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SEOHEE CONSTRUCTION CO., LTD. — Annual Report 2021
Mar 21, 2022
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Annual Report
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사업보고서
4.7 (주)서희건설
C A 110111-0335912
사 업 보 고 서
(제 40 기)
2021년 01월 01일
2021년 12월 31일
금융위원회 한국거래소 귀중
2022년 03월 21일
주권상장법인
해당사항 없음
제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :
회 사 명 : 주식회사 서희건설
대 표 이 사 : 김원철, 김팔수
본 점 소 재 지 : 성남시 분당구 수내로46번길 4(수내동,경동빌딩 4층)
(전 화) 031-781-4242
(홈페이지) http://www.seohee.co.kr
작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무
(성 명) 배국상
(전 화) 02-3416-6636
목 차
【 대표이사 등의 확인 】
* 대표이사 확인(22.03.21_김팔수, 김원철).jpg
* 대표이사 확인(22.03.21_김팔수, 김원철)
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 사)
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요 종속회사수 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 상장 | 비상장 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
- (주)비전도시개발: 당기 중 당사가 신규출자(100%)로 종속회사에 편입
- (주)비전물류개발: 당기 중 당사가 신규출자(80%)로 종속회사에 편입
- (주)소망이에스디: 당기 중 당사가 지분(64%) 인수하여 종속회사에 편입
- (주)동대문환경개발공사: 당기 중 당사가 지분(100%) 인수하여 종속회사에 편입
- 농업회사법인(주)비전하비스트: 당기 중 당사가 지분(90%) 인수하여 종속회사에 편입
- (유한)시티하우징: 당기 중 당사가 신규출자(55%)로 종속회사에 편입
| 구 분 | 자회사 | 사 유 | 신규 연결 | 연결 제외 |
|---|---|---|---|---|
1-2. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 벤처기업 해당 여부 | 중견기업 해당 여부 |
|---|---|---|
| 미해당 | 미해당 | 해당 |
1-3. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등 여부 | 특례상장 등 적용법규 |
|---|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 1999년 12월 24일 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
나. 회사의 법적, 사업적 명칭
당사의 명칭은 주식회사 서희건설이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Seohee Construction Co., Ltd.라 표기합니다.
다. 설립일자 및 존속기간
당사는 1982. 10. 22 운송전문업체인 영대운수(주)를 설립하여 운송업을 영위하다, 1994년 9월에 건설업으로 업종전환하였습니다. 또한 1999년 12월 24일에 코스닥시장에 상장하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소
- 주소 : 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 4, 4층(수내동, 경동빌딩)
- 전화번호 : 031-781-4242
- 홈페이지 : http://www.seohee.co.kr
마. 중소기업 해당여부
당사는「중소기업기본법」제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.
바. 주요사업의 내용
당사는 (주)POSCO의 포항사업소와 광양사업소의 토건정비공사를 시작으로 조달청 발주공사, 지자체의 발주공사 등 다수의 관급 및 민간공사를 수주하여 안정적인 매출기반을 바탕으로 지역주택사업이라는 타사와 차별화된 수익모델아래 사업의 안정성과 성장성을 추구하고 있는 중견건설업체입니다.
당사의 연결종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 대학교기숙사운영업(경기라이프,숭실라이프), 미군장교숙소운영업(에스비성남), 폐기물처리업(경주환경에너지), 임대분양사업(칼라스퀘어), 건물관리운영업 및 인력용역업(한일자산관리앤투자), 영상,방송통신업(내외경제티브이), 부동산관리시설 및 운영업(써밋홀딩스 ), 민간공원조성 및 주택건설판매업(팔봉공원개발) , 주택신축판매업 (비전도시개발), 물류창고건축판매업(비전물류개발), 부동산매매업(소망이에스디), 생활폐기물처리업(동대문환경개발공사), 농산물판매및가공업(농업회사법인비전하비스트), 주택조합관련업무대행서비스업(시티하우징)이 있습 니다.
기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
사. 계열회사에 관한 사항
[ 2021년 12월 31일 현재 ]
| 업 종 | 회사명 | 구 분 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 건설업 | (주)서희건설 | 코스닥상장 | - |
| 시설물관리 | (주)에스비성남 | 비상장 | - |
| 학교시설운영 | (주)경기라이프 | 비상장 | - |
| 학교시설운영 | (주)숭실라이프 | 비상장 | - |
| 폐기물 처리업 | (주)경주환경에너지 | 비상장 | - |
| 학교시설운영 | (주)푸른경남 | 비상장 | - |
| 학교시설운영 | (주)마루교육 | 비상장 | - |
| 군시설운영 | (주)선진계룡관리 | 비상장 | - |
| 군시설운영 | (주)선진육군 | 비상장 | - |
| 군시설운영 | (주)대양해군 | 비상장 | - |
| 운송, 철강제조업 | (주)유성티엔에스 | 코스닥상장 | - |
| 도소매업 | (주)서유이엔씨 | 비상장 | - |
| 부동산업 | (주)트레보비전하우징 | 비상장 | - |
| 부동산업 | (유)이엔비하우징 | 비상장 | - |
| 건설업 | (주)서희휴먼테크 | 비상장 | - |
| 부동산자산관리 | (유)한일자산관리앤투자 | 비상장 | - |
| 서비스업 | (유)애플디아이 | 비상장 | - |
| 제조업 | (주)에스티에스프로바이더 | 비상장 | - |
| 부동산업 | (주)칼라스퀘어 | 비상장 | - |
| 철강 유통 | (주)유성강업 | 비상장 | - |
| 항만하역업 | 동화실업(주) | 비상장 | - |
| 건축자재도매업 | (유한)애플이엔씨 | 비상장 | - |
| 영상,방송통신업 | (주)내외경제티브이 | 비상장 | - |
| 부동산시설관리,운영업 | (주)써밋홀딩스 | 비상장 | - |
| 주택,건물신축판매업 | (주)더비전홀딩스 | 비상장 | - |
| 주택,건물신축판매업 | (주)플래티넘홀딩스 | 비상장 | - |
| 공원개발,주택건설업 | 팔봉공원개발(주) | 비상장 | - |
| 공원개발,주택건설업 | 산정공원개발(주) | 비상장 | - |
| 주택신축판매업 | (주)비전도시개발 | 비상장 | 신규편입 |
| 물류창고건축판매업 | (주)비전물류개발 | 비상장 | 신규편입 |
| 부동산매매업 | (주)소망이에스디 | 비상장 | 신규편입 |
| 생활폐기물처리업 | (주)동대문환경개발공사 | 비상장 | 신규편입 |
| 농산물판매및가공업 | 농업회사법인(주)비전하비스트 | 비상장 | 신규편입 |
| 주택조합관련 업무대행업 | (유한)시티하우징 | 비상장 | 신규편입 |
※ 기타 계열회사에 관한 자세한 사항은 『IX. 계열회사 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
가. 회사의 설립일
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- 22 영대운수(주)
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나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
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- 18 : 서울 서초구 양재동 226
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- 07 : 서울 강남구 역삼동 733-24
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- 08 : 서울시 강남구 논현동 165-17
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- 01 : 경기도 성남시 분당구 야탑동 382-4
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- 04 : 경기도 성남시 분당구 삼평동 312번지
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- 26 : 경기도 성남시 분당구 수내동 4-4 경동빌딩 8층
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- 24 : 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 4, 8층(수내동, 경동빌딩)
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- 01 : 경기도 성남시 분당구 수내로46번길 4, 4층(수내동, 경동빌딩)
-
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료 또는 해임 | 신규 | 재선임 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2022년 02월 07일 | 임시주총 | 대표이사 김원철, 사내이사 안중도 | - | - | - |
| 2021년 03월 29일 | 정기주총 | 대표이사 김팔수, 사내이사 이명호 | - | - | - |
| 2020년 03월 27일 | 정기주총 | 사내이사 이도희, 사외이사 조병춘, 사외이사 여영배 | 대표이사 곽선기, 사내이사 이봉관, 사내이사 이은희, 사내이사 이성희, 사외이사 임순옥, 감사 김태돌, 사외이사 손성호 | - | - |
| 2017년 03월 30일 | 정기주총 | 사내이사 이명호, 사내이사 이은희, 사내이사 이성희, 사외이사 임순옥 | - | - | - |
※ 2017년 사외이사 김창근은 당연퇴직 하였습니다.
※ 당사는 현재 김팔수, 김원철 각자대표체제 입니다.
라. 사업목적의 중요한 변동
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- 30 : 미육군 극동공병단(FED) 입찰자격 획득
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- 13 : 부산 음식물쓰레기자원화(발전) 민간투자시설 준공확인필증 수령, 상업운전 시행
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- 15 : 한국도로공사로부터 고속도로휴게소 및 주유소 운영권 수주
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- 31 : "음식물쓰레기 자원화(발전) 민간투자사업 실시협약" 을 부산시와의 협의에 의해 종료
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- 09 : (주)내외경제티브이의 지분을 인수하여 영상,방송통신업을 시행
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- 19 : 한국도로공사로부터 고속도로휴게소 및 주유소 계약이 종료됨에 따라 6개소의 양도 완료
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- 31 : (주)동대문환경개발공사의 지분을 인수하여 생활폐기물처리업을 시행
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마. 상호의 변경
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- 21 : 정기주주총회에서 (주)서희이엔씨→ (주)서희건설로 상호변경
- 변경사유 : 업세신장에 따라 취급업종을 명확히하여 동업계에서 당사의 브랜드 가치를 제고하기 위함
-
바. 종속회사의 연혁
보고기간종료일 현재 종속회사에 대한 연혁은 아래와 같습니다.
