023.03.31 (48,833) 10 (488,330) 2023.03.23 ~ 2023.03.31 (94,983) 9 (854,847) 2023.03.24 ~ 2023.03.31 (38,815) 8 (310,520) 2023.03.27 ~ 2023.03.31 (198,000) 5 (990,000) 2023.03.28 ~ 2023.03.31 (88,437) 4 (353,748) 2023.03.29 ~ 2023.03.31 (96,477) 3 (289,431) 2023.03.30 ~ 2023.03.31 (50,479) 2 (100,958) 2023.03.31 ~ 2023.03.31 (95,330) 1 (95,330) 합 계 19,423,336,601 가중평균유통보통주식수 215,814,851 () 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자 소유의 주식을 자기주식으로 인식하고 있습니다. <전분기> (단위 : 주, 일) 구 분 대상 기간 주식수 일수 적수 비 고 기 초 2022.01.01 ~ 2022.03.31 229,808,457 90 20,682,761,130 자기주식 2022.01.01 ~ 2022.03.31 (9,575,559) 90 (861,800,310) 2022.01.01 ~ 2022.03.31 (4,201,680) 90 (378,151,200) () 합 계 19,442,809,620 가중평균유통보통주식수 216,031,218 () 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자 소유의 지배기업 주식을 자기주식으로 인식하고 있습니다. 32. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 종속기업을 제외한 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 소재지 관계기업 (주)선진육군 대한민국 (주)대양해군 대한민국 (주)선진계룡관리 대한민국 (주)유성티엔에스 대한민국 (주)서희KB스타힐스테이제1호 대한민국 (주)푸른경남 대한민국 (주)서희대한스타힐스테이제2호 대한민국 산정공원개발(주) 대한민국 (주)마루교육 대한민국 기 타 (유)이엔비하우징 대한민국 (유)애플디아이 대한민국 (주)유성강업 대한민국 (주)서유이엔씨 대한민국 동화실업(주) 대한민국 (주)서희휴먼테크 대한민국 (주)에스티에스프로바이더 대한민국 (유한)애플이엔씨 대한민국 (주)플래티넘홀딩스 대한민국 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 특수관계자 특수관계자명 계정 당분기 전분기 매 출 관계기업 (주)유성티엔에스 공사, 임대매출 등 145,156 123,075 기 타 (유)애플디아이 28,014 28,569 (유)이엔비하우징 31,592 23,298 (유한)애플이엔씨 36,706 26,920 기타수익 관계기업 (주)유성티엔에스 전환사채 이자수익 52,979 85,582 (주)산정공원개발 이자수익 - 81,190 합 계 294,447 368,634 매 입 관계기업 (주)유성티엔에스 재료매입 등 347,295 313,735 기 타 (유)애플디아이 236,239 136,406 (주)유성강업 13,961,958 18,318,234 (유)이엔비하우징 49,778 69,274 (유한)애플이엔씨 11,974,712 15,690,956 합 계 26,569,982 34,528,605 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. <채권> (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 당기초 증가 감소 당분기말 매출채권 및 기타채권 기타자산 매출채권 및 기타채권 기타자산 매출채권 및 기타채권 기타자산 매출채권 및 기타채권 기타자산 관계기업 (주)유성티엔에스 119,833 763,451 212,604 20,000 229,786 - 102,651 783,451 (주)선진계룡관리 155,988 - - - - - 155,988 - (주)선진육군 70,375 - - - - - 70,375 - (주)푸른경남 - 1,340,846 - - - - - 1,340,846 (주)마루교육 106,530 390,900 - - - - 106,530 390,900 소 계 452,726 2,495,197 212,604 20,000 229,786 - 435,544 2,515,197 기타 (유)이엔비하우징 3,418,501 263,285 34,752 - - 63,285 3,453,252 200,000 (유한)애플이엔씨 27,972 - 106,977 - 60,611 - 74,338 - (유)애플디아이 95,964 - 30,815 - 30,816 - 95,964 - 소 계 3,542,437 263,285 172,544 - 91,427 63,285 3,623,554 200,000 합 계 3,995,163 2,758,482 385,148 20,000 321,213 63,285 4,059,098 2,715,197 <채무> (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 당기초 증가 감소 당분기말 매입채무 및기타채무 기타부채 매입채무 및기타채무 기타부채 매입채무 및기타채무 기타부채 매입채무 및기타채무 기타부채 관계기업 (주)유성티엔에스 126,191 - 381,460 - 381,850 - 125,800 - 소 계 126,191 - 381,460 - 381,850 - 125,800 - 기타 (유)이엔비하우징 17,811 - 54,696 - 54,925 - 17,582 - (유한)애플이엔씨 6,614,045 2,525,800 12,922,450 - 13,290,787 - 6,245,708 2,525,800 (유)애플디아이 14,634 92,000 249,854 - 249,841 - 14,647 92,000 (주)유성강업 5,215,610 - 15,358,154 - 13,071,648 - 7,502,116 - 소 계 11,862,100 2,617,800 28,585,154 - 26,667,201 - 13,780,053 2,617,800 합 계 11,988,291 2,617,800 28,966,614 - 27,049,051 - 13,905,853 2,617,800 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권 등에 대하여 설정한 대손충당금 및 대손상각비는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 대손충당금() 대손상각비 대손충당금 대손상각비 관계기업 (주)선진육군 70,375 - 70,375 - (주)선진계룡관리 155,988 - 155,988 - (주)마루교육 497,430 - 497,430 - 기타 (유)이엔비하우징 3,262,689 - 3,262,689 - 합 계 3,986,482 - 3,986,482 - () 특수관계자 채권 등에 대한 대손충당금은 공사미수금, 미수금, 장단기대여금, 미수수익 등에 대한 충당금이 포함되어 있습니다.(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 자금대여 거래 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당기초 증가 감소 당분기말 비 고 관계기업 (주)유성티엔에스 10,000,000 - 10,000,000 - 전환사채 인수 (주)푸른경남 1,340,846 - - 1,340,846 운영비 대여 (주)마루교육 390,900 - - 390,900 운영비 대여 기 타 임직원 4,793,964 973,374 270,018 5,497,320 업무관련비 합 계 16,525,710 973,374 10,270,018 7,229,066 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 전기초 증가 감소 전기말 비 고 관계기업 (주)유성티엔에스 10,000,000 - - 10,000,000 전환사채 인수 (주)푸른경남 1,340,846 - - 1,340,846 운영비 대여 산정공원개발(주) 27,180,266 - 27,180,266 - 운영비 대여 (주)마루교육 390,900 - - 390,900 운영비 대여 기 타 임직원 3,569,621 3,060,880 1,836,537 4,793,964 업무관련비 합 계 42,481,633 3,060,880 29,016,803 16,525,710 2) 자금차입 거래 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당기초 차입 상환 당분기말 비 고 기 타 (유한)애플이엔씨 2,500,000 - - 2,500,000 운영자금 차입 합 계 2,500,000 - - 2,500,000 　 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 전기초 차입 상환 전기말 비 고 기 타 (유한)애플이엔씨 - 2,500,000 - 2,500,000 운영자금 차입 합 계 - 2,500,000 - 2,500,000 　 (6) 당분기와 전분기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기임원급여 1,309,707 1,660,465 퇴직급여 94,257 108,104 합 계 1,403,964 1,768,569 (7) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 담보 및 보증 등을 제공하거나 제공 받고 있습니다(주석33참조). 33. 담보제공자산 (1) 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 담보제공처 장부가액 담보설정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 주택도시보증공사 대한주택보증 660,587 660,587 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 9,232,815 9,232,815 당기손익-공정가치측정금융자산 건설공제조합 건설공제조합 28,528,680 28,528,680 당기손익-공정가치측정금융자산 전기공제조합 전기공제조합 105,832 105,832 당기손익-공정가치측정금융자산 신용보증기금 신용보증기금 3 559,200 단기금융상품 예금 우리은행 5,300,000 5,300,000 단기금융상품 예금 하나은행 10,000,000 10,000,000 단기금융상품 예금 신한은행 4,300,000 4,300,000 단기금융상품 예금 광주은행 8,200,000 8,200,000 단기금융상품 예금 부산은행 2,200,000 2,200,000 투자부동산 충남아산시득산동 (주)태영건설 1,763,000 6,000,000 투자부동산 성동구성수동1가 한국산업은행 2,281,678 4,000,000 매각예정유동자산 파주동패동 140-2 외 한화저축은행 외 2 5,012,221 19,500,000 단기금융상품 예금 한국사학진흥재단,하이경기대사모부동산투자신탁1호 1,471,646 54,912,000 사용수익기부자산 경기대학교 기숙사관리운영권 한국사학진흥재단,하이경기대사모부동산투자신탁1호 17,974,008 종속기업투자 예탁주식 한국사학진흥재단,하이경기대사모부동산투자신탁1호 1 장단기금융상품 예금 신한은행, 한국사학진흥재단 3,985,164 43,550,000 사용수익기부자산 숭실대학교 관리운영권 등 신한은행, 한국사학진흥재단 11,132,485 종속기업투자 예탁주식 신한은행, 한국사학진흥재단 2,174,449 관계기업투자 예탁주식 신한금융투자 5,767,420 2,500,000 투자부동산 투자부동산(건물/토지) 한국산업은행 13,195,838 12,000,000 투자부동산 투자부동산(건물/토지) 농협은행 26,223,324 14,400,000 합 계 159,509,151 225,949,114 (2) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 제공받은자 담보설정일 채권최고액 금융기관명 토지 (유)나눔둥지 2022.03 9,600,000 열린새마을금고외3 장단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및매각예정자산 등 (주)대치리버파크 2006.11 21,949,850 동양생명보험 외 1 (주)참교육개발 2007.11 38,646,660 중소기업은행 (주)희망교육 2007.07 52,903,500 중소기업은행 외 1 (주)제주학사 2008.01 14,506,700 한국비티엘일호투융자회사 (주)경동라이프 2008.12 71,891,300 농협은행 (주)마루교육 2009.06 100,158,500 한화트라이써클인프라사모특별자산투자신탁제1호 (주)대양해군 2010.06 148,274,100 케이티캐피탈 (주)선진계룡관리 2010.06 101,476,700 케이티캐피탈 (주)푸른경남 2009.07 76,709,100 케이티캐피탈 익산지킴이(주) 2010.12 68,313,700 케이티캐피탈 (주)선진육군 2011.05 49,929,100 신한캐피탈 강원나래관(주) 2007.07 70,209,000 동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 푸른제주지키미(주) 2007.09 78,500,500 중소기업은행 외 4 탐라문화센터관리(주) 2007.12 18,583,500 중소기업은행 외 2 경기학교사랑(주) 2005.05 53,929,200 경남은행 (주)강진참사랑의료원 2009.08 47,450,000 한반도BTL사모특별자산투자산탁제1호 청룡화랑(주) 2010.01 109,200,000 삼성화재해상보험 외 (주)더푸른마을 2011.02 122,782,400 동부화재해상보험 외 안산스포츠파크(주) 2015.07 3,000,000 하나은행 외 합 계 1,258,013,810 () 연대보증도 제공하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 연결실체는 신안산선복선전철 민간투자사업과 관련하여 넥스트레인(주)에 출자의무, 자금제공의무, 채무이행의무 등과 출자자주식에 대한 근질권 등을 담보로 제공하고 있습니다.또한, 당분기말 현재 연결실체는 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 설립된 법인과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고 이러한 출자자 약정에 의거 차주인 법인에 대하여 자금관리계정에 대한 근질권, 건설 및 운영 출자자주식에 대한 근질권, 보험계약상 연결실체의 보험금 청구에 대한 질권 및 사업수행을 위한 제 계약상 권리에 대한 양도담보 등이 설정되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 물건 또는 내용 한도보증금액 잔액보증금액 사상지역주택조합 중도금 170,040,000 811,000 사상지역주택조합 오피스텔수분양자 중도금 28,200,000 1,663,000 사상지역주택조합 상가수분양자 중도금 15,542,000 4,939,000 화성시청역1~3BL 지역주택조합 수분양자 중도금 543,000,000 552,000 용인역북지역주택조합 수분양자 중도금 319,000,000 222,391,000 용인역북지역주택조합 상가수분양자 중도금 5,200,000 3,297,000 용인역북지역주택조합 잔금유동화 78,000,000 76,382,000 천안청수 지역주택조합 수분양자 중도금 144,000,000 214,000 천안청수 지역주택조합 수분양자 중도금 6,600,000 232,000 문흥센틀럴파크 지역주택조합 수분양자 중도금 59,400,000 40,953,000 경산중방지역주택조합 수분양자 중도금 240,000,000 144,353,000 경산중방지역주택조합 일반분양자 중도금 70,932,000 70,102,000 경산서희지역주택조합 잔금유동화 39,000,000 37,651,000 용인보평지역주택조합 수분양자 중도금 308,000,000 259,438,000 용인보평서희제일차(주) 중도금유동화 52,000,000 26,000,000 화성신남지역주택조합 수분양자 중도금 240,000,000 214,614,000 화성신남지역주택조합 수분양자 중도금 103,800,000 87,230,000 화성신남서희제일차(주) 잔금유동화 65,000,000 65,000,000 부산연산지역주택조합 수분양자 중도금 169,448,000 128,623,000 부산연산지역주택조합 일반분양자 중도금 32,400,000 25,324,000 부산부암지역주택조합 수분양자 중도금 176,400,000 149,128,000 부산부암지역주택조합 일반수분양자 중도금 110,280,000 65,743,000 시흥거모지역주택조합 수분양자 중도금 180,000,000 149,746,000 시흥거모서희제일차(주) 잔금유동화 45,500,000 45,500,000 센트럴시티지역주택조합 수분양자 중도금 87,600,000 64,654,000 세미존덕례지역주택조합 수분양자 중도금 150,000,000 103,246,000 세미존덕례지역주택조합 수분양자 중도금 19,680,000 13,904,000 광양덕례서희제일차(주) 잔금유동화 35,100,000 35,097,000 대구내당3지구지역주택조합 수분양자 중도금 238,560,000 186,269,000 대구내당3지구지역주택조합 중도금유동화 84,000,000 12,000,000 대구내당3지구지역주택조합 OP 및 상가 중도금 46,728,000 28,446,000 천안첨단지역주택조합 수분양자 중도금 123,600,000 96,305,000 천안첨단지역주택조합 잔금유동화 28,600,000 15,600,000 포항남옥지역주택조합 수분양자 중도금 141,240,000 132,126,000 흥해남옥서희제일차(주) 잔금유동화 39,000,000 39,000,000 광주용두2차지역주택조합 수분양자 중도금 76,560,000 47,820,000 인천강화지역주택조합 수분양자 중도금 234,000,000 163,548,000 양주덕정지역주택조합 수분양자 중도금 163,320,000 133,669,000 광주탄벌1단지 지역주택조합 수분양자 중도금 82,500,000 67,389,000 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자(일반) 중도금 24,750,000 10,399,000 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자 중도금 62,700,000 48,362,000 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자(일반) 중도금 20,900,000 8,351,000 도곡1구역재개발정비사업조합 수분양자 중도금 89,100,000 45,338,000 공도스타허브 지역주택조합 수분양자 중도금 99,000,000 75,201,000 공도스타허브 지역주택조합 수분양자(일반) 중도금 34,650,000 14,110,000 남전주IC 지역주택조합 수분양자 중도금 92,400,000 17,136,000 양지5지구 2블럭 지역주택조합 브릿지대출 5,000,000 4,873,000 창현지역주택조합 브릿지대출 3,850,000 3,850,000 산정공원개발(주) 브릿지대출 70,000,000 70,000,000 산정공원개발(주) 이행보증 3,510,000 3,510,000 광주문흥센트럴 지역주택조합 잔금유동화 10,400,000 10,399,000 엘지로지역주택조합 지급보증 1,622,000 1,622,000 엘지로지역주택조합 예치금보증 13,000 13,000 엘지로지역주택조합 예치금보증 1,797,000 1,797,000 평택화양 지역주택조합 수분양자 중도금 199,870,000 74,135,000 평택화양서희제일차(주) 중도금유동화 32,500,000 32,500,000 용인역북2지구 지역주택조합 수분양자 중도금 222,200,000 27,633,000 합 계 5,726,492,000 3,408,188,000 (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은 내용 금 액 제공자 물건 또는 내용 건설공제조합 공사이행보증 등 447,236,463 서울보증보험 이행보증 등 198,794,318 주택도시보증공사(주) 시공보증, 분양보증 등 3,201,052,000 엔지니어링공제조합 이행보증 등 4,130,936 한국주택금융공사 조합중도금보증 등 13,883,898 서울보증보험 차입금지급보증 등 50,000 (주)유성티엔에스 부동산 담보제공 등 6,000,000 대주주 차입금 연대보증 등 21,600,000 합 계 3,892,747,615 (5) 당분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 약정금액 실행금액 (주)선진계룡관리 78,059,000 44,146,000 (주)대양해군 114,057,000 66,724,000 (주)제주학사 11,159,000 4,569,076 (주)푸른경남 59,007,000 28,316,000 (주)선진육군 38,407,000 23,836,000 (주)마루교육 77,045,000 32,420,000 (주)대치리버파크 16,884,500 5,177,532 (주)참교육개발 29,602,000 9,199,000 (주)희망교육 40,695,000 9,827,044 (주)경동라이프 55,301,000 19,791,041 익산지킴이(주) 53,799,000 31,886,710 강원나래관(주) 54,007,000 18,467,756 푸른제주지키미(주) 60,385,000 24,507,000 탐라문화센터관리(주) 14,295,000 6,134,000 경기학교사랑(주) 41,484,000 10,880,896 (주)강진참사랑의료원 36,500,000 21,587,384 청룡화랑(주) 67,843,000 43,516,362 (주)더푸른마을 94,448,000 58,020,245 안산스포츠파크(주) 3,000,000 3,000,000 합 계 945,977,500 462,006,046 상기 자금보충약정은 대부분 민간투자사업관련 내역이며, 당분기말 현재 모두 준공 완료 후 운영기간 중에 있습니다. 한편, 연결실체는 각 회사별 차입금 및 운영비에 대하여 자금보충약정 등을 제공하고 있습니다. 34. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업활동으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.1) 조정내역 (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 법인세비용 15,748,947 10,356,089 퇴직급여 880,274 1,092,578 감가상각비 7,640,697 7,101,282 무형자산상각비 1,479,149 2,024,066 대손상각비 (528,499) (429,251) 이자비용 1,484,109 1,335,985 외화환산손실 347,693 - 기타의대손상각비 6,762,724 3,975,559 무형자산처분손실 22,000 - 팩토링원가 91,823 23,241 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1 5,418,647 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 570,218 7,622,503 매각예정자산처분손실 - 178,701 지분법손실 24,549 813,143 전환손실 358,352 - 하자보수충당부채전입 2,862,563 3,126,140 공사손실충당부채전입 842,481 - 소송충당부채전입 483,124 380,240 이자수익 (3,243,932) (1,714,321) 배당금수익 (201,998) (33,261) 외화환산이익 (314,876) (208,055) 지분법이익 (9,831,493) (1,174,604) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (11,103,952) (1,025,526) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (111,050) (264,830) 유형자산처분이익 (909) (12,728) 분양수익 (384,186) (384,186) 합 계 13,877,809 38,201,412 2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위 : 천원) 과 목 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 1,713,851 583,274 공사미수금의 감소(증가) 92,013,406 15,251,334 미청구공사의 감소(증가) (27,821,531) (3,535) 외식미수금의 감소(증가) 561 526 미수금의 감소(증가) 1,869,605 5,286,434 선급금의 감소(증가) (528,309) (9,927,333) 선급비용의 감소(증가) (1,184,152) 816,292 선급공사원가의 감소(증가) (2,228,297) (1,615,294) 공사선급금의 감소(증가) (287,037) (1,009,132) 부가세대급금의 감소(증가) (1,349,922) (321,852) 재고자산의 감소(증가) (20,227) 193,032 용지의 감소(증가) (47,692) - 매각예정자산의 감소(증가) - 3,848,048 매입채무의 증가(감소) (32,900,943) (17,188,365) 미지급금의 증가(감소) (13,763,759) (14,216,486) 초과청구공사의 증가(감소) (75,063,527) (11,972,296) 선수금의 증가(감소) 1,457,134 4,416,036 임대보증금의 증가(감소) 98,897 298,874 예수금의 증가(감소) (698,863) 2,558,143 부가세예수금의 증가(감소) (1,731,223) (144,005) 예수보증금의 증가(감소) 138,432 (25,419) 리스부채의 증가(감소) - 7,305 미지급비용의 증가(감소) (1,940,667) (467,670) 장기미지급금의 증가(감소) (41,250) (4,084) 장기예수금의 증가(감소) - 1,902 퇴직금의 지급 19,927 (264,193) 하자보수충당부채의 증가(감소) (308,367) (1,020,336) 소송사건충당부채의 증가(감소) (332,929) (2,459,125) 합 계 (62,936,882) (27,377,925) (2) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.(3) 연결현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 2,164,333 2,407,333 보증금의 유동성 대체 - 263,785 투자전환사채의 전환 10,523,300 - 미수금의 제각 - 167,942 미수수익의 제각 - 540,135 리스자산과 관련된 리스부채 등의 증가 5,745,104 9,622,096 재측정요소 인식 17,803 840,382 선수임대료의 유동성대체 384,186 384,186 미지급 배당금 9,721,405 10,801,561 (4) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당기초 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말 단기차입금 63,078,329 (3,644,683) - 59,433,646 유동성장기부채 5,565,333 (1,890,333) 2,164,333 5,839,333 장기차입금 69,538,539 - (2,164,333) 67,374,206 합 계 138,182,201 (5,535,016) - 132,647,185 (5) 당분기 중 재무활동에서 발생한 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 증가 재무활동현금흐름 이자비용 당분기말 리스부채 24,299,628 5,745,104 198,764 (7,459,881) 22,783,615 35. 약정사항 및 우발사항 (1) 당분기 중 받을어음을 할인한 내역은 없습니다.(2) 당분기말 현재 금융기관과의 한도대출약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 내 역 한도금액 하나은행 일반자금대출 10,000,000 농협은행 B2B 대출 약정 15,000,000 국민은행 한도대출 1,000,000 신한은행 일반자금대출 4,000,000 우리은행 B2B 대출 약정 18,000,000 우리은행 상생파트너스론 50,000 우리은행 한도대출 5,000,000 광주은행 일반자금대출 5,000,000 광주은행 일반자금대출 3,000,000 산업은행 부동산담보대출 9,000,000 농협은행 부동산담보대출 12,000,000 부산은행 일반자금대출 2,000,000 합 계 84,050,000 (3) 당분기말 현재 각종 공사의 보증서 발급과 관련하여 서울보증보험에 백지 2매, 하나은행에 백지 2매, 넥스트레인(주)에 백지 2매, 김순옥에 1매(20억원)이 있습니다. (4) 당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송내용 소송가액 원 고 피 고 진행상황 <연결실체가 피고인 사건> 공사대금청구 외 57,346,632 인천광역시 외 연결실체 진행중 최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대해 합리적으로 예측 가능한 금액을 충당부채로 반영하였습니다. (5) 당분기말 현재 투자부동산관련 압류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 물 건 장부금액 압류자 압류금액 비 고 투자부동산 남양주다산동1필지 597,790 구미시청 49,350 옥외광고물과태료 외 투자부동산 서울대입구역1세대 347,107 화성시청 4,375 옥외광고물과태료 외 합 계 944,897 53,725 (6) 경주시 환경에너지센터 민간투자사업 관련 약정((주)경주환경에너지)연결실체는 2009년 4월 17일에 동 사업과 관련하여 경상북도 경주시(이하 "주무관 청")와 실시협약을 체결하였습니다. 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 주무관청에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 15년간 무상으로 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하게 됩니다. 실시협약상 총사업비는 62,992백만원(2007년 12월 31일 기준 불변금액)입니다. 한편, 연결실체는 2013년 1월 28일자로 주무관청으로부터 준공확인필증을 수령하고 준공에 따른 시설기부채납과 동시에 관리운영권을 부여받아 사용수익기부자산으로 계상하고 있으며, 관리운영권등록부상 연결실체의 무상사용기간은 2013년 1월 29일부터 2028년 1월 28일까지 입니다. 본 협약과 관련하여 2010년 6월 23일에 국민은행이 주관사인 대주단과 총액 38,000백만원의 대출약정을 체결하였습니다. 연결실체는 당분기말 현재 동 사업을 종료하고 2022년 8월에 프로젝트금융 대출금을 전액 상환하여 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 없습니다. (7) 경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업((주)경기라이프)연결실체는 2007년 5월 11일에 동 사업과 관련하여 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 경기대학교에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 2010년 4월 13일에 변경실시협약이 체결되어 기존 협약의 내용 중출자자구성, 총사업비, 사업수익률 및 운영관리비에 관한 사항이 변경되었습니다. 한편, 지배기업은 2010년 4월16일 동 사업과 관련하여 36,300백만원의 공사도급계약을 체결하고 준공완료하였습니다. 본 사업과 관련하여 2010년 4월 15일에 금융기관과 42,240백만원을 한도약정액으로 하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 17,974백만원 입니다.(8) 대구스타디움 상가((주)칼라스퀘어)연결실체는 대구광역시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하상가를 임대분양할 목적으로 민간투자사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일에 사용승인을 득하였으며, 2012년 2월 8일에 대구광역시에 기부채납하고 20년간 사용수익할 수 있는 권리를 확보하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 동 사용수익기부자산은 2028년 9월까지 17년간 무상으로 사용하고 이후부터 2028년 9월까지 3년간 유상으로 사용할 수 있습니다. 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 5,691백만원 입니다.(9) 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영사업((주)에스비성남)연결실체는 2005년 10월 5일 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영을 사업목적으로 민간투자사업 방식으로 설립되었으며, 동년 11월 2일 실시협약을 체결하였습니다 . 본실시 협약에 따라 동 시설의 준공후 15년간 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 15년후 운영종료시에 당해시설의 소유권은 미8군 사령부로 귀속되며 미8군 사령부의 시설물의 관리운영 연장 요청시 5년 ~10년이내 사용수익을 연장할 수 있습니다. 한편 연결실체는 미8군 소속 성남비행장 내 숙소건설 및 관리사업에 대한 재원조달을 목적으로, 2005년 11월 2일 신한은행과 26,000백만원의 금융대출 약정을 체결하였습니다. 연결실체는 당분기말 현재 동 사업운영을 종료하고 당분기 중 청산하였습니다.(10) 숭실대학교 기숙사 민간투자 시설사업((주)숭실라이프)연결실체는 2007년 11월 2일에 동 사업과 관련하여 학교법인 숭실대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 숭실대학교에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 사용수익 할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2008년 7월 2일 동 사업과 관련하여 25,964백만원의 공사도급계약을 체결하고 2010년 2월 28일 준공완료하였습니다. 본 사업과 관련하여 2008년 12월 30일에 금융기관과 33,500백만원을 한도약정액으로 하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 11,132백만원 입니다.(11) 익산 팔봉근린공원 조성사업(팔봉공원개발(주))연결실체는 2020년 5월 12일에 설립되어 공원의 공공성을 유지할 수 있는 특례사업 진행으로 장기미집행 도시공원 해소 및 쾌적한 도시환경 조성을 목적으로 하고 있습니다. 2020년 4월 27일에 체결된 실시협약에 따라 도시공원부지 및 공원시설을 조성하여 익산시에 기부채납할 예정이며, 공사완료 후 이와 관련하여 유, 무상 사용권의 권한은 없으나, 비공원시설의 주택의 분양권리가 있습니다.(12) 동대문환경자원센터((주)동대문환경개발공사)연결실체는 동대문환경자원센터 시설물의 관리운영권을 보유한 회사로서, 동 시설물은 연결실체가 2009년 12월에 준공한 음식물 바이오가스화시설로, 동대문구와 동대문환경자원센터 민간투자사업에 대한 실시협약을 체결함으로써 민간투자법에 따라 관련 사업을 시행하여 사업시설에 대한 관리운영권을 설정받았습니다. 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 8,572백만원 입니다. 36. 