| 회사명 | 주요 사업 내용 | 회사의 연혁 |
|---|---|---|
| (주)경주환경에너지 | 소각시설관리및운영 | 2009. 05 회사설립 2009. 05 경주환경에너지센터 착공 2010. 10 대표이사 최희식 사임, 대표이사 황보현 취임 2013. 01 경주환경에너지센터 준공 및 상업운전 개시 2013. 05 회사본점 이전(서울 서초동 → 경주시 천군동) 2013. 10 대표이사 황보현 사임 2013. 10 사내이사 강승균 취임 2016. 01 사내이사 강승균 사임, 사내이사 김원철 취임 2022. 01 대표이사 김원철 사임, 대표이사 이명호 취임 |
| (주)경기라이프 | 학교관련시설물 관리 및 운영업 | 2007. 05 회사설립 2009. 03 경기대학교 민자기숙사 신축공사 시행 2011. 09 경기대 기숙사 운영개시 2012. 09 회사이전(논현동 → 서초동) 2016. 03 대표이사 이기성 사임, 대표이사 성희정 취임 2021. 02 대표이사 성희정 사임, 대표이사 최준호 취임 |
| (주)칼라스퀘어 | 부동산의 임대, 공급, 관리업 | 2007. 09 회사설립(본점 대구광역시) 2013. 01 당사 지분 100% 취득 2013. 01 대표이사 김팔수 취임 |
| (유)한일자산관리앤투자 | 건물관리업 외 | 2005. 10 (주)라이더솔루션 설립 2007. 05 건물관리업, 부동산컨설팅, 부동산매매, 임대대행업추가 2007. 05 상호변경 (주)라이더솔루션 → (주)서희에셋 2008. 10 용역사업추가 2009. 03 공동대표이사 김병표, 문명식사임, 사내이사 성희정 취임 2009. 09 상호변경 (주)서희에셋 → (주)애플트리디앤아이 2009. 09 주유소운영업, 식당운영업, 식음료 및 상품판매업 추가 2009. 12 건설자재 제조, 판매 및 운송업 추가 2012. 09 회사이전(논현동 → 서초동) 2012. 09 사내이사 성희정사임, 사내이사 최준식 취임 2015. 02 발행주식총수 변경 및 유상증자(8만주 → 1백만주) 2015. 02 최대주주 변경 (주)서희건설(50.4%) 2015. 07 조직변경 (주)애플트리디앤아이 → (유)애플트리디앤아이 2017. 03 상호변경 (유)애플트리디앤아이 → (유)한일자산관리앤투자 2017. 03 팩토링업 추가 2017. 09 대부업 추가 2020. 03 부동산임대업 추가 2020. 12 회사이전(서초동 → 용산 한강로1가) |
| (주)에스비성남 | 주거용 건물 임대업 | 2005. 10 회사설립 2007. 09 미군 기숙사 운영개시 2012. 09 회사이전(논현동 → 서초동) |
| (주)내외경제티브이 | 영상,방송통신업 | 2012. 04 회사설립 (주)에스에스증권방송 2015. 08 상호변경 (주)에스에스증권방송 → (주)내외경제티브이 2015. 11 인터넷멀티미디어 방송 콘텐츠 공급 계약 체결 2019. 09 최대주주 변경 (주)서희건설(65.83%) 2019. 09 대표이사 김원철 취임 2019. 09 회사본점 이전(구로동 → 서초동) 2019. 11 유상증자 (주)서희건설(77.11%) 2022. 01 대표이사 김원철 사임, 대표이사 이명호 취임 |
| (주)써밋홀딩스 | 부동산시설관리 및 운영업 | 2019. 12 회사설립(강남구 논현동) |
| (주)더비전홀딩스 | 주택,건물신축판매 및 부동산임대업 | 2020. 01 회사설립(강남구 논현동) |
| 팔봉공원개발(주) | 민간공원조성 및 주택건설,판매업 | 2020. 05 회사설립(전라북도 익산시 남중동) 2020. 05 공원특례화사업시행자 지정고시 2020. 06 익산시 실시계획인가 고시 |
| (주)숭실라이프 | 학교관련시설물 관리 및 운영업 | 2008. 01 회사설립 2012. 09 회사이전(논현동 → 서초동) 2020. 07 지분인수로 관계기업(19%)에서 종속기업(66.98%)로 편입 |
| (주)비전도시개발 | 주택신축판매업 | 2021. 02 회사설립(서초구 서초동) |
| (주)비전물류개발 | 물류창고신축판매업 | 2021. 03 회사설립(강남구 논현동) |
| (주)소망이에스디 | 부동산매매업 | 2021. 05 지분인수로 종속기업(64%)으로 편입 |
| (주)동대문환경개발공사 | 생활폐기물처리업 | 2021. 08 지분인수로 종속기업(100%)으로 편입 2021. 08 대표이사 신학수 변경 2022. 01 대표이사 신학수 사임, 대표이사 이명호 취임 |
| 농업회사법인(주)비전하비스트 | 농산물판매및가공업 | 2021. 09 지분인수로 종속기업(90%)으로 편입 |
| (유한)시티하우징 | 주탁조합관련업무대행업 | 2021. 09 회사설립(강남구 논현동) |
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상 | 평가대상의 신용등급 | 평가회사 | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2017. 04. 03 | 기업신용평가 | A+ | SCI평가정보 | - |
| 2017. 05. 16 | 무보증회사채 | BB+ | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2017. 05. 17 | 기업신용평가 | A+ | SCI평가정보 | - |
| 2018. 04. 04 | 무보증회사채 | BBB- | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2018. 05. 17 | 기업신용평가 | A+ | SCI평가정보 | - |
| 2019. 03. 29 | 기업신용평가 | AA- | SCI평가정보 | - |
| 2019. 05. 15 | 무보증회사채 | BBB- | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2020. 05. 14 | 기업신용평가 | AA- | SCI평가정보 | - |
| 2020. 06. 01 | 무보증회사채 | BBB- | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2020. 06. 02 | 기업신용평가 | AA- | SCI평가정보 | - |
| 2021. 05. 10 | 기업신용평가 | AAA | HUG주택도시보증공사 | - |
| 2021. 05. 31 | 무보증회사채 | BBB | 한국신용평가 | 본평가 |
| 2021. 06. 01 | 기업신용평가 | AA | SCI평가정보 | - |
| 2021. 06. 16 | 기업신용평가 | A | 이크레더블 | - |
< 신용평가 등급범위 >
- 회사채(Bond) 등급
- AAA: 원리금 지급능력이 최상급임.
- AA: 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
- A: 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.
- BBB: 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음.
- BB: 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.
- B: 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.
- CCC: 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.
- CC: 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.
- C: 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.
- D: 상환 불능상태임.
3. 자본금 변동사항
-자본금 변동추이
(단위 : 백만원, 주)
| 종류 | 구분 | 40기 (당기말) | 39기 (2020년말) | 38기 (2019년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 229,808,457 | 207,081,188 | 207,081,188 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 114,904 | 103,541 | 103,541 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | 22,727,269 | - |
| 액면금액 | - | 500 | - | |
| 자본금 | - | 11,363 | - | |
| 합계 | 자본금 | 114,904 | 114,904 | 103,541 |
(*1) 2020년 12월1일 제27회 전환사채 25,000백만원을 전환청구권을 행사하여 발행주식수가 증가하였습니다.
가. 증자(감자)현황
(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 주식의 종류 | 수량 | 주당 액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017년 03월 16일 | 전환권행사 | 보통주 | 13,530,545 | 500 | 622 | 제19회차 |
| 2019년 06월 14일 | 전환권행사 | 보통주 | 33,613,443 | 500 | 1,190 | 제25회차 |
| 2020년 12월 01일 | 전환권행사 | 보통주 | 22,272,269 | 500 | 1,100 | 제27회차 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)
| 종류\구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율 (%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | |||||||
| 무보증 전환사채 | 제27회 | 2018년 02월 13일 | 2021년 02월 13일 | 25,000 | 기명식 보통주 | 2019.02.13 ~ 2021.01.13 | 100 | 1,100 | - |
| 합 계 | - | - | - | 25,000 | - | - | - | - | - |
※ 별도재무제표 기준입니다.
※ 상기 당사가 발행한 제27회 전환사채는 전환청구권을 행사하여 전액 전환되었습니다. (별도감사보고서 주석32 참조).
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수
당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 400,000,000주(1주의 금액:500원)이며, 기준일 현재 당사가 발행한 보통주식(소각주식수 제외)은 229,808,457주 입 니다. 당사는 상환우선주 6,337,546주를 이사회결의에 의거 이익으로 소각한 바 있습니다. 기준일 현재 별도감사보고서 기준 유통주식수는 지배기업이 보유하고 있는 자기주식 보통주 9,575,559주 를 제외한 보통주 220,232,898주 입니다.
당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 50억원 규모의 자기주식취득 신탁계약을 체결하여 5,040,224주(4,982백만원)를 취득하였고, 2021년 3월 25일 신탁계약을 해지 하였습니다.
주식의 총수 현황
(2021년 12월 31일) (단위 : 주)
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | 합계 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 보통주 | 400,000,000 | 400,000,000 |
| 우선주 | - | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 보통주 | 229,808,457 | 236,146,003 |
| 우선주 | 6,337,546 | ||
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 1. 감자 | - | 6,337,546 |
| 2. 이익소각 | 6,337,546 | ||
| 3. 상환주식의 상환 | - | ||
| 4. 기타 | - | ||
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 보통주 | 229,808,457 | 229,808,457 |
| Ⅴ. 자기주식수 | 보통주 | 9,575,559 | 9,575,559 |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 보통주 | 220,232,898 | 220,232,898 |
※ 별도재무제표 기준입니다.```markdown
자기주식
2021년 12월 31일 (단위 : 주) (기준일 : )
| 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 5,040,224 | - | 5,040,224 | - |
| 우선주 | - | - | - | - |
| 보통주 | - | - | - | 신탁계약의 해지 |
| 우선주 | - | - | - | - |
| 보통주 | 4,535,335 | - | 4,535,335 | - |
| 우선주 | - | - | - | - |
| 보통주 | 9,575,559 | - | 9,575,559 | - |
| 우선주 | - | - | - | - |
| 보통주 | 9,575,559 | - | 9,575,559 | - |
| 우선주 | - | - | - | - |
| 취득방법 | 기초수량 | 변동 수량 | 기말수량 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) | ||
| 보통주 | 5,040,224 | - | - | - |
| 우선주 | - | - | - | - |
당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 위하여 50억원 규모의 자기주식취득 신탁계약을 2020년 3월 26일 이사회에서 승인하여 미래에셋대우증권과 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 신탁계약은 당초 2020년 9월 25일 만료였으나 2021년 3월 25일까지 재연장 하였고 , 신탁사명의로 전기 5,040,224주 를 취득하였고, 2021년 3월 25일 신탁계약을 해지하고 당사 명의로 이전 되었습니다.
다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
2021년 12월 31일 (단위 : 천원, %, 회) (기준일 : )
| 구 분 | 계약기간 | 계약금액&cr;(A) | 취득금액&cr;(B) | 이행률&cr;(B/A) | 매매방향 변경 결과&cr;보고일 | 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신탁 체결 | 2020년 03월 26일 | 5,000,000 | 4,981,677 | 99.63% | -- | 2021년 03월 25일 | -- | -- | -- |
| 신탁 해지 | 2021년 03월 25일 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
※ 상기 "결과보고일"은 신탁계약해지에 따른 자기주식 신탁계약 해지결정 및 신탁계약해지 결과보고서 제출일입니다.
5. 정관에 관한 사항
-정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021년 03월 29일 | 제39기 정기주주총회 | 주주명부 폐쇄 및 기준일 정비, &cr;정기주주총회개최시기의 유연성 확보 등 | 상법 개정 등 |
| 2019년 03월 29일 | 제37기 정기주주총회 | 발행예정주식총수, 주권의 종류 및 주식등의&cr; 전자등록 등 | 상법 개정 등 |
| 2018년 11월 09일 | 제37기 임시주주총회 | 태양광, 풍력발전 등 신재생에너지관련 발전사업, 지뢰탐지 및 제거 장비연구개발 등 | 사업목적 &cr;추가승인 등 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
주식회사 서희건설과 그 종속회사의 사업부문은 서로 다른 사업과 용역을 제공하는 전략적 사업단위입니다. 각 사업은 서로 다른 공사기술과 용역 등을 요구하고 있기 때문에 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부문별 제품은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 회사명 | 주요 생산 및 판매제품 | 유형 | 주요고객 |
|---|---|---|---|---|
| 건설/&cr;토목부문 | 서희건설 | 공공건축물, 아파트, 도로,&cr;택지조성 등 | 조달청, LH공사, 시행사, 조합 등 | |
| 환경부문 | 경주환경에너지 | 폐기물처리, 전력생산 | 지방자치단체, 한국전력거래소 등 | |
| 기 타 | 서희건설&cr;경기라이프&cr;칼라스퀘어&cr;숭실라이프&cr;한일자산관리앤투자&cr;에스비성남&cr; 내외경제티브이&cr;써밋홀딩스&cr;더비전홀딩스&cr; 팔봉공원개발&cr;비전도시개발&cr;비전물류개발&cr;소망이에스디&cr;동대문환경개발공사&cr;비전하비스트&cr;시티하우징 | &cr;&cr;&cr;기숙사 및 부동산 임대, 관리, 공급&cr;&cr;&cr;건물관리업&cr;주거용 건물 임대업&cr; 영상, 방송프로그램제작 등&cr;부동산시설관리,운영업&cr;주택,건물신축판매업&cr; 민간공원조성및 주택건설,판매업 등&cr;주택신축판매업&cr;물류창고신축판매업&cr;부동산매매업&cr;생활폐기물처리업&cr;농산물판매및가공업&cr;주택조합관련업무대행업&cr; | &cr;기숙사 고객&cr;상가 및 오락 문화사업등 &cr;분양 및 임대차, &cr;위탁관리 건축물 임대차 등&cr;미군숙소 이용고객 등&cr; | (주)엘지유플러스, (주) 현대에이치씨엔 등 기타&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr;동대문구청 등&cr; |
2. 주요 제품 및 서비스
-주요공사 현황 등
가. 주요공사 현황 및 기타매출 (단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제40기 연간 | 제39기 연간 | 제38기 연간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 시공실적&cr;(A) | 시공계획&cr;(B) | 비율&cr;(A/B) | 시공실적&cr;(A) | |
| 국내&cr;도급&cr;공사 | ||||
| 건축 | 관급 | 79,384 | 92,000 | 86.29% |
| 민간 | 1,096,976 | 1,150,000 | 95.39% | |
| 토목 | 관급 | 5,221 | 15,000 | 34.81% |
| 민간 | 88,338 | 100,000 | 88.34% | |
| 플랜트 | 민간 | 16,549 | 18,000 | 91.94% |
| 기 타(*) | 43,493 | 47,000 | 92.54% | |
| 합 계 | 1,329,961 | 1,422,000 | 93.53% |
(*) 기타매출은 총 매출액 중 건설매출을 제외한 금액입니다.
※ 지배기업 외 종속기업은 건설계약이 없어 전액 기타부문에 포함되어 있습니다.
※ 지배기업 및 종속기업의 제38기(전전기), 제39기(전기), 제40기(당기) 중 해외사업 매출은 없습니다.
※ 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.
나. 공사종류별 완성도 현황
(1) 도급건축공사 (단위 :백만원 )
| 구분 | 공사건수 | 완성공사 및 수익인식액 | 공사계약잔액 | 원도급액 | 평균 &cr;도급액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제40기 | 제39기 | 제38기 | |||
| 관 급 | 8 | 79,384 | 63,219 | 78,379 | 55,580 |
| 민 간 | 44 | 1,096,976 | 972,561 | 817,305 | 2,884,491 |
| 합 계 | 52 | 1,176,360 | 1,035,780 | 895,684 | 2,940,071 |
(2) 도급토목공사 (단위 :백만원 )
| 구분 | 공사건수 | 완성공사 및 수익인식액 | 공사계약잔액 | 원도급액 | 평균 &cr;도급액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제40기 | 제39기 | 제38기 | |||
| 관 급 | 3 | 5,221 | 10,267 | 20,789 | 21,152 |
| 민 간 | 3 | 88,338 | 45,975 | 44,172 | 298,864 |
| 합 계 | 6 | 93,559 | 56,242 | 64,961 | 320,016 |
(3) 도급플랜트 (단위 :백만원 )
| 구분 | 공사건수 | 완성공사 및 수익인식액 | 공사계약잔액 | 원도급액 | 평균 &cr;도급액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제40기 | 제39기 | 제38기 | |||
| 민 간 | 1 | 16,549 | 114,289 | 158,283 | 10,275 |
| 합 계 | 1 | 16,549 | 114,289 | 158,283 | 10,275 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요설비의 현황
(1) 유형자산
당기와 전기 중 연결실체의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취득 및&cr;자본적지출 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 연결범위의&cr;변동(*1) | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 토지 | 3,393,450 | 4,535,250 | - | - | (3,298,062) | - | 4,630,638 |
| 건물 | 587,261 | - | - | - | - | - | 587,261 |
| 구축물 | 3,617,890 | - | (2,443,878) | - | - | - | 1,174,012 |
| 기계장치 | 365,512 | - | - | - | - | - | 365,512 |
| 차량운반구 | 2,070,473 | 483,244 | (113,695) | - | - | 54,000 | 2,494,022 |
| 비품 | 6,143,924 | 261,395 | (2,314,259) | - | - | - | 4,091,060 |
| 건설중인자산 | 5,756,388 | 37,564,305 | - | - | 3,298,062 | - | 46,618,755 |
| 사용권자산 | 43,390,829 | - | (690,218) | - | 30,934,384 | - | 73,634,995 |
| 소 계 | 65,325,727 | 42,844,194 | (5,562,050) | - | 30,934,384 | 54,000 | 133,596,255 |
| 감가상각누계액 및 손상차손: | |||||||
| 건물 | (554,578) | - | - | (1,841) | - | - | (556,419) |
| 구축물 | (2,551,240) | - | 2,107,712 | (301,914) | - | - | (745,442) |
| 기계장치 | (52,992) | - | - | (73,102) | - | - | (126,094) |
| 차량운반구 | (1,691,088) | - | 104,754 | (181,344) | - | (53,998) | (1,821,676) |
| 비품 | (5,143,378) | - | 1,962,991 | (390,570) | - | - | (3,570,957) |
| 사용권자산 | (24,363,695) | - | 257,370 | (26,052,844) | - | - | (50,159,169) |
| 소 계 | (34,356,971) | - | 4,432,827 | (27,001,615) | - | (53,998) | (56,979,757) |
| 장부금액: | |||||||
| 토지 | 3,393,450 | 4,535,250 | - | - | (3,298,062) | - | 4,630,638 |
| 건물 | 32,683 | - | - | (1,841) | - | - | 30,842 |
| 구축물 | 1,066,650 | - | (336,165) | (301,915) | - | - | 428,570 |
| 기계장치 | 312,520 | - | - | (73,102) | - | - | 239,418 |
| 차량운반구 | 379,385 | 483,244 | (8,941) | (181,344) | - | 2 | 672,346 |
| 비품 | 1,000,546 | 261,395 | (351,268) | (390,570) | - | - | 520,103 |
| 건설중인자산 | 5,756,388 | 37,564,305 | - | - | 3,298,062 | - | 46,618,755 |
| 사용권자산 | 19,027,134 | - | (432,849) | (26,052,843) | 30,934,384 | - | 23,475,826 |
| 합 계 | 30,968,756 | 42,844,194 | (1,129,223) | (27,001,615) | 30,934,384 | 2 | 76,616,498 |
(*1) (주)동대문환경개발공사의 편입으로 인한 변동입니다.
[ 전기 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취득 및&cr;자본적지출 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 토지 | 37,100 | 3,356,350 | - | - | - | 3,393,450 |
| 건물 | 587,261 | - | - | - | - | 587,261 |
| 구축물 | 2,899,306 | 718,584 | - | - | - | 3,617,890 |
| 기계장치 | - | 365,512 | - | - | - | 365,512 |
| 공구와기구 | 98,163 | - | (98,163) | - | - | - |
| 차량운반구 | 1,931,680 | 138,793 | - | - | - | 2,070,473 |
| 비품 | 6,215,784 | 569,570 | (641,430) | - | - | 6,143,924 |
| 건설중인자산 | - | 5,756,388 | - | - | - | 5,756,388 |
| 사용권자산 | 24,091,504 | - | - | - | 19,299,325 | 43,390,829 |
| 소 계 | 35,860,798 | 10,905,197 | (739,593) | - | 19,299,325 | 65,325,727 |
| 감가상각누계액 및 손상차손: | ||||||
| 건물 | (552,736) | - | - | (1,842) | - | (554,578) |
| 구축물 | (2,108,953) | - | - | (442,287) | - | (2,551,240) |
| 기계장치 | - | - | - | (52,992) | - | (52,992) |
| 공구와기구 | (98,163) | - | 98,163 | - | - | - |
| 차량운반구 | (1,524,506) | - | - | (166,582) | - | (1,691,088) |
| 비품 | (5,326,434) | - | 641,430 | (458,374) | - | (5,143,378) |
| 사용권자산 | (9,212,917) | - | - | (15,150,778) | - | (24,363,695) |
| 소 계 | (18,823,709) | - | 739,593 | (16,272,855) | - | (34,356,971) |
| 장부금액: | ||||||
| 토지 | 37,100 | 3,356,350 | - | - | - | 3,393,450 |
| 건물 | 34,525 | - | - | (1,842) | - | 32,683 |
| 구축물 | 790,353 | 718,583 | - | (442,286) | - | 1,066,650 |
| 기계장치 | - | 365,513 | - | (52,993) | - | 312,520 |
| 차량운반구 | 407,174 | 138,793 | - | (166,582) | - | 379,385 |
| 비품 | 889,350 | 569,569 | - | (458,373) | - | 1,000,546 |
| 건설중인자산 | - | 5,756,388 | - | - | - | 5,756,388 |
| 사용권자산 | 14,878,587 | - | - | (15,150,779) | 19,299,325 | 19,027,134 |
| 합 계 | 17,037,089 | 10,905,197 | - | (16,272,855) | 19,299,325 | 30,968,756 |
(*1) (주)숭실라이프의 편입으로 인한 변동입니다.
(2) 유형자산의 손상검토
연결실체는 과거 기업회계기준을 적용하여 토지에 대해 재평가 모형을 회계정책으로선택하였습니다. 연결실체는 손상검토를 수행하였으며, 당기말 현재 손상 대상 자산은 없습니다.
(3) 사용권자산
1) 당기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 건설용장비 | 보증금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 8,575,649 | 421,487 | 64,210,832 | 427,028 | 73,634,995 |
| 감가상각누계액 | (6,262,254) | (325,364) | (43,254,087) | (317,464) | (50,159,169) |
| 장부금액 | 2,313,394 | 96,123 | 20,956,745 | 109,564 | 23,475,826 |
상기 사용권자산의 평균리스기간은 3년이며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
2) 당기 및 전기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 26,052,844 | 15,150,778 |
| 리스부채 이자비용 | 538,200 | 433,629 |
| 소액 및 단기리스 관련 비용 | 161,030 | 595,141 |
| 리스부채 측정에 포함되지않은 변동리스 관련비용 | 2,430,431 | 2,360,671 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | 281,015 | 279,295 |
당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 29,018,608천원 과 18,088,424천원입니다.
3) 당기 및 전기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.
[ 당기 ] (단위 : 천원)
| 당기초 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 당기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 18,582,297 | 30,867,821 | (26,427,147) | 538,200 | 23,561,171 |
[ 전기 ] (단위 : 천원)
| 전기초 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 15,032,637 | 18,248,643 | (15,132,611) | 433,628 | 18,582,297 |
4) 당기와 전기 중 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다.
[당기] (단위 : 천원)
| 구 분 | 리스료 | 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 20,666,673 | 20,414,769 |
| 1년 초과 5년 미만 | 3,169,730 | 3,146,402 |
| 최소리스료 합계 | 23,836,403 | 23,561,171 |
| 차감:현재가치할인차금 | (275,232) | |
| 최소리스료의 현재가치 | 23,561,171 |
[전기] (단위 : 천원)
| 구 분 | 리스료 | 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 15,429,349 | 15,155,312 |
| 1년 초과 5년 미만 | 3,466,449 | 3,426,985 |
| 최소리스료 합계 | 18,895,798 | 18,582,297 |
| 차감:현재가치할인차금 | (313,501) | |
| 최소리스료의 현재가치 | 18,582,297 |
(4) 당기말 현재 연결실체의 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 보험종류 | 대상자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 등 | 기숙사시설물 등 | 동부화재해상보험 | 39,966,955 |
| 재산종합보험 | 기숙사시설물 등 | 현대해상화재보험 | 30,646,586 |
| 완성토목공사물 등 | 경주시환경자원화시설 등 | 현대해상화재보험 등 | 145,561,932 |
| 건물종합보험 등 | 사용수익기부자산 등 | 현대해상화재보험 | 71,740,000 |
| 종합보험 등 | 사용수익기부자산 등 | 현대해상화재보험 | 30,853,751 |
| 종합보험 등 | 건물 등 | 농협손해보험 등 | 33,231,584 |
| 합 계 | 352,000,808 |
(5) 무형자산
당기와 전기 중 연결실체의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손 상 | 연결범위의&cr;변동(*1) | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 사용수익기부자산 | 199,170,679 | - | (875,109) | - | - | 28,677,935 | 226,973,505 |
| 회원권 | 3,153,172 | 1,022,000 | - | - | - | - | 4,175,172 |
| 영업권 | 1,861,015 | - | - | - | - | 2,095,506 | 3,956,521 |
| 기타의무형자산 | - | - | - | - | - | 7,600 | 7,600 |
| 소 계 | 204,184,866 | 1,022,000 | (875,109) | - | - | 30,781,041 | 235,112,798 |
| 상각누계액 및 손상차손: | |||||||
| 사용수익기부자산 | (117,228,579) | - | 794,390 | (11,240,485) | (25,150,520) | (18,432,783) | (171,257,977) |
| 회원권 | (405,861) | - | - | - | 10,986 | - | (394,875) |
| 기타의무형자산 | - | - | - | (38) | - | (7,511) | (7,549) |
| 소 계 | (117,634,440) | - | 794,390 | (11,240,523) | (25,139,534) | (18,440,294) | (148,731,868) |
| 순장부금액: | |||||||
| 사용수익기부자산 | 81,942,100 | - | (80,719) | (11,240,485) | (25,150,520) | 10,245,152 | 55,715,528 |
| 회원권 | 2,747,311 | 1,022,000 | - | - | 10,986 | - | 3,780,297 |
| 영업권 | 1,861,015 | - | - | - | - | 2,095,506 | 3,956,521 |
| 합 계 | 86,550,426 | 1,022,000 | (80,719) | (11,240,523) | (25,139,534) | 12,340,747 | 63,452,397 |
(*1) (주)동대문환경개발공사의 편입으로 인한 변동입니다.