금융상품의 구분 및 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융자산 범주 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 167,301,173 167,301,173 267,668,684 267,668,684 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-금융자산 124,865,155 124,865,155 117,609,584 117,609,584 매출채권및기타채권 상각후원가-금융자산 177,157,174 177,157,174 270,699,057 270,699,057 장단기대여금 상각후원가-금융자산 202,351,919 202,351,919 198,788,721 198,788,721 미수수익 상각후원가-금융자산 5,822,715 5,822,715 4,717,470 4,717,470 장단기금융상품 상각후원가-금융자산 101,836,209 101,836,209 49,612,841 49,612,841 보증금 상각후원가-금융자산 20,281,067 20,281,067 21,288,158 21,288,158 합 계 799,615,412 799,615,412 930,384,515 930,384,515 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융부채 범주 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 상각후원가-금융부채 257,443,971 257,443,971 294,787,340 294,787,340 기타금융부채 상각후원가-금융부채 21,757,931 21,757,931 21,631,994 21,631,994 리스부채 상각후원가-금융부채 22,783,615 22,783,615 24,299,628 24,299,628 차입금등 상각후원가-금융부채 132,647,185 132,647,185 138,182,201 138,182,201 합 계 434,632,702 434,632,702 478,901,163 478,901,163 (3) 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내역 범주 계정과목 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 991,147 399,090 상각후원가-금융자산 장단기대여금 1,089,876 1,010,895 장단기금융상품 1,137,526 276,380 현재가치할인차금 25,383 27,956 소 계 3,243,932 1,714,321 외화환산이익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 314,876 208,055 외환차익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 1,074,101 204,954 배당금수익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 201,998 33,261 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 11,103,952 1,025,526 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 111,050 264,830 합 계 16,049,909 3,450,947 금융비용: 이자비용 상각후원가-금융부채 차입금등() 1,285,345 1,222,814 리스부채 198,764 113,171 소 계 1,484,109 1,335,985 외화환산손실 상각후원가-금융자산 기타금융자산 347,693 - 외환차손 현금및현금성자산 현금및현금성자산 - 381 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 570,218 7,622,503 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1 5,418,647 전환손실 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 358,352 - 합 계 2,760,373 14,377,516 () 당분기 중 자본화된 차입원가는 없습니다. (4) 금융상품의 공정가치 1) 연결실체 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치를 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채 장부가액과 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 한편, 보고기간종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 49,335,784 14,863,079 60,666,292 124,865,155 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 37,184,772 19,758,519 60,666,293 117,609,584 당분기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 등 60,666,292 현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법, 과거거래이용법 등 할인율 등 37. 재무위험관리의 목적 및 정책연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각위험별 관리절차 및 정책과의 부합성을 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있으며,연결실체와 관련한 위험은 이자율 및 가격위험입니다. 1) 환율위험환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결실체는 투자목적으로 국내외 상장주식 등을 보유하고 있어 다양한 통화로부터의환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 연결실체의 주요 외화자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 외화금액 원화(환산)금액 외화금액 원화(환산)금액 현금보유 USD 28,457,530 37,102,927 28,232,682 35,779,278 EUR 204,530 290,745 204,425 276,219 해외상장주식 USD 21,249,209 27,704,718 30,433,484 19,291,843 EUR 610,480 867,816 561,170 758,253 합 계　 　 65,966,206 　 56,105,593 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화예금 USD 3,710,293 (3,710,293) 3,577,928 (3,577,928) EUR 29,075 (29,075) 27,622 (27,622) 해외상장주식 USD 2,770,472 (2,770,472) 1,929,184 (1,929,184) EUR 86,782 (86,782) 75,825 (75,825) 합 계 6,596,622 (6,596,622) 5,610,559 (5,610,559) 2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결실체는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 및 전분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각 96,369,156천원과 176,692,912천원입니다. 한편, 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1%p 변동시연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 (185,270) (334,833) 1% 하락시 185,270 334,833 3) 기타 가격위험 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 가격위험에 직접 노출되는 상장지분증권 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당분기 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 124,865,155 946,478 (946,478) <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전분기 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 183,280,789 1,389,268 (1,389,268) (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.1) 매출채권및기타채권연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권, 미청구공사 및 장단기대여금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 177,157,174 270,699,057 미청구공사 76,086,714 48,265,183 장단기대여금 202,351,919 198,788,721 합 계 455,595,807 517,752,961 연결실체는 상기 채권에 대해 매보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 2) 기타의 자산연결실체의 장단기예금, 장단대여금 등으로 구성되는 기타의 자산으로부터 발생하는신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품의 특성 및 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 245,791,601 9,910,480 1,741,890 - 257,443,971 단기차입금 13,108,412 46,325,235 - - 59,433,647 유동성장기차입금 413,825 5,425,508 - - 5,839,333 장기차입금 - - 32,714,291 34,659,915 67,374,206 리스부채 5,716,522 13,754,255 3,860,553 - 23,331,330 기타금융부채 8,965,443 8,902,883 3,889,605 - 21,757,931 합 계 273,995,803 84,318,361 42,206,339 34,659,915 435,180,418 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 154,909,453 138,094,747 1,783,140 - 294,787,340 단기차입금 14,019,582 49,058,747 - - 63,078,329 유동성장기차입금 355,787 5,209,546 - - 5,565,333 장기차입금 - - 34,878,624 34,659,915 69,538,539 리스부채 7,994,748 13,078,074 3,727,605 - 24,800,427 기타금융부채 9,443,546 8,696,665 3,491,782 - 21,631,993 합 계 186,723,116 214,137,779 43,881,151 34,659,915 479,401,961 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리 연결실체의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고있습니다.보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 743,095,679 860,191,631 자 본 791,704,110 755,851,873 부채비율 93.86% 113.80% 38. 영업부문별 정보연결실체는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. (1) 당분기 및 전분기의 주요 부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 건축계약공사부문 토목계약공사부문 기타() 합 계 매출액 당분기 283,554,403 21,964,432 5,591,605 311,110,440 전분기 302,306,470 26,732,249 7,292,233 336,330,952 영업이익 당분기 45,532,013 3,526,959 (34,263) 49,024,709 전분기 45,536,431 4,026,679 (219,682) 49,343,428 분기순이익 당분기 45,292,329 3,508,393 (34,083) 48,766,639 전분기 26,428,179 2,336,982 (127,499) 28,637,662 총자산 당분기 1,398,857,710 108,357,038 27,585,043 1,534,799,791 전분기 1,357,383,076 120,030,187 32,742,780 1,510,156,043 총부채 당분기 677,277,341 52,462,638 13,355,700 743,095,679 전분기 742,491,525 65,656,776 17,910,373 826,058,674 () 기타부문은 임대사업, 외식사업 및 용역사업 등으로 구성되어 있습니다.(2) 연결실체는 모두 대한민국에 소재하고 있습니다. 39. 보고기간종료일 후 사건 (1) 보고기간종료일 후 타인을 위하여 제공한 주요 채무보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수혜자 금융기관 채무보증금액 보증기간 용인보평역지역주택조합 주식회사 농협은행 외 8 99,100,000 2023.04.27~ 2024.07.27 4. 재무제표 재무상태표 제 42 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 41 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 　 제 42 기 1분기말 제 41 기말 자산 　 　 　유동자산 910,991,283,496 996,583,038,257 　　현금및현금성자산 165,166,868,861 263,140,588,242 　　매출채권 및 기타유동채권 175,941,052,220 268,876,848,106 　　단기미청구공사 76,086,714,242 48,265,182,768 　　기타유동금융자산 349,680,237,855 278,415,064,374 　　기타유동자산 74,981,316,390 68,770,488,176 　　재고자산 2,438,147,708 2,417,920,371 　　매각예정자산 66,696,946,220 66,696,946,220 　비유동자산 523,408,773,425 521,742,628,076 　　유형자산 41,763,964,347 43,209,125,519 　　무형자산 3,026,927,772 4,048,927,772 　　투자부동산 157,768,467,104 157,856,229,144 　　관계기업에 대한 투자자산 49,812,699,150 49,812,699,150 　　종속기업에 대한 투자자산 10,682,691,927 10,698,107,322 　　기타비유동금융자산 217,786,735,390 212,476,985,288 　　이연법인세자산 42,567,287,735 43,640,553,881 　자산총계 1,434,400,056,921 1,518,325,666,333 부채 　 　 　유동부채 515,422,241,711 636,712,899,169 　　매입채무 및 기타유동채무 243,885,393,953 283,096,018,609 　　단기초과청구공사 168,008,070,091 243,071,597,535 　　차입금등(유동) 7,059,333,000 7,059,333,000 　　기타유동금융부채 16,906,925,989 17,141,986,713 　　기타유동부채 11,029,243,873 15,610,158,634 　　리스부채(유동) 19,021,305,685 20,662,963,460 　　유동충당부채 14,920,432,399 14,077,951,131 　　당기법인세부채 34,591,536,721 35,992,890,087 　비유동부채 94,831,908,821 90,867,607,200 　　장기매입채무 및 기타비유동채무 1,741,889,907 1,783,139,907 　　차입금등(비유동) 25,748,582,030 25,807,915,360 　　기타비유동금융부채 2,698,625,767 2,355,699,886 　　리스부채(비유동) 3,762,309,218 3,636,664,054 　　확정급여부채 1,440,704,876 548,782,229 　　기타충당부채 59,439,797,023 56,735,405,764 　부채총계 610,254,150,532 727,580,506,369 자본 　 　 　자본금 114,904,228,500 114,904,228,500 　자본잉여금 116,272,307,211 116,272,307,211 　기타자본항목 (11,344,978,013) (9,338,679,699) 　이익잉여금(결손금) 604,314,348,691 568,907,303,952 　자본총계 824,145,906,389 790,745,159,964 자본과부채총계 1,434,400,056,921 1,518,325,666,333 포괄손익계산서 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 42 기 1분기 제 41 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 306,192,237,100 306,192,237,100 329,776,467,314 329,776,467,314 매출원가 241,976,348,215 241,976,348,215 261,365,415,670 261,365,415,670 매출총이익 64,215,888,885 64,215,888,885 68,411,051,644 68,411,051,644 판매비와관리비 14,003,898,603 14,003,898,603 17,561,162,700 17,561,162,700 영업이익 50,211,990,282 50,211,990,282 50,849,888,944 50,849,888,944 순금융손익 16,226,898,111 16,226,898,111 (8,875,309,380) (8,875,309,380) 　금융수익 17,279,172,270 17,279,172,270 4,422,509,147 4,422,509,147 　금융비용 (1,052,274,159) (1,052,274,159) (13,297,818,527) (13,297,818,527) 기타손익 (7,817,667,319) (7,817,667,319) (5,167,734,883) (5,167,734,883) 　기타수익 169,435,200 169,435,200 4,457,917,604 4,457,917,604 　기타비용 (7,987,102,519) (7,987,102,519) (9,625,652,487) (9,625,652,487) 종속기업및관계기업투자손익 623,157,327 623,157,327 0 0 　종속기업및관계기업투자수익 623,157,327 623,157,327 0 0 　종속기업및관계기업투자비용 0 0 0 0 법인세비용차감전순이익(손실) 59,244,378,401 59,244,378,401 36,806,844,681 36,806,844,681 법인세비용 13,913,162,813 13,913,162,813 9,282,341,179 9,282,341,179 당기순이익(손실) 45,331,215,588 45,331,215,588 27,524,503,502 27,524,503,502 기타포괄손익 (13,690,439) (13,690,439) 637,009,634 637,009,634 　당기손익으로 재분류되지 않는기타포괄손익 (13,690,439) (13,690,439) 637,009,634 637,009,634 　　재측정요소 (13,690,439) (13,690,439) 637,009,634 637,009,634 　당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 0 0 0 0 　　매도가능금융자산평가손익 0 0 0 0 총포괄손익 45,317,525,149 45,317,525,149 28,161,513,136 28,161,513,136 주당이익 　 　 　 　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 206 206 125 125 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 206 206 125 125 자본변동표 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 114,904,228,500 116,272,307,211 (9,338,679,699) 480,879,596,714 702,717,452,726 당기순이익(손실) 0 0 0 27,524,503,502 27,524,503,502 재측정요소 0 0 0 637,009,634 637,009,634 배당금지급 0 0 0 (11,011,644,900) (11,011,644,900) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 2022.03.31 (기말자본) 114,904,228,500 116,272,307,211 (9,338,679,699) 498,029,464,950 719,867,320,962 2023.01.01 (기초자본) 114,904,228,500 116,272,307,211 (9,338,679,699) 568,907,303,952 790,745,159,964 당기순이익(손실) 0 0 0 45,331,215,588 45,331,215,588 재측정요소 0 0 0 (13,690,439) (13,690,439) 배당금지급 0 0 0 (9,910,480,410) (9,910,480,410) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 (2,006,298,314) 0 (2,006,298,314) 2023.03.31 (기말자본) 114,904,228,500 116,272,307,211 (11,344,978,013) 604,314,348,691 824,145,906,389 현금흐름표 제 42 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 41 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 　 제 42 기 1분기 제 41 기 1분기 영업활동현금흐름 (18,812,533,561) 20,932,703,431 　당기순이익(손실) 45,331,215,588 27,524,503,502 　당기순이익조정을 위한 가감 16,423,622,957 37,359,790,568 　영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (68,911,082,850) (25,467,657,113) 　이자수취(영업) 2,316,744,184 1,528,012,254 　이자지급(영업) (153,930,393) (140,419,052) 　배당금수취(영업) 418,034,513 33,261,282 　법인세납부(환급) (14,237,137,560) (19,904,788,010) 투자활동현금흐름 (69,602,856,526) 56,961,643,621 　단기금융상품의 감소 28,372,803,953 23,200,000,000 　단기대여금의감소 5,739,070,709 35,055,265,030 　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 5,059,320,588 36,330,595,197 　장기대여금의감소 5,567,664,236 2,174,949,315 　종속기업투자의 처분 9,690,000 0 　차량운반구의 처분 909,091 12,728,307 　기타무형자산의 처분 1,000,000,000 0 　보증금의 감소 1,150,285,000 3,559,751,467 　단기금융상품의 취득 (79,918,292,766) (3,200,000,000) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (12,193,409,000) (4,625,423,810) 　단기대여금의증가 (16,039,184,913) (12,179,138,975) 　장기금융상품의 취득 (60,000,000) (60,000,000) 　장기대여금및수취채권의 취득 (7,873,944,390) (19,245,971,125) 　종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (245,592,000) 　투자부동산의 취득 0 (3,369,955,125) 　차량운반구의 취득 (129,047,034) (155,882,660) 　비품의 취득 (97,812,000) (97,812,000) 　보증금의 증가 (190,910,000) (191,870,000) 재무활동현금흐름 (9,525,512,393) (6,921,484,601) 　유동성장기차입금의 상환 (59,333,330) (59,333,330) 　리스부채의 상환 (7,459,880,749) (6,862,151,271) 　자기주식의 취득 (2,006,298,314) 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (97,940,902,480) 70,972,862,451 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (32,816,901) 208,054,543 기초현금및현금성자산 263,140,588,242 175,902,027,312 기말현금및현금성자산 165,166,868,861 247,082,944,306 5. 재무제표 주석 제 42 기 분기 2023년 1월 1일 부터 2023년 3월 31일 까지 제 41 기 분기 2022년 1월 1일 부터 2022년 3월 31일 까지 주식회사 서희건설 1. 일반사항주식회사 서희건설(이하 "당사"라 함)은 1982년 10월 22일에 설립되어 1999년 12월 22일에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 건축토목공사업(일반건설업체)을 영업목적으로 하고 있으며, 설립시 자본금은 50백만원이었으나, 수차의 증자 및 합병을 거쳐 당분기말 현재의 보통주자본금은 114,904백만원입니다.한편, 당사는 경기도 성남시 분당구 수내로 46번길 4에 본점을 두고 있으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수(주) 지 분 율(%) 이봉관 외 특수관계인 15,107,889 6.57 (주)유성티엔에스 66,767,015 29.05 (유)이엔비하우징 16,274,941 7.08 (유)한일자산관리앤투자 4,201,680 1.83 (유)애플디아이 7,789,917 3.39 (유한)애플이엔씨 22,646,740 9.85 자기주식 11,255,314 4.91 기타주주 85,764,961 37.32 합 계 229,808,457 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준 당사의 2023년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2023년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법을 적용하여 표시한 재무제표입니다.재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야합니다. 1) 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2 - '중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다. 기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의 동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액”입니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 규정하였습니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정) - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다. 기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다. - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다. 동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) - 부채의 유동/비유동 분류 동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래 상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다. 동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다. (1) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (2) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (3) 총계약수익 추정치의 불확실성 총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다. (4) 추정총계약원가 공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. (5) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (6) 법인세 당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 거래처 당분기말 전기말 보유현금 - 61,811 1,015,059 단기예금 우리은행 등 165,105,057 262,125,529 합 계 165,166,868 263,140,588 5. 매출채권및기타채권 및 미청구공사(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권: 공사미수금 198,889,258 290,902,664 대손충당금 (32,763,814) (34,031,992) 받을어음 56,000 314,265 외식미수금 2,621 3,182 미수금 16,489,289 18,264,139 대손충당금 (6,732,302) (6,575,410) 소 계 175,941,052 268,876,848 미청구공사: 미청구공사 77,594,582 49,773,051 대손충당금 (1,507,868) (1,507,868) 소 계 76,086,714 48,265,183 합 계 252,027,766 317,142,032 (2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 35,385,205 3,184,675 38,569,880 설정(환입) - (484,686) (484,686) 제각 등 (167,943) - (167,943) 전분기말 35,217,262 2,699,989 37,917,251 당기초 34,732,481 7,382,789 42,115,270 설정(환입) (7,450) (1,103,836) (1,111,286) 제각 등 - - - 당분기말 34,725,031 6,278,953 41,003,984 (3) 당분기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이내 1년 초과3년 이내 3년 초과 합 계 공사미수금() 163,033,177 4,739,245 2,808,838 28,363,998 198,945,258 외식미수금 2,621 - - - 2,621 합 계 163,035,798 4,739,245 2,808,838 28,363,998 198,947,879 () 받을어음이 포함되어 있습니다. 6. 건설 계약 (1) 당분기와 전분기 중 진행 중인 공사관련 수익 및 원가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 당기공사원가인식액 241,884,336 261,279,366 당기공사이익인식액 63,634,499 67,759,353 당기공사수익인식액 305,518,835 329,038,719 차감 : 공사대금 청구액 (202,633,776) (317,062,889) 소 계 102,885,059 11,975,831 당기초 미청구공사(초과청구공사) 금액 - 순액 (194,806,415) (73,819,557) 당분기말 미청구공사(초과청구공사) 금액 - 순액 (91,921,356) (61,843,726) (2) 보고기간종료일 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익 진행청구액 공사선수금 미청구공사(A) 초과청구공사(B) 순액(A-B) 건축공사 2,064,508,767 394,855,772 2,459,364,539 2,589,400,017 654,750 37,972,591 168,008,070 (130,035,479) 토목공사 186,405,057 32,725,159 219,130,216 190,248,927 9,053,955 28,881,288 - 28,881,288 플랜트공사 343,910,177 19,515,985 363,426,162 354,193,327 1,307,862 9,232,835 - 9,232,835 합계 2,594,824,001 447,096,916 3,041,920,917 3,133,842,271 11,016,567 76,086,714 168,008,070 (91,921,356) <전기말> (단위 : 천원) 구분 누적발생원가 누적공사이익 누적공사수익 진행청구액 공사선수금 미청구공사(A) 초과청구공사(B) 순액(A-B) 건축공사 2,485,534,866 548,955,530 3,034,490,397 3,262,175,807 654,750 15,320,932 235,164,254 (219,843,322) 토목공사 222,284,288 32,031,420 254,315,708 230,991,492 9,053,955 23,389,472 7,907,344 15,482,128 플랜트공사 344,214,833 19,533,273 363,748,106 354,193,327 1,307,862 9,554,779 - 9,554,779 합계 3,052,033,987 600,520,223 3,652,554,211 3,847,360,626 11,016,567 48,265,183 243,071,598 (194,806,415) (3) 당분기말 현재 진행 중인 주요 건설계약의 미청구공사와 공사미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 대손충당금 총액 대손충당금 건축부문 경산중방지역주택신축 20.08.10 23.06.30 70.8% - - 5,760,000 - 광주용두조합주택신축 21.06.01 23.12.01 41.5% 4,783,500 - 1,700,000 - 광주탄벌1,2블럭지주택 21.10.12 24.05.12 31.3% - - 12,534,000 - 남전주조합주택신축 22.09.27 25.07.26 6.7% 3,466,615 - - - 대구내당3지구지역주택조합 21.02.15 25.03.15 16.7% 11,340,774 - - - 광주각화3차조합주택 20.03.27 23.06.26 71.8% - - 4,988,000 - 부산부암동지역주택 21.09.30 24.10.30 17.5% 6,842,596 - - - 부산사상조합주택신축 18.08.31 22.10.30 94.7% - - 8,807,140 - 시흥군자조합주택신축 20.09.15 23.07.31 64.4% - - 11,000,000 - 양주덕정지역주택2차 21.08.16 24.05.15 9.2% 2,344,489 - 3,429,000 - 용인역북도시계획도로 19.03.26 23.09.30 58.4% 1,658,833 - - - 용인보평역지역주택 20.09.11 23.12.29 56.2% - - 16,400,000 - 인천강화1,2단지지주택 21.10.14 24.07.14 28.7% - - - - 인천영종A-37BL9공구 22.04.15 24.01.31 26.1% 7,121,052 - - - 천안첨단조합주택신축 21.05.28 24.02.28 58.9% - - 6,140,000 - 천안청당조합주택신축 20.03.16 22.12.16 96.1% - - 2,758,853 - 평택화양지역주택조합 23.01.31 26.04.30 0.1% 414,732 - - - 포항남옥지역주택조합 20.12.31 23.08.30 66.9% - - 7,579,000 - 화성시청4차조합주택 20.09.11 23.08.11 61.2% - - 20,000,000 - 소 계 37,972,591 - 101,095,993 - 토목부문 서해선복선전철6공구 15.04.27 23.12.31 92.6% 3,733,498 - - - 신림.봉천터널1공구 10.10.05 26.12.31 29.0% 822,585 - - 　 신안산선복선전철 19.09.18 24.09.17 22.4% 24,220,318 - - - 인천강화기반시설공사 22.07.04 25.03.03 0.4% 104,887 - - - 소 계 28,881,288 - - - 플랜트 고성하이화력1,2호기 17.03.01 22.01.31 99.0% 9,232,835 - - - 기 타 1,507,868 (1,507,868) 97,793,265 (32,763,814) 합 계 77,594,582 (1,507,868) 198,889,258 (32,763,814) (4) 당분기말 현재 주요 합작공사 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공사명 도급액 참여지분율 대표사 전체분 당사분 개포상록아파트 178,804,392 127,937,231 72% (주)서희건설 고성하이화력1,2호기 3,673,015,000 367,301,500 10% SK에코플랜트(주) 서해선복선전철6공구 145,280,000 72,640,000 50% (주)서희건설 신안산선복선전철 3,936,692,153 393,669,215 10% (주)포스코건설 기타 387,163,307 65,102,181 　 　 합 계 8,320,954,852 1,026,650,127 　 　 (5) 당분기말 현재 진행 중인 계약의 계약금액 및 추정총계약원가가 변동함에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계약금액 변동 추정총계약 원가의 변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에미치는 영향 합 계 계약금액 변경 39,991,000 1,578,586 31,503,839 6,908,575 38,412,414 추정원가 변동 - 182,162 7,430,568 (7,612,730) (182,162) 합 계 39,991,000 1,760,748 38,934,407 (704,155) 38,230,252 (6) 당분기말 현재 진행 중인 건설계약의 공사손실충당부채와 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 영업부문 공사손실충당부채 공사손익 변동금액 추정 총계약원가의변동금액 당기 영향 향후 영향 건축부문 14,920,432 39,280,007 (570,931) 1,281,924 토목부문 - (345,600) (133,224) 478,824 합 계 14,920,432 38,934,407 (704,155) 1,760,748 7. 