[ 전기 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손 상 | 연결범위의&cr;변동(*1) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 사용수익기부자산 | 182,807,267 | - | - | - | - | 16,363,412 | 199,170,679 |
| 회원권 | 2,917,148 | 990,900 | (754,876) | - | - | - | 3,153,172 |
| 영업권 | - | - | - | - | - | 1,861,015 | 1,861,015 |
| 소 계 | 185,724,415 | 990,900 | (754,876) | - | - | 18,224,427 | 204,184,866 |
| 상각누계액 및 손상차손: | |||||||
| 사용수익기부자산 | (106,225,603) | - | - | (10,198,218) | - | (804,758) | (117,228,579) |
| 회원권 | (1,319,273) | - | - | - | 913,412 | - | (405,861) |
| 소 계 | (107,544,876) | - | - | (10,198,218) | 913,412 | (804,758) | (117,634,440) |
| 순장부금액: | |||||||
| 사용수익기부자산 | 76,581,664 | - | - | (10,198,218) | - | 15,558,654 | 81,942,100 |
| 회원권 | 1,597,875 | 990,900 | (754,876) | - | 913,412 | - | 2,747,311 |
| 영업권 | - | - | - | - | - | 1,861,015 | 1,861,015 |
| 합 계 | 78,179,539 | 990,900 | (754,876) | (10,198,218) | 913,412 | 17,419,669 | 86,550,426 |
(*1) (주)숭실라이프의 편입으로 인한 변동입니다.
(6) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사
연결실체는 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다.
나.
```# XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하시기 바랍니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 공사종류 | 제40기(연간) | 제39기(연간) | 제38기(연간) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 비 율 | 금 액 | 비 율 | 금 액 | |
| 국내 | 도급공사 | ||||
| 건 축 | 1,176,360 | 88.45 | 1,035,780 | 81.02 | |
| 토 목 | 93,559 | 7.03 | 56,242 | 4.40 | |
| 플랜트 | 16,549 | 1.24 | 114,289 | 8.94 | |
| 기 타(*1) | 43,493 | 3.27 | 72,002 | 5.64 | |
| 합 계 | 1,329,961 | 100.00 | 1,278,313 | 100.00 |
(1) 기타매출은 총 매출액 중 건설매출을 제외한 금액입니다.
(1) 지배기업 외 종속기업은 건설계약이 없어 전액 기타부문에 포함되어 있습니다.
※ 해외 도급공사는 없으며, 전액 국내 도급공사에 포함되어 있습니다.
나. 수주 및 판매전략
(1) 영업조직
| 구 분 | 부 서 |
|---|---|
| 일반영업부문(건설영업본부) | 업무기획팀, 공공견적팀 |
| 개발사업부문 | 개발사업수석본부 ~ 개발사업5본부 |
| 토목플랜트사업부문 | 포항사업소, 광양사업소 |
다. 수주에 관한사항
(단위 : 백만원 )
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 |
| :---
&cr;
(1) 원재료 매입현황 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 구체적 용도 | 매 입 액 | 비율(%) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 철근 | 건축, 토목 | 51,714 | 18.93 | - |
| 레미콘 | 건축, 토목 | 38,556 | 14.12 | - |
| 유류(휘발유, 경유, LPG) | 주유소 및 충전소 | 9,658 | 3.54 | - |
| 기타 | 건축, 토목, 휴게소 등 | 173,207 | 63.41 | - |
| 합 계 | 273,135 | 100 | - |
&cr;
(2) 투자부동산의 현황
당기 및 전기 중 연결실체의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
[ 당기 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 토지 | 24,052,850 | 127,058,967 | - | - | 151,111,817 |
| 건물 | 38,089,784 | 6,959,586 | - | - | 45,049,370 |
| 소 계 | 62,142,634 | 134,018,553 | - | - | 196,161,187 |
| 감가상각누계액: | |||||
| 건물 | (425,070) | - | - | (243,804) | (668,874) |
| 순장부금액: | |||||
| 토지 | 24,052,850 | 127,058,967 | - | - | 151,111,817 |
| 건물 | 37,664,714 | 6,959,586 | - | (243,804) | 44,380,496 |
| 합 계 | 61,717,564 | 134,018,553 | - | (243,804) | 195,492,313 |
[ 전기 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 토지 | 16,539,417 | 39,895,270 | - | - | 56,434,687 |
| 건물 | 2,034,054 | 3,673,893 | - | - | 5,707,947 |
| 소 계 | 18,573,471 | 43,569,163 | - | - | 62,142,634 |
| 감가상각누계액: | |||||
| 건물 | (321,109) | - | - | (103,961) | (425,070) |
| 순장부금액: | |||||
| 토지 | 16,539,417 | 39,895,270 | - | - | 56,434,687 |
| 건물 | 1,712,945 | 3,673,893 | - | (103,961) | 5,282,877 |
| 합 계 | 18,252,362 | 43,569,163 | - | (103,961) | 61,717,564 |
&cr;
(3) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 923,369 | 223,854 |
| 임대수익관련 직접운영비용 | 30,977 | 37,064 |
| 투자부동산감가상각비 | 243,804 | 103,958 |
&cr;
(4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| 토 지 | 151,111,817 | 151,111,817 | 24,052,850 | 24,052,850 |
| 건 물 | 45,049,370 | 44,380,496 | 38,089,784 | 37,664,715 |
| 합 계 | 196,161,187 | 195,492,313 | 62,142,634 | 61,717,565 |
※ 상기 투자부동산은 취득원가로 계상하고 있으며, 투자부동산에 대하여 외부 평가기관을 통해 감정평가를 수행하였으며, 당기말 현재 손상 대상 투자부동산은 없습니다.
※ 보고기간종료일 현재 투자부동산 일부물건에 옥외광고물과태료 등으로 압류가 있습니다.
5. 위험 관리 및 파생거래
-시장위험과 위험관리
연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차 및 정책과의 부합성을 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
가. 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성됩니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 장단기금융상품, 매도가능금융자산 등 입니다.
(1) 환율위험
환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결실체는 인도네시아에 해외사업장이 존재하나, 수출입거래를 하지 않으므로 외환거래가 미미하여 환율변동위험에 거의 노출되어 있지 않습니다.
(2) 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
이에 따라, 연결실체는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 175,429,268천원과 179,385,727천원입니다. 한편, 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1%p 변동시 연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 1% 상승시 | (1,329,754) | (1,359,744) |
| 1% 하락시 | 1,329,754 | 1,359,744 |
(3) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 가격위험에 직접 노출되는 상장지분증권 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
[ 당기 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 226,736,755 | 1,718,665 | (1,718,665) |
[ 전기 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 200,591,601 | 1,520,484 | (1,520,484) |
나. 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.
(1) 매출채권및기타채권
연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 141,073,369 | 217,500,531 |
| 미청구공사 | 85,992,224 | 61,890,517 |
| 장단기대여금 | 173,713,784 | 95,495,626 |
| 합 계 | 400,779,377 | 374,886,674 |
※ 연결실체는 상기 채권에 대해 매 보고기간종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고있습니다.
(2) 기타의 자산
단기예금 및 장단기대여금 등으로 구성되는 연결실체의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터 신용위험은 제한적입니다.
다. 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품의 특성 및 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계 약상의 금액입니다.
[ 당기말 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 요구불 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 191,625,351 | 122,858,906 | 1,787,224 | - | 316,271,481 |
| 단기차입금 | - | - | 121,474,547 | - | - | 121,474,547 |
| 유동성장기차입금 | - | 652,360 | 7,731,071 | - | - | 8,383,431 |
| 장기차입금 | - | - | - | 52,247,233 | 25,679,016 | 77,926,249 |
| 사채 | - | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 리스부채 | - | 5,166,668 | 15,500,005 | 3,169,730 | - | 23,836,403 |
| 기타금융부채 | - | 6,554,713 | 10,486,412 | 4,419,895 | - | 21,461,020 |
| 합 계 | - | 203,999,092 | 283,050,941 | 61,624,082 | 25,679,016 | 574,353,131 |
※ 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
[ 전기말 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 요구불 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | - | 170,278,849 | 73,109,538 | 1,820,197 | - | 245,208,584 |
| 단기차입금 | - | - | 120,131,138 | - | - | 120,131,138 |
| 유동성장기차입금 | - | 1,167,000 | 7,777,601 | - | - | 8,944,601 |
| 장기차입금 | - | - | - | 35,735,430 | 26,689,250 | 62,424,680 |
| 사채(전환사채포함) | - | - | 3,900,000 | 5,000,000 | - | 8,900,000 |
| 리스부채 | - | 3,857,337 | 11,572,012 | 3,466,449 | - | 18,895,798 |
| 기타금융부채 | - | 4,861,590 | 7,569,494 | 2,678,729 | - | 15,109,813 |
| 합 계 | - | 180,164,776 | 224,059,783 | 48,700,805 | 26,689,250 | 479,614,614 |
라. 자본관리
연결실체의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 853,692,780 | 715,556,842 |
| 자 본 | 666,968,993 | 539,862,174 |
| 부채비율 | 128.00% | 132.54% |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약
| 계약 | 계약자 | 계약기간 | 계약목적 및 내용 | 기 타 |
|---|---|---|---|---|
| 운영권임차계약 | 한국도로공사 | 2019.06.01 -2021.05.19 | 고속도로 휴게소,주유소 | 계약종료 ※ 당초 계약기간은 2024.05.31까지이나, 함평(광주)휴게소외 4개소는 2021.04.30 휴게소 인계인수서, 안성(제천)외 1개소는 2021.05.19 휴게소 인계인수서에 의하여 양도 완료되었습니다. |
나. 연구개발활동
2016년 8월 31일자로 『부산광역시 음식물쓰레기 자원화(발전) 민간투자사업 실시협약』을 종료함에 따라 해당사항이 없습니다.
7. 기타 참고사항
가. 사업부문별 현황
(1) 건설사업부문
[ 산업의 특성 ]
건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지고 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다.
경기변동에 민감한 건설업은 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발 및 경기부양 효과가 크기때문에 각종 산업의 생산기반시설을 구축하여 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 중추산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해 오고 있습니다.
[ 산업의 성장성 ]
우리나라 경제발전과 더불어 급속한 성장세를 지속해 온 과거와 달리, 앞으로 전반적인 국가의 경제성장이 완만하게 진행되는 단계에 진입함에 따라 국가경제에서 차지하는 비중이 큰 건설산업도 성장성에 영향을 받게 될 것입니다. 타 산업간의 의존관계가 더욱 밀접해지고 있는 현재의 산업 추세로 인해, 건설업도 단순 시공 위주의 사업방식을 탈피하여 IT 등과 같은 여러가지 산업요소가 복합적으로 결합된 산업으로 진화해 나가고 있으며 녹색성장과 같은 사회적 이슈가 산업의 성장성을 좌우하는 변수로 부각되고 있습니다.
[ 경기변동성 ]
건설업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 건설수요증대에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업이므로 경기변동이나 부동산 경기에 매우 민감합니다. 주택사업은 국민의 주택구매력이 뒷받침되어야 사업이 활성화되기 때문에 국내외경기에 매우 민감하게 반응하는 시장이며, 정부의 주택관련 정책과규제에 따라 수급 및 가격이 급격하게 반응하는 특성이 있습니다. 따라서 건설산업은 경기변동과 정부의 부동산정책 및 SOC 투자정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다. 최근 COVID-19 및 유가 급등의 영향으로 인한 글로벌 경기 불안정이 확대됨에 따라 전 사업의 경기 민감도가 증폭되고 있어 건설시장 또한 영향을 받을 것으로 예상됩니다.
[ 자원조달상의 특성 ]
건설산업은 타 산업에 비해 노동력 투입비중이 크지만 3D업종 중의 하나로 인식되면서 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있는 편입니다. 하지만 기계화 시공의 확대 보급, 외국인 숙련인력 투입등으로 부족한 기능인력을 대체하고 있습니다.# II. 사업의 내용
1. 건설업
건설산업의 자재 수급은 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다.
자금조달은 기본적으로 발주처의 선수금 및 기성금으로 진행되는 공사비를 충당하는 구조이나 자체 사업, 재건축/재개발, 지역조합주택 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다.