기타금융자산 및 부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 기타금융자산: 장단기금융상품 94,545,489 1,123,663 43,000,000 1,063,663 당기손익-공정가치측정금융자산 64,198,863 60,666,292 46,201,821 60,666,294 장단기대여금 234,703,253 173,635,775 224,403,139 171,329,494 대손충당금 (60,459,516) (31,632,554) (50,444,872) (34,922,282) 미수수익 13,878,445 - 11,749,093 - 대손충당금 (2,656,120) - (2,610,493) - 보증금 5,556,513 14,024,884 6,180,488 14,360,284 현재가치할인차금 (86,690) (31,324) (64,112) (20,466) 합 계 349,680,237 217,786,736 278,415,064 212,476,987 기타금융부채: 금융보증부채 6,644,051 1,382,750 6,322,387 1,091,024 임대보증금 1,251,322 1,315,876 1,257,022 1,264,676 예수보증금 2,260,793 - 2,226,494 - 예수금 6,750,759 - 7,336,084 - 합 계 16,906,925 2,698,626 17,141,987 2,355,700 (2) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 단기금융상품 우리은행 5,300,000 5,300,000 대출담보 등 하나은행 10,000,000 10,000,000 대출담보 등 신한은행 4,300,000 4,300,000 대출담보 등 광주은행 8,200,000 8,200,000 대출담보 등 부산은행 2,200,000 2,200,000 대출담보 등 삼성증권 8,194,002 - 자기주식 취득 신탁 소 계 38,194,002 30,000,000 장기금융상품 한국씨티은행 외 7,500 7,500 당좌개설보증금 합 계 38,201,502 30,007,500 (3) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 38,056,565 22,593,261 60,649,826 설정(환입) 3,504,449 4,258,082 7,762,531 제각 (540,135) - (540,135) 전분기말 41,020,879 26,851,343 67,872,222 당기초 42,698,359 45,279,288 87,977,647 설정(환입) (4,954,373) 11,724,916 6,770,543 제각 - - - 당분기말 37,743,986 57,004,205 94,748,191 8. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액() 취득원가 장부금액() 원자재 381,477 381,477 361,249 361,249 용지 2,056,671 2,056,671 2,056,671 2,056,671 합 계 2,438,148 2,438,148 2,417,920 2,417,920 () 순실현가능가액이 취득가액보다 하락하거나, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 당기 및 전기 중 인식한 재고자산평가손실 및 폐기손실은 없습니다. 9. 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 35,237,804 34,699,805 대손충당금 (3,063,006) (3,063,006) 선급비용 9,054,022 7,372,714 선급공사원가 28,987,661 26,759,364 공사선급금 3,288,648 3,001,611 부가세대급금 1,476,188 - 합 계 74,981,317 68,770,488 (2) 당분기와 전분기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 3,804,944 - 3,804,944 설정(환입) - - - 전분기말 3,804,944 - 3,804,944 당기초 3,063,006 - 3,063,006 설정(환입) - - - 당분기말 3,063,006 - 3,063,006 10. 종속기업투자및관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 회 사 명 당분기말 전기말 소재지 주요영업활동 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 종속기업 (주)경주환경에너지 51.00 1 51.00 1 대한민국 폐기물처리업 (주)경기라이프 90.00 1 90.00 1 대한민국 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 (주)칼라스퀘어 100.00 1 100.00 1 대한민국 부동산 임대 및 공급업 (유)한일자산관리앤투자(1,2,3) 50.41 4,409,083 50.41 4,423,191 대한민국 건물관리업 (주)에스비성남(1) - - 19.00 - 대한민국 주거용건물 임대업 (주)내외경제티브이(6) - - - - 대한민국 영상,방송통신업 (주)써밋홀딩스 51.00 255,000 51.00 255,000 대한민국 부동산시설관리 및 운영업 팔봉공원개발(주)(3) 30.00 900,000 30.00 900,000 대한민국 민간공원조성및부동산건설업 (주)숭실라이프 66.98 2,174,450 66.98 2,175,757 대한민국 비주거용부동산관리업 (주)비전도시개발 100.00 50,000 100.00 50,000 대한민국 주택신축판매업 (주)비전물류개발 80.00 720,000 80.00 720,000 대한민국 물류창고건축판매업 (주)소망이에스디 64.00 951,360 64.00 951,360 대한민국 부동산매매업 (주)동대문환경개발 100.00 693,204 100.00 693,204 대한민국 생활폐기물처리업 (주)비전하비스트 90.00 9,000 90.00 9,000 대한민국 농산물판매및가공업 (유한)시티하우징 55.00 275,000 55.00 275,000 대한민국 주택조합관련업무대행서비스업 (주)트레보비전하우징(4) 60.00 245,592 60.00 245,592 대한민국 부동산매매업 합 계 　 10,682,692 　 10,698,107 관계기업 (주)대양해군 40.99 2,434,605 40.99 2,434,605 대한민국 사업시설 유지관리업 (주)선진계룡관리 38.28 1,563,000 38.28 1,563,000 대한민국 사업시설 유지관리업 (주)선진육군 45.10 847,000 45.10 847,000 대한민국 부동산 개발 및 공급업 (주)유성티엔에스(2) 2.66 3,709,565 2.66 3,709,565 대한민국 화물자동차 운송업 (주)서희KB스타힐스테이제1호 30.23 12,029,000 30.23 12,029,000 대한민국 부동산개발사업 및 임차사업 (주)푸른경남 49.90 2,014,528 49.90 2,014,528 대한민국 사업시설 유지관리업 (주)서희대한스타힐스테이제2호 38.44 26,225,000 38.44 26,225,000 대한민국 부동산개발사업및임차사업 산정공원개발(주) 33.00 990,000 33.00 990,000 대한민국 민간공원조성및부동산건설업 (주)마루교육(5) 5.10 1 5.10 1 대한민국 사업시설 유지관리업 합 계 　 49,812,698 　 49,812,698 (1) 당사가 (주)에스비성남의 지분 19%, 당사의 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 (주)에스비성남의 지분 51%를 보유하여 종속기업으로 분류하고 있었으나, 당분기 중 청산하였습니다.(2) 당사가 (주)유성티엔에스의 자기주식을 제외한 지분 2.66%를 보유하고 있으며, 당사의 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 (주)유성티엔에스의 지분 27.84%를 보유하고 있는 바, 관계기업으로 분류하고 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 공정가치는 각각 1,798,396천원 및 1,732,332천원입니다.(3) 당사가 팔봉공원개발(주)의 지분 30%를 보유하고 있으며, 당사의 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자의 종속기업인 (주)더비전홀딩스가 팔봉공원개발(주)의 지분 20.5%를 보유하고 있는 바, 종속기업으로 분류하고 있습니다.(4) 전기 중 당사가 특수관계자로부터 60%의 지분을 인수하였으며, 종속기업으로 분류하고 있습니다.(5) 당사가 (주)마루교육의 지분 5.1%를 보유하고 있으며, 당사의 종속기업인 (주)트레보비전하우징이 (주)마루교육의 지분 40%를 보유하고 있는 바, 관계기업으로 분류하고 있습니다.(6) 전기 중 당사가 지분 전부를 매도하여 종속기업에서 제외되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업및관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 회사명 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 매출액 당기손익 자산총액 부채총액 매출액 전기손익 종속기업 (주)경주환경에너지 21,858 19,698,563 - (5,253) 26,425 19,697,877 1,929,081 (4,054,357) (주)경기라이프 19,469,141 35,879,341 1,017,350 (391,338) 19,723,684 35,742,546 5,457,342 (92,959) (주)칼라스퀘어 6,059,777 53,221,938 908,162 (566,225) 7,000,269 53,596,205 3,850,543 (2,631,047) (유)한일자산관리앤투자 165,555,788 86,322,275 1,838,955 (801,652) 170,840,675 90,743,105 8,275,855 14,314,319 (주)에스비성남 - - - - 3,688,641 329,218 4,674,748 1,572,529 (주)내외경제티브이 - - - - - - 870,867 (341,534) (주)써밋홀딩스 39,183,357 38,895,796 - (4,960) 35,971,528 35,679,028 - (181,504) 팔봉공원개발(주) 10,149,090 7,936,982 - (91,791) 10,513,788 8,209,889 - (305,896) (주)숭실라이프 15,527,299 17,364,309 776,106 (292,009) 15,079,798 16,624,799 3,898,890 568,438 (주)비전도시개발 3,382,848 3,892,074 450 (40,928) 3,382,943 3,851,241 1,800 (166,615) (주)비전물류개발 13,430,075 13,172,910 6,300 (164,160) 13,455,339 13,034,014 122,000 (427,693) (주)소망이에스디 14,128,074 12,385,870 - (6,973) 13,988,031 12,238,854 - (15,541) (주)동대문환경개발공사 10,888,438 10,902,031 1,672,394 (547,616) 11,540,657 11,006,634 8,142,793 (948,842) (주)비전하비스트 18,295,136 19,084,230 - (187,475) 18,299,936 18,901,555 - (554,232) (유한)시티하우징 453,597 4,170 - (17,957) 473,704 6,320 - (23,478) (주)트레보비전하우징 3,738,664 6,541,952 - 10,096 3,672,727 6,486,110 - 23,244 소 계 320,283,142 325,302,441 6,219,717 (3,108,241) 327,658,145 326,147,395 37,223,919 6,734,832 관계기업 (주)대양해군 77,468,094 72,179,738 1,182,389 162,662 78,540,712 73,415,018 4,606,228 192,268 (주)선진계룡관리 49,854,962 47,595,725 811,867 6,587 50,833,818 48,581,168 2,387,241 (49,526) (주)선진육군 26,066,572 25,015,919 111,092 (5,012) 26,488,880 25,433,216 574,843 (31,148) (주)유성티엔에스 567,572,399 152,569,064 55,526,155 19,445,596 553,366,097 172,307,637 276,770,976 55,486,725 (주)서희KB스타힐스테이제1호 175,072,794 148,367,824 508,083 (452,774) 177,730,568 150,572,825 2,021,826 (2,836,370) (주)푸른경남 32,478,665 32,178,984 266,822 8,952 32,860,190 32,569,462 957,231 (25,544) (주)서희대한스타힐스테이제2호 355,424,952 297,892,294 501,139 (1,113,702) 357,198,322 298,551,962 1,409,921 (6,432,202) 산정공원개발(주) 71,944,969 72,100,503 - (19,526) 71,831,075 71,967,083 - (2,923,829) (주)마루교육 37,509,996 36,276,403 587,575 27,739 38,314,587 37,108,734 2,347,923 65,647 소 계 1,393,393,403 884,176,454 59,495,122 18,060,522 1,387,164,249 910,507,105 291,076,189 43,446,021 11. 매각예정자산 보고기간종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 내 역 당분기말 전기말 지분증권 (주)제주학사 1 1 토지/건물 남동탄 원동 9,885,288 9,885,288 갈곶리 5,285,930 5,285,930 대구 내당3지구 5,397,378 5,397,378 파주운정 동패동 8,002,152 8,002,152 화성남양 6,989,649 6,989,649 오남읍 양지리 31,136,548 31,136,548 합 계 66,696,946 66,696,946 12. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동: 상장주식 49,335,784 37,184,772 집합투자증권 14,863,079 9,017,049 소 계 64,198,863 46,201,821 비유동: 지분증권 등 60,666,292 60,666,293 합 계 124,865,155 106,868,114 (2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상장주식의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 주식수 당기초 취 득 처 분 평 가 당분기말 네오팜 30,000 576,000 - - (30,600) 545,400 삼성바이오로직스(주) 6,000 4,926,000 - - (198,000) 4,728,000 삼성전기 22,000 2,871,000 - - 488,400 3,359,400 삼성전자(주) 158,439 8,761,677 - - 1,378,419 10,140,096 (주)포스코퓨처엠(케미칼) 1,169 - 299,264 - 19,289 318,553 메디톡스 2,860 - 607,570 - 25,920 633,490 에코프로비엠 - - 490,000 (490,000) - - 엘앤에프 3,312 - 796,575 - 241,737 1,038,312 DIGITALOCEAN HLDGS INC 3,000 96,834 - - 56,375 153,209 INVESCO SOLAR ETF 3,000 277,311 - - 26,331 303,642 iSharesCoreS&P500ETF 1,000 486,909 - - 49,057 535,966 SOXX(ETF) 10,500 4,630,449 - - 1,457,040 6,087,489 마이크로소프트(MSFT) 3,000 911,772 - - 215,885 1,127,657 아마존닷컴(AMZN) 10,000 1,064,532 - - 282,163 1,346,695 알파벳A(GOOGL) 5,000 559,069 - - 117,146 676,215 애플(AAPL) 14,000 2,305,244 - - 704,709 3,009,953 에어비앤비(ABNB) 2,000 216,708 - - 107,677 324,385 오토데스크 1,000 236,821 - - 34,578 271,399 인모드 20,000 904,852 - - (71,463) 833,389 크라우드스트라이크 1,500 200,151 - - 68,288 268,439 테슬라 46,800 7,305,761 - - 5,353,000 12,658,761 텔라닥헬스 3,184 95,430 - - 12,089 107,519 Gaztransport et Technigaz SA(GTT) 3,000 404,549 - - (2,825) 401,724 HERMES 40 78,099 - - 27,890 105,989 LVMH 300 275,604 - - 84,498 360,102 합 계 351,104 37,184,772 2,193,409 (490,000) 10,447,603 49,335,784 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 주식수 전기초 취 득 처 분 평 가 전기말 (주)네이버 - 16,738,406 - (16,738,406) - - (주)카카오 - 4,275,000 - (4,275,000) - - (주)케이엠더블유 - 530,835 - (530,835) - - LG에너지솔루션 - - 239,700 (239,700) - - SK하이닉스 - 2,620,000 - (2,620,000) - - 네오팜 30,000 744,000 - - (168,000) 576,000 롯데케미칼(주) - 651,000 - (651,000) - - 삼성SDI(주) - 7,110,025 - (7,110,025) - - 삼성바이오로직스(주) 6,000 12,120,066 582,768 (7,385,616) (391,218) 4,926,000 삼성전기 22,000 4,345,000 - - (1,474,000) 2,871,000 삼성전자(주) 158,439 12,574,980 2,278,511 (3,132,000) (2,959,814) 8,761,677 엔씨소프트 - 643,000 - (643,000) - - 한화솔루션 - 1,065,000 - (1,065,000) - - AMD - 1,705,935 - (1,705,935) - - ASML홀딩 - 2,076,413 - (2,076,413) - - DIGITALOCEAN HLDGS INC 3,000 285,693 - - (188,859) 96,834 DOCUSIGN INC - 270,845 - (270,845) - - FinancialSelectSectorSPDR - 1,249,932 - (1,249,932) - - INVESCO SOLAR ETF 3,000 547,487 365,057 (547,487) (87,746) 277,311 iSharesCoreS&P500ETF 1,000 565,472 - - (78,563) 486,909 SOXX(ETF) 10,500 - 5,499,357 - (868,908) 4,630,449 TSMC ADR - 955,605 - (955,605) - - VANGUARD DIV APPRECIATION ETF - - 603,940 (603,940) - - 마이크로소프트(MSFT) 3,000 7,376,086 - (6,179,964) (284,350) 911,772 쇼피파이 - 489,869 - (489,869) - - 스퀘어A - 670,145 - (670,145) - - 아마존닷컴(AMZN) 10,000 10,178,615 - (8,202,184) (911,899) 1,064,532 알파벳A(GOOGL) 5,000 7,555,770 7,389,878 (14,133,385) (253,194) 559,069 애플(AAPL) 14,000 7,999,351 822,209 (5,885,997) (630,319) 2,305,244 어도비 - 336,125 - (336,125) - - 업스타트홀딩스 - 358,732 - (358,732) - - 에어비앤비(ABNB) 2,000 394,748 - - (178,040) 216,708 엔비디아 - 9,065,353 - (9,065,353) - - 오토데스크 1,000 333,351 - - (96,530) 236,821 인모드 20,000 1,004,071 1,059,221 (1,080,772) (77,668) 904,852 크라우드스트라이크 1,500 364,096 - - (163,945) 200,151 테슬라 46,800 17,539,378 5,414,528 (6,180,736) (9,467,409) 7,305,761 텔러닥 헬스 3,184 346,587 - - (251,157) 95,430 메타 플랫폼스 - 3,588,686 - (3,588,686) - - Gaztransport et Technigaz SA(GTT) 3,000 331,222 - - 73,327 404,549 HERMES 40 82,473 - - (4,374) 78,099 LVMH 300 243,970 42,294 - (10,660) 275,604 합 계 343,763 139,333,322 24,297,463 (107,972,687) (18,473,326) 37,184,772 (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 집합투자증권의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 평 가 당분기말 코레이트용인보평일반 사모부동산2호 9,017,049 - (4,458,271) (49,160) 4,509,618 오름멀티성장테마일반사모펀드 - 10,000,000 - 353,461 10,353,461 합 계 9,017,049 10,000,000 (4,458,271) 304,301 14,863,079 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 평 가 전기말 케이비클라비스프라임전문투자신탁27호 9,777,465 - (9,777,465) - - 코레이트플렉스전문사모4호 7,435,563 - (7,435,563) - - 코레이트용인보평일반 사모부동산2호 　- 9,000,000 - 17,049 9,017,049 합 계 17,213,028 9,000,000 (17,213,028) 17,049 9,017,049 (4) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권 등의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 회사명 주식수 취득원가 당기초 취득 처분 평가 당분기말 지분증권: 건설공제조합 18,600 24,384,334 28,528,680 - - - 28,528,680 주택도시보증공사 46,445 966,871 660,588 - - - 660,588 전기공사공제조합 300 65,282 105,832 - - - 105,832 정보통신공제조합 60 15,330 24,750 - - - 24,750 한국전기기술인협회 45 6,071 10,229 - - - 10,229 (주)포항스틸러스 8,600 43,000 1 - - - 1 (주)대치리버파크 7,480 37,400 1 - - - 1 (주)참교육개발 95,641 478,205 1 - - - 1 강진참사랑의료원 110,633 553,165 1 - - - 1 경기학교사랑(주) 13,828 69,140 1 - - - 1 (주)희망교육 150,640 753,200 1 - - - 1 강원나래관(주) 11,230 56,150 1 - - - 1 탐라문화센터관리(주) 459 2,295 1 - - - 1 푸른제주지키미(주) 10,142 58,000 1 - - - 1 (주)경동라이프 162,798 813,990 1 - - - 1 (주)마루교육 36,588 182,940 - - - - - 청룡화랑(주) 119,286 572,565 1 - - - 1 (주)더푸른마을 31,142 155,710 1 - - - 1 소방산업공제조합 40 20,000 20,760 - - - 20,760 익산지킴이(주) 344,088 344,088 1 - - - 1 대한설비건설공제조합 - 45,600 48,613 - - - 48,613 안산스포츠파크(주) 768,900 384,450 1 - - - 1 (주)인천도화위탁관리부동산투자 478,688 6,559,008 6,559,008 - - - 6,559,008 엔지니어링공제조합 11,880 6,546,224 9,232,815 - - - 9,232,815 김포골든밸리4피에프브이(주) 440,000 2,029,924 1 - - - 1 넥스트레인(주) 3,095,000 15,475,000 15,475,000 - - - 15,475,000 채무증권: 신보2018제2차유동화전문(유) - 330,000 1 - - - 1 신보2019제12차유동화전문(유) - 109,200 1 - 1 - - 신보2020제4차유동화전문(유) - 120,000 1 - - - 1 합 계 60,666,293 - 1 - 60,666,292 <전기말> (단위 : 천원) 회사명 주식수 취득원가 전기초 취득 대체 평가 전기말 지분증권: 건설공제조합 18,600 24,384,334 28,452,420 - - 76,260 28,528,680 주택도시보증공사 46,445 966,871 531,093 - - 129,495 660,588 전기공사공제조합 300 65,282 101,203 - - 4,629 105,832 정보통신공제조합 60 15,330 24,808 - - (58) 24,750 한국전기기술인협회 45 6,071 9,941 - - 288 10,229 (주)포항스틸러스 8,600 43,000 1 - - - 1 (주)대치리버파크 7,480 37,400 1 - - - 1 (주)참교육개발 95,641 478,205 1 - - - 1 강진참사랑의료원 110,633 553,165 1 - - - 1 경기학교사랑(주) 13,828 69,140 1 - - - 1 (주)희망교육 150,640 753,200 1 - - - 1 강원나래관(주) 11,230 56,150 1 - - - 1 탐라문화센터관리(주) 459 2,295 1 - - - 1 푸른제주지키미(주) 10,142 58,000 1 - - - 1 (주)경동라이프 162,798 813,990 1 - - - 1 (주)마루교육 36,588 182,940 1 - 1 - - 청룡화랑(주) 119,286 572,565 1 - - - 1 (주)더푸른마을 31,142 155,710 1 - - - 1 소방산업공제조합 40 20,000 20,480 - - 280 20,760 익산지킴이(주) 344,088 344,088 1 - - - 1 대한설비건설공제조합 - 45,600 48,115 - - 498 48,613 안산스포츠파크(주) 768,900 384,450 1 - - - 1 (주)인천도화위탁관리부동산투자 478,688 6,559,008 6,559,008 - - - 6,559,008 엔지니어링공제조합 11,880 6,546,224 8,644,695 - - 588,120 9,232,815 김포골든밸리4피에프브이(주) 440,000 2,029,924 1 - - - 1 넥스트레인(주) 3,095,000 15,475,000 15,475,000 - - - 15,475,000 채무증권: 신보2018제2차유동화전문(유) - 330,000 1 - - - 1 신보2019제12차유동화전문(유) - 109,200 1 - - - 1 신보2020제4차유동화전문(유) - 120,000 120,000 - - (119,999) 1 합 계 59,986,781 - 1 679,512 60,666,293 13. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취득 및자본적지출 처 분 감가상각 기타증감 당분기말 취득원가: 토지 95,388 - - - - 95,388 건물 587,261 - - - - 587,261 구축물 945,725 - - - - 945,725 차량운반구 2,106,216 129,047 (97,206) - - 2,138,057 비품 3,549,030 97,812 - - - 3,646,842 건설중인자산 17,619,480 - - - - 17,619,480 사용권자산 79,875,542 - - - (25,502,604) 54,372,938 소 계 104,778,642 226,859 (97,206) - (25,502,604) 79,405,691 감가상각누계액 및 손상차손: 건물 (558,261) - - (460) - (558,721) 구축물 (722,573) - - (44,631) - (767,204) 차량운반구 (1,231,610) - 97,206 (77,590) - (1,211,994) 비품 (3,360,160) - - (51,444) - (3,411,604) 사용권자산 (55,696,912) - - (7,301,818) 31,306,526 (31,692,204) 소 계 (61,569,516) - 97,206 (7,475,943) 31,306,526 (37,641,727) 장부금액: 토지 95,388 - - - - 95,388 건물 29,000 - - (460) - 28,540 구축물 223,152 - - (44,631) - 178,521 차량운반구 874,606 129,047 - (77,590) - 926,063 비품 188,870 97,812 - (51,444) - 235,238 건설중인자산 17,619,480 - - - - 17,619,480 사용권자산 24,178,630 　- 　- (7,301,818) 5,803,922 22,680,734 합 계 43,209,126 226,859 - (7,475,943) 5,803,922 41,763,964 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취득 및자본적지출 처 분 감가상각 기타증감 전기말 취득원가: 토지 95,388 - - - - 95,388 건물 587,261 - - - - 587,261 구축물 945,725 - - - - 945,725 차량운반구 1,918,529 472,755 (285,068) - - 2,106,216 비품 3,365,088 183,942 - - - 3,549,030 건설중인자산 2,392,930 15,226,550 - - - 17,619,480 사용권자산 73,634,995 　 　 - 6,240,547 79,875,542 소 계 82,939,916 15,883,247 (285,068) - 6,240,547 104,778,642 감가상각누계액 및 손상차손: 건물 (556,419) - - (1,842) - (558,261) 구축물 (520,308) - - (202,265) - (722,573) 차량운반구 (1,246,185) - 279,729 (265,154) - (1,231,610) 비품 (3,120,975) - - (239,185) - (3,360,160) 사용권자산 (50,159,169) - - (32,779,755) 27,242,012 (55,696,912) 소 계 (55,603,056) - 279,729 (33,488,201) 27,242,012 (61,569,516) 장부금액: 토지 95,388 - - - - 95,388 건물 30,842 - - (1,842) - 29,000 구축물 425,417 - - (202,265) - 223,152 차량운반구 672,344 472,755 (5,339) (265,154) - 874,606 비품 244,113 183,942 - (239,185) - 188,870 건설중인자산 2,392,930 15,226,550 - - - 17,619,480 사용권자산 23,475,826 - - (32,779,755) 33,482,559 24,178,630 합 계 27,336,860 15,883,247 (5,339) (33,488,201) 33,482,559 43,209,126 (2) 사용권자산1) 당분기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 건물 차량운반구 건설용장비 보증금 합계 취득가액 5,222,743 789,254 48,094,631 266,310 54,372,938 감가상각누계액 (2,896,881) (130,456) (28,515,663) (149,204) (31,692,204) 장부금액 2,325,862 658,798 19,578,968 117,106 22,680,734 상기 사용권자산의 평균리스기간은 3년이며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 2) 당분기와 전분기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 7,301,818 6,757,432 리스부채 이자비용 198,764 113,171 소액 및 단기리스 관련 비용 53,286 690,610 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 17,077 70,430 한편, 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 7,513,166천원과 7,552,762천원입니다. 14. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 토지 150,401,628 150,401,628 150,401,628 150,401,628 건물 8,287,264 7,366,839 8,287,264 7,454,601 합 계 158,688,892 157,768,467 158,688,892 157,856,229 () 당분기말 현재 손상 대상 투자부동산은 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 감가상각 당분기말 취득원가: 토지 150,401,628 - - - 150,401,628 건물 8,287,265 - - - 8,287,265 소 계 158,688,893 - - - 158,688,893 감가상각누계액: 건물 (832,664) - - (87,762) (920,426) 순장부금액: 토지 150,401,628 - - - 150,401,628 건물 7,454,601 - - (87,762) 7,366,839 합 계 157,856,229 - - (87,762) 157,768,467 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 감가상각 전기말 취득원가: 토지 141,261,390 11,462,657 (2,322,419) - 150,401,628 건물 8,393,061 - (105,796) - 8,287,265 소 계 149,654,451 11,462,657 (2,428,215) - 158,688,893 감가상각누계액: 건물 (492,195) - 11,902 (352,371) (832,664) 순장부금액: 토지 141,261,390 11,462,657 (2,322,419) - 150,401,628 건물 7,900,866 - (93,894) (352,371) 7,454,601 합 계 149,162,256 11,462,657 (2,416,313) (352,371) 157,856,229 (3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 611,488 632,713 임대수익관련 직접운영비용 3,374 126,049 투자부동산감가상각비 87,762 88,423 15. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 취 득 처 분 상 각 당분기말 취득원가: 회원권 4,048,928 - (1,022,000) - 3,026,928 상각비 및 손상차손: 회원권 - - - - - 순장부금액: 회원권 4,048,928 - (1,022,000) - 3,026,928 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 취 득 처 분 상 각 전기말 취득원가: 회원권 3,780,298 268,630 - - 4,048,928 상각비 및 손상차손: 회원권 - - - - - 순장부금액: 회원권 3,780,298 268,630 - - 4,048,928 (2) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당분기 및 전분기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 123,595,838 - 158,013,569 - 미지급금 117,898,555 1,741,890 120,746,556 1,783,140 미지급비용 2,391,000 - 4,335,894 - 합 계 243,885,393 1,741,890 283,096,019 1,783,140 17. 기타유동부채 및 초과청구공사보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 공사선수금 11,016,567 11,016,567 선수금 12,677 3,041,070 부가세예수금 - 1,552,522 소 계 11,029,244 15,610,159 초과청구공사 168,008,070 243,071,598 합 계 179,037,314 258,681,757 18. 차입금등보고기간종료일 현재 차입금등의 내역은 다음과 같습니다. (1) 차입금등 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 7,000,000 7,000,000 장기차입금 25,807,915 25,867,248 합 계 32,807,915 32,867,248 유 동 (7,059,333) (7,059,333) 비유동 25,748,582 25,807,915 1) 단기차입금 (단위 : 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 한국산업은행 운전자금 4.88 2023.06.29 7,000,000 7,000,000 합 계 7,000,000 7,000,000 2) 장기차입금 (단위 : 천원) 차입처 차입금종류 이자율(%) 만기일 당분기말 전기말 대한주택보증(주) 시설운영자금 1.00 2026.03.23 178,000 237,333 건설공제조합 일반대출 1.10 2024.12.27 23,000,000 23,000,000 광득종합건설(주) 외 출자금차입 　- 　- 953,520 953,520 동성건설(주) 외 출자금차입 　- 　- 367,855 367,855 계룡건설산업(주) 외 출자금차입 　- 　- 1,308,540 1,308,540 합 계 25,807,915 25,867,248 유 동 (59,333) (59,333) 비유동 25,748,582 25,807,915 19. 리스부채 (1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 당기초 증가 감소 이자비용 당분기말 24,299,628 5,745,104 (7,459,881) 198,764 22,783,615 <전기말> (단위 : 천원) 전기초 증가 감소 이자비용 전기말 23,561,171 33,402,854 (33,369,086) 704,689 24,299,628 (2) 보고기간종료일 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와현재가치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 19,470,777 19,021,306 1년 초과 5년 미만 3,860,553 3,762,309 최소리스료 합계 23,331,330 22,783,615 차감: 현재가치할인차금 (547,715) 　 최소리스료의 현재가치 22,783,615 　 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 21,072,823 20,662,964 1년 초과 5년 미만 3,727,604 3,636,664 최소리스료 합계 24,800,427 24,299,628 차감: 현재가치할인차금 (500,799) 　 최소리스료의 현재가치 24,299,628 　 20. 금융보증부채보고기간종료일 현재 금융보증부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업장명 차 주 당분기말 전기말 화성신남 지역주택조합 화성신남지역주택조합 수분양자 81,488 107,988 화성신남 지역주택조합 화성신남지역주택조합 수분양자 135,714 202,153 화성시청역1~3블럭 지역주택조합 화성시청역1~3블럭 지역주택조합 175 5,994 인천강화 지역주택조합 인천강화지역주택조합 수분양자 314,032 313,770 용인보평 지역주택조합 용인보평지역주택조합 수분양자 290,464 333,366 양주덕정 지역주택조합 양주덕정지역주택조합 수분양자 231,197 211,976 부산연산 지역주택조합 부산연산지역주택조합 수분양자 146,108 183,808 광주탄벌1단지 지역주택조합 광주탄벌1단지 지역주택조합 수분양자 96,866 113,787 부산연산 지역주택조합 부산연산지역주택조합 일반분양자 33,873 30,705 광주탄벌2단지 지역주택조합 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자 69,515 82,419 경산중방 지역주택조합 경산서희지역주택조합 160,707 243,626 경산중방 지역주택조합 경산중방지역주택조합 일반분양자 37,235 58,374 경산중방 지역주택조합 경산중방지역주택조합 수분양자 86,435 131,423 용인역북 지역주택조합 용인역북지역주택조합 223,416 397,370 광주탄벌2단지 지역주택조합 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자(일반) 14,418 17,090 문흥센틀럴파크 지역주택조합 문흥센틀럴파크 지역주택조합 수분양자 21,753 34,485 용인역북지역주택조합 용인역북지역주택조합 수분양자 70,646 163,056 부산부암 지역주택조합 부산부암지역주택조합 일반수분양자 341,125 333,020 용인역북 지역주택조합 용인역북지역주택조합 상가수분양자 1,729 210 천안첨단 지역주택조합 천안첨단지역주택조합 24,890 61,993 천안첨단 지역주택조합 천안첨단지역주택조합 수분양자 119,388 117,411 대구내당3지구 지역주택조합 대구내당3지구지역주택조합 OP 및 상가 77,999 77,715 포항남옥 지역주택조합 포항남옥지역주택조합 수분양자 110,753 137,169 대구내당3지구 지역주택조합 대구내당3지구지역주택조합 수분양자 445,614 491,729 대구내당3지구 지역주택조합 대구내당3지구지역주택조합 23,172 54,518 도곡1구역 재개발정비사업조합 도곡1구역재개발정비사업조합 수분양자 55,913 69,813 부산부암 지역주택조합 부산부암지역주택조합 수분양자 154,329 113,803 부산사상괘법지역주택조합 부산사상지역주택조합 86 3,019 부산사상괘법지역주택조합 부산사상지역주택조합 OP 177 942 부산사상괘법지역주택조합 부산사상지역주택조합 상가 524 850 공도스타허브 지역주택조합 공도스타허브 지역주택조합 수분양자 137,091 157,617 공도스타허브 지역주택조합 공도스타허브 지역주택조합 수분양자(일반) 25,722 30,016 천안청수 지역주택조합 천안청수 지역주택조합 수분양자 68 20,175 부산부암 지역주택조합 부산부암지역주택조합 - 76,510 시흥거모 지역주택조합 시흥거모지역주택조합 수분양자 125,522 160,597 시흥거모 지역주택조합 시흥거모서희제일차㈜ 323,505 425,547 천안청수 지역주택조합 천안청수 지역주택조합 수분양자 25 2,118 목포산정 근린공원 산정공원개발㈜ 510,159 666,816 용두1차 지역주택조합 센트럴시티지역주택조합 수분양자 40,885 56,098 광양덕례 지역주택조합 세미존덕례지역주택조합 수분양자 97,127 126,340 광양덕례 지역주택조합 세미존덕례지역주택조합 수분양자 9,362 10,733 광주용두2차 지역주택조합 광주용두2차지역주택조합 수분양자 91,820 85,939 (유)한일자산관리앤투자 (유)한일자산관리앤투자 - 12,237 (유)한일자산관리앤투자 (유)한일자산관리앤투자 - 6,754 경기대기숙사 ㈜경기라이프 45,171 46,478 숭실대기숙사 ㈜숭실라이프 25,400 27,116 계룡대,자운대관사 ㈜선진계룡관리 84,196 85,541 해군동해관사 병영시설 ㈜대양해군 127,257 129,101 제주대 기숙사 ㈜제주학사 8,714 8,983 통영중앙중학교 외 5개교 임대사업 ㈜푸른경남 54,005 55,183 육군논산,익산관사 ㈜선진육군 45,460 46,022 서울남정초외 6개교 임대사업 ㈜마루교육 61,832 63,053 대치유수지 테마체육공원 ㈜대치리버파크 9,876 11,867 서울진관초외 2개교 시설유지관리 ㈜참교육개발 17,545 19,156 부천원일초외 4개교 임대사업 ㈜희망교육 18,742 21,078 경동고외 7개교 임대사업 ㈜경동라이프 37,746 40,732 육군익산관사 병영시설 익산지킴이㈜ 60,816 61,632 강원대외 2개교 관리운영 강원나래관㈜ 35,223 39,474 제주하수관거 정비 임대사업 푸른제주지키미㈜ 46,740 50,026 제주종합문화센터시설관리 탐라문화센터관리㈜ 11,699 12,787 대덕고외 4개교 운영관리 경기학교사랑㈜ 20,752 25,971 강진의료원 시설관리운영 ㈜강진참사랑의료원 41,171 44,149 해병대 김포병영시설 운영관리 청룡화랑㈜ 82,995 90,285 평택수원관사 및 병영시설 관리 ㈜더푸른마을 110,657 116,176 안산스포츠센터 운영관리 안산스포츠파크㈜ 5,722 5,685 용인보평 지역주택조합 용인보평지역주택조합 73,277 268,744 광주탄벌1단지 지역주택조합 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자(일반) 17,954 20,964 남전주IC 지역주택조합 남전주IC 지역주택조합 수분양자 54,506 58,703 남양주오남 지역주택조합 양지5지구 2블럭 지역주택조합 14,383 25,379 남양주창현 지역주택조합 창현지역주택조합 14,520 23,480 광주각화3차 지역주택조합 광주문흥센트럴 지역주택조합 60,901 84,566 포항남옥 지역주택조합 흥해남옥서희제일차㈜ 602,018 - 화성신남 지역주택조합 화성신남서희제일차㈜ 520,315 - 광양덕례 지역주택조합 광양덕례서희제일차㈜ 208,248 - 평택화양 지역주택조합 평택화양 지역주택조합 수분양자 279,211 - 평택화양 지역주택조합 평택화양서희제일차㈜ 380,808 - 용인역북2지구 지역주택조합 용인역북2지구 지역주택조합 수분양자 113,034 - (유)한일자산관리앤투자 (유)한일자산관리앤투자 4,883 - 합 계 8,026,804 7,413,410 유동성 (6,644,052) (6,322,387) 비유동성 1,382,750 1,091,024 21. 확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여부채(자산)의 변동: 기초금액 548,782 (803,710) 기여금납입액 - (2,800,000) 퇴직금지급액 19,927 (241,701) 당기손익으로 인식하는 총비용 854,193 4,075,768 재측정요소 17,803 318,425 기말금액() 1,440,705 548,782 재무상태표상 구성항목: 확정급여채무의 현재가치 29,622,081 29,493,933 국민연금전환금 (9,369) (9,369) 사외적립자산의 공정가치 (28,172,007) (28,935,782) 합 계 1,440,705 548,782 () 확정급여부채액을 초과하여 사외적립자산을 적립하는 경우 기타금융자산으로 계정분류 하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 989,070 1,091,811 이자원가 226,193 100,470 사외적립자산 이자수익 (361,070) (173,339) 합 계 854,193 1,018,942 (3) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 29,493,933 28,443,327 퇴직금지급액 (1,133,057) (3,704,649) 당기근무원가 989,070 4,367,245 이자원가 226,193 401,878 재측정요소 45,942 (13,868) 기말금액 29,622,081 29,493,933 (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 28,935,782 29,237,669 기여금납입액 - 2,800,000 퇴직금지급액 (1,152,984) (3,462,948) 이자수익 361,070 693,355 재측정요소 28,139 (332,294) 기말금액 28,172,007 28,935,782 당사는 당분기말 현재 퇴직금총추계액의 약 95.10%에 상당하는 금액에 대하여 우리은행 외 5개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직연금에 가입하고 있습니다.사외적립자산의 이자수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 국민연금전환금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 9,369 9,369 퇴직금차감액 - - 기말금액 9,369 9,369 (6) 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위해 사용된 주요가정은 다음과 같습니다. (단위 : %) 구 분 당분기말 전기말 기대임금상승율 2.70 2.70 할인율 4.28 5.09 (7) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 1% Point 증가 1% Point 감소 증감율 변동액 증감율 변동액 기대임금상승율 2.60% 761,747 (2.40%) (720,869) 할인율 (2.40%) (702,432) 2.60% 755,388 (8) 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 확정기여형 퇴직급여 120,721 116,745 22. 충당부채 보고기간종료일 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기초 증 가 감 소 당분기말 유동: 공사손실충당부채 14,077,951 842,481 - 14,920,432 비유동: 하자보수충당부채 56,342,728 2,862,563 (308,368) 58,896,923 소송충당부채 392,678 483,124 (332,928) 542,874 소 계 56,735,406 3,345,687 (641,296) 59,439,797 합 계 70,813,357 4,188,168 (641,296) 74,360,229 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 전기초 증 가 감 소 전기말 유동: 공사손실충당부채 - 14,077,951 - 14,077,951 비유동: 하자보수충당부채 44,742,266 13,763,098 (2,162,636) 56,342,728 소송충당부채 2,156,480 8,158,104 (9,921,906) 392,678 소 계 46,898,746 21,921,202 (12,084,542) 56,735,406 합 계 46,898,746 35,999,153 (12,084,542) 70,813,357 23. 법인세 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액(법인세추납액 등 포함) 12,835,784 14,752,592 일시적차이 및 세액공제로 인한 이연법인세 변동내역 중 당기손익 반영액 1,073,266 (5,266,879) 자본에 직접 반영된 법인세비용 4,112 (203,372) 손익에 반영된 법인세비용 13,913,163 9,282,341 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영되는 이연법인세 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 재측정요소 4,112 (203,372) (3) 당분기와 전분기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 59,244,378 36,806,845 적용세율에 따른 법인세 13,569,951 8,791,756 조정사항: - 비과세수익(당분기: 237,500원, 전분기: 3,731,250천원) (54,863) (902,963) - 비공제비용(당분기: 988,597천원, 전분기: 2,449,262천원) 228,366 592,721 - 법인세추납액(환급액) 등 (18,907) 1712 - 세액공제효과(외국납부세액) (350) (524) - 미환류소득의 법인세효과 - 799,638 - 미인식대상 이연법인세의 변동효과 (10,392) - - 기타(세율차이 등) 199,358 - 법인세비용 13,913,163 9,282,340 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) 23.48% 25.22% 24. 자본금과 잉여금 (1) 자본금 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 수권주식수(주) 400,000,000 400,000,000 주당금액(원) 500 500 발행주식수(주) 229,808,457 229,808,457 보통주자본금(천원) 114,904,229 114,904,229 (2) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 108,413,804 108,413,804 기타자본잉여금: 합병차익 5,324,104 5,324,104 자기주식처분이익 314,905 314,905 전환권대가 752,799 752,799 신주인수권대가 1,466,695 1,466,695 소 계 7,858,503 7,858,503 합 계 116,272,307 116,272,307 (3) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (11,344,978) (9,338,680) (4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금( ) 6,362,833 5,370,833 임의적립금: 기업합리화적립금/기업발전적립금 1,298,600 1,298,600 미처분이익잉여금 596,652,916 562,237,871 합 계 604,314,349 568,907,304 () 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 사용이 제한되어 있습니다. 25. 영업이익 당분기와 전분기 중 영업이익 산출을 위한 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액 306,192,237 329,776,467 공사매출 305,518,835 329,038,719 임대매출 628,565 703,143 외식매출 44,837 34,605 매출원가 241,976,348 261,365,416 공사원가 241,884,336 261,279,366 외식원가 92,012 86,050 판매비와관리비 14,003,899 17,561,163 영업이익 50,211,990 50,849,888 26. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 8,098,245 8,820,542 퇴직급여 324,187 465,317 복리후생비 1,174,927 983,271 교육훈련비 58,830 49,756 세금과공과 741,234 2,002,100 임차료 318,406 199,516 감가상각비 499,823 606,826 수선유지비 23,765 122,307 수도광열비 92,225 40,487 차량유지비 51,093 81,016 여비교통비 364,981 163,847 접대비 326,772 491,374 소모품비 195,581 167,251 도서인쇄비 28,742 19,758 광고선전비 444,041 519,747 통신비 43,119 37,712 용역비 623,154 917,109 지급수수료 139,029 1,520,426 보험료 1,101,309 489,830 협회비 465,722 347,657 대손상각비 (1,111,286) (484,686) 합 계 14,003,899 17,561,163 27. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 인식한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 용지, 원재료와 저장품의 사용액 60,784,568 71,945,300 기타 재고자산의 변동 1,840,960 12,092,561 종업원급여 23,704,557 25,220,487 외주비 133,639,128 137,157,307 감가상각비 7,563,705 7,028,428 대손상각비 (1,111,286) (484,686) 기타비용 29,558,615 25,967,182 합 계( ) 255,980,247 278,926,579 () 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. (1) 감가상각비 및 무형자산상각비 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 감가상각비 7,063,882 6,421,602 판매비와관리비: 감가상각비 499,823 606,826 합 계 7,563,705 7,028,428 (2) 종업원급여 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출원가: 급여 12,047,618 12,351,646 퇴직급여 650,728 670,370 복리후생비 1,408,852 1,929,341 판매비와관리비: 급여 8,098,245 8,820,542 퇴직급여 324,187 465,317 복리후생비 1,174,927 983,271 합 계 23,704,557 25,220,487 28. 순금융손익 당분기와 전분기 중 순금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 4,471,480 2,683,165 배당금수익 201,998 33,261 외환차익 1,074,102 204,954 외화환산이익 314,876 208,055 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 11,103,952 1,025,526 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 111,050 264,830 금융보증수익 1,715 2,718 합 계 17,279,173 4,422,509 금융비용: 이자비용 352,532 256,348 외환차손 - 382 외화환산손실 347,693 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 352,048 7,622,443 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1 5,418,646 합 계 1,052,274 13,297,819 29. 기타손익 당분기와 전분기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업외수익: 유형자산처분이익 909 12,728 잡이익 168,526 4,445,189 합 계 169,435 4,457,917 영업외비용: 매각예정자산처분손실 - 178,701 무형자산처분손실 22,000 - 기부금 577,050 1,254,200 기타의대손상각비 6,770,543 7,762,530 소송충당부채전입 483,124 380,240 잡손실 134,386 49,982 합 계 7,987,103 9,625,653 30. 종속기업및관계기업투자손익 당분기와 전분기 중 종속기업및관계기업투자손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업및관계기업투자수익: 배당금수익 613,467 - 종속기업투자처분이익 9,690 - 합 계 623,157 - 31. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본 및 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 보통주당분기순이익 45,331,215,588 27,524,503,502 희석효과(1): 희석증권순이익 - - 보통주희석당분기순이익 45,331,215,588 27,524,503,502 가중평균유통보통주식수 220,016,531 220,232,898 희석효과: 희석화가중유통보통주식수 - - 희석효과 조정 후 가중평균유통보통주식수 220,016,531 220,232,898 기본주당이익 206 125 희석주당이익 206 125 (1) 당기 및 전기 중 잠재적 보통주가 없어 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. (2) 당분기와 전분기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 주, 일) 구 분 대상 기간 주식수 일수 적수 기초 2023.01.01 ~ 2023.03.31 229,808,457 90 20,682,761,130 자기주식 2023.01.01 ~ 2023.03.31 (9,575,559) 90 (861,800,310) 2023.03.02 ~ 2023.03.31 (22,755) 30 (682,650) 2023.03.03 ~ 2023.03.31 (30,000) 29 (870,000) 2023.03.07 ~ 2023.03.31 (30,000) 25 (750,000) 2023.03.08 ~ 2023.03.31 (33,029) 24 (792,696) 2023.03.09 ~ 2023.03.31 (40,000) 23 (920,000) 2023.03.10 ~ 2023.03.31 (50,000) 22 (1,100,000) 2023.03.13 ~ 2023.03.31 (50,000) 19 (950,000) 2023.03.14 ~ 2023.03.31 (100,000) 18 (1,800,000) 2023.03.15 ~ 2023.03.31 (100,000) 17 (1,700,000) 2023.03.16 ~ 2023.03.31 (76,857) 16 (1,229,712) 2023.03.17 ~ 2023.03.31 (51,772) 15 (776,580) 2023.03.20 ~ 2023.03.31 (194,349) 12 (2,332,188) 2023.03.21 ~ 2023.03.31 (189,639) 11 (2,086,029) 2023.03.22 ~ 2023.03.31 (48,833) 10 (488,330) 2023.03.23 ~ 2023.03.31 (94,983) 9 (854,847) 2023.03.24 ~ 2023.03.31 (38,815) 8 (310,520) 2023.03.27 ~ 2023.03.31 (198,000) 5 (990,000) 2023.03.28 ~ 2023.03.31 (88,437) 4 (353,748) 2023.03.29 ~ 2023.03.31 (96,477) 3 (289,431) 2023.03.30 ~ 2023.03.31 (50,479) 2 (100,958) 2023.03.31 ~ 2023.03.31 (95,330) 1 (95,330) 합 계 19,801,487,801 가중평균유통보통주식수 220,016,531 <전분기> (단위 : 주, 일) 구 분 대상 기간 주식수 일수 적수 기초 2022.01.01 ~ 2022.03.31 229,808,457 90 20,682,761,130 자기주식 2022.01.01 ~ 2022.03.31 (9,575,559) 90 (861,800,310) 합 계 19,820,960,820 가중평균유통보통주식수 220,232,898 32. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 소재지 종속기업 (주)경주환경에너지 대한민국 (주)경기라이프 대한민국 (주)칼라스퀘어 대한민국 (유)한일자산관리앤투자 대한민국 (주)에스비성남(3) 대한민국 (주)써밋홀딩스 대한민국 (주)더비전홀딩스 대한민국 팔봉공원개발(주) 대한민국 (주)숭실라이프 대한민국 (주)비전도시개발 대한민국 (주)비전물류개발 대한민국 (주)소망이에스디 대한민국 (주)비전하비스트 대한민국 (주)동대문환경개발공사 대한민국 (유한)시티하우징 대한민국 (주)트레보비전하우징(1) 대한민국 관계기업 (주)선진육군 대한민국 (주)대양해군 대한민국 (주)선진계룡관리 대한민국 (주)유성티엔에스 대한민국 (주)서희KB스타힐스테이제1호 대한민국 (주)푸른경남 대한민국 (주)서희대한스타힐스테이제2호 대한민국 산정공원개발(주) 대한민국 (주)마루교육(2) 대한민국 기 타 (유)이엔비하우징 대한민국 (주)서희휴먼테크 대한민국 (주)에스티에스프로바이더 대한민국 (유한)애플이엔씨 대한민국 (유)애플디아이 대한민국 (주)유성강업 대한민국 (주)서유이엔씨 대한민국 동화실업(주) 대한민국 (주)플래티넘홀딩스 대한민국 (1) 전기 중 종속기업으로 편입되었습니다.(2) 전기 중 종속기업으로 편입된 (주)트레보비전하우징의 관계기업입니다.(3) 당분기 중 청산하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 특수관계자명 계 정 당분기 전분기 매 출 종속기업 (주)경기라이프 공사, 임대매출 등 870 870 (유)한일자산관리앤투자 7,213 7,272 (주)에스비성남 - 870 (주)내외경제티브이 - 54,281 (주)숭실라이프 870 870 (주)비전도시개발 555 555 (주)동대문환경개발공사 235,089 215,674 관계기업 (주)유성티엔에스 1,088 277 기 타 (유)애플이엔씨 36,706 22,098 (유)애플디아이 20,514 21,069 소 계 302,905 323,836 기타수익 종속기업 (유)한일자산관리앤투자 이자수익 등 168,056 154,445 (주)칼라스퀘어 39,945 39,945 (주)에스비성남 623,158 - (주)내외경제티브이 - 11,342 팔봉공원개발(주) 75,393 43,496 (주)써밋홀딩스 397,388 373,932 (주)비전도시개발 40,833 40,833 (주)소망이에스디 129,994 129,304 (주)비전물류개발 141,683 64,652 (주)비전도시개발 - 40,833 (주)비전하비스트 187,095 85,639 (주)동대문환경개발공사 105,038 118,477 (주)트레보비전하우징 7,819 9,899 관계기업 산정공원개발(주) 이자수익 등 - 81,190 소 계 1,916,402 1,153,154 합 계 2,219,307 1,476,990 매 입 종속기업 (유)한일자산관리앤투자 재료매입 등 191,982 200,052 (주)내외경제티브이 - 237,600 관계기업 (주)유성티엔에스 345,135 311,155 기 타 (유한)애플이엔씨 11,972,412 15,659,758 (유)애플디아이 236,239 134,457 (유)이엔비하우징 49,778 69,274 (주)유성강업 13,961,958 18,318,234 소 계 26,757,504 34,930,530 합 계 26,757,504 34,930,530 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. <채권> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당기초 증가 감소 당분기말 매출채권및 기타채권 기타자산 매출채권및 기타채권 기타자산 매출채권및 기타채권 기타자산 매출채권및 기타채권 기타자산 종속기업 (주)경기라이프 2,263,855 4,476,441 957 - 957 - 2,263,855 4,476,441 (주)경주환경에너지 624,750 9,483,682 - - - - 624,750 9,483,682 (유)한일자산관리앤투자 162,249 14,816,510 268,010 - 166,166 - 264,093 14,816,510 (주)칼라스퀘어 25,691,673 3,600,000 39,945 - - - 25,731,618 3,600,000 (주)써밋홀딩스 2,112,026 33,566,540 397,388 2,814,252 - - 2,509,414 36,380,792 팔봉공원개발(주) - 6,669,000 7,314 - - 220,613 7,314 6,448,387 (주)숭실라이프 319 - 957 - 957 - 319 - (주)소망이에스디 752,999 11,450,000 129,993 12,000 - - 882,992 11,462,000 (주)비전도시개발 249,741 3,600,000 41,444 - 611 - 290,574 3,600,000 (주)비전물류개발 467,039 12,491,385 141,683 - - - 608,722 12,491,385 (주)비전하비스트 601,741 16,495,064 187,095 - - - 788,836 16,495,064 (주)동대문환경개발공사 36,080 10,361,408 34,914 - 36,080 335,051 34,914 10,026,357 (주)트레보비전하우징 2,255,487 3,177,452 7,819 47,692 - - 2,263,306 3,225,144 소 계 35,217,959 130,187,482 1,257,519 2,873,944 204,771 555,664 36,270,707 132,505,762 관계기업 (주)유성티엔에스 606 754,751 1,196 20,000 1,408 - 394 774,751 (주)선진계룡관리 155,988 - - - - - 155,988 - (주)선진육군 70,375 - - - - - 70,375 - (주)푸른경남 - 1,340,846 - - - - - 1,340,846 (주)마루교육 106,530 390,900 - - - - 106,530 390,900 소 계 333,499 2,486,497 1,196 20,000 1,408 - 333,287 2,506,497 기타 (유)이엔비하우징 3,262,689 263,285 - - - 63,285 3,262,689 200,000 (유한)애플이엔씨 16,961 - 97,644 - 49,601 - 65,004 - (유)애플디아이 8,102 - 22,565 - 22,565 - 8,102 - 소 계 3,287,752 263,285 120,209 - 72,166 63,285 3,335,795 200,000 합 계 38,839,210 132,937,264 1,378,924 2,893,944 278,345 618,949 39,939,789 135,212,259 <채무> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당기초 증가 감소 당분기말 매입채무및 기타채무 기타부채 매입채무및 기타채무 기타부채 매입채무및 기타채무 기타부채 매입채무및 기타채무 기타부채 종속기업 (주)경기라이프 - 4,500 - - - - - 4,500 (유)한일자산관리앤투자 71,389 - 211,180 - 214,010 - 68,559 - (주)에스비성남 - 4,500 - - - 4,500 - - (주)숭실라이프 - 4,500 - - - - - 4,500 (주)비전도시개발 - 1,200 - - - - - 1,200 소 계 71,389 14,700 211,180 - 214,010 4,500 68,559 10,200 관계기업 (주)유성티엔에스 123,814 - 379,084 - 379,474 - 123,424 - 소 계 123,814 - 379,084 - 379,474 - 123,424 - 기타 (유)이엔비하우징 17,811 - 54,696 - 54,926 - 17,581 - (유한)애플이엔씨 6,334,205 25,800 12,919,920 - 13,260,042 - 5,994,083 25,800 (유)애플디아이 14,634 92,000 249,853 - 249,841 - 14,646 92,000 (주)유성강업 5,215,610 - 15,358,154 - 13,071,647 - 7,502,117 - 소 계 11,582,260 117,800 28,582,623 - 26,636,456 - 13,528,427 117,800 합 계 11,777,463 132,500 29,172,887 - 27,229,940 4,500 13,720,409 128,000 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비 및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당분기말 전기말 대손충당금() 대손상각비 대손충당금() 대손상각비 종속기업 (주)경주환경에너지 10,108,432 - 10,108,432 7,314,682 (주)경기라이프 6,740,296 - 6,740,296 - (주)칼라스퀘어 29,129,673 - 29,129,673 　- (주)내외경제티브이 - - - (2,087,723) (주)트레보비전하우징 2,263,306 7,819 2,255,487 16,530 관계기업 (주)선진육군 70,375 - 70,375 　- (주)선진계룡관리 155,988 - 155,988 　- (주)마루교육 497,430 - 497,430 　- 기 타 (유)이엔비하우징 3,262,689 - 3,262,689 - 합 계 52,228,189 7,819 52,220,370 5,243,489 () 특수관계자 채권 등에 대한 대손충당금은 공사미수금, 미수금, 장단기대여금 및 미수수익 등에 대한 충당금이 포함되어 있습니다. (5) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 자금대여 거래 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 당기초 증가 감소 당분기말 비 고 종속기업 (주)경기라이프 4,476,441 - - 4,476,441 운영비 대여 (주)경주환경에너지 9,483,682 - - 9,483,682 운영비 대여 (유)한일자산관리앤투자 14,816,510 - - 14,816,510 운영비 대여 (주)칼라스퀘어 3,600,000 - - 3,600,000 운영비 대여 (주)써밋홀딩스 33,566,540 2,814,252 - 36,380,792 운영비 대여 팔봉공원개발(주) 6,669,000 - 220,613 6,448,387 운영비 대여 (주)비전도시개발 3,600,000 - - 3,600,000 운영비 대여 (주)소망이에스디 11,450,000 12,000 - 11,462,000 운영비 대여 (주)비전물류개발 12,491,385 - - 12,491,385 운영비 대여 (주)비전하비스트 16,495,064 - - 16,495,064 운영비 대여 (주)동대문환경개발공사 10,361,408 - 335,051 10,026,357 운영비 대여 (주)트레보비전하우징 3,177,452 47,692 - 3,225,144 운영비 대여 관계기업 (주)푸른경남 1,340,846 - - 1,340,846 운영비 대여 (주)마루교육 390,900 - - 349,083 운영비 대여 기 타 임직원 4,793,964 973,374 270,018 5,497,320 업무관련 대여 합 계 136,713,192 3,847,318 825,682 139,693,011 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 전기초 증가 감소 전기말 비 고 종속기업 (주)경기라이프 4,476,441 - - 4,476,441 운영비 대여 (주)경주환경에너지 2,169,000 15,264,240 7,949,558 9,483,682 운영비 대여 (유)한일자산관리앤투자 13,616,510 1,200,000 - 14,816,510 운영비 대여 (주)칼라스퀘어 3,600,000 - - 3,600,000 운영비 대여 (주)내외경제티브이 2,087,723 399,202 2,486,925 - 운영비 대여 (주)써밋홀딩스 32,484,530 1,082,010 - 33,566,540 운영비 대여 팔봉공원개발(주) 3,625,000 3,044,000 - 6,669,000 운영비 대여 (주)비전도시개발 3,600,000 - - 3,600,000 운영비 대여 (주)소망이에스디 11,400,000 50,000 - 11,450,000 운영비 대여 (주)비전물류개발 5,700,000 6,791,385 - 12,491,385 운영비 대여 (주)비전하비스트 4,542,000 11,953,064 - 16,495,064 운영비 대여 (주)동대문환경개발공사 11,667,961 - 1,306,553 10,361,408 운영비 대여 (주)트레보비전하우징 - 3,177,452 - 3,177,452 운영비 대여 관계기업 (주)푸른경남 1,340,846 - - 1,340,846 운영비 대여 산정공원개발(주) 27,180,266 - 27,180,266 - 운영비 대여 (주)마루교육 390,900 - - 390,900 운영비 대여 기 타 임직원 3,569,621 3,060,880 1,836,537 4,793,964 업무관련 대여 합 계 131,450,798 46,022,233 40,759,839 136,713,192 2) 자금차입 거래 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금차입 거래내역은 없습니다. 3) 자본거래 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 취득원가 처분대가 비 고 종속기업 (주)에스비성남 - 9,690 법인 청산 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 특수관계자명 취득원가 처분대가 비 고 종속기업 (주)트레보비전하우징 245,592 - 지분 인수 종속기업 (주)써밋홀딩스 244,800 - 지분 인수 종속기업 (주)내외경제티브이 - 113,355 지분 양도 (6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기임원급여 1,309,707 1,660,465 퇴직급여 94,257 108,104 합 계 1,403,964 1,768,569 (7) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 담보 및 보증 등을 제공하거나 제공 받고 있습니다(주석33 참조). 33. 담보제공자산 (1) 당분기말 현재 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 담보제공처 장부금액 담보설정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 주택도시보증공사 주택도시보증공사 660,587 660,587 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 9,232,815 9,232,815 당기손익-공정가치측정금융자산 건설공제조합 건설공제조합 28,528,680 28,528,680 당기손익-공정가치측정금융자산 전기공제조합 전기공제조합 105,832 105,832 당기손익-공정가치측정금융자산 신용보증기금 신용보증기금 2 559,200 투자부동산 아산시 득산동 (주)태영건설 1,763,000 6,000,000 투자부동산 성수동상가 한국산업은행 2,281,678 4,000,000 매각예정자산 파주시 동패동 한화저축은행 외 2 5,012,221 19,500,000 합 계 47,584,815 68,587,114 (2) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 제공받은자 담보설정일 채권최고액 금융기관명 장단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산,관계기업 및 종속기업투자주식,매각예정자산 (주)대치리버파크 2006.11 21,949,850 동양생명보험 외 1 (주)참교육개발 2007.11 38,646,660 중소기업은행 (주)희망교육 2007.07 52,903,500 중소기업은행 외 1 (주)제주학사 2008.01 14,502,700 한국비티엘일호투융자회사 (주)경기라이프 2010.04 54,912,000 한국증권금융 (주)경동라이프 2008.12 71,891,300 농협중앙회 (주)마루교육 2009.06 100,158,500 한화트라이써클인프라사모특별자산투자신탁제1호 (주)대양해군 2010.06 148,274,100 케이티캐피탈 (주)선진계룡관리 2010.06 101,476,700 케이티캐피탈 (주)숭실라이프 2008.12 43,550,000 한국사학진흥재단, 신한은행 (주)푸른경남 2009.07 76,709,100 케이티캐피탈 익산지킴이(주) 2010.12 68,313,700 케이티캐피탈 (주)선진육군 2011.05 49,929,100 신한캐피탈 강원나래관(주) 2007.07 70,209,000 동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 푸른제주지키미(주) 2007.09 78,500,500 중소기업은행 외 4 탐라문화센터관리(주) 2007.12 18,583,500 중소기업은행 외 2 경기학교사랑(주) 2005.05 53,929,200 경남은행 (주)강진참사랑의료원 2009.08 47,450,000 한반도BTL사모특별자산투자산탁제1호 청룡화랑(주) 2010.01 109,200,000 삼성화재해상보험 외 (주)더푸른마을 2011.02 122,782,400 동부화재해상보험 외 안산스포츠파크(주) 2015.07 3,000,000 하나은행 외 (유)한일자산관리앤투자 2017.04 5,300,000 우리은행 (유)한일자산관리앤투자 2017.05 10,000,000 하나은행 (유)한일자산관리앤투자 2017.06 4,300,000 신한은행 (유)한일자산관리앤투자 2017.09 8,200,000 광주은행 (유)한일자산관리앤투자 2017.09 2,200,000 부산은행 합 계 1,376,871,810 () 연대보증도 제공하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사는 신안산선 복선전철 민간투자사업과 관련하여 넥스트레인 (주)에 출자의무, 자금제공의무, 채무이행의무 등과 출자자주식에 대한 근질권 등을 담보로 제공하고 있습니다.또한, 당분기말 현재 당사는 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 설립된 법인과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고 이러한 출자자 약정에 의거 차주인 법인에 대하여 자금관리계정에 대한 근질권, 건설 및 운영 출자자주식에 대한 근질권, 보험계약상 당사의 보험금 청구에 대한 질권 및 사업수행을 위한 제 계약상 권리에 대한 양도 담보 등이 설정되어 있습니다. (3) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 물건 또는 내용 한도보증금액 잔액보증금액 사상지역주택조합 중도금 170,040,000 811,000 사상지역주택조합 오피스텔수분양자 중도금 28,200,000 1,663,000 사상지역주택조합 상가수분양자 중도금 15,542,000 4,939,000 화성시청역1~3BL 지역주택조합 수분양자 중도금 543,000,000 552,000 용인역북지역주택조합 수분양자 중도금 319,000,000 222,391,000 용인역북지역주택조합 상가수분양자 중도금 5,200,000 3,297,000 용인역북지역주택조합 잔금유동화 78,000,000 76,382,000 천안청수 지역주택조합 수분양자 중도금 144,000,000 214,000 천안청수 지역주택조합 수분양자 중도금 6,600,000 232,000 문흥센틀럴파크 지역주택조합 수분양자 중도금 59,400,000 40,953,000 경산중방지역주택조합 수분양자 중도금 240,000,000 144,353,000 경산중방지역주택조합 일반분양자 중도금 70,932,000 70,102,000 경산서희지역주택조합 잔금유동화 39,000,000 37,651,000 용인보평지역주택조합 수분양자 중도금 308,000,000 259,438,000 용인보평서희제일차㈜ 중도금유동화 52,000,000 26,000,000 화성신남지역주택조합 수분양자 중도금 240,000,000 214,614,000 화성신남지역주택조합 수분양자 중도금 103,800,000 87,230,000 화성신남서희제일차㈜ 잔금유동화 65,000,000 65,000,000 부산연산지역주택조합 수분양자 중도금 169,448,000 128,623,000 부산연산지역주택조합 일반분양자 중도금 32,400,000 25,324,000 부산부암지역주택조합 수분양자 중도금 176,400,000 149,128,000 부산부암지역주택조합 일반수분양자 중도금 110,280,000 65,743,000 시흥거모지역주택조합 수분양자 중도금 180,000,000 149,746,000 시흥거모서희제일차㈜ 잔금유동화 45,500,000 45,500,000 센트럴시티지역주택조합 수분양자 중도금 87,600,000 64,654,000 세미존덕례지역주택조합 수분양자 중도금 150,000,000 103,246,000 세미존덕례지역주택조합 수분양자 중도금 19,680,000 13,904,000 광양덕례서희제일차㈜ 잔금유동화 35,100,000 35,097,000 대구내당3지구지역주택조합 수분양자 중도금 238,560,000 186,269,000 대구내당3지구지역주택조합 중도금유동화 84,000,000 12,000,000 대구내당3지구지역주택조합 OP 및 상가 중도금 46,728,000 28,446,000 천안첨단지역주택조합 수분양자 중도금 123,600,000 96,305,000 천안첨단지역주택조합 잔금유동화 28,600,000 15,600,000 포항남옥지역주택조합 수분양자 중도금 141,240,000 132,126,000 흥해남옥서희제일차㈜ 잔금유동화 39,000,000 39,000,000 광주용두2차지역주택조합 수분양자 중도금 76,560,000 47,820,000 인천강화지역주택조합 수분양자 중도금 234,000,000 163,548,000 양주덕정지역주택조합 수분양자 중도금 163,320,000 133,669,000 광주탄벌1단지 지역주택조합 수분양자 중도금 82,500,000 67,389,000 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자(일반) 중도금 24,750,000 10,399,000 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자 중도금 62,700,000 48,362,000 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자(일반) 중도금 20,900,000 8,351,000 도곡1구역재개발정비사업조합 수분양자 중도금 89,100,000 45,338,000 공도스타허브 지역주택조합 수분양자 중도금 99,000,000 75,201,000 공도스타허브 지역주택조합 수분양자(일반) 중도금 34,650,000 14,110,000 남전주IC 지역주택조합 수분양자 중도금 92,400,000 17,136,000 양지5지구 2블럭 지역주택조합 브릿지대출 5,000,000 4,873,000 창현지역주택조합 브릿지대출 3,850,000 3,850,000 산정공원개발㈜ 브릿지대출 70,000,000 70,000,000 (유)한일자산관리앤투자 일반대 823,000 823,000 산정공원개발㈜ 이행보증 3,510,000 3,510,000 광주문흥센트럴 지역주택조합 잔금유동화 10,400,000 10,399,000 엘지로지역주택조합 지급보증 1,622,000 1,622,000 엘지로지역주택조합 예치금보증 13,000 13,000 엘지로지역주택조합 예치금보증 1,797,000 1,797,000 평택화양 지역주택조합 수분양자 중도금 199,870,000 74,135,000 평택화양서희제일차㈜ 중도금유동화 32,500,000 32,500,000 용인역북2지구 지역주택조합 수분양자 중도금 222,200,000 27,633,000 합 계 5,727,315,000 3,409,011,000 (4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받은내용 금 액 제공자 물건 또는 내용 건설공제조합 공사이행보증 등 447,236,463 서울보증보험 이행보증 등 198,794,318 주택도시보증공사 시공보증, 분양보증 등 3,201,052,000 엔지니어링공제조합 이행보증 등 4,130,936 한국주택금융공사 조합중도금보증 등 13,883,898 (주)유성티엔에스 부동산 담보제공 6,000,000 (주)소망이에스디 우선수익권 근질권설정 13,680,000 (유)한일자산관리앤투자 부동산 담보제공 14,978,161 대주주 차입금 연대보증 등 21,600,000 합 계 3,921,355,776 (5) 당분기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공받는자 약정금액 실행금액 (주)경기라이프 42,240,000 23,684,000 (주)경주환경에너지 38,000,000 - (주)숭실라이프 33,500,000 13,318,000 (주)선진계룡관리 78,059,000 44,146,000 (주)대양해군 114,057,000 66,724,000 (주)제주학사 11,159,000 4,569,076 (주)푸른경남 59,007,000 28,316,000 (주)선진육군 38,407,000 23,836,000 (주)마루교육 77,045,000 32,420,000 (주)대치리버파크 16,884,500 5,177,532 (주)참교육개발 29,602,000 9,199,000 (주)희망교육 40,695,000 9,827,044 (주)경동라이프 55,301,000 19,791,041 익산지킴이(주) 53,799,000 31,886,710 강원나래관(주) 54,007,000 18,467,756 푸른제주지키미(주) 60,385,000 24,507,000 탐라문화센터관리(주) 14,295,000 6,134,000 경기학교사랑(주) 41,484,000 10,880,896 (주)강진참사랑의료원 36,500,000 21,587,384 청룡화랑(주) 67,843,000 43,516,362 (주)더푸른마을 94,448,000 58,020,245 안산스포츠파크(주) 3,000,000 3,000,000 합 계 1,059,717,500 499,008,046 상기 자금보충약정은 대부분 민간투자사업관련 내역이며, 당분기말 현재 모두 준공 완료 후 운영기간 중에 있습니다. 한편, 당사는 각 회사별 차입금 및 운영비에 대하여자금보충약정 등을 제공하고 있습니다. 34. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.1) 조정내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 13,913,163 9,282,341 퇴직급여 854,193 1,018,942 감가상각비 7,563,705 7,028,428 대손상각비 (1,111,286) (484,686) 이자비용 352,532 256,348 외화환산손실 347,693 - 기타의대손상각비 6,770,543 7,762,530 무형자산처분손실 22,000 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 1 5,418,646 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 352,048 7,622,443 종속기업투자지분처분이익 (9,690) - 매각예정자산처분손실 - 178,701 하자보수충당부채전입 2,862,563 3,126,140 공사손실충당부채전입 842,481 - 소송충당부채전입 483,124 380,240 금융보증수익 (1,715) (2,718) 이자수익 (4,471,480) (2,683,165) 배당금수익 (815,465) (33,261) 외화환산이익 (314,876) (208,055) 유형자산처분이익 (909) (12,728) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (11,103,952) (1,025,526) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (111,050) (264,830) 합 계 16,423,623 37,359,790 2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 258,265 254,512 공사미수금의 감소(증가) 92,013,406 15,251,334 미청구공사의 감소(증가) (27,821,531) (3,535) 외식미수금의 감소(증가) 561 526 용역미수금의 감소(증가) - 151,096 미수금의 감소(증가) 1,866,870 740,389 선급금의 감소(증가) (537,999) (7,516,333) 선급비용의 감소(증가) (1,050,786) 507,895 선급공사원가의 감소(증가) (2,228,297) (1,245,501) 공사선급금의 감소(증가) (287,037) (1,009,132) 부가세대급금의 감소 (1,476,188) (362,732) 재고자산의 감소(증가) (20,227) 193,032 매각예정비유동자산의 감소(증가) - 3,848,048 매입채무의 증가(감소) (34,417,731) (17,819,132) 미지급금의 증가(감소) (12,758,480) (6,100,867) 초과청구공사의 증가(감소) (75,063,527) (11,972,296) 선수금의 증가(감소) (2,722,982) 1,021,257 예수금의 증가(감소) (585,325) 2,673,461 부가세예수금의 증가(감소) (1,552,522) - 예수보증금의 증가(감소) 34,299 (106,420) 미지급비용의 증가(감소) (1,944,732) (420,948) 장기미지급금의 증가(감소) (41,250) (4,084) 임대보증금의 증가(감소) 45,500 111,460 퇴직금의 지급 19,927 (180,228) 하자보수충당부채의 증가(감소) (308,367) (1,020,336) 소송충당부채의 증가(감소) (332,929) (2,459,125) 합 계 (68,911,082) (25,467,659) (2) 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (3) 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당분기와 전분기 중 현금의 유입과유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금의 유동성대체 59,333 59,333 보증금의 유동성 대체 - 263,785 미수금의 제각 - 167,942 미수수익의 제각 - 540,135 리스자산과 관련된 리스부채 등 증가 5,745,104 9,622,096 재측정요소 인식 17,803 840,382 미지급 배당금 9,910,480 11,011,645 (4) 당분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 용 당기초 재무현금흐름 비현금흐름 당분기말 단기차입금 7,000,000 - - 7,000,000 유동성장기부채 59,333 (59,333) 59,333 59,333 장기차입금 25,807,915 - (59,333) 25,748,582 합 계 32,867,248 (59,333) - 32,807,915 (5) 당분기 중 재무활동에서 발생한 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기초 증가 이자비용 재무활동현금흐름 당분기말 리스부채 24,299,628 5,745,104 198,764 (7,459,881) 22,783,615 35. 주요 약정사항 및 우발사항 (1) 당분기 중 받을어음을 할인한 내역은 없습니다. (2) 당분기말 현재 금융기관과의 한도대출약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 내 역 한도금액 농협은행 외상매출채권담보대출약정 15,000,000 우리은행 B2B 대출 약정 18,000,000 우리은행 상생파트너스론약정 50,000 국민은행 한도대출 1,000,000 합 계 34,050,000 (3) 당분기말 현재 각종 공사의 보증서 발급과 관련하여 서울보증보험에 백지 2매, 하나은행에 백지 2매, 넥스트레인(주)에 백지 2매, 김순옥에 1매(20억원)이 있습니다.(4) 당분기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송내용 소송가액 원 고 피 고 진행상황 <당사가 피고인 사건> 공사대금청구 외 56,361,908 인천광역시 외 당사 진행중 최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대해 합리적으로 예측 가능한 금액을 충당부채로 반영하였습니다. (5) 당분기말 현재 투자부동산 관련 압류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 물 건 장부금액 압류자 압류금액 비 고 투자부동산 남양주다산동1필지 597,790 구미시청 49,350 옥외광고물과태료 외 투자부동산 서울대입구역1세대 347,107 화성시청 4,375 옥외광고물과태료 외 합 계 944,897 53,725 36. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융자산 범주 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 165,166,869 165,166,869 263,140,588 263,140,588 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-금융자산 124,865,155 124,865,155 106,868,115 106,868,115 매출채권및기타채권 상각후원가-금융자산 175,941,052 175,941,052 268,876,848 268,876,848 장단기대여금 상각후원가-금융자산 316,246,958 316,246,958 310,365,479 310,365,479 미수수익 상각후원가-금융자산 11,222,325 11,222,325 9,138,600 9,138,600 장단기금융상품 상각후원가-금융자산 95,669,151 95,669,151 44,063,663 44,063,663 임차보증금 상각후원가-금융자산 19,463,384 19,463,384 20,456,194 20,456,194 합 계 908,574,894 908,574,894 1,022,909,487 1,022,909,487 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정명 금융부채 범주 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 상각후원가-금융부채 245,627,283 245,627,283 284,879,159 284,879,159 기타금융부채 상각후원가-금융부채 19,605,552 19,605,552 19,497,687 19,497,687 리스부채 상각후원가-금융부채 22,783,614 22,783,614 24,299,627 24,299,627 차입금등 상각후원가-금융부채 32,807,915 32,807,915 32,867,248 32,867,248 합 계 320,824,364 320,824,364 361,543,721 361,543,721 (3) 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내 역 범 주 계 정 명 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 925,452 295,971 상각후원가-금융자산 장단기대여금 2,383,118 2,082,858 장단기금융상품 1,137,526 276,380 현재가치할인차금 25,384 27,956 소 계 4,471,480 2,683,165 배당금수익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 201,998 33,261 외환차익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 1,074,102 204,954 외회환산이익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 314,876 208,055 금융보증수익 상각후원가-금융부채 금융보증부채 1,715 2,718 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 11,103,952 1,025,526 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 111,050 264,830 합 계 17,279,173 4,422,509 금융비용: 이자비용 상각후원가-금융부채 차입금등 153,768 143,177 리스부채 리스부채 198,764 113,171 소 계 352,532 256,348 외환차손 현금및현금성자산 현금및현금성자산 - 382 외화환산손실 상각후원가-금융자산 현금및현금성자산 347,693 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 352,048 7,622,443 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1 5,418,646 합 계 1,052,274 13,297,819 (4) 금융상품의 공정가치 1) 당사 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치가 장부금액과 유사하다고 판단하고 있습니다. 2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 한편, 보고기간종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 49,335,784 14,863,079 60,666,292 124,865,155 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 37,184,772 9,017,049 60,666,294 106,868,115 당분기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 등 60,666,292 현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법, 과거거래이용법 등 할인율 등 37. 재무위험관리의 목적 및 정책 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있으며, 당사와 관련한 위험은 이자율 및 가격위험입니다. 1) 환율위험환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 당사는 투자목적으로 국내외 상장주식 등 보유하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 외화자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 구분 당분기말 전기말 외화금액 원화(환산)금액 외화금액 원화(환산)금액 외화예금 USD 28,457,530 37,102,927 28,232,682 35,779,278 EUR 204,530 290,745 204,425 276,219 해외상장주식 USD 21,249,209 27,704,718 30,433,484 19,291,843 EUR 610,480 867,816 561,170 758,253 합 계 　 65,966,206 　 56,105,593 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 세전이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : USD, EUR, 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화예금 USD 3,710,293 (3,710,293) 3,577,928 (3,577,928) EUR 29,075 (29,075) 27,622 (27,622) 해외상장주식 USD 2,770,472 (2,770,472) 1,929,184 (1,929,184) EUR 86,782 (86,782) 75,825 (75,825) 합 계 6,596,622 (6,596,622) 5,610,559 (5,610,559) 2) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 단ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 및 전분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 당분기말 7,000,000천원, 전분기말 7,000,000천원 입니다. 한편, 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1%p 변동시 당사의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1% 상승시 (13,458) (13,265) 1% 하락시 13,458 13,265 3) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 가격위험에 직접 노출되는 상장 지분증권 및 복합금융상품 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 당사의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 당분기 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 124,865,155 960,213 (960,213) <전분기> (단위 : 천원) 구 분 전분기 1% 상승시 1% 하락시 당기손익-공정가치측정금융자산 173,077,226 1,311,925 (1,311,925) (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 1) 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권, 미청구공사 및 장단기대여금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 175,941,052 268,876,848 미청구공사 76,086,714 48,265,183 장단기대여금 316,246,958 310,365,479 합 계 568,274,724 627,507,510 당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 2) 기타의 자산당사의 장단기예금, 장단대여금 등으로 구성되는 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단ㆍ장기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 특성 및 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 233,974,914 9,910,480 1,741,890 - 245,627,284 단기차입금 - 7,000,000 - - 7,000,000 유동성장기차입금 - 59,333 - - 59,333 장기차입금 - - 23,118,667 2,629,915 25,748,582 리스부채 5,716,522 13,754,255 3,860,553 - 23,331,330 기타금융부채 8,965,443 7,941,483 2,698,626 - 19,605,552 합 계 248,656,879 38,665,551 31,419,736 2,629,915 321,372,081 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1년~5년 5년 이상 합 계 매입채무및기타채무 145,001,272 138,094,747 1,783,140 - 284,879,159 단기차입금 - 7,000,000 - - 7,000,000 유동성장기차입금 - 59,333 - - 59,333 장기차입금 - - 23,178,000 2,629,915 25,807,915 리스부채 7,994,748 13,078,074 3,727,605 - 24,800,427 기타금융부채 9,443,546 7,698,440 2,355,700 - 19,497,686 합 계 162,439,566 165,930,594 31,044,445 2,629,915 362,044,520 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리당사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 610,254,151 727,580,506 자 본 824,145,906 790,745,160 부채비율 74.05% 92.01% 38. 영업부문별 정보 당사는 전략적의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다.경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 건축계약공사부문 토목계약공사부문 기타() 합 계 매출액 당분기 283,554,403 21,964,432 673,402 306,192,237 전분기 302,306,470 26,732,249 737,748 329,776,467 영업이익 당분기 48,063,749 1,693,638 454,603 50,211,990 전분기 49,324,843 1,040,640 484,405 50,849,888 분기순이익 당분기 43,391,791 1,529,010 410,414 45,331,215 전분기 26,699,012 563,287 262,205 27,524,504 총자산 당분기 1,328,349,979 102,895,433 3,154,645 1,434,400,057 전분기 1,222,263,215 108,081,856 2,982,809 1,333,327,880 총부채 당분기 565,135,985 43,776,047 1,342,119 610,254,151 전분기 562,360,007 49,728,171 1,372,381 613,460,559 () 기타부문은 임대사업, 외식사업 등으로 구성되어 있습니다. 39. 보고기간종료일 후 사건 (1) 보고기간종료일 후 타인을 위하여 제공한 주요 채무보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 수혜자 금융기관 채무보증금액 보증기간 용인보평역지역주택조합 주식회사 농협은행 외 8 99,100,000 2023.04.27~ 2024.07.27 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 현금배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적및 Cashflow 상황등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. [배당과 관련된 당사 정관 내용] 제13조(신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다. 