[ 시장여건 ]
COVID-19 전파에 대한 세계적 긴장 고조, 세계 공급사슬 약화 등으로 세계 경제의 불확실성이 높아지며 주요국들의 성장이 둔화되고 선진국 국채금리가 하락하는 가운데, 국내 주택경기 또한 거시경제 상황 악화, 정부의 부동산/주택시장 규제신설 및 지속 등으로 투자 감소, 소비심리 약화 등 시장 둔화가 불가피할 전망이나, 전체 건설투자는 공공투자 확대의 영향으로 감소폭이 완화될 것으로 예측됩니다.
국내 건설시장은 부동산가격 상승 및 거래량의 하락과 향후 가계부채 증가, 정부의 부동산/주택시장 규제가능성으로 인해 민간부문의 증가세는 둔화될 것으로 예상되나, COVID-19로 민간경제에 심각한 우려로 정부의 공공부문 대응으로 SOC 예산 증대로 인한 공공 신규사업의 발주가 추진됨으로 건설경기에 조금이나마 도움이 될 것이라 예상됩니다.
[ 시장점유율 ]
| 회사명 | 2021년 | 2020년 | 2019년 | 2018년 | 2017년 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성물산(주) | 1위 | 1위 | 1위 | 1위 | 1위 | - |
| 현대건설(주) | 2위 | 2위 | 2위 | 2위 | 2위 | - |
| GS건설(주) | 3위 | 4위 | 4위 | 5위 | 6위 | - |
| (주)포스코건설 | 4위 | 5위 | 6위 | 6위 | 5위 | - |
| (주)대우건설 | 5위 | 6위 | 5위 | 4위 | 3위 | - |
| (주)서희건설 | 23위 | 33위 | 38위 | 37위 | 32위 | - |
자료원 : 대한건설협회(2021년 기준)
[ 회사의 경쟁우위 요소 ]
국내 경기의 전반적인 침체로 건설업계의 경쟁은 향후에도 치열할 것으로 예상되나 당사는 (주)포스코의 내부토건정비공사를 지속적으로 시공하고 있습니다.
주택사업은 분양리스크가 큰 자체사업보다는 많은 경험과 성공 노하우를 바탕으로 안정적인 지역주택조합 아파트 도급 공사를 전국적으로 진행하고 있습니다.
지역주택조합 분야는 업계 우위의 브랜드 경쟁력과 상품 경쟁력, 지속적인 원가 절감 노력으로 시장을 선도하고 있습니다. 아파트 브랜드 '서희스타힐스'는 지역주택조합 시장에서 당사의 사업수행 역량을 한층 돋보이게 하고 있습니다. 당사가 주력으로 하는 지역주택조합 사업은 당사의 경쟁력을 높였고 향후 주택경기 하강 국면에 대비하여 임대주택사업 등 사업 모델을 다각화하여 시장 경쟁력을 유지할 계획입니다.
(2) 기타사업부문
당사는 2009년 4월 고속도로 휴게소 및 주유소 운영권을 한국도로공사로부터 수주하여 안성맞춤(평택)휴게소 및 주유소, 안성맞춤(음성)휴게소 및 주유소, 함평나비(광주)휴게소, 함평나비(무안)휴게소 등을 운영하였으나, 2021년 5월 계약이 종료됨에 따라 양도 완료하였습니다.
그 외 임대매출 및 음식물처리업(용역매출) 등의 소규모 기타 사업부문이 있습니다.
(3) 종속회사의 사업 내용
종속회사인 주식회사 칼라스퀘어는 대구시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하공간(약 14,783평)을 임대 분양할 목적으로 설립되었으며, 민간투자 사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일 사용승인을 득하였습니다. 본 사업시설의 소유권은 실시협약에 따라 본 사업시설의 완공 후 대구광역시에 귀속되며 17년간은 무상으로 3년간은 유상으로 사용할 수 있는 관리운영권을 확보하였습니다.
종속회사인 주식회사 경기라이프는 기숙사 민자유치사업의 사업시행자로서, 2007년 5월 11일에 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 체결한 "경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업"에 관한 실시협약에 따라 동 사업의 건설 및 운영을 목적으로 2007년 5월 23일에 설립되었습니다. 본 사업시설의 소유권은 실시협약에 따라 본 사업시설의 완공 후 경기대학교에 귀속되며, 회사는 운영개시일로부터 20년의 무상 사용기간 동안 관리운영권을 갖습니다. 한편, 운영기간 종료 후에는 시설의 관리운영권을 경기대학교에 이양하여야 합니다.
종속회사인 주식회사 경주환경에너지는 민간제안사업(BTO)으로 2009년 4월 17일 실시협약 체결 및 사업시행자로 지정되어, 2009년 4월 30일에 민간투자사업법인으로 설립되었습니다. 경주환경에너지 자원화 시설은 준공 후 주무관청에 귀속되며, 회사는 운영개시일로부터 15년의 무상사용기간 동안 관리운영권을 갖습니다. 환경자원화 시설은 경주시로부터 생활쓰레기를 반입받아 200톤/일 소각 처리가 가능한 규모이며, 소각 시 발생하는 여열처리를 위하여 복수식 전기터빈 발전기(2기)로 시간당 4,750KW의 전기를 생산하고 있습니다. 한편, 운영기간 종료 후에는 사업시설의 관리운영권을 주무관청에 이양하여야 합니다.
종속회사인 유한회사 한일자산관리앤투자는 2005년 10월에 설립되어, 건물관리운영업 및 인력용역업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 현 서희타워, 경기대학교 기숙사, 숭실대학교 기숙사, 성남미군비행장 미군장교숙소 등 다수 건물의 시설을 운영관리하고 있으며, 주식회사 칼라스퀘어 대구스타디움 등 인력용역 등을 주요 사업으로 하고 있습니다.
종속회사인 주식회사 에스비성남은 2005년 10월 5일 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영을 사업목적으로 민간투자사업 방식으로 설립되었으며, 2005년 11월 2일 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시 협약에 따라 동 시설의 준공 후 15년간 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 15년 후 운영종료 시에는 당해 시설의 소유권은 미8군 사령부로 귀속됩니다.
종속회사인 주식회사 내외경제티브이는 방송통신업을 영위하기 위하여 2012년 04월 설립한 법인으로 2019년 09월 당사가 지분(65.83%)을 인수하여 최대주주가 되었으며, 2019년 11월 추가 출자로 현재 77.11%의 지분을 보유하고 있습니다. 유료방송사(LG유플러스, 현대에이치씨앤 등)와 인터넷멀티미디어 방송 콘텐츠 공급 계약 체결하고 증권정보 관련 프로그램(콘텐츠) 등을 제작하여 유료방송사에 제공, 공급함을 주요 사업으로 하고 있습니다.
종속회사인 주식회사 써밋홀딩스는 당사가 51%를 신규 출자하여 2019년 12월 설립하였으며, 향후 골프장 개설 및 운영을 주요 사업으로 계획하고 있습니다.
종속회사인 주식회사 더비전홀딩스는 종속회사인 유한회사 한일자산관리앤투자가 신규 출자(100%)로 2020년 1월 9일 설립하였으며, 향후 주택, 건물 신축 판매 및 부동산 매매, 임대업을 주요 사업으로 하고 있습니다.
종속회사인 팔봉공원개발 주식회사는 당사가 30%를 신규 출자하고 종속회사인 주식회사 더비전홀딩스가 신규 출자(20.5%)하여 2020년 5월 12일 설립하였으며, 향후 전라북도 익산시에서 민간공원 조성 및 주택, 건물 신축 판매, 부동산 매매, 임대 등을 주요 사업으로 계획하고 있습니다.
종속회사인 (주)숭실라이프는 특수관계자로부터 47.98%의 추가 지분을 인수하여 종속회사에 편입되었으며, 학교 관련 시설물 관리 및 운영업을 주요 사업으로 하고 있습니다.
종속회사인 주식회사 비전도시개발은 당사가 신규 출자(100%)로 2021년 2월 18일 설립하였으며, 향후 주택 신축 판매를 주요 사업으로 계획하고 있습니다.
종속회사인 주식회사 비전물류개발은 당사가 신규 출자(80%)로 2021년 3월 17일 설립하였으며, 향후 물류창고 신축 판매를 주요 사업으로 계획하고 있습니다.
종속회사인 주식회사 소망이에스디는 당사가 기타 특수관계자로부터 64%의 지분을 인수하였으며, 부동산 매매업을 주요 사업으로 계획하고 있습니다.
종속회사인 (주)동대문환경개발공사는 당사가 100%의 지분을 인수하였으며, 생활 폐기물 처리업을 주요 사업으로 하고 있습니다.
종속회사인 농업회사법인(주)비전하비스트는 당사가 90%의 지분을 인수하였으며, 농산물 판매 및 가공업을 주요 사업으로 계획하고 있습니다.
종속회사인 (유한)시티하우징은 당사가 신규 출자(55%)로 2021년 9월 23일 설립되었으며, 향후 주택 조합 관련 업무 대행을 주요 사업으로 계획하고 있습니다.
나. 공시대상 사업부문의 구분
(단위 : 백만원, %)
| 구분 | 제40(당)기 | 제39(전)기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 건설, 휴게소, 환경, 발전, 기타 | (주)서희건설 | ||||
| 1. 매출액 | 1,305,567 | 98.17 | 1,258,385 | 98.44 | |
| 2. 영업이익 | 210,638 | 101.86 | 179,248 | 102.76 | |
| 3. 당기순이익 | 169,913 | 117.16 | 126,548 | 101.41 | |
| 폐기물처리/발전 | (주)경주환경에너지 | ||||
| 1. 매출액 | 4,293 | 0.32 | 5,675 | 0.44 | |
| 2. 영업이익 | (4,673) | (-)2.26 | (2,708) | (-)1.55 | |
| 3. 당기순이익 | (18,293) | (-)12.61 | (3,297) | (-)2.64 | |
| 대학기숙사운영 | (주)경기라이프 | ||||
| 1. 매출액 | 3,750 | 0.28 | 1,512 | 0.12 | |
| 2. 영업이익 | (325) | (-)0.16 | (2,813) | (-)1.61 | |
| 3. 당기순이익 | (1,568) | (-)1.08 | (4,793) | (-)3.84 | |
| 부동산 임대및분양 | (주)칼라스퀘어 | ||||
| 1. 매출액 | 4,832 | 0.36 | 5,426 | 0.42 | |
| 2. 영업이익 | (1,304) | (-)0.63 | (354) | (-)0.20 | |
| 3. 당기순이익 | (15,137) | (-)10.44 | (648) | (-)0.52 | |
| 건물관리업 | (유)한일자산관리앤투자(*1) | ||||
| 1. 매출액 | 9,534 | 0.72 | 9,342 | 0.73 | |
| 2. 영업이익 | 2,585 | 1.25 | 1,857 | 1.06 | |
| 3. 당기순이익 | 45,807 | 31.58 | 3,638 | 2.92 | |
| 영상, 방송 통신업 | (주)내외경제티브이 | ||||
| 1. 매출액 | 2,042 | 0.15 | 1,692 | 0.13 | |
| 2. 영업이익 | (155) | (-)0.07 | (41) | (-)0.02 | |
| 3. 당기순이익 | (391) | (-)0.27 | (46) | (-)0.04 | |
| 부동산 시설관리/운영업 | (주)써밋홀딩스 | ||||
| 1. 매출액 | - | - | - | - | |
| 2. 영업이익 | (19) | (-)0.01 | (6) | 0.01 | |
| 3. 당기순이익 | (19) | (-)0.01 | (7) | (-)0.01 | |
| 민간공원 조성/부동산건설업 | 팔봉공원개발(주)(*2) | ||||
| 1. 매출액 | - | - | - | - | |
| 2. 영업이익 | (19) | (-)0.01 | (373) | (-)0.21 | |
| 3. 당기순이익 | (19) | (-)0.01 | (372) | (-)0.30 | |
| 대학기숙사운영 | (주)숭실라이프(*3) | ||||
| 1. 매출액 | 3,200 | 0.24 | 1,309 | 0.10 | |
| 2. 영업이익 | (392) | (-)0.19 | (595) | (-)0.34 | |
| 3. 당기순이익 | (944) | (-)0.65 | (833) | (-)0.67 | |
| 주택신축 판매업 | (주)비전도시개발(*4) | ||||
| 1. 매출액 | 1 | - | - | - | |
| 2. 영업이익 | (5) | - | - | - | |
| 3. 당기순이익 | (352) | (-)0.24 | - | - | |
| 물류창고 신축판매업 | (주)비전물류개발(*5) | ||||
| 1. 매출액 | 39 | - | - | - | |
| 2. 영업이익 | 15 | 0.01 | - | - | |
| 3. 당기순이익 | (51) | (-)0.04 | - | - | |
| 부동산 매매업 | (주)소망이에스디(*6) | ||||
| 1. 매출액 | - | - | - | - | |
| 2. 영업이익 | (68) | (-)0.03 | - | - | |
| 3. 당기순이익 | (60) | (-)0.04 | - | - | |
| 생활폐기물 처리업 | (주)동대문환경개발공사(*7) | ||||
| 1. 매출액 | 1,560 | 0.12 | - | - | |
| 2. 영업이익 | 252 | 0.12 | - | - | |
| 3. 당기순이익 | 957 | 0.66 | - | - | |
| 농산물 판매 및 가공업 | 농업회사법인(주)비전하비스트(*8) | ||||
| 1. 매출액 | - | - | - | - | |
| 2. 영업이익 | (4) | - | - | - | |
| 3. 당기순이익 | (57) | (-)0.04 | - | - | |
| 주택조합 업무대행업 | (유한)시티하우징 (*9) | ||||
| 1. 매출액 | - | - | - | - | |
| 2. 영업이익 | (9) | (-)0.01 | - | - | |
| 3. 당기순이익 | (9) | (-)0.01 | - | - | |
| 내부거래 및 연결조정 | |||||
| 1. 매출액 | (4,856) | (-)0.37 | (5,028) | (-)0.38 | |
| 2. 영업이익 | 274 | 0.13 | 217 | 0.10 | |
| 3. 당기순이익 | (34,755) | (-)23.96 | 4,602 | 3.69 | |
| 합계 | |||||
| 1. 매출액 | 1,329,961 | 100 | 1,278,313 | 100 | |
| 2. 영업이익 | 206,790 | 100 | 174,432 | 100 | |
| 3. 당기순이익 | 145,031 | 100 | 124,792 | 100 |
※ 상기 제40기, 제39기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 당기순이익은 지배기업 지배지분 순이익입니다.
(1) 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자 재무제표는 (유)한일자산관리앤투자의 종속회사인 (주)에스비성남 및 (주)더비전홀딩스의 재무제표를 연결한 연결재무제표를 반영하였습니다.
(2) 팔봉공원개발(주)의 지분 당사가 출자하여 30%를 보유하고 있으며, 종속기업인 (주)더비전홀딩스가 팔봉공원개발(주)의 지분 20.5%를 보유하고 있는 바, 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(3) (주)숭실라이프는 당사가 특수관계자로부터 47.98%의 추가 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(4) (주)비전도시개발은 당기 중 당사가 100% 출자하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(5) (주)비전물류개발은 당기 중 당사가 80%, (유한)애플이엔씨가 20% 출자하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(6) (주)소망이에스디는 당기 중 당사가 기타 특수관계자로부터 지분 64%를 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(7) (주)동대문환경개발공사는 당기 중 당사가 지분 100%를 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(8) 농업회사법인(주)비전하비스트는 당기 중 당사가 지분 90%를 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(*9) (유한)시티하우징은 당기 중 당사가 55%, (유한)애플이엔씨가 45% 출자하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
다. 조직도(2021년 12월 31일 기준)
서희_조직도.jpg
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약(연결)재무 정보
(단위 : 천원 )
| 과 목 | 제40(당)기말 | 제39(전)기말 | 제38(전전)기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유 동 자 산 | 918,188,003 | 808,140,119 | 651,383,889 |
| 1. 당좌자산 | 840,631,202 | 751,690,511 | 645,546,203 |
| 2. 재고자산 | 5,948,678 | 2,592,317 | 4,144,808 |
| 3. 매각예정자산 | 71,608,123 | 53,857,291 | 1,692,878 |
| Ⅱ. 비 유 동 자 산 | 602,473,770 | 447,278,897 | 324,759,584 |
| 1. 투자자산 | 362,368,001 | 226,675,583 | 186,234,561 |
| 2. 유형자산 | 76,616,498 | 30,968,757 | 17,037,090 |
| 3. 무형자산 | 63,452,398 | 86,550,427 | 78,179,539 |
| 4. 기타의 비유동자산 | 100,036,873 | 103,084,130 | 43,308,394 |
| 자 산 총 계 | 1,520,661,773 | 1,255,419,016 | 976,143,473 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유 동 부 채 | 704,000,923 | 578,921,080 | 462,834,831 |
| Ⅱ. 비 유 동 부 채 | 149,691,857 | 136,635,761 | 118,885,121 |
| 부 채 총 계 | 853,692,780 | 715,556,841 | 581,719,952 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 114,904,229 | 114,904,229 | 103,540,594 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 117,144,896 | 117,144,896 | 99,514,960 |
| Ⅲ. 자본조정 | (15,494,141) | (15,494,141) | (10,512,464) |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | (7,060,049) | (7,177,643) | (6,979,337) |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 443,451,850 | 309,956,847 | 192,658,104 |
| Ⅵ. 소수주주지분 | 14,022,208 | 20,527,987 | 16,201,664 |
| 자 본 총 계 | 666,968,993 | 539,862,175 | 394,423,521 |
| 부채와자본총계 | 1,520,661,773 | 1,255,419,016 | 976,143,473 |
(2021.01.01~2021.12.31) (2020.01.01~2020.12.31) (2019.01.01 ~2019.12.31)
| | Ⅰ. 매출액 | 1,329,960,716 | 1,278,313,080 | 1,242,974,178 |
|-------------------|-------------------|---------------|---------------|---------------|
| | Ⅱ. 영업이익 | 206,790,325 | 174,431,554 | 118,232,064 |
| | Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 | 204,905,546 | 177,488,074 | 93,721,594 |
| | Ⅳ. 계속영업이익 | 137,282,158 | 127,482,354 | 61,814,559 |
| | Ⅴ. 연결당기순이익 | 137,282,158 | 127,482,354 | 61,814,559 |
| | 지배회사지분순이익 | 145,031,321 | 124,791,672 | 61,320,793 |
| | Ⅵ. 연결총포괄손익 | 134,685,280 | 125,953,859 | 58,358,121 |
| | Ⅶ. 주당순이익 | 671 | 632 | 331 |
| | 연결에 포함된 회사수(*) | 16 | 10 | 7 |
※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제38기~제39기 연결감사보고서 및 제40기 연결검토보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
나. 요약(별도)재무 정보
(단위 : 천원 )
| 과 목 | 제40(당)기말 | 제39(전)기말 | 제38(전전)기말 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유 동 자 산 | 880,468,052 | 787,578,600 | 632,202,558 |
| 1. 당좌자산 | 807,206,321 | 732,063,509 | 627,299,389 |
| 2. 재고자산 | 2,588,125 | 2,592,317 | 4,144,808 |
| 3. 매각예정자산 | 70,673,606 | 52,922,774 | 758,361 |
| Ⅱ. 비 유 동 자 산 | 458,122,265 | 258,917,954 | 230,637,937 |
| 1. 투자자산 | 381,258,029 | 182,774,349 | 164,746,449 |
| 2. 유형자산 | 27,336,860 | 23,365,401 | 17,029,691 |
| 3. 무형자산 | 3,780,298 | 2,862,624 | 1,805,438 |
| 4. 기타의 비유동자산 | 45,747,078 | 49,915,580 | 47,056,359 |
| 자 산 총 계 | 1,338,590,317 | 1,046,496,554 | 862,840,495 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유 동 부 채 | 555,398,545 | 451,413,734 | 421,935,326 |
| Ⅱ. 비 유 동 부 채 | 80,474,319 | 50,657,135 | 39,483,364 |
| 부 채 총 계 | 635,872,864 | 502,070,869 | 461,418,690 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 114,904,229 | 114,904,229 | 103,540,594 |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 116,272,307 | 116,272,307 | 98,642,371 |
| Ⅲ. 자본조정 | (9,338,680) | (9,338,680) | (4,357,002) |
| Ⅳ. 이익잉여금 | 480,879,597 | 322,587,829 | 203,595,842 |
| 자 본 총 계 | 702,717,453 | 544,425,685 | 401,421,805 |
| 부채와자본총계 | 1,338,590,317 | 1,046,496,554 | 862,840,495 |
| 종속, 관계기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
(2021.01.01 ~ 2021.12.31) (2020.01.01 ~ 2020.12.31) (2019.01.01 ~ 2019.12.31)
| | Ⅰ. 매출액 | 1,305,566,781 | 1,258,385,234 | 1,216,979,059 |
|-------------------|-------------------|---------------|---------------|---------------|
| | Ⅱ. 영업이익 | 210,637,716 | 179,248,427 | 115,299,745 |
| | Ⅲ. 법인세비용차감전순이익 | 237,042,220 | 172,134,269 | 95,908,273 |
| | Ⅳ. 계속영업이익 | 169,912,813 | 126,548,463 | 63,998,782 |
| | Ⅴ. 당기순이익 | 169,912,813 | 126,548,463 | 63,998,782 |
| | Ⅵ. 총포괄손익 | 167,101,083 | 125,068,363 | 62,002,115 |
| | Ⅶ. 주당순이익 | 772 | 628 | 341 |
※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제38기~제40기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다.