제57조(이익배당) ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제17조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제58조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 주요배당지표 50050050045,71998,082145,03145,33199,284169,913212454671-9,91011,012----10.107.59--3.883.49--- -----------45 50---------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제42기 1분기 제41기 제40기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다. ※ 현금배당총액, 현금배당성향에는 자사주가 제외되어 있습니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -53.393.88 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 최근 5년간 분기배당은 실시한적은 없으며, 당사의 영업실적 제반사항을 고려하여 2018년부터 2022년까지결산배당만 실시하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2023년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2019년 06월 14일전환권행사보통주33,613,4435001,1902020년 12월 01일전환권행사보통주22,272,269500 1,100 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 제25회차 제27회차 나. 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 서희건설회사채사모2018.02.1325,0005.000-2021.02.13상환유성외7서희건설회사채사모2018.04.267,5003.753BBB-(한신평)2020.04.26상환유안타증권서희건설회사채사모2019.11.283,9003.127BBB-(한신평)2021.11.28상환교보증권서희건설회사채사모2020.04.245,0002.941BBB-(한신평)2022.04.23상환유안타증권41,400---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 지배기업 외 종속기업은 채무증권 발행실적이 없습니다. ※ 당사가 발행한 제28회 무보증사채(50억)는 41기중 전액 상환되었습니다. 라. 기업어음증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 단기사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 회사채 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 신종자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 조건부자본증권 미상환 잔액 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 사모자금의 사용내역 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제27회전환사채제27회2018.02.13 재무구조 개선을 위한 차입금(P-CBO) 상환 및 시흥장현 뉴스테이 기업형 임대리츠 출자 자금 및 운영자금 확보 25,000재무구조 개선을 위한 차입금(P-CBO)상환70억원 지역주택조합 사업비 39억원시흥장현 뉴스테이 출자금 141억원 납입25,000-제28회무보증사채제28회2018.04.26제24회 무보증사채 상환7,500제24회 무보증사채 상환7,500-제29회무보증사채제29회2019.11.28제26회 무보증사채 상환3,900제26회 무보증사채 상환3,900-제30회무보증사채제30회2020.04.24제28회 무보증사채 상환5,000제28회 무보증사채 상환5,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 () 보고기간말현재 만기일 미도래된 사모자금은 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 회계정보에 관한 사항 (1) 공시대상기간 중 사업결합은 다음과 같습니다.1) 피인수회사의 개요 대상년도 피인수회사명 추가인수지분율 본점소재지 대표이사 업 종 2021년 (주)소망이에스디(1) 64.00% 서울시 서초구 박 천 수 부동산매매업 2021년 (주)동대문환경개발공사(2) 100.00% 서울시 동대문구 신 학 수 생활폐기물처리업 2021년 (주)비전하비스트(3) 90.00% 충청북도 청주시 배 국 상 농산물판매및가공업 2022년 (주)트레보비전하우징(4) 60.00% 경기도 수원시 배 국 상 부동산매매업 (1) 부동산매매업을 주업종으로하는 (주)소망이에스디의 지분을 인수하여 종속회사로 신규편입한 것은 사업의 시너지 효과 확보 등을 목적으로 하였습니다.(2) 생활폐기물처리업을 주업종으로하는 (주)동대문환경개발공사의 지분을 인수하여 종속회사로 신규편입한 것은 사업의 시너지 효과 확보 등을 목적으로 하였습니다. (3) 농산물판매및가공을 주업종으로하는 (주)비전하비스트의 지분을 인수하여 종속회사로 신규편입한 것은 사업의 시너지 효과 확보 등을 목적으로 하였습니다.(4) 건설업및부동산매매업을 주업종으로하는 (주)트레보비전하우징의 지분을 인수하여 종속회사로 신규편입한 것은 사업의 시너지 효과 확보 등을 목적으로 하였습니다. 2) 인수회계처리 (단위 : 천원) 구 분 (주)소망이에스디(2) (주)동대문환경개발공사(3) (주)비전하비스트(4) (주)트레보비전하우징(5) Ⅰ. 이전대가 사업결합 이전에 보유한 지분의 공정가치 - - - - 추가 이전대가의 공정가치 951,360 2,621,166 9,000 245,592 총 이전대가 951,360 2,621,166 9,000 245,592 Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 현금및현금성자산 258,601 625,028 10,000 399 매출채권및기타채권 8,384 4,893,124 - - 투자자산 - - - 456,083 유형자산 - 2 - - 무형자산 - 10,245,241 - - 기타금융자산 1,705,000 - - - 기타자산 - - - 1,294 당기법인세자산 - 1,215 - - 매입채무및기타채무 103,807 10,769,416 - 2,430,333 차입금등 - 1,373,450 - 864,070 기타금융부채 215 63,893 - - 기타부채 8,384 3,032,190 - - 확정급여부채 35,170 - - - 총 식별가능한 순자산 1,824,409 525,660 10,000 (2,836,627) Ⅲ. 식별가능한 비지배지분으로 인식된 금액(1) 656,787 - 1,000 (1,134,651) Ⅳ. 영업권(염가매수차익)(Ⅰ- Ⅱ + Ⅲ) (216,262) 2,095,505 - 1,947,568 (1) 사업결합 비지배지분은 피취득자의 순자산 중 비례적지분으로 측정되었습니다. (2) (주)소망이에스디가 2021년 1월 1일 부터 연결대상에 편입되었다고 가정할 경우 편입될 매출은 없으며 연결당기순손실은 56,159천원 입니다.(3) (주)동대문환경개발공사가 2021년 1월 1일 부터 연결대상에 편입되었다고 가정할 경우 편입될 매출은 4,738,106천원이고 연결당기순이익은 18,261,779천원 입니다.(4) (주)비전하비스트가 2021년 1월 1일 부터 연결대상에 편입되었다고 가정할 경우 편입될 매출은 없으며 연결당기순손실 1,990천원 입니다. (5) (주)트레보비전하우징이 2022년 1월 1일 부터 연결대상에 편입되었다고 가정할 경우 편입될 매출 및 연결당기순손익에 미치는 효과는 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권 및 미청구공사는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권: 공사미수금 171,046,834 263,060,241 대손충당금 (4,921,391) (6,189,569) 받을어음 56,000 314,265 매출채권 761,040 725,600 대손충당금 (268,822) (268,822) 환경미수금 789,258 786,580 대손충당금 (224,548) (224,548) 임대미수금 210,800 210,800 대손충당금 (210,800) (210,800) 외식미수금 2,622 3,183 미수금 16,530,014 18,366,281 대손충당금 (6,613,833) (5,874,154) 소 계 177,157,174 270,699,057 미청구공사: 미청구공사 77,594,582 49,773,051 대손충당금 (1,507,868) (1,507,868) 소 계 76,086,714 48,265,183 합 계 253,243,888 318,964,240 [ 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 ] (단위 : 백만원, % ) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제40기(2021년) 공사미수금 126,524 3,251 2.57 미청구공사 87,500 1,508 1.72 매출채권 710 269 37.89 환경미수금 925 214 23.14 미수금 23,179 6,532 28.18 외식미수금 1 - - 분양임대미수금 211 211 100.00 단기대여금 174,314 23,009 13.20 미수수익 5,747 4,623 80.44 선급금 22,259 3,806 17.10 장기대여금 42,303 19,894 47.03 보증금 86,405 886 1.03 합 계 570,078 64,203 11.26 제41기(2022년) 공사미수금 263,375 6,190 2.35 미청구공사 49,773 1,508 3.03 매출채권 726 269 37.05 환경미수금 787 225 28.59 미수금 18,366 5,874 31.98 외식미수금 3 - - 분양임대미수금 211 211 100.00 단기대여금 219,309 50,438 23.00 미수수익 7,007 2,289 32.67 선급금 38,588 3,064 7.94 장기대여금 47,901 17,983 37.54 보증금 15,284 91 0.60 합 계 661,330 88,142 13.33 제42기(2023년)1분기 공사미수금 171,103 4,921 2.88 미청구공사 77,595 1,508 1.94 매출채권 761 269 35.35 환경매출채권 789 225 28.52 미수금 16,530 6,614 40.01 외식채권 3 - - 분양임대미수금 211 211 100.00 단기대여금 229,609 60,452 26.33 미수수익 8,150 2,327 28.55 선급금 38,644 3,064 7.93 장기대여금 47,889 14,693 30.68 보증금 14,934 91 0.61 합 계 606,218 94,375 15.57 [ 최근 3사업연도의 대손충당금 변동내역 ] (단위 : 백만원 ) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전전기초(제40기) 35,245 42,625 77,869 연결범위변동 203 - 203 설정(환입) (2,254) (10,644) (12,898) 제각 (972) - (972) 전전기말 32,221 31,980 64,202 전기초(제41기) 32,221 31,980 64,202 연결범위변동 610 - 610 설정(환입) 1,273 26,899 28,172 제각 (4,843) - (4,843) 전기말 29,262 58,879 88,141 당기초(제42기) 29,262 58,879 88,141 설정(환입) (4,387) 10,621 6,234 당분기말 24,875 69,500 94,375 (3) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 개별적 손상 집합적 손상 합 계 전기초 8,799,630 3,184,674 11,984,304 설정(환입) 55,435 (484,686) (429,251) 제각 (167,942) - (167,942) 전분기말 8,687,123 2,699,988 11,387,111 당기초 6,878,072 7,397,688 14,275,760 설정(환입) 575,336 (1,103,836) (528,499) 당분기말 7,453,408 6,293,852 13,747,261 (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 1) 개별채권별로 손상징후의 파악 ① 당사가 보유한 채권총액이 타당한 사유없이 36개월 이상 연체(발생일로부터 3년)된 경우 ② 당사 보유 채권과 관련하여 소송이나 경매가 진행중인 경우 ③ 최근 결산일 현재 완전 자본잠식 등의 사유로 인해 재산능력이 현저히 떨어진다고 판단되는 거래처에 대한 채권 ④ 공사발주처의 부도, 폐업, 해산 등의 사유가 발생하여 회수가 불가능하다고 판단되는 채권 ⑤ 상기 ①~④ 의 손상징후가 파악되는 경우, 예상현금흐름을 추정하여 대손충당금을 설정 함 ⑥ 당사가 거래처 채권에 대한 채권보전을 위하여 거래처가 소유한 부동산,동산,수익증권 등에 1순위 저당권, 우선수익권을 설정한 경우는 설정된 담보의 초과분에 대한 채권은 손상여부 파악후 대손설정 함 ⑦ 개별분석에 의한 대손충당금은 부도채권등에 100%를 설정 함(예상현금흐름에 의한 회수가능액은 제외) 2) 집합평가 ① 집합평가 대상채권이 범위는 매출채권 및 기타채권은 3개월 초과하는 채권, 기타금융자산은 6개월 초과하는 채권에 대하여 집합평가 대상 채권의 범위로 함 ② IFRS 9 도입으로 당사는 충당금 설정률표를 활용한 전체기간 기대신용손실(ECL) 모형을 사용 함 ③ 대손설정율에 건설기업 경기실사지수(CBSI)를 사용하여 미래전망정보를 반영 함 ④ 대손충당금 설정 전이율이 100%를 초과하는 항목에 대해서는 한도를 설정하여 100% 이내로 함3) 단, 당사가 거래처 채권에 대한 채권보전을 위하여 거래처가 소유한 부동산,동산,수익증권 등에 1순위 저당권,우선수익권을 설정한 경우는 집합평가에서 제외하고 담보설정범위 초과하는 채권에 대하여는 개별평가 대상으로 설정 함 4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, % ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 164,586 4,739 2,809 732 172,866 구성비율 95.22 2.74 1.62 0.42 100 나. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제42기 제41기 제40기 비 고 주 택 용 지 5,972 5,924 5,367 - 미완성주택 - - - - 소 계 5,972 5,924 5,367 - 건 설 원자재 381 361 582 - 소 계 381 361 582 - 합 계 6,353 6,285 5,949 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.4 0.4 0.4 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 156.7 189.6 249.6 - (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 - 공사현장 및 재고 실사 : 2022.12.19 ~ 2022.12.20 - 현금자산 실사 : 2023.01.04 2) 공사현장 및 재고자산 실사시 전문가 참여여부 - 당사의 정기재고(현금)실사시에는 제41기 사업연도 재무제표의 외부감사인 대주회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. 3) 장기체화재고등 현황 - 해당사항 없음 4) 재고자산의 담보제공현황 - 당사는 용지(평택 안정리)의 일부(1필지)를 한국산업은행에 담보로 제공하였으나, 40기 중 해소되었습니다. 다. 진행율적용 수주계약현황 (단위 : 백만원) 서희건설 개포상록아파트 조달청(공무원연금공단)2019.08.0522.10.15127,937 95.4 ----서희건설 경산중방지역주택신축 경산서희지역주택조합2020.08.1023.06.30177,845 70.8 --5,760-서희건설 광양덕례지역주택조합 세미존서희스타힐스덕례 지역주택조합2020.11.0223.06.30143,080 72.3 ----서희건설 광주용두조합주택신축 센트럴파크서희스타힐스지역주택조합2021.06.0123.12.0171,437 41.5 4,783-1,700-서희건설 광주탄벌1,2블럭지주택 탄벌4지구지역주택조합2021.10.1224.05.12114,086 31.3 --12,534-서희건설 남양주도곡1재개발 도곡1구역주택재개발정비사업조합2021.04.0723.12.0671,972 42.1 ----서희건설 남전주조합주택신축 남전주IC지역주택조합2022.09.2725.07.2687,182 6.7 3,467---서희건설 대구내당3지구지역주택조합 내당3지구지역주택조합2021.02.1525.03.15239,343 16.7 11,341---서희건설 부산부암동지역주택 부산부암지역주택조합2021.09.3024.10.30200,884 17.5 6,843---서희건설 부산사상조합주택신축 사상지역주택조합2018.08.3122.10.30195,877 94.7 --8,807-서희건설 부산연산지역주택조합 부산연산지역주택조합2020.11.2324.04.22128,590 42.7 ----서희건설 시흥군자조합주택신축 거모동지역주택조합2020.09.1523.07.31155,682 64.4 --11,000-서희건설안성승두지역주택조합공도스타허브지역주택조합2021.09.2724.05.27108,718 36.0 ----서희건설양주덕정지역주택2차양주덕정지역주택조합2021.08.1624.05.15152,007 9.2 2,344-3,429-서희건설용인명지대역지역주택용인역북지역주택조합2019.11.2123.03.30310,743 86.3 ----서희건설용인역북2지역주택조합용인역북2지역주택조합2023.04.3026.10.30213,902 - ----서희건설용인보평역지역주택용인보평역지역주택조합2020.09.1123.12.29306,249 56.2 --16,400-서희건설인천강화1,2단지지주택인천강화지역주택조합2021.10.1424.07.14189,320 28.7 ----서희건설천안첨단조합주택신축천안첨단지역주택조합2021.05.2824.02.28104,161 58.9 --6,140-서희건설천안청당조합주택신축청수지역주택조합2020.03.1622.12.16124,030 96.1 --2,759-서희건설평택화양지역주택조합평택화양지역주택조합2023.01.3126.04.30296,142 0.1 415---서희건설포항남옥지역주택조합흥해남옥지역주택조합2020.12.3123.08.30139,789 66.9 --7,579-서희건설화성시청역1블럭화성시청역1블럭지역주택조합2019.09.0622.09.05179,612 100.0 ----서희건설화성시청역2블럭화성시청역2블럭지역주택조합2019.09.0622.09.05166,774 100.0 ----서희건설화성시청역3블럭화성시청역3블럭지역주택조합2019.09.0622.09.05140,896 100.0 ----서희건설화성시청4차조합주택화성신남지역주택조합2020.09.1123.08.11303,372 61.2 --20,000-서희건설서해선복선전철6공구한국철도시설공단2015.04.2723.12.3172,640 93.9 3,733---서희건설신안산선복선전철넥스트레인㈜2019.09.1824.09.17393,669 26.0 24,220---서희건설고성하이화력1,2호기고성그린파워2017.03.0122.01.31367,302 98.9 9,233---서희건설기타-----11,216-1,508102,781-32,764-77,595-1,508198,889-32,764 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 합 계 ※ 지배기업 외 종속기업은 진행률적용 수주계약이 없으며, 별도재무제표 기준으로 작성하였습니다(별도감사보고서 주석 6.건설계약 참조). ※ 계약일은 실제 도급계약체결일을 기준으로 작성하였습니다. ※ 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내용입니다. 라. 금융상품의 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융자산 범주 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 현금및현금성자산 167,301,173 167,301,173 267,668,684 267,668,684 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-금융자산 124,865,155 124,865,155 117,609,584 117,609,584 매출채권및기타채권 상각후원가-금융자산 177,157,174 177,157,174 270,699,057 270,699,057 장단기대여금 상각후원가-금융자산 202,351,919 202,351,919 198,788,721 198,788,721 미수수익 상각후원가-금융자산 5,822,715 5,822,715 4,717,470 4,717,470 장단기금융상품 상각후원가-금융자산 101,836,209 101,836,209 49,612,841 49,612,841 보증금 상각후원가-금융자산 20,281,067 20,281,067 21,288,158 21,288,158 합 계 799,615,412 799,615,412 930,384,515 930,384,515 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융부채 범주 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 매입채무및기타채무 상각후원가-금융부채 257,443,971 257,443,971 294,787,340 294,787,340 기타금융부채 상각후원가-금융부채 21,757,931 21,757,931 21,631,994 21,631,994 리스부채 상각후원가-금융부채 22,783,615 22,783,615 24,299,628 24,299,628 차입금등 상각후원가-금융부채 132,647,185 132,647,185 138,182,201 138,182,201 합 계 434,632,702 434,632,702 478,901,163 478,901,163 (3) 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 내역 범주 계정과목 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 991,147 399,090 상각후원가-금융자산 장단기대여금 1,089,876 1,010,895 장단기금융상품 1,137,526 276,380 현재가치할인차금 25,383 27,956 소 계 3,243,932 1,714,321 외화환산이익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 314,876 208,055 외환차익 현금및현금성자산 현금및현금성자산 1,074,101 204,954 배당금수익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 201,998 33,261 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 11,103,952 1,025,526 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 111,050 264,830 합 계 16,049,909 3,450,947 금융비용: 이자비용 상각후원가-금융부채 차입금등() 1,285,345 1,222,814 리스부채 198,764 113,171 소 계 1,484,109 1,335,985 외화환산손실 상각후원가-금융자산 기타금융자산 347,693 - 외환차손 현금및현금성자산 현금및현금성자산 - 381 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 570,218 7,622,503 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1 5,418,647 전환손실 당기손익-금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 358,352 - 합 계 2,760,373 14,377,516 () 당분기 중 자본화된 차입원가는 없습니다. (4) 금융상품의 공정가치 1) 연결실체의 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치를 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채 장부가액과 유사하다고 판단하고있습니다. 2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다. 3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 한편, 보고기간종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 49,335,784 14,863,079 60,666,292 124,865,155 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-금융자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 37,184,772 19,758,519 60,666,293 117,609,584 당분기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 등 60,666,292 현금흐름할인법, 순자산가치평가법,유사기업비교법, 과거거래이용법 등 할인율 등 마. 영업부문별 지역정보 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 대한민국 합계 대한민국 합계 매출액 311,110,440 311,110,440 336,330,952 336,330,952 영업이익 49,024,709 49,024,709 49,343,428 49,343,428 당기순이익 48,766,639 48,766,639 28,637,662 28,637,662 총자산 1,534,799,790 1,534,799,790 1,510,156,043 1,510,156,043 총부채 743,095,679 743,095,679 826,058,674 826,058,674 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 IV.이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 감사의견 제42기 1분기(당기)대주회계법인해당사항 없음()--제41기(전기)대주회계법인적정해당사항 없음- 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식ㆍ총계약수익에 대한 적정성ㆍ총계약원가 추정의 불확실성ㆍ공사진행률의 산정- 미청구공사의 회수가능성제40기(전전기)대주회계법인적정해당사항 없음- 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식ㆍ총계약수익에 대한 적정성ㆍ총계약원가 추정의 불확실성ㆍ공사진행률의 산정- 미청구공사의 회수가능성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 ※ 상기 감사의견은 K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따른 감사의견입니다. () 1분기 재무제표에 대한 검토가 수행되었으며, 중요성 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 않았습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 제42기(당기)대주회계법인2023년 회계감사335,0004,260--제41기(전기)대주회계법인2022년 회계감사 325,0004,253 325,0004,158제40기(전전기)대주회계법인2021년 회계감사 310,0004,185310,0004,165 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 ※ 보수금액은 연간금액이며, 내부회계관리제도 감사보수가 포함되어 있습니다. ※ 23년 회계감사 계약용역에서 당분기중 감사 수행시간은 대략 600시간입니다. 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제42기(당기)1분기----------제41기(전기)----------제40기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 ※ 당사는 회계감사인과 비감사용역 계약체결 내역이 없습니다. 라. 종속회사 감사의견 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 마. 회계감사인의 변경사유 감사인 지정기간(제37기부터 2년간) 종료로 인해 전전기(제40기)부터 대주회계법인을 변경선임 하였습니다(XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 4. 제재현황 참조). 바. 내부감사인과 회계감사인의 협의사항 12021년 02월 18일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항22021년 05월 04일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항32021년 08월 03일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항42021년 11월 02일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항52022년 02월 22일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명대면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항62022년 05월 03일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항72022년 08월 02일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항82022년 11월 02일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명서면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항 내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항92023년 02월 17일감사: 1명회사: 대표이사 외 3명감사인: 업무수행이사 외 2명대면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항102023년 05월 03일감사: 1명회사: 대표이사 외 4명감사인: 업무수행이사 외 4명대면회의핵심감사사항 등 중점 감사사항내부회계관리제도 감사 진행 상황분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 공시작성대상기간중 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 독립된 감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. ※ 투자주의환기종목 해제 2021년 03월 12일 감사보고서 제출, 2021년 03월 15일부로 투자주의환기종목에서 해제되었습니다.당사는 2019년도 회계감사인의 내부회계관리제도 운영 검토의견이 비적정으로 투자주의 환기종목으로 지정되었습니다(XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 4. 제재현황 참조). VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회구성개요 당사의 이사회는 보고기간 종료일 기준 상근이사 7인, 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가.임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결 사항 다. 이사의 독립성당사는 정관에 정한 바에 따라 이사는 주주총회에서 선임하고 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 함을 정함으로써 이사 선정의독립성을 보장하고 있습니다. 이사의 수는 3인이상 12인 이내로 하고, 상법 제542조의8 제2항의 요건을 충족하는 사외이사는 이사 총수의 4분의1이상으로 함으로써 사외이사의 독립성을 보장하고 있습니다. 라. 이사 현황 성 명 추천인 학력 및 주요경력 활동분야 임 기 연임여부 및 연임횟수 회사와의거래 최대주주등과의이해관계 김팔수 이사회 방송통신대학교 졸업前 (주)포스코 관리부문장(대표이사) 2021.03.30~2024.03.30 연임 6회최초선임(2009.03.20) - - 김원철(1) 이사회 한양대학교 졸업아주대학교 MBA 대학원前 GM대우자동차 건설관리부문장(대표이사) 2022.02.07~2025.03.30 최초선임(2022.02.07) - - 이봉관 이사회 서울대경영대학원 수료前 (주)포스코 총 괄(사내이사) 2023.03.29~2026.03.29 연임 12회최초선임(1987.11.30) - 본인 이은희 이사회 이화여자대학교 졸업통합구매본부 부사장 통합구매본부 총괄 2023.03.29~2026.03.29 연임 3회최초선임(2017.03.30) - 자녀 이성희 이사회 서울대학교 졸업재무본부 전무 재무본부 총괄 2023.03.29~2026.03.29 연임 3회최초선임(2017.03.30) - 자녀 이도희 이사회 서울대학교 졸업前 청주지방검찰청 검사미래사업본부 기획실장 미래사업본부 총괄 2023.03.29~2026.03.29 연임 1회최초선임(2020.03.27) - 자녀 안중도(2) 이사회 연세대학교 졸업건설수행본부장 전무 건설수행본부장 2022.02.07~2025.03.30 최초선임(2022.02.07) - 특수관계인 이상화(3) 이사회 동국대학교 졸업제주우주농장 대표(유)엘오케이 컨슈머사업부 사외이사 2023.03.29~2026.03.29 최초선임(2023.03.29) - - 조병춘(4) 이사회 경희대학교 법학과 졸업경희학원사업운영 본부장 외라미화장품 사외이사現 학교법인 신성대학 자문역 사외이사 2023.03.29~2026.03.29 연임 1회최초선임(2020.03.27) - - 여영배(5) 이사회 영남대학교 경영학과 졸업前 (주)익산, 떼제베 컨트리클럽대표이사 외現 (주)원미디어 대표이사 사외이사 2023.03.29~2026.03.29 연임 1회최초선임(2020.03.27) - - ※ 제41기 정기주주총회(23.03.29)에서 사내이사 이봉관, 이은희, 이성희, 이도희, 사외이사 조병춘, 여영배는 재선임되었습니다. 당사의 이사회는 상근이사 7인, 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. ※ 2022년 임시주주총회(22.02.07)에서 사내이사 김원철, 안중도는 신규 선임되었습니다. ※ 사내이사 이명호는 2022년 03월 31일 중도사임하였습니다. (1) 사내이사 김원철의 이사회에서 선임배경은 다년간 당사의 전략경영실장으로서 오랜기간 근무하였고 그동안의 경험 및 노하우를 바탕으로 향후 회사 발전에 기여할 적임자라고 판단되며, 회사 경영환경에 대한 이해도가 높아 선임함 (2) 사내이사 안중도의 이사회에서 선임배경은 건설수행본부장으로서, 업무수행능력과 회사에 대한 이해도가 높아 합리적 의사결정을 통한 효율적 경영에 기여할 것으로 판단함 (3) 사외이사 이상화의 이사회에서 선임배경은 다양한 사업 경험을 바탕으로 건설업 및 사업 전반에 대한 냉철한 분석과 비판을 통해 회사의 지속적인 성장을 지원하고 감독하는 역할을 수행함으로써 주주가치 제고에 기여하고, 앞으로의 회사 경영전반에 대한 적절한 조언 및 감독기능을 충실히 수행할 수 있을 것으로 판단 (4) 사외이사 조병춘의 이사회에서 선임배경은 2008년부터 대학평가자문위원, 대한민국인재상 심사위원, 경기도 노사위원장, 라미화장품 등의 사외이사 역임하고 현재 학교법인 신성대학 자문역으로 경영지원 분야의 전문가로서 경영 전반에 대한 풍부한 경험과 경륜으로 사외이사와 사내이사간 의견을 조율하여 이사회를 안정적으로 이끌 적임자로 판단함 (5) 사외이사 여영배의 이사회에서 선임배경은 (주)익산에서의 30여년간의 업무경험과 컨트리클럽의 대표이사를 역임하고 현재 원미디어에 재직중으로 풍부한 현업경험의 전문가이자 경영인으로서 다양한 경험을 바탕으로 경영을 감독할 수 있는 역량으로 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단함 순 번 날 짜 의 안 이사 등의 성명 김원철(출석률:100%) 곽선기(출석률:90%) 김팔수(출석률: 100%) 이봉관(출석률:38%) 이은희(출석률 : 92%) 이성희(출석률: 92%) 이도희(출석률 : 92%) 안중도(출석률 : 92%) 임순옥(출석률: 20%) 조병춘(출석률: 54%) 여영배(출석률 : 46%) 이상화(출석률 : 33%) 찬 반 여 부 1 2023.01.31 대구내당지역주택조합 사업비 대출 관련 기간 연장의 건 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 부산사상지역주택조합 상가 중도금대출 기간 연장의 건 2 2023.02.08 광양덕례 지역주택조합 잔금유동화 대출 업무협약체결 및 연대보증 승인의 건 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - 3 2023.02.10 대구내당지역주택조합 일반분양 중도금대출 업무협약 및 연대보증 승인의 건 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - - 용인역북2지구 지역주택조합 중도금 대출업무협약 체결 및 연대보증 승인의 건 4 2023.02.13 제 41기(2022년도) 정기주주총회 전자투표제도 채택의 건 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 제 41기(2022년도) 내부회계평가 승인의 건 5 2023.02.15 22년 안전보건 실적 및 23년 안전보건 계획 보고 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 찬성 - - 6 2023.02.23 계열사간 거래 포괄한도 승인의 건 찬성 찬성 찬성 - - - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 7 2023.02.24 평택 화양 지역주택조합 중도금 유동화 대출 업무협약 체결 및 연대보증 승인의 건 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - - 8 2023.02.27 포항남옥 지역주택조합 잔금유동화 대출 업무협약체결 및 연대보증 승인의 건 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - - 9 2023.02.28 제41기(2022년도)내부결산 예정안 및 현금배당안 승인의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 제41기(2022년도)정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 제41기(2022년도)영업보고서 승인의 건 10 2023.03.24 화성신남지역주택조합 잔금유동화대출 업무협약체결 및 연대보증 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 - 11 2023.04.24 타법인 신규출자의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - 찬성 찬성 12 2023.04.26 용인보평지역주택조합 잔금유동화대출 업무협약체결 및 연대보증 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 13 2023.04.26 파주운정 브릿지대출변경 대출 약정 체결의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - - - - 마. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 1033-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 ※ 이사의 수, 사외이사 수는 2023년 03월 31일 기준이고, 사외이사 변동현황은 41기 정기주주총회 결과입니다. 선임 3명은 재선임 2명, 신규선임 1명입니다. 바. 사외이사의 전문성 당사는 회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않으며, 공시 대상 기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 회사 차원에서 기회를 부여한 사실은 없습니다. 사. 사외이사 교육 미실시 내역 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있었으며, 필요시 이사회에서 경영현황, 각 안건의 내용에 대한 충분한 설명 및 질의응답을 진행하였습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 아. 사외이사후보 추천위원회 당사는 사외이사후보 추천위원회는 운영하지 않고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 감사 1명(김태돌)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 이력 및 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다. 개최일자 의안내용 가결여부 참석여부 2023.01.31 대구내당지역주택조합 사업비 대출 관련 기간 연장의 건 가결 불참 부산사상지역주택조합 상가 중도금대출 기간 연장의 건 가결 불참 2023.02.08 광양덕례 지역주택조합 잔금유동화 대출 업무협약체결 및 연대보증 승인의 건 가결 불참 2023.02.10 대구내당지역주택조합 일반분양 중도금대출 업무협약 및 연대보증 승인의 건 가결 불참 용인역북2지구 지역주택조합 중도금 대출업무협약 체결 및 연대보증 승인의 건 가결 불참 2023.02.13 제 41기(2022년도) 정기주주총회 전자투표제도 채택의 건 가결 참석 제 41기(2022년도) 내부회계평가 승인의 건 가결 2023.02.15 22년 안전보건 실적 및 23년 안전보건 계획 보고 가결 불참 2023.02.23 계열사간 거래 포괄한도 승인의 건 가결 참석 2023.02.24 평택 화양 지역주택조합 중도금 유동화 대출 업무협약 체결 및 연대보증 승인의 건 가결 불참 2023.02.27 포항남옥 지역주택조합 잔금유동화 대출 업무협약체결 및 연대보증 승인의 건 가결 불참 2023.02.28 제40기(2021년도)내부결산 예정안 및 현금배당안 승인의 건 가결 참석 제40기(2021년도)정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 가결 제40기(2021년도)영업보고서 승인의 건 가결 2023.03.24 화성신남지역주택조합 잔금유동화대출 업무협약체결 및 연대보증 승인의 건 가결 불참 2023.04.24 타법인 신규출자의 건 가결 참석 2023.04.26 용인보평지역주택조합 잔금유동화대출 업무협약체결 및 연대보증 승인의 건 가결 불참 2023.04.26 파주운정 브릿지대출변경 대출 약정 체결의 건 가결 불참 - 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 선임일 만료일 비 고 김태돌 서울시립대학원 수료前 송파구청(71년 ~04년) 국장역임前 송파구 시설관리공단(05년~07년) 상임이사現 서희건설 감사(08년~현재) 2008.03.30 2026년 정기주주총회 연임(5회) - 감사 교육 미실시 내역 감사의 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있으며, 필요시 내용에 대한 충분한 설명 및 질의응답을 진행하였습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 ※ 당사는 감사위원회(감사)의 지원조직을 운영하고 있지 않습니다 나. 준법지원인에 관한 사항 - 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다. - 당사는 준법지원인 지원조직을 운영하고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2023년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제41기('22년도) 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주229,808,457-우선주--보통주11,255,314자기주식(상법 제369조 제2항)우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주218,553,143-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 라. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이봉관본인의결권있는주식9,512,3424.149,512,342 4.14-이은희자의결권있는주식1,872,3540.811,872,354 0.81-이도희자의결권있는주식1,649,0360.721,649,036 0.72-이성희자의결권있는주식1,664,1570.721,664,157 0.72-안희경특수관계인의결권있는주식50,0000.0250,000 0.02-안중도임원의결권있는주식360,0000.16360,000 0.16-(주)유성티엔에스계열회사의결권있는주식66,767,01529.0566,767,015 29.05-(유)이엔비하우징계열회사의결권있는주식16,274,9417.0816,274,941 7.08-(유)한일자산관리앤투자계열회사의결권있는주식4,201,6801.834,201,680 1.83-(유)애플디아이계열회사의결권있는주식7,789,9173.397,789,917 3.39-(유한)애플이앤씨계열회사의결권있는주식22,488,3199.7922,646,740 9.86장내매수의결권있는주식132,629,76157.71132,788,182 57.78-의결권없는 주식----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 성 명 내 용 이봉관 서울대 경영대학원 수료前 포스코 근무現 유성티엔에스 등기임원現 서희건설 등기임원 3. 최대주주 변동현황 - 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. 4. 주식 소유현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (주)유성티엔에스66,767,01529.05(유한)애플이엔씨22,646,7409.86(유)이엔비하우징16,274,9417.083,9800.00 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 5. 소액주주현황 2022년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 35,08135,09499.9687,603,137229,808,45738.12- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 기준일은 2022년 기말입니다. 6. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 주1) 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 마다정기주주총회 소집 주주명부폐쇄시기 이사회결의로 일정한 기간을 정함 주권의 종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000주권(8종) 명의개서대리인 주식회사 국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고방법 당사 홈페이지(www.seohee.co.kr) 주1) 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인 하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행 주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행 주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다. 7. 주가 및 주식거래실적(국내증권시장) (단위 : 원, 주) 종 류 23년 3월 2월 1월 22년 12월 11월 10월 보통주 최 고 1,247 1,189 1,204 1,350 1,290 1,215 최 저 1,143 1,117 1,120 1,130 1,140 1,065 월간거래량 13,619,620 10,970,001 8,356,611 26,317,599 18,443,069 10,743,605 ※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2023년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김원철남1967.03대표이사사내이사상근건설관리부문총 괄 한양대학교 졸업아주대학교 MBA 대학원前 GM대우자동차 ---17년 11월(신규선임)2025.03.30김팔수남1953.05대표이사사내이사상근관리부문총 괄 방송통신대학교 졸업前 (주)포스코 ---14년 06월(연임5회)2024.03.30이봉관남1945.03사내이사사내이사상근경영전반총 괄 서울대경영대학원 수료前 (주)포스코 9,512,342-본인35년 04월(연임13회)2026.03.29이은희여1973.10사내이사사내이사상근통합구매본부총 괄 이화여자대학교 졸업통합구매본부 부사장 1,872,354-자12년 09월(연임3회)2026.03.29이성희여1975.04사내이사사내이사상근재무본부총 괄 서울대학교 졸업재무본부 전무 1,649,036-자17년 14월(연임3회)2026.03.29이도희여1982.10사내이사사내이사상근미래사업본부총 괄 서울대학교 졸업前 청주지방검찰청 검사미래사업본부 기획실장 1,664,157-자3년 04월(연임1회)2026.03.29안중도남1968.09사내이사사내이사상근건설수행본부장연세대학교 졸업건설수행본부장 전무360,000-특수관계인24년 03월(신규선임)2025.03.30이상화남1968년 08월사외이사사외이사비상근-제주우주농장 대표(유)엘오케이 컨슈머사업부---(신규선임)2026.03.29조병춘남1955.02사외이사사외이사비상근-경희대학교 법학과 졸업라미화장품 사외이사학교법인 신성대학 자문역---3년(연임1회)2026.03.29여영배남1951.08사외이사사외이사비상근-영남대학교 경영학과 졸업(주)원미디어 대표이사---3년(연임1회)2026.03.29김태돌남1945.01감사감사상근감 사 서울시립대학원 수료前 송파구 시설관리공단 상임이사 ---15년 1월(연임5회)2026.03.29 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 제39회 정기주주총회(21.03.29)에서 사내이사 김팔수, 이명호는 재선임되었습니다. ※ 2022년 임시주주총회(22.02.07)에서 사내이사 김원철, 안중도는 신규 선임되었습니다. ※ 제41기 정기주주총회(23.03.29)에서 사내이사 이봉관, 이은희, 이성희, 이도희, 사외이사 조병춘, 여영배는 재선임되었습니다. 당사의 이사회는 상근이사 7인, 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 나. 직원 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 건설부문외남380-419-7996.816,49121362258-건설부문외여43-44-874.61,39516-423-463-8866.517,88620- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 상기 연간급여 총액은 2023년 01월 01일 ~ 2023년 03월 31일까지의 급여 총액입니다. ※ 소속외 근로자에는 건설현장 경비원 및 사무보조원 등이 포함되어 있습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 793,69047- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항의 2.임원의 보수 등은 기재는 하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 서희23234 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사 지분표 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : %) 구 분 최대주주와특수관계자(개인) (주)서희건설 (주)유성티엔에스 (주)비엔씨하우징 (유)이엔비하우징 (유)한일자산관리앤투자 (유)애플디아이 (유한)애플이엔씨 (주)플래티넘홀딩스 (주)더비젼홀딩스 소계 지역 (주)서희건설(1) 6.57 - 29.05 - 7.08 1.83 3.39 9.86 - - 57.78 대한민국 (주)유성티엔에스(1) 22.90 1.98 - - 0.60 31.89 2.42 2.19 - - 61.98 대한민국 (주)트레보비전하우징 40.00 60.00 - - - - - - - - 100.00 대한민국 (유)이엔비하우징 48.98 - 51.02 - - - - - - - 100.00 대한민국 (유)한일자산관리앤투자 49.59 50.41 - - - - - - - - 100.00 대한민국 (유)애플디아이 49.18 - 50.82 - - - - - - - 100.00 대한민국 (주)서희휴먼테크 100.00 - - - - - - - - - 100.00 대한민국 (유한)애플이엔씨 100.00 - - - - - - - - - 100.00 대한민국 (주)유성강업 - - 100.00 - - - - - - - 100.00 대한민국 동화실업(주) - - 100.00 - - - - - - - 100.00 대한민국 (주)서유이엔씨 - - 100.00 - - - - - - - 100.00 대한민국 (주)에스티에스프로바이더 - - 50.00 - - - - - - - 50.00 대한민국 (주)푸른경남 - 49.90 - - - - - - - - 49.90 대한민국 (주)숭실라이프 - 66.98 - - - - - - - - 66.98 대한민국 (주)에스비성남 - 19.00 - - - 51.00 - - - - 70.00 대한민국 (주)경기라이프 - 90.00 - - - - - - - - 90.00 대한민국 (주)선진육군 - 45.08 - - - - - - - - 45.08 대한민국 (주)대양해군 - 40.99 - - - - - - - - 40.99 대한민국 (주)경주환경에너지 - 51.00 - - - - - - - - 51.00 대한민국 (주)선진계룡관리 - 38.28 - - - - - - - - 38.28 대한민국 (주)마루교육 - 5.10 - 40.00 - - - - - - 45.10 대한민국 (주)칼라스퀘어 - 100.00 - - - - - - - - 100.00 대한민국 (주)써밋홀딩스 - 51.00 10.00 - - - - 39.00 - - 100.00 대한민국 (주)더비전홀딩스 - - - - - 100.00 - - - - 100.00 대한민국 (주)플래티넘홀딩스 - - - - - - - 100.00 - - 100.00 대한민국 주식회사 케이투앤파트너스 - - - - - - - 100.00 - - 100.00 대한민국 산정공원개발(주) - 33.00 - - - - - - 25.00 - 58.00 대한민국 팔봉공원개발(주) - 30.00 - - - - - - - 20.50 50.50 대한민국 (주)비전도시개발 - 100.00 - - - - - 　 - 　 - 　- 100.00 대한민국 (주)비전물류개발 - 80.00 - - - - - 　20.00 　 - 　- 100.00 대한민국 (주)소망이에스디 36.00 64.00 - - - - - 　 - 　 - 　- 100.00 대한민국 (주)동대문환경개발 - 100.00 - - - - - 　 - 　 - 　- 100.00 대한민국 농업회사법인 (주)비전하비스트 - 90.00 - - - - - 　 - 　 - 　- 90.00 대한민국 (유한)시티하우징 - 55.00 - - - - - 　45.00 　 - 　- 100.00 대한민국 ※ 당사 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다. (1) 총발행주식수를 기준으로 작성하였습니다. 3. 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 겸 임 현 황 비고 법인 직책 상근여부 김팔수 (주)서희건설 대표이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - (주)서유이엔씨 대표이사 상근 - (주)서희휴먼테크 사내이사 상근 - (주)에스티에스프로바이더 대표이사 상근 - (주)칼라스퀘어 대표이사 상근 - 안중도 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)경기라이프 감사 상근 - (주)경동라이프 대표이사 상근 - (주)대양해군 대표이사 상근 - (주)마루교육 대표이사 상근 - (주)선진계룡관리 대표이사 상근 - (주)선진육군 대표이사 상근 - (주)참교육개발 대표이사 상근 - (주)희망교육 대표이사 상근 - 이봉관 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - 이은희 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - 이성희 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - (주)서유이엔씨 감사 상근 - 이도희 (주)서희건설 사내이사 상근 - (주)유성티엔에스 사내이사 상근 - 4. 타법인출자 현황(요약) 2023년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1128,133--148,119-212114,128-19-514,104241842163,6121,70210,446175,760254065185,8731,68310,427197,983 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 최대주주(특수관계자 포함)등에 대한 신용공여 등 가. 대여금 (단위 : 백만원) 성 명 (법인명) 관 계 계정과목 변동내역 비 고 기 초 증 가 감 소 당분기말 (주)경기라이프 종속회사 대여금 4,476 - - 4,476 대출약정서上운영자금보충 (주)경주환경에너지 종속회사 대여금 9,483 - - 9,484 대출약정서上운영자금보충 (유)한일자산관리앤투자 종속회사 대여금 14,816 - - 14,816 개발사업用부동산취득 자금대여 (주)칼라스퀘어 종속회사 대여금 3,600 - - 3,600 임대채권 유동화대출상환자금 대여 (주)써밋홀딩스 종속회사 대여금 33,567 2,814 - 36,381 골프장건설用토지매입 자금대여 팔봉공원개발(주) 종속회사 대여금 6,669 - 221 6,448 개발사업 소요자금 대여(민간공원특례화사업) (주)비전도시개발 종속회사 대여금 3,600 - - 3,600 개발사업用부동산취득 자금대여 (주)소망이에스디 종속회사 대여금 11,450 12 - 11,462 개발사업用부동산취득 자금대여 (주)비전물류개발 종속회사 대여금 12,491 - - 12,491 개발사업用부동산취득 자금대여 농업법인(주)비전하비스트 종속회사 대여금 16,495 - - 16,495 개발사업用부동산취득 자금대여 (주)동대문환경개발공사 종속회사 대여금 10,361 - 335 10,026 음식물처리사업투자비 상환 (주)트레보비전하우징 종속회사 대여금 3,177 47 - 3,224 개발사업用부동산취득 자금대여 소 계 130,185 2,873 556 132,502 (주)유성티엔에스 관계회사 전환사채 10,000 - 10,000 - 전환사채 인수 (주)푸른경남 관계회사 대여금 1,341 - - 1,341 대출약정서上운영자금보충 산정공원개발(주) 관계회사 대여금 - - - - 개발사업 소요자금 대여(민간공원특례화사업) (주)마루교육 관계회사 대여금 391 - - 391 대출약정서上운영자금보충 소 계 11,732 - 10,000 1,732 임직원 기 타 대여금 4,794 973 270 5,497 업무관련 대여 소 계 4,794 973 270 5,497 합 계 146,712 3,846 10,826 139,732 나. 지배기업은 보고기간종료일 현재 특수관계자를 위하여 연결실체 소유의 자산을 다음과 같이 담보 및 보증 등을 제공하고 있습니다. (단위 : 백만원) 제공받은자 관 계 담보제공자산 담보설정일 담보설정금액 (최권최고액) 금융기관명 (주)경기라이프 종속회사 종속기업투자주식 등(1) 2010.04 54,912 한국사학진흥재단외 (주)숭실라이프 종속회사 2008.12 43,550 신한은행외 (유)한일자산관리앤투자 종속회사 단기금융상품(2) 2017.04 5,300 우리은행 2017.05 10,000 하나은행 2017.06 4,300 신한은행 2017.09 8,200 광주은행 2017.09 2,200 부산은행 (주)대양해군 관계회사 관계기업투자주식 등(1) 2010.06 148,274 (주)케이티캐피탈외 1 (주)선진계룡관리 관계회사 2010.06 101,477 (주)케이티캐피탈외 1 (주)선진육군 관계회사 2011.05 49,929 한화자산운용(주) (주)푸른경남 관계회사 2009.07 76,709 한화자산운용(주)외 1 (주)마루교육 관계회사 2009.06 100,159 한화자산운용(주) 합 계 605,010 　 (1) 보고기간종료일 현재 당사는 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 출자한 법인(BTL, BTO관련법인)과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고. 이러한 출자자 약정에 의거, 차주인 법인에 대하여 자금관리계정에 대한 근질권, 건설 및 운영출자자 주식에 대한 근질권, 보험계약상 당사의 보험금 청구에 대한 질권 및 사업수행을 위한 제 계약상 권리에 대한 양도 담보 등을 설정하고 있습니다. (2) 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자의 운영자금 대출을 위해 지배회사인 (주)서희건설의 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주 및 특수관계자와의 영업거래 - 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행,변경사항 - 해당사항 없음 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제41기주주총회(2023.03.29) 제1호 안건제41기 재무제표 승인의 건제2호 안건이사 선임의 건제3호 안건감사 선임의 건제4호 안건이사 보수한도 승인의 건제5호 안건감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도액 : 95억원)원안대로 승인(감사보수한도액 : 1억원) - 제40기주주총회(2022.03.29) 제1호 안건제39기 재무제표 승인의 건제2호 안건이사보수한도 승인의 건제3호 안건감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도액 : 80억원)원안대로 승인(감사보수한도액 : 1억원) - 제40기임시주주총회(2022.02.07) 제1호 안건이사 선임의 건 원안대로 승인 - 제39기주주총회(2021.03.29) 제1호 안건제39기 재무제표 승인의 건제2호 안건정관 일부 변경의 건제3호 안건이사선임의 건제4호 안건이사보수한도 승인의 건제5호 안건감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도액 : 80억원)원안대로 승인(감사보수한도액 : 1억원) - 제38기주주총회(2020.03.27) 제1호 안건제38기 재무제표 승인의 건제2호 안건이사선임의 건제3호 안건감사선임의 건제4호 안건이사보수한도 승인의 건제5호 안건감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도액 : 50억원)원안대로 승인(감사보수한도액 : 1억원) - 제37기주주총회(2019.03.29) 제1호 안건제37기 재무제표 승인의 건제2호 안건정관일부 변경의 건제3호 안건이사보수한도 승인의 건제4호 안건감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인(이사보수한도액 : 50억원)원안대로 승인(감사보수한도액 : 1억원) - 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 연결실체의 받을어음 중 할인한 것으로서 당분기말 현재 만기일이 도래하지 않은내역은 없습니다. 나. 연결실체의 당분기말 현재 금융기관과의 한도대출약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 내 역 한도금액 하나은행 일반자금대출 10,000,000 농협은행 B2B 대출 약정 15,000,000 국민은행 한도대출 1,000,000 신한은행 일반자금대출 4,000,000 우리은행 B2B 대출 약정 18,000,000 우리은행 상생파트너스론 50,000 우리은행 한도대출 5,000,000 광주은행 일반자금대출 5,000,000 광주은행 일반자금대출 3,000,000 산업은행 부동산담보대출 9,000,000 농협은행 부동산담보대출 12,000,000 부산은행 일반자금대출 2,000,000 합 계 84,050,000 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 매, 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 2 - 출자자의무 이행 법 인 4 - 보증서발급용 백지어음 등 기타(개인) 1 2,000,000 - ※ 당분기말 현재 각종 공사의 보증서 발급과 관련하여 서울보증보험에 백지2매, 하나은행에 백지 2매, 넥스트레인(주)에 백지 2매, 김순옥에 1매(20억원)이 있습니다. 라. 주요소송사건(1) 지배기업의 중요한 소송사건 현황 다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송, 분쟁 등에 따라 압류 등이 있습니다. 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 가) 설계보상비 반환청구(대법원 2018다212658) 구 분 내 용 대법원 사건 접수일 - 2018.02.13 소송 당사자 - 원고 : 인천광역시, 피고 : (주)서희건설 외 13 소송의 내용 - 인천도시철도 담합관련 입찰참가제한처분 및 설계보상비 환급청구 소송가액 - 60억원 진행상황 - 2016.08.23. 1심(서울중앙지방법원 2014가합551312) 원고일부승 - 2018.01.10. 2심(서울고등법원 2016나2069964) 원고패소 - 2023.02.02. 3심(대법원 2018다212658) 원고 상고기각 향후 소송일정 및대응방안 - 23.02.02 상고기각으로 종결됨 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 - 1심 패소 판결로 공탁한 판결 원리금(475백만원)을 23.02.16 전액 회수함- 본사건은 상고기각으로 종결되어 추가 손실은 없음 나) 지역주택조합원들의 손해배상(청주지법 2019가합13640) 구 분 내 용 지방법원 사건 접수일 - 2019.11.06 소송 당사자 - 원고 : 양승부외 다수, 피고 : (주)서희건설 외 다수 소송의 내용 - 지역주택조합원 다수가 당사 및 지역주택조합, 재개발조합 등을 상대로 손해배상 청구 소송가액 - 96억원 진행상황 - 소장 송달 및 변론기일 지정 - 2023.02.01. 원고 청구 포기 향후 소송일정 및대응방안 - 23.02.01 원고의 청구 포기로 조정 종결됨 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 - 본사건은 원고의 청구 포기로 당사에 영향은 없음 (2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 중 중요한 소송사건을 제외한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 소송내용 소송가액 원 고 피 고 진행상황 <연결실체가 피고인 사건> 공사대금청구 외 41,766,127 인천광역시 외 연결실체 진행중 () 최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 예측 가능한 손실액은 연결재무제표에 기타충당부채 또는 관련 자산의 차감계정으로 반영하였습니다. () 종속회사의 주요한 소송사건을 포함하고 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 투자부동산에 압류된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 물 건 장부금액 압류자 압류금액 비 고 투자부동산 남양주다산동1필지 597,790 구미시청 49,350 옥외광고물과태료 외 투자부동산 서울대입구역1세대 347,107 화성시청 4,375 옥외광고물과태료 외 합 계 944,897 53,725 (4) 보고기간종료일 현재 연결실체의 진행 중인 건설계약과 관련하여 공사손실충당부채 14,920,432천원을 설정하고 있습니다. 마. 담보제공자산 (1) 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 구 분 담보제공처 장부가액 담보설정금액 당기손익-공정가치측정금융자산 주택도시보증공사 대한주택보증 660,587 660,587 당기손익-공정가치측정금융자산 엔지니어링공제조합 엔지니어링공제조합 9,232,815 9,232,815 당기손익-공정가치측정금융자산 건설공제조합 건설공제조합 28,528,680 28,528,680 당기손익-공정가치측정금융자산 전기공제조합 전기공제조합 105,832 105,832 당기손익-공정가치측정금융자산 신용보증기금 신용보증기금 3 559,200 단기금융상품 예금 우리은행 5,300,000 5,300,000 단기금융상품 예금 하나은행 10,000,000 10,000,000 단기금융상품 예금 신한은행 4,300,000 4,300,000 단기금융상품 예금 광주은행 8,200,000 8,200,000 단기금융상품 예금 부산은행 2,200,000 2,200,000 투자부동산 충남아산시득산동 (주)태영건설 1,763,000 6,000,000 투자부동산 성동구성수동1가 한국산업은행 2,281,678 4,000,000 매각예정유동자산 파주동패동 140-2 외 한화저축은행 외 2 5,012,221 19,500,000 단기금융상품 예금 한국사학진흥재단,하이경기대사모부동산투자신탁1호 1,471,646 54,912,000 사용수익기부자산 경기대학교 기숙사관리운영권 한국사학진흥재단,하이경기대사모부동산투자신탁1호 17,974,008 종속기업투자 예탁주식 한국사학진흥재단,하이경기대사모부동산투자신탁1호 1 장단기금융상품 예금 신한은행, 한국사학진흥재단 3,985,164 43,550,000 사용수익기부자산 숭실대학교 관리운영권 등 신한은행, 한국사학진흥재단 11,132,485 종속기업투자 예탁주식 신한은행, 한국사학진흥재단 2,174,449 관계기업투자 예탁주식 신한금융투자 5,767,420 2,500,000 투자부동산 투자부동산(건물/토지) 한국산업은행 13,195,838 12,000,000 투자부동산 투자부동산(건물/토지) 농협은행 26,223,324 14,400,000 합 계 159,509,151 225,949,114 ※ 연결실체의 특수관계자에 대한 담보 및 보증제공내역은 『X. 이해관계자와의 거래내용』을 참고하시기 바랍니다. (2) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 제공받은자 담보설정일 채권최고액 금융기관명 토지 (유)나눔둥지 2022.03 9,600,000 열린새마을금고외3 장단기금융상품,당기손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및매각예정자산 등 (주)대치리버파크 2006.11 21,949,850 동양생명보험 외 1 (주)참교육개발 2007.11 38,646,660 중소기업은행 (주)희망교육 2007.07 52,903,500 중소기업은행 외 1 (주)제주학사 2008.01 14,506,700 한국비티엘일호투융자회사 (주)경동라이프 2008.12 71,891,300 농협은행 (주)마루교육 2009.06 100,158,500 한화트라이써클인프라사모특별자산투자신탁제1호 (주)대양해군 2010.06 148,274,100 케이티캐피탈 (주)선진계룡관리 2010.06 101,476,700 케이티캐피탈 (주)푸른경남 2009.07 76,709,100 케이티캐피탈 익산지킴이(주) 2010.12 68,313,700 케이티캐피탈 (주)선진육군 2011.05 49,929,100 신한캐피탈 강원나래관(주) 2007.07 70,209,000 동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 푸른제주지키미(주) 2007.09 78,500,500 중소기업은행 외 4 탐라문화센터관리(주) 2007.12 18,583,500 중소기업은행 외 2 경기학교사랑(주) 2005.05 53,929,200 경남은행 (주)강진참사랑의료원 2009.08 47,450,000 한반도BTL사모특별자산투자산탁제1호 청룡화랑(주) 2010.01 109,200,000 삼성화재해상보험 외 (주)더푸른마을 2011.02 122,782,400 동부화재해상보험 외 안산스포츠파크(주) 2015.07 3,000,000 하나은행 외 합 계 1,258,013,810 () 연결실체의 특수관계자에 대한 담보 및 보증제공내역은 『X. 