2.# 연결 재무상태표
제 40 기 2021.12.31 현재
제 39 기 2020.12.31 현재
제 38 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)
| 제 40 기 | 제 39 기 | 제 38 기 | |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 918,188,003,769 | 808,140,119,600 | 651,383,889,024 |
| 현금및현금성자산 | 177,796,937,504 | 169,620,360,597 | 167,020,238,972 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 141,073,368,346 | 217,500,530,923 | 235,553,495,730 |
| 단기미청구공사 | 85,992,224,175 | 61,890,517,084 | 67,941,264,015 |
| 기타유동금융자산 | 381,104,049,122 | 275,615,273,012 | 149,748,773,488 |
| 기타유동자산 | 54,662,664,620 | 27,034,580,971 | 25,269,207,828 |
| 당기법인세자산 | 1,958,580 | 29,248,550 | 13,222,657 |
| 재고자산 | 5,948,678,265 | 2,592,317,406 | 4,144,808,427 |
| 매각예정자산 | 71,608,123,157 | 53,857,291,057 | 1,692,877,907 |
| 비유동자산 | 602,473,768,894 | 447,278,896,479 | 324,759,584,053 |
| 유형자산 | 76,616,498,191 | 30,968,757,242 | 17,037,089,880 |
| 무형자산 | 63,452,397,335 | 86,550,426,767 | 78,179,538,715 |
| 투자부동산 | 195,492,313,499 | 61,717,564,779 | 18,252,361,657 |
| 관계기업투자 | 72,824,197,942 | 69,392,846,839 | 65,245,820,748 |
| 기타비유동금융자산 | 179,548,623,178 | 178,812,532,375 | 119,862,399,178 |
| 이연법인세자산 | 14,539,738,749 | 19,836,768,477 | 26,182,373,875 |
| 자산총계 | 1,520,661,772,663 | 1,255,419,016,079 | 976,143,473,077 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 704,000,923,227 | 578,921,079,883 | 462,834,830,522 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 314,484,256,965 | 243,388,386,851 | 224,600,984,844 |
| 단기초과청구공사 | 161,319,648,798 | 125,332,671,058 | 99,014,786,460 |
| 차입금등(유동) | 134,857,978,619 | 132,975,739,728 | 79,560,630,927 |
| 기타유동금융부채 | 17,041,125,053 | 12,431,084,534 | 12,659,574,938 |
| 기타유동부채 | 14,339,051,327 | 15,472,347,735 | 19,236,080,248 |
| 리스부채(유동) | 20,414,769,062 | 15,155,311,969 | 10,040,958,663 |
| 유동충당부채 | 0 | 96,276,094 | 162,614,778 |
| 당기법인세부채 | 41,544,093,403 | 34,069,261,914 | 17,559,199,664 |
| 비유동부채 | 149,691,856,903 | 136,635,761,745 | 118,885,120,948 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 1,787,223,763 | 1,820,197,058 | 109,291,341 |
| 차입금등(비유동) | 77,926,248,690 | 67,424,680,288 | 57,665,282,115 |
| 기타비유동금융부채 | 4,419,894,805 | 2,678,728,570 | 2,166,822,981 |
| 기타비유동부채 | 15,154,961,226 | 25,490,138,663 | 27,688,356,806 |
| 리스부채(비유동) | 3,146,401,789 | 3,426,985,498 | 4,991,677,869 |
| 확정급여부채 | 358,380,422 | 0 | 228,597,578 |
| 이연법인세부채 | 0 | 0 | 0 |
| 기타충당부채 | 46,898,746,208 | 35,795,031,668 | 26,035,092,258 |
| 부채총계 | 853,692,780,130 | 715,556,841,628 | 581,719,951,470 |
| 자본 | |||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 652,946,784,932 | 519,334,186,443 | 378,221,857,310 |
| 자본금 | 114,904,228,500 | 114,904,228,500 | 103,540,594,000 |
| 자본잉여금 | 117,144,895,659 | 117,144,895,659 | 99,514,959,823 |
| 기타자본항목 | (22,554,189,419) | (22,671,784,216) | (17,491,800,630) |
| 이익잉여금(결손금) | 443,451,850,192 | 309,956,846,500 | 192,658,104,117 |
| 비지배지분 | 14,022,207,601 | 20,527,988,008 | 16,201,664,297 |
| 자본총계 | 666,968,992,533 | 539,862,174,451 | 394,423,521,607 |
| 자본과부채총계 | 1,520,661,772,663 | 1,255,419,016,079 | 976,143,473,077 |
※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
연결 포괄손익계산서
제 40 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)
| 제 40 기 | 제 39 기 | 제 38 기 | |
|---|---|---|---|
| 수익(매출액) | 1,329,960,715,695 | 1,278,313,080,253 | 1,242,974,178,288 |
| 매출원가 | 1,066,115,427,982 | 1,036,663,344,252 | 1,064,510,806,363 |
| 매출총이익 | 263,845,287,713 | 241,649,736,001 | 178,463,371,925 |
| 판매비와관리비 | 57,054,963,206 | 67,218,181,825 | 60,231,308,363 |
| 영업이익 | 206,790,324,507 | 174,431,554,176 | 118,232,063,562 |
| 순금융손익 | 35,821,793,747 | 15,042,577,633 | (9,229,313,199) |
| 금융수익 | 47,030,692,794 | 30,910,036,827 | 9,355,915,521 |
| 금융비용 | (11,208,899,047) | (15,867,459,194) | (18,585,228,720) |
| 영업외손익 | (30,479,442,092) | (14,335,185,131) | (13,958,902,609) |
| 영업외수익 | 17,720,570,762 | 3,077,265,660 | 4,476,582,277 |
| 영업외비용 | (48,200,012,854) | (17,412,450,791) | (18,435,484,886) |
| 종속기업및관계기업투자손익 | (7,227,129,825) | 2,349,127,132 | (1,322,253,564) |
| 종속기업및관계기업투자수익 | 724,279,570 | 8,230,624,410 | 2,264,957,339 |
| 종속기업및관계기업투자손실 | (7,951,409,395) | (5,881,497,278) | (3,587,210,903) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 204,905,546,337 | 177,488,073,810 | 93,721,594,190 |
| 법인세비용 | 67,623,388,176 | 50,005,719,494 | 31,907,034,815 |
| 당기순이익(손실) | 137,282,158,161 | 127,482,354,316 | 61,814,559,375 |
| 기타포괄손익 | (2,596,878,656) | (1,528,495,426) | (3,456,438,017) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는기타포괄손익 | (2,811,729,161) | (1,480,099,967) | (1,996,667,482) |
| 재측정요소 | (2,811,729,161) | (1,480,099,967) | (1,996,667,482) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 214,850,505 | (48,395,459) | (1,459,770,535) |
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | |
| 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) | 214,850,505 | (48,395,459) | (1,459,770,535) |
| 총포괄손익 | 134,685,279,505 | 125,953,858,890 | 58,358,121,358 |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | |||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | 145,031,320,680 | 124,791,671,871 | 61,320,793,337 |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (7,749,162,519) | 2,690,682,445 | 493,766,038 |
| 총 포괄손익의 귀속 | |||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 142,337,186,316 | 123,284,170,459 | 58,701,645,668 |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (7,651,906,811) | 2,669,688,431 | (343,524,310) |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 671 | 632 | 331 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 671 | 594 | 292 |
※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
연결 자본변동표
제 40 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)
| 자본 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 86,733,872,500 | 68,364,235,528 | (10,534,927,083) | 135,870,072,992 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||
| 당기순이익(손실) | 61,320,793,337 | |||
| 재측정요소 | (1,996,667,482) | |||
| 지분법자본변동 | (622,480,187) | |||
| 매도가능증권평가손익 | ||||
| 전환권행사 | 16,806,721,500 | 31,536,111,252 | ||
| 배당금지급 | 2,536,094,730 | |||
| 유상증자 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (6,334,393,360) | |||
| 연결대상범위의 변동 | ||||
| 기타거래 | (385,386,957) | |||
| 2019.12.31 (기말자본) | 103,540,594,000 | 99,514,959,823 | (17,491,800,630) | 192,658,104,117 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 103,540,594,000 | 99,514,959,823 | (17,491,800,630) | 192,658,104,117 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||
| 당기순이익(손실) | 124,791,671,871 | |||
| 재측정요소 | (1,480,099,967) | |||
| 지분법자본변동 | (27,401,445) | |||
| 매도가능증권평가손익 | ||||
| 전환권행사 | 11,363,634,500 | 17,629,935,836 | ||
| 배당금지급 | 6,012,829,521 | |||
| 유상증자 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (4,981,676,944) | |||
| 연결대상범위의 변동 | ||||
| 기타거래 | (170,905,197) | |||
| 2020.12.31 (기말자본) | 114,904,228,500 | 117,144,895,659 | (22,671,784,216) | 309,956,846,500 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 114,904,228,500 | 117,144,895,659 | (22,671,784,216) | 309,956,846,500 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||
| 당기순이익(손실) | 145,031,320,680 | |||
| 재측정요소 | (2,811,729,161) | |||
| 지분법자본변동 | 117,594,797 | |||
| 매도가능증권평가손익 | ||||
| 전환권행사 | ||||
| 배당금지급 | 8,724,587,827 | |||
| 유상증자 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||
| 연결대상범위의 변동 | ||||
| 기타거래 | ||||
| 2021.12.31 (기말자본) | 114,904,228,500 | 117,144,895,659 | (22,554,189,419) | 443,451,850,192 |
연결 현금흐름표
제 40 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)
| 제 40 기 | 제 39 기 | 제 38 기 | |
|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 285,637,707,614 | 236,076,916,800 | 83,022,998,654 |
| 당기순이익(손실) | 137,282,158,161 | 127,482,354,316 | 61,814,559,375 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 118,353,425,690 | 87,183,653,514 | 84,416,456,671 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 86,172,530,606 | 49,063,788,702 | (38,321,787,314) |
| 이자수취(영업) | 3,965,877,937 | 5,684,751,759 | 3,982,591,380 |
| 이자지급(영업) | (6,864,678,254) | (6,042,892,855) | (7,874,975,774) |
| 배당금수취(영업) | 1,097,511,278 | 639,324,254 | 459,071,555 |
| 법인세납부(환급) | (54,369,117,804) | (27,934,062,890) | (21,452,917,239) |
| 투자활동현금흐름 | (255,205,401,247) | (281,208,280,604) | (65,168,075,596) |
| 단기금융상품의 감소 | 99,349,891,099 | 132,550,388,172 | 177,494,046,989 |
| 단기대여금의감소 | 91,710,661,694 | 52,309,148,978 | 16,832,929,401 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 69,371,499,677 | 40,974,557,208 | 42,732,305,285 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 0 | 0 | 0 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 0 | 1,200,000,000 |
| 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 198,963,461 | 0 |
| 구축물의 처분 | 672,330,782 | 0 | 261,710,472 |
| 장기금융상품의 감소 | 370,488,679 | 880,294,283 | 3,588,354,154 |
| 장기대여금의감소 | 36,749,640,601 | 9,057,158,832 | 11,165,580,211 |
| 관계기업투자로부터의 배당 | 87,966,900 | 79,278,690 | 79,278,690 |
| 차량운반구의 처분 | 20,910,901 | 0 | 27,881,818 |
| 사무용비품의 처분 | 893,818,322 | 0 | 33,064,846 |
| 기타무형자산의 처분 | 0 | 810,000,000 | 0 |
| 매각예정자산의 처분 | 0 | 721,900,000 | 0 |
| 보증금의 감소 | 3,576,238,980 | 9,402,588,176 | 1,905,150,884 |
| 임대보증금의증가 | 0 | 318,517,000 | 42,633,000 |
| 단기금융상품의 취득 | (99,596,068,537) | (132,994,248,103) | (174,511,568,189) |
| 단기대여금의증가 | (164,274,284,709) | (94,474,918,213) | (19,758,233,805) |
| 장기금융상품의 취득 | (256,945,792) | (1,230,341,314) | (425,270,702) |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (38,089,923,129) | (4,405,090,351) | (23,676,030,100) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 | (71,370,220,935) | (118,756,344,285) | (66,819,027,222) |
| 관계기업투자의 취득 | 0 | (2,140,279,865) | (26,225,000,000) |
| 매각예정자산의 취득 | 0 | (52,922,773,150) | (1,692,876,907) |
| 투자부동산의 취득 | (134,018,552,727) | (43,569,162,352) | 0 |
| 토지의 취득 | (4,535,249,648) | (3,356,350,340) | 0 |
| 용지의 취득 | 0 | 0 | (24,564,625) |
| 구축물의 취득 | 0 | (718,583,240) | (9,980,000) |
| 기계장치의 취득 | 0 | (365,512,460) | 0 |
| 차량운반구의 취득 | (483,244,387) | (138,792,726) | (81,908,400) |
| 사무용비품의 취득 | (261,395,000) | (569,568,755) | (614,354,896) |
| 건설중인자산의 증가 | (37,564,304,982) | (5,756,388,250) | 0 |
| 기타무형자산의 취득 | (1,022,000,000) | (990,900,000) | 0 |
| 보증금의 증가 | (3,848,762,000) | (65,962,515,000) | (6,692,196,500) |
| 임대보증금의 감소 | 0 | (159,307,000) | 0 |
| 사업결합으로인한순현금흐름 | (2,687,897,036) | 0 | 0 |
| 재무활동현금흐름 | (22,279,588,799) | 44,231,598,072 | (23,222,165,739) |
| 단기차입금의 차입 | 3,774,547,351 | 87,500,000,000 | 15,693,160,517 |
| 사채의 발행 | 0 | 5,000,000,000 | 3,900,000,000 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 0 | 0 |
| 장기차입금의 증가 | 23,885,000,000 | 0 | 0 |
| 유상증자 | 405,000,000 | 1,485,000,000 | 5,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (2,431,138,231) | (8,663,376,173) | (13,612,498,868) |
| 장기차입금의 상환 | (8,944,601,827) | (7,461,834,696) | (7,899,155,535) |
| 리스부채의 상환 | (26,427,147,372) | (15,132,610,825) | (9,501,341,643) |
| 주식발행비 | 0 | (63,578,100) | (92,303,320) |
| 사채의 상환 | (3,900,000,000) | (7,500,000,000) | (5,600,000,000) |
| 장기차입금의 조기상환 | 0 | 0 | (3,400,000,000) |
| 배당금지급 | |||
| ## 제 40기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지 | |||
| ## 제 39기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지 |
주식회사 서희건설과 그 종속기업
1. 일반사항
지배기업인 주식회사 서희건설(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 (주)경주환경에너지 외 15개사(이하 주식회사 서희건설과 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체") 의 일반사항은 다음과 같습니다.
(1) 지배기업의 개요
지배기업은 1982년 10월 22일에 설립되어 1999년 12월 22일에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 건축토목공사업(일반건설업체)을 영업목적으로 하고 있으며, 설립시 자본금은 50백만원이었으나 수차의 증자 및 합병을 거쳐 당기말 현재의 보통주자본금은 114,904백만원입니다.