이해관계자와의 거래내용』을 참고하시기 바랍니다. () 연결실체는 신안산선 복선전철 민간투자사업과 관련하여 넥스트레인(주)에 출자의무,자금제공의무, 채무이행의무 등과 출자자주식에 대한 근질권 등을 담보로 제공하고 있습니다. () 연결실체는 보고기간종료일 현재 연결실체 중 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 출자한 법인(BTL, BTO관련법인)과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고. 이러한 출자자 약정과 관련하여 민간투자법에 의거설립된 법인의 투자주식을 대주단에 담보로 제공하였습니다. 바. 채무보증 등 현황 보고기간종료일 현재 연결실체가 시행사의 차입을 위하여 제공한 주요 PF대출보증은 없습니다.(1) 타인을 위하여 제공한 지급보증 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 채무보증 등을제공받는자 전기말 증감 당분기말 비 고 건수 대출금액 보증잔액 건수 대출금액 보증잔액 건수 대출금액 보증잔액 지역주택조합 및 수분양자 등 49 2,663,690 3,130,405 (7) 225,855 202,466 43 2,891,355 3,334,681 - 시 행 사 2 73,510 73,510 (1) - - 1 73,510 73,510 - 합 계 51 2,737,200 3,203,915 (8) 227,665 204,273 44 2,964,865 3,408,188 - (2) 지급보증의 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 채무자 채권자 보증내용 전기말 증감 당분기말 대출금액 보증금액 대출금액 보증금액 대출금액 보증금액 부산부암지역주택조합 수분양자 등 순천농협외 중도금대출보증 177,434 223,012 1,625 (8,141) 179,059 214,871 사상지역주택조합 수분양자 등 경남은행외 중도금대출보증 36,586 43,903 (30,408) (36,489) 6,178 7,414 화성시청역1~3BL 지역주택조합 수분양자 등 경남은행외 중도금대출보증 15,919 19,103 (15,459) (18,551) 460 552 화성신남 지역주택조합 농협은행외 중도금대출보증 254,309 305,171 (2,772) (3,327) 251,537 301,844 화성신남 지역주택조합 하나저축외 잔금유동화 - - 50,000 65,000 50,000 65,000 용인역북지역주택조합 수분양자 국민은행외 중도금대출보증 240,961 265,759 (36,251) (40,071) 204,710 225,688 용인역북지역주택조합 하나저축외 잔금유동화 57,976 75,369 779 1,013 58,755 76,382 천안청수 지역주택조합 수분양자 농협은행외 중도금대출보증 54,172 65,006 (53,801) (64,561) 371 445 천안청수 지역주택조합 청주농협외 중도금유동화 4,226 5,071 (4,226) (5,071) - - 문흥센트럴파크 지역주택조합 수분양자 광주은행외 중도금대출보증 34,511 41,413 (383) (459) 34,128 40,954 문흥센트럴파크 지역주택조합 더블저축외 잔금유동화 8,000 10,400 - - 8,000 10,400 경산중방지역주택조합 수분양자 경남은행외 중도금대출보증 180,291 216,349 (1,579) (1,895) 178,712 214,454 경산서희지역주택조합 하나저축은행외 잔금유동화 28,466 37,006 496 645 28,962 37,651 용인보평지역주택조합 수분양자 국민은행외 중도금대출보증 215,553 237,108 20,299 22,329 235,852 259,437 용인보평지역주택조합 아이비케이캐피탈외 중도금유동화 40,000 52,000 (20,000) (26,000) 20,000 26,000 부산연산지역주택조합 수분양자 부산은행외 중도금대출보증 133,336 148,251 4,697 5,696 138,033 153,947 시흥거모지역주택조합 수분양자 광주은행외 중도금대출보증 153,218 187,362 (28,430) (37,616) 124,788 149,746 시흥거모지역주택조합 아이비케이캐피탈외 잔금유동화 - - 35,000 45,500 35,000 45,500 센트럴시티지역주택조합 수분양자 광주은행외 중도금대출보증 50,193 60,232 3,685 4,422 53,878 64,654 세미존덕례지역주택조합 수분양자 광주은행외 중도금대출보증 94,676 113,611 2,949 3,539 97,625 117,150 세미존덕례지역주택조합 예가람저축외 잔금유동화 - - 26,998 35,097 26,998 35,097 대구내당3지구지역주택조합 수분양자 우리은행외 중도금대출보증 155,224 186,269 - - 155,224 186,269 대구내당3지구지역주택조합 광주은행외 중도금유동화 10,000 12,000 - - 10,000 12,000 대구내당3지구지역주택조합 OP 및 상가 대구축협외 중도금대출보증 21,751 26,101 1,954 2,345 23,705 28,446 천안첨단지역주택조합 수분양자 영광농협외 중도금대출보증 76,256 92,707 3,998 3,598 80,254 96,305 천안첨단지역주택조합 예가람저축외 잔금유동화 - - 12,000 15,600 12,000 15,600 포항남옥지역주택조합 수분양자 국민은행외 중도금대출보증 110,152 121,167 9,963 10,960 120,115 132,127 포항남옥 지역주택조합 오케이저축외 잔금유동화 - - 30,000 39,000 30,000 39,000 광주용두2차지역주택조합 수분양자 순천농협외 중도금대출보증 32,805 39,366 7,045 8,454 39,850 47,820 인천강화지역주택조합 수분양자 농협은행외 중도금대출보증 119,773 143,727 16,517 19,821 136,290 163,548 양주덕정지역주택조합 수분양자 회천농협외 중도금대출보증 88,392 106,070 22,999 27,599 111,391 133,669 광주탄벌1단지 지역주택조합 수분양자 국민은행외 중도금대출보증 69,872 76,859 845 930 70,717 77,789 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자 국민은행외 중도금대출보증 51,478 56,626 79 87 51,557 56,713 도곡1구역재개발정비사업조합 수분양자 국민은행외 중도금대출보증 41,852 46,037 (636) (699) 41,216 45,338 공도스타허브 지역주택조합 수분양자 국민은행외 중도금대출보증 81,658 89,823 (466) (512) 81,192 89,311 남전주IC 지역주택조합 수분양자 농협은행외 중도금대출보증 14,388 17,265 (108) (129) 14,280 17,136 평택화양 지역주택조합 수분양자 경남은행외 중도금대출보증 - - 67,396 74,136 67,396 74,136 평택화양 지역주택조합 오케이저축외 중도금유동화 - - 25,000 32,500 25,000 32,500 용인역북2지구 지역주택조합 수분양자 국민은행외 중도금대출보증 - - 25,121 27,633 25,121 27,633 양지5지구 2블럭 지역주택조합 엠에스상호저축 브릿지대출 4,790 4,790 83 83 4,873 4,873 창현지역주택조합 아이비케이캐피탈외2 브릿지대출 3,850 3,850 50,846 - 54,696 3,850 엘지로지역주택조합 서울보증보험 지급보증 1,622 1,622 - - 1,622 1,622 산정공원개발㈜ 서울보증보험 이행보증 73,510 73,510 - - 73,510 73,510 엘지로지역주택조합 서울보증보험 예치금보증 - - 1,810 1,810 1,810 1,810 합 계 2,737,200 3,203,915 227,665 204,273 2,964,865 3,408,188 () 상기 지급보증 내역에는 연결실체의 책임준공약정이 일부 포함되어 있습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2023년 03월 31일) (단위 : 천원) 제공받는자 약정금액 실행금액 (주)선진계룡관리 78,059,000 44,146,000 (주)대양해군 114,057,000 66,724,000 (주)제주학사 11,159,000 4,569,076 (주)푸른경남 59,007,000 28,316,000 (주)선진육군 38,407,000 23,836,000 (주)마루교육 77,045,000 32,420,000 (주)대치리버파크 16,884,500 5,177,532 (주)참교육개발 29,602,000 9,199,000 (주)희망교육 40,695,000 9,827,044 (주)경동라이프 55,301,000 19,791,041 익산지킴이(주) 53,799,000 31,886,710 강원나래관(주) 54,007,000 18,467,756 푸른제주지키미(주) 60,385,000 24,507,000 탐라문화센터관리(주) 14,295,000 6,134,000 경기학교사랑(주) 41,484,000 10,880,896 (주)강진참사랑의료원 36,500,000 21,587,384 청룡화랑(주) 67,843,000 43,516,362 (주)더푸른마을 94,448,000 58,020,245 안산스포츠파크(주) 3,000,000 3,000,000 합 계 945,977,500 462,006,046 ※ 상기 자금보충약정은 대부분 민간투자사업관련 내역이며, 당분기말 현재 모두 준공 완료 후 운영기간 중에 있습니다. 한편, 연결실체는 각 회사별 차입금 및 운영비에 대하여 자금보충약정을 제공하고 있습니다. 3. 주요 약정사항 가. 연결실체 당분기말 현재 금융기관과의 한도대출약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관명 내 역 한도금액 하나은행 일반자금대출 10,000,000 농협은행 B2B 대출 약정 15,000,000 국민은행 한도대출 1,000,000 신한은행 일반자금대출 4,000,000 우리은행 B2B 대출 약정 18,000,000 우리은행 상생파트너스론 50,000 우리은행 한도대출 5,000,000 광주은행 일반자금대출 5,000,000 광주은행 일반자금대출 3,000,000 산업은행 부동산담보대출 9,000,000 농협은행 부동산담보대출 12,000,000 부산은행 일반자금대출 2,000,000 합 계 84,050,000 나. 경주시 환경에너지센터 민간투자사업 관련 약정((주)경주환경에너지)연결실체는 2009년 4월 17일에 동 사업과 관련하여 경상북도 경주시(이하 "주무관 청")와 실시협약을 체결하였습니다. 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 주무관청에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 15년간 무상으로 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하게 됩니다. 실시협약상 총사업비는 62,992백만원(2007년 12월 31일 기준 불변금액)입니다. 한편, 연결실체는 2013년 1월 28일자로 주무관청으로부터 준공확인필증을 수령하고 준공에 따른 시설기부채납과 동시에 관리운영권을 부여받아 사용수익기부자산으로 계상하고 있으며, 관리운영권등록부상 연결실체의 무상사용기간은 2013년 1월 29일부터 2028년 1월 28일까지 입니다. 본 협약과 관련하여 2010년 6월 23일에 국민은행이 주관사인 대주단과 총액 38,000백만원의 대출약정을 체결하였으나, 2022년 7월 25일 실시협약에 따른 운영이 중단되면서 2022년 8월 31일 잔여 대출잔액을 모두 상환하였고, 이에따라 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 없습니다.다. 경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업((주)경기라이프)연결실체는 2007년 5월 11일에 동 사업과 관련하여 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 경기대학교에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 2010년 4월 13일에 변경실시협약이 체결되어 기존 협약의 내용 중출자자구성, 총사업비, 사업수익률 및 운영관리비에 관한 사항이 변경되었습니다. 한편, 지배기업은 2010년 4월16일 동 사업과 관련하여 36,300백만원의 공사도급계약을 체결하고 준공완료하였습니다. 본 사업과 관련하여 2010년 4월 15일에 금융기관과 42,240백만원을 한도약정액으로 하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 17,974백만원 입니다.라. 대구스타디움 상가((주)칼라스퀘어)연결실체는 대구광역시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하상가를 임대분양할 목적으로 민간투자사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일에 사용승인을 득하였으며, 2012년 2월 8일에 대구광역시에 기부채납하고 20년간 사용수익할 수 있는 권리를 확보하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 동 사용수익기부자산은 2028년 9월까지 17년간 무상으로 사용하고 이후부터 2028년 9월까지 3년간 유상으로 사용할 수 있습니다. 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 5,691백만원 입니다. 마. 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영사업((주)에스비성남)연결실체는 2005년 10월 5일 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영을 사업목적으로 민간투자사업 방식으로 설립되었으며, 동년 11월 2일 실시협약을 체결하였습니다 . 본실시 협약에 따라 동 시설의 준공후 15년간 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 15년후 운영종료시에 당해시설의 소유권은 미8군 사령부로 귀속되며 미8군 사령부의 시설물의 관리운영 연장 요청시 5년 ~10년이내 사용수익을 연장할 수 있습니다. 한편 연결실체는 미8군 소속 성남비행장 내 숙소건설 및 관리사업에 대한 재원조달을 목적으로, 2005년 11월 2일 신한은행과 26,000백만원의 금융대출 약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 사용수익 기부자산의 잔액은 없습니다. 이에따라 2022년 06월 운영기간(15년)이 도래후 2022년 08월까지 당해시설의 소유권자인 미8군 사령부의 요청에 따라 임시운영후 운영종료 하였으며, 2022년 11월 법인 해산등기하였고, 2023년 3월 청산완료하였습니다.바. 숭실대학교 기숙사 민간투자 시설사업((주)숭실라이프) 연결실체는 2007년 11월 2일에 동 사업과 관련하여 학교법인 숭실대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 숭실대학교에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 사용수익 할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2008년 7월 2일 동 사업과 관련하여 25,964백만원의 공사도급계약을 체결하고 2010년 2월 28일 준공완료하였습니다. 본 사업과 관련하여 2008년 12월 30일에 금융기관과 33,500백만원을 한도약정액으로 하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재사용수익 기부자산의 잔액은 11,132백만원 입니다.사. 익산 팔봉근린공원 조성사업(팔봉공원개발(주))연결실체는 2020년 5월 12일에 설립되어 공원의 공공성을 유지할 수 있는 특례사업 진행으로 장기미집행 도시공원 해소 및 쾌적한 도시환경 조성을 목적으로 하고 있습니다. 2020년 4월 27일에 체결된 실시협약에 따라 도시공원부지 및 공원시설을 조성하여 익산시에 기부채납할 예정이며, 공사완료 후 이와 관련하여 유, 무상 사용권의 권한은 없으나, 비공원시설의 주택의 분양권리가 있습니다. 아. 동대문음식물처리시설사업((주)동대문환경개발공사)연결실체는 동대문환경자원센터 시설물의 관리운영권을 보유한 회사로서, 동 시설물은 연결실체가 2009년 12월에 준공한 음식물 바이오가스화시설로, 동대문구와 동대문환경자원센터 민간투자사업에 대한 실시협약을 체결함으로써 민간투자법에 따라 이건사업을 시행하여 사업시설에 대한 관리운영권을 설정받았습니다. 당분기말 현재사용수익 기부자산의 잔액은 8,572백만원 입니다. 4. 신용보강 제공 현황- 연결실체는 해당사항이 없습니다. 5. 외국지주회사의 자회사 현황- 연결실체는 해당사항이 없습니다 6. 보호예수 현황- 연결실체는 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 기관 제재현황 일자 조치기관 조치대상자 내용 사유 근거법령 이행현황 대책 2019.09.03 중부지방고용노동청 (주)서희건설 과태료 50백만원 중대재해발생사업장 특별감독에 따른 시정명령 산업안전보건법 제12조제1항,제13조제1항, 제14조제1항, 제15조1항, 제19조제1항, 제21조, 제23조1항, 제23조제2항, 제23조제3항, 제24조제1항, 제30조제3항, 제31조3항, 제41조제3항, 제42조제1항, 제43조제1항, 제48조제3항 등 과태료 전액 납부 전사업장 안전진단실시및 임직원안전교육 강화 2019.08.22 경상북도지사 (주)경주환경에너지 행정처분명령조업정지 5일 폐수방지시설에 유입되는 수질오염물질을 최종 방류구를 거치지 아니하고 배출할 수 있는 시설 설치 물환경보전법 제38조제1항제2호 조업정지(5일)이행 시설개선 및직원교육 강화 나. 임.직원 제재현황 - 공시대상기간중 해당사항이 없습니다. 다. 투자주의 환기종목 지정 및 해제 -. 일시 : 2020년 3월 23일 -. 근거규정 : 코스닥시장상장규정 제28조의2 및 동규정시행세칙 제28조 (내부회계관리제도 비적정 등) -. 관련공시 : 투자주의환기종목지정(2020.03.20) -. 대책 : 내부회계관리제도 프로세스 강화를 위해 안진회계법인과 고도화 용역을 진행중이며 안정적인 운영을 위한 임직원의 전사기준통제(ELC), 정보기술일반통제(ITGC), 프로세스수준통제(PLC)외 교육(5월 29일,6월 17일,24일), 운영평가용역 임직원 외부교육(11월 4일), 내부교육(11월 11일) 실시 등 ※ 2021년 3월 15일 투자주의 환기종목 해제됨. -. 전기 중 투자주의 환기종목으로 지정되었으나, 20년 내부회계감사의 적정의견으로 투자주의 환기종목 해제 되었습니다.-. 관련공시 : 투자주의환기종목해제(2021.03.12) 라. 과세당국(국세청,관세청 등)의 제재현황- 요약 구분 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치내용 금전적 제재내역 사유 및 근거법령 지배회사 2022.01.12 서울지방국세청 (주)서희건설 법인세 등 부과(3,944백만원) 법인세 등 부과(3,944백만원) 2017~2020 사업연도 법인세 등 세무조사(국세기본법 제81조의 6 제3항 제4호에의거) 종속회사 2022.01.12 서울지방국세청 (유)한일자산관리앤투자 법인세 등 부과(528백만원) 법인세 등 부과(482백만원) 2016~2020 사업연도 법인세 등 세무조사(국세기본법 제81조의 6 제3항 제4호에의거) - 상세내용 구분 처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 비고 지배회사 납부완료('22.02) 세무조사 결과에 따른 업무프로세스개선 내부 관리강화 - 종속회사 납부완료('22.02) 세무조사 결과에 따른 업무프로세스개선 내부 관리강화 - 연결실체는 과세당국으로부터 2021년 9월 28일에 세무조사를 시작하여 2022년 1월12일 세무조사 결과 통지서를 수령함에 따라 추징세액 약 4,472백만원(지방소득세등포함)을 2022년 2월에 납부하였고 2021년도 법인세비용으로 반영하였습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) (주)경주환경에너지2009.05.01경상북도 경주시폐기물 처리업26지분 50%초과보유×(주)경기라이프2007.05.23서울 서초구시설물관리업19,724지분 50%초과보유×(주)칼라스퀘어2007.09.17대구광역시 수성구부동산임대 및 공급업7,000지분 50%초과보유×(유)한일자산관리앤투자(1)2005.10.05서울 용산구건물관리업170,841지분 50%초과보유O(주)에스비성남(2)2005.10.05서울 서초구주거용 건물 임대업3,689종속회사가 지분50%초과보유×(주)써밋홀딩스2019.12.26서울 강남구부동산시설관리 및 운영업35,972지분 50%초과보유×(주)더비전홀딩스(3)2020.01.09서울 강남구주택,건물신축판매및 부동산임대업,628종속회사가 지분 50%초과보유×팔봉공원개발(주)(4)2020.05.12전라북도익산시민간공원조성 및주택건설,판매업10,514당사 및 종속회사가 지분50%초과보유×(주)숭실라이프2008.01.10서울 서초구시설물관리업15,080지분 50%초과보유×(주)비전도시개발(5)2021.02.18서울 서초구주택신축판매업3,383지분 50%초과보유×(주)비전물류개발(6)2021.03.17서울 강남구물류창고건축판매업13,455당사 및 종속회사가 지분50%초과보유×(주)소망이에스디(7)2009.06.11서울 서초구부동산매매업13,988지분 50%초과보유×(주)동대문환경개발공사(8)2006.02.02서울 동대문구생활폐기물처리11,541지분 50%초과보유×농업회사법인(주)비전하비스트(9)2021.09.12충청북도 청주시농산물판매및가공18,300지분 50%초과보유×(유한)시티하우징(10)2021.09.23서울 강남구주택조합관련 업무대행서비스474지분 50%초과보유×(주)트레보비전하우징(11)2003.04.01경기도 수원시부동산매매업3,673지분 50%초과보유× 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 ※ 최근사업연도말 자산총액은 2022년말 별도기준입니다. ※ 연결대상 종속회사에 관한 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용 및 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. (1) (유)한일자산관리앤투자는 자산총액 750억원 이상으로 주요종속회사로 분류되었습니다.. (2) (유)한일자산관리앤투자의 종속기업이었으나, 당분기 중 청산하였습니다. (3) (주)더비전홀딩스는 지배회사의 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자가 신규출자(100%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다. (4) 팔봉공원개발(주)는 당사가 지분 30% 및 당사의 종속회사인 (주)더비전홀딩스가 지분 20.5%를 신규출자하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다. (5) (주)비전도시개발은 40기 중 신규출자(100%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다. (6) (주)비전물류개발은 40기 중 당사가 신규출자(80%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다. (7) (주)소망이에스디는 40기 중 당사가 기타특수관계자로부터 64%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다. (8) (주)동대문환경개발공사는 40기 중 당사가 100%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다. (9) 농업회사법인(주)비전하비스트는 40기 중 당사가 90%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다. (10) (유한)시티하우징은 40기 중 신규출자(55%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다. (11) (주)트레보비전하우징은 41기 중 당사가 60%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2(주)서희건설110111-0335912(주)유성티엔에스110111-021760732(주)에스비성남()110111-3316050(주)경기라이프110111-3684952(주)숭실라이프110111-3820506(주)경주환경에너지110111-4088913(주)푸른경남110111-4118968(주)마루교육110111-3985839(주)선진계룡관리110111-4358481(주)선진육군110111-4530451(주)대양해군110111-4358522(주)서유이엔씨110111-3319997(주)트레보비전하우징110111-2697625(유)이엔비하우징110114-0173605(주)서희휴먼테크110111-3439365(유)한일자산관리앤투자110114-0167632(유)애플디아이110114-0232328(주)에스티에스프로바이더110111-3499658(주)칼라스퀘어1701110-340240(주)유성강업110111-5815232동화실업(주)120111-0004648(유한)애플이엔씨110114-0235257(주)케이투앤파트너스110111-7327326(주)써밋홀딩스131111-0576818(주)더비전홀딩스110111-7351549(주)플래티넘홀딩스110111-7351200팔봉공원개발(주)214911-0061392산정공원개발(주)201111-0059893(주)비전도시개발110111-7789633(주)비전물류개발110111-7819761(주)소망이에스디110111-4101971(주)동대문환경개발공사110111-3388653농업회사법인(주)비전하비스트150111-0315510(유한)시티하우징110115-0012702 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 () 2023년 3월 (주)에스비성남은 청산완료하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) (주)유성티엔에스 (상장)(1)상장2000.12.21경영 참가 등641734,03933,710---734,03933,710551,05762,332(주)경기라이프 (비상장)비상장2007.05.23사업관련 등1,584316,80090----316,80090019,724-93(주)경주환경에너지 (비상장)비상장2009.04.29사업관련 등4,095818,95851----818,95851026-4,054(주)대양해군 (비상장)비상장2010.07.08사업관련 등2,435486,921412,435---486,921412,43578,541192(주)선진계룡관리 (비상장)비상장2010.10.26사업관련 등1,563312,600381,563---312,600381,56350,834-50(주)선진육군 (비상장)비상장2011.11.02사업관련 등847169,40145847---169,4014584726,489-31(주)칼라스퀘어 (비상장)비상장2013.01.27사업관련 등1,000200,000100----200,00010007,000-2,631(유)한일자산관리앤투자(비상장)(6)비상장2015.02.17경영 참가 등30561,000504,423---1461,000504,409155,191505(주)마루교육 (비상장)비상장2008.10.16사업관련 등5036,5885----36,5885038,31566(주)에스비성남 (비상장)(6)비상장2005.10.04사업관련 등101,938193-1,938-19-30003,6891,573(주)숭실라이프 (비상장)(2)(6)비상장2008.01.09사업관련 등367,100672,176---27,100672,17415,080568(주)푸른경남 (비상장)비상장2009.06.16사업관련 등1,527305,364502,015---305,364502,01532,860-26(주)써밋홀딩스 (비상장)비상장2019.12.26사업관련 등1051,00051255---51,0005125535,972-181산정공원개발(주)(비상장)비상장2020.03.30사업관련 등990198,00033990---198,0003399071,831-2,863팔봉공원개발(주) (비상장)비상장2020.05.12사업관련 등900180,00030900---180,0003090010,514-306(주)비전도시개발 (비상장)(3)비상장2021.02.18사업관련 등5010,00010050---10,000100503,383-167(주)비전물류개발 (비상장)(4)비상장2021.03.18사업관련 등720144,00080720---144,0008072013,455-428(주)소망이에스디 (비상장)(5)비상장2021.05.04사업관련 등951160,00064951---160,0006495113,988-16(주)동대문환경개발공사(비상장)(7)비상장2021.08.17사업관련 등2,621422,428100693---422,42810069311,541-949농업회사법인(주)비전하비스트(비상장)(8)비상장2021.09.17사업관련 등9900909---90090918,300-554 (유한)시티하우징 (비상장)(9) 비상장2021.09.23사업관련 등27533,00055275---33,00055275474-23(주)트레보비전하우징(비상장)(10)비상장2022.02.17사업관련 등24636,00060246---36,000602463,673236,953,137 -22,261 -1,938-19-196,951,199 1,203 22,242 -- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 나.기타법인출자 (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 백만달러, % ) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 당분기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 건설공제조합(1) - 출자금 - 18,600 0.23 28,529 - - - 18,600 0.23 28,529 7,599,322 163,827 엔지니어링공제조합 - 출자금 - 11,881 - 9,234 - - - 11,881 - 9,234 1,819,200 88,200 주택도시보증공사(1) - 출자금 - 46,445 0.01 661 - - - 46,445 0.01 661 8,371,335 361,986 전기공사공제조합 - 출자금 - 300 0.01 106 - - - 300 0.01 106 2,255,041 19,034 (주)참교육개발 - 출자금 - 95,641 15.30 - - - - 95,641 15.30 - 13,208 115 (주)희망교육 - 출자금 - 150,640 17.50 - - - - 150,640 17.50 - 18,108 46 (주)경동라이프 - 출자금 - 162,798 13.51 - - - - 162,798 13.51 - 30,888 87 청룡화랑(주)(1) - 출자금 - 119,286 14.47 - - - - 119,286 14.47 - 50,409 27,755 (주)더푸른마을(1) - 출자금 - 31,142 3.21 - - - - 31,142 3.21 - 67,184 (110) 익산지킴이(주) - 출자금 - 344,088 12.50 - - - - 344,088 12.50 - 36,408 (42) 안산스포츠파크(주)(1) - 출자금 - 768,900 7.50 - - - - 768,900 7.50 - 18,991 19,033 (주)인천도화위탁관리부동산투자 - 출자금 - 478,688 17.54 6,559 - - - 478,688 17.54 6,559 130,051 (1,818) (주)제주학사 - 출자금 - 74,000 30.00 - - - - 74,000 30.00 - 5,464 (7) 강진참사랑의료원(1) - 출자금 - 110,633 13.85 - - - - 110,633 13.85 - 25,328 (185) 김포골든밸리4피에프브이(주) - 출자금 - 440,000 44.00 - - - - 440,000 44.00 - - - (주)서희KB스타힐스테이제1호 - 출자금 - 1,202,900 30.23 12,029 - - - 1,202,900 30.23 12,029 177,730 (2,836) (주)서희대한스타힐스테이제2호 - 출자금 - 2,622,500 38.44 26,225 - - - 2,622,500 38.44 26,225 357,198 (6,432) 넥스트레인(주)(1) - 출자금 - 3,095,000 10.00 15,475 - - - 3,095,000 10.00 15,475 479,900 2,255 삼성전자(주) - 투자 - 158,439 - 8,762 - - 1,378 158,439 - 10,140 260,083,750 55,654,077 삼성바이오로직스(주) - 투자 - 6,000 - 4,926 - - (198) 6,000 - 4,728 12,165,839 686,793 (주)포스코퓨처엠 - 투자 - - - - 1,169 299 19 1,169 - 319 4,276,626 114,853 네오팜 - 투자 - 30,000 - 576 (31) 30,000 - 545 154,791 18,202 메디톡스 - 투자 - - - - 2,860 608 26 2,860 - 634 561,354 36,841 삼성전기 - 투자 - 22,000 - 2,871 - - 488 22,000 - 3,359 7,910,257 701,358 엘앤에프 - 투자 - - - - 3,312 796 242 3,312 - 1,038 2,980,300 272,173 아마존닷컴(AMZN) - 투자 - 10,000 - 1,065 - - 282 10,000 - 1,347 462,675 (2,722) 알파벳A(GOOGL) - 투자 - 5,000 - 559 - - 117 5,000 - 676 365,264 59,972 애플(AAPL) - 투자 - 14,000 - 2,305 - - 705 14,000 - 3,010 352,755 99,803 마이크로소프트(MSFT) - 투자 - 3,000 - 912 - - 216 3,000 - 1,128 364,840 72,738 테슬라 - 투자 - 46,800 - 7,306 - - 5,353 46,800 - 12,659 82,338 12,583 텔라독 - 투자 - 3,184 - 95 - - 12 3,184 - 107 4,345 (13,660) 크라우드스트라이크 - 투자 - 1,500 - 200 - - 68 1,500 - 268 5,027 (183) 인모드 - 투자 - 20,000 - 905 - - (71) 20,000 - 834 644 162 INVESCO SOLAR ETF - 투자 - 3,000 - 277 - - 26 3,000 - 303 - - iSharesCoreS&P500ETF - 투자 - 1,000 - 487 - - 49 1,000 - 536 - - DIGITALOCEAN HLDGS INC - 투자 - 3,000 - 97 - - 56 3,000 - 153 1,816 (24) 에어비앤비(ABNB) - 투자 - 2,000 - 217 - - 108 2,000 - 325 16,038 1,893 오토데스크 - 투자 - 1,000 - 237 - - 34 1,000 - 271 9,438 823 SOXX(ETF) - 투자 - 10,500 - 4,630 - - 1,457 10,500 - 6,087 - - Gaztransport et Technigaz SA(GTT) - 투자 - 3,000 - 405 - - (3) 3,000 - 402 484 134 HERMES - 투자 - 40 - 78 - - 28 40 - 106 13,847 2,420 LVMH - 투자 - 300 - 276 - - 84 300 - 360 134,646 14,751 합 계 10,117,205 - 136,004 7,341 1,703 10,445 351,104 - 49,335 311,402,839 58,403,895 ※ 수량 및 금액 증가(감소)는 당사 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다. ※ 출자비율이 5%를 초과하는 경우 또는 장부가액이 1억원을 초과하는 출자에 대해서만 기재하였습니다. ※ 최근 사업연도 재무현황은 2022년 기말 별도재무제표 기준입니다. ※ 출자목적이 투자인 법인은 전부 국내외 상장주식(ETF상품) 입니다. ※ 기타법인중 상장주식의 평가손익은 주식시장 시장가치 변동에 의한 평가손익 반영분입니다. ※ 국내주식 및 해외주식의 기초잔액 및 증가(감소)액 및 당분기말잔액은 백만원 단위로 표기하였습니다. ※ 해외주식의 최근 재무현황은 백만USD로 표기하였고, 해외 ETF상품은 최근 재무제표 정보가 제공되지 않아 미기재 하였습니다. ※ 해외주식 중 최근 재무현황은 Gaztransport, HERMES,LVMH는 백만EUR(국가 프랑스), TSMC ADR는 백만TWD(국가 타이완) 단위로 기재하였습니다. <최근2사업년도 타법인출자주식 감액 현황> (단위 : 백만원) 법인명 취득가 2사업년도 감액금액 감액시기 감액사유 (주)내외경제티브이 496 496 2021년 반기 영업손실 (주)동대문환경개발공사 2,621 1,927 2022년 영업손실 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계