한편, 지배기업은 경기도 성남시 분당구 수내로 46번길 4에 본점을 두고 있으며, 당기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 이봉관 외 특수관계인 | 15,107,889 | 6.57 |
| (주)유성티엔에스 | 66,767,015 | 29.05 |
| (유)이엔비하우징 | 16,274,941 | 7.08 |
| (유)애플디아이 | 8,389,917 | 3.65 |
| (유한)애플이엔씨 | 16,369,950 | 7.12 |
| 자기주식(*1) | 13,777,239 | 6.00 |
| 기타주주 | 93,121,506 | 40.53 |
| 합 계 | 229,808,457 | 100.00 |
(*1) 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 보유한 4,201,680주(1.82%)가 포함되어 있습니다.
(2) 종속기업의 현황
1) 보고기간종료일 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다.
<당기말> (단위 : 천원, 주, %)
| 투자기업 | 종속기업 | 업 종 | 자본금 | 투자주식수 | 투자비율 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)서희건설 | (주)경주환경에너지 | 폐기물 처리업 | 8,029,000 | 818,958 | 51.00 | 경상북도 경주시 |
| (주)경기라이프 | 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 | 1,760,000 | 316,800 | 90.00 | 서울특별시 서초구 | |
| (주)칼라스퀘어 | 부동산 임대 및 공급업 | 1,000,000 | 200,000 | 100.00 | 대구광역시 수성구 | |
| (주)내외경제티브이 | 영상방송통신업 | 1,470,000 | 2,267,100 | 77.11 | 서울특별시 서초구 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | 건물관리업 | 605,000 | 61,000 | 50.41 | 서울특별시 서초구 | |
| (주)써밋홀딩스 | 부동산시설관리 및 운영업 | 20,000 | 2,040 | 51.00 | 서울특별시 강남구 | |
| (주)에스비성남(*1) | 주거용 건물 임대업 | 51,000 | 1,938 | 19.00 | 서울특별시 서초구 | |
| 팔봉공원개발(주)(*2) | 민간공원조성및부동산건설업 | 3,000,000 | 180,000 | 30.00 | 전라북도 익산시 | |
| (주)숭실라이프 | 비주거용 부동산관리업 | 53,000 | 7,100 | 66.98 | 서울특별시 서초구 | |
| (주)비전도시개발(*3) | 주택신축판매업 | 50,000 | 10,000 | 100.00 | 서울특별시 서초구 | |
| (주)비전물류개발(*3) | 물류창고건축판매업 | 900,000 | 144,000 | 80.00 | 서울특별시 강남구 | |
| (주)소망이에스디(*3) | 부동산매매업 | 1,250,000 | 160,000 | 64.00 | 서울특별시 서초구 | |
| (주)동대문환경개발공사(*3) | 생활폐기물처리업 | 2,112,140 | 422,428 | 100.00 | 서울특별시 동대문구 | |
| (주)비전하비스트(*3) | 농산물판매및가공업 | 10,000 | 900 | 90.00 | 충청북도 청주시 | |
| (유한)시티하우징(*3) | 주택조합관련업무대행서비스업 | 500,000 | 55,000 | 55.00 | 서울특별시 강남구 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | (주)에스비성남(*1) | 주거용 건물 임대업 | 51,000 | 5,202 | 51.00 | 서울특별시 서초구 |
| (주)서희건설 | (주)더비전홀딩스(*1) | 부동산시설관리 및 운영업 | 20,000 | 4,000 | 100.00 | 서울특별시 강남구 |
| (주)더비전홀딩스(*1) | 팔봉공원개발(주)(*2) | 민간공원조성 및 부동산건설업 | 615,000 | 123,000 | 20.50 | 전라북도 익산시 |
(1) (유)한일자산관리앤투자의 종속기업입니다.
(2) (주)서희건설과 (주)더비전홀딩스에서 설립 출자한 종속기업입니다.
(*3) 당기 중 (주)서희건설이 설립 출자 및 지분을 인수한 종속기업입니다.
<전기말> (단위 : 천원, 주, %)
| 투자기업 | 종속기업 | 업 종 | 자본금 | 투자주식수 | 투자비율 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)서희건설 | (주)경주환경에너지 | 폐기물 처리업 | 8,029,000 | 818,958 | 51.00 | 경상북도 경주시 |
| (주)경기라이프 | 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 | 1,760,000 | 316,800 | 90.00 | 서울특별시 서초구 | |
| (주)칼라스퀘어 | 부동산 임대 및 공급업 | 1,000,000 | 200,000 | 100.00 | 대구광역시 수성구 | |
| (주)내외경제티브이 | 영상방송통신업 | 1,470,000 | 2,267,100 | 77.11 | 서울특별시 서초구 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | 건물관리업 | 605,000 | 61,000 | 50.41 | 서울특별시 서초구 | |
| (주)써밋홀딩스 | 부동산시설관리 및 운영업 | 20,000 | 2,040 | 51.00 | 서울특별시 강남구 | |
| (주)에스비성남(*1) | 주거용 건물 임대업 | 51,000 | 1,938 | 19.00 | 서울특별시 서초구 | |
| 팔봉공원개발(주)(*2) | 민간공원조성및부동산건설업 | 3,000,000 | 180,000 | 30.00 | 전라북도 익산시 | |
| (주)숭실라이프(*3) | 비주거용 부동산관리업 | 53,000 | 7,100 | 66.98 | 서울특별시 서초구 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | (주)에스비성남(*1) | 주거용 건물 임대업 | 51,000 | 5,202 | 51.00 | 서울특별시 서초구 |
| (주)서희건설 | (주)더비전홀딩스(*1) | 부동산시설관리 및 운영업 | 20,000 | 4,000 | 100.00 | 서울특별시 강남구 |
| (주)더비전홀딩스(*1) | 팔봉공원개발(주)(*2) | 민간공원조성및부동산건설업 | 615,000 | 123,000 | 20.50 | 전라북도 익산시 |
(1) (유)한일자산관리앤투자의 종속기업입니다.
(2) (주)서희건설과 (주)더비전홀딩스에서 설립 출자한 종속기업입니다.
(*3) 전기 중 지분을 추가 인수하여 관계기업에서 종속기업으로 변동 되었습니다.
2) 당기 중 연결범위 변동내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 종속기업 | 사 유 | 연결대상 포함 |
|---|---|---|---|
| (주)비전도시개발 | 당기 중 설립 | 연결대상 포함 | |
| (주)비전물류개발 | 당기 중 설립 | 연결대상 포함 | |
| (주)소망이에스디 | 당기 중 지분인수 | 연결대상 포함 | |
| (주)동대문환경개발공사 | 당기 중 지분인수 | 연결대상 포함 | |
| (주)비전하비스트 | 당기 중 지분인수 | 연결대상 포함 | |
| (유한)시티하우징 | 당기 중 설립 | 연결대상 포함 |
3) 당기 및 전기 중 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 회사명 | 결산일 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)경주환경에너지 | 2021.12.31 | 5,452,129 | 21,069,224 | (15,617,095) | 4,293,345 | (18,293,384) |
| (주)경기라이프 | 2021.12.31 | 21,574,269 | 37,500,173 | (15,925,904) | 3,750,234 | (1,567,945) |
| (주)칼라스퀘어 | 2021.12.31 | 11,348,978 | 55,313,867 | (43,964,889) | 4,831,583 | (15,137,326) |
| (주)내외경제티브이 | 2021.12.31 | 985,463 | 3,319,016 | (2,333,553) | 2,042,404 | (391,204) |
| (주)써밋홀딩스 | 2021.12.31 | 33,412,447 | 33,418,442 | (5,995) | - | (19,077) |
| (유)한일자산관리앤투자 | 2021.12.31 | 146,579,162 | 82,190,130 | 64,389,032 | 6,372,965 | 45,071,062 |
| (주)에스비성남 | 2021.12.31 | 4,996,247 | 3,209,354 | 1,786,893 | 3,466,392 | 885,996 |
| (주)더비전홀딩스 | 2021.12.31 | 630,303 | 662,148 | (31,845) | - | (30,822) |
| 팔봉공원개발(주) | 2021.12.31 | 68,317,766 | 65,707,970 | 2,609,796 | - | (18,533) |
| (주)숭실라이프 | 2021.12.31 | 15,828,904 | 17,942,343 | (2,113,439) | 3,199,707 | (943,834) |
| (주)비전도시개발 | 2021.12.31 | 3,382,458 | 3,684,141 | (301,683) | 600 | (351,683) |
| (주)비전물류개발 | 2021.12.31 | 6,877,816 | 6,028,798 | 849,018 | 38,872 | (50,981) |
| (주)소망이에스디 | 2021.12.31 | 13,428,580 | 11,663,862 | 1,764,718 | - | (59,691) |
| (주)동대문환경개발공사 | 2021.12.31 | 23,034,814 | 21,551,949 | 1,482,865 | 1,559,533 | 957,205 |
| (주)비전하비스트 | 2021.12.31 | 4,548,476 | 4,595,862 | (47,386) | - | (57,386) |
| (유한)시티하우징 | 2021.12.31 | 491,587 | 726 | 490,861 | - | (9,139) |
| 합 계 | 360,889,399 | 367,858,005 | (6,968,606) | 29,555,635 | 9,983,258 |
상기 종속기업의 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 아니한 재무제표를 이용하였는 바, 동 피투자회사의 대표이사가 서명날인한 가결산 재무제표를 이용하여 연결재무제표를 작성하였습니다.
<전기> (단위 : 천원)
| 회사명 | 결산일 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매출액 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)경주환경에너지 | 2020.12.31 | 22,152,982 | 19,476,693 | 2,676,289 | 5,675,296 | (3,296,743) |
| (주)경기라이프 | 2020.12.31 | 24,139,113 | 38,497,073 | (14,357,960) | 1,511,763 | (4,793,356) |
| (주)칼라스퀘어 | 2020.12.31 | 27,785,338 | 56,612,901 | (28,827,563) | 5,425,691 | (647,600) |
| (주)내외경제티브이 | 2020.12.31 | 1,069,275 | 3,011,624 | (1,942,349) | 1,691,779 | (45,764) |
| (주)써밋홀딩스 | 2020.12.31 | 7,173,670 | 7,160,588 | 13,082 | - | (6,918) |
| (유)한일자산관리앤투자 | 2020.12.31 | 87,711,697 | 68,475,110 | 19,236,587 | 6,255,823 | 2,032,254 |
| (주)에스비성남 | 2020.12.31 | 6,346,228 | 5,445,331 | 900,897 | 3,391,634 | 657,116 |
| (주)더비전홀딩스 | 2020.12.31 | 632,835 | 633,858 | (1,023) | - | (21,024) |
| 팔봉공원개발(주) | 2020.12.31 | 64,237,587 | 61,609,258 | 2,628,329 | - | (371,671) |
| (주)숭실라이프 | 2020.12.31 | 18,647,935 | 19,817,540 | (1,169,605) | 1,308,783 | (832,553) |
| 합 계 | 259,896,660 | 280,739,976 | (20,843,316) | 25,260,769 | (7,326,259) |
(3) 사업결합
연결실체는 당기 중 (주)소망이에스디(160,000주, 지분 64.00%)와 (주)동대문환경개발공사(422,428주, 지분 100%) 및 (주)비전하비스트(900주, 지분 90%)를 인수하는 사업결합을 하였습니다.
1) 피인수회사의 개요
| 피인수회사명 | 본점소재지 | 대표이사 | 업 종 |
|---|---|---|---|
| (주)소망이에스디 | 서울시 서초구 | 박 천 수 | 부동산매매업 |
| (주)동대문환경개발공사 | 서울시 동대문구 | 신 학 수 | 생활폐기물처리업 |
| (주)비전하비스트 | 충청북도 청주시 | 배 국 상 | 농산물판매및가공업 |
2) 인수회계처리 (단위 : 천원)
| 구 분 | (주)소망이에스디 | (주)동대문환경개발공사 | (주)비전하비스트 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 이전대가 | |||
| 사업결합 이전에 보유한 지분의 공정가치 | - | - | - |
| 추가 이전대가의 공정가치 | 951,360 | 2,621,166 | 9,000 |
| 총 이전대가 | 951,360 | 2,621,166 | 9,000 |
| Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 | |||
| 현금및현금성자산 | 258,601 | 625,028 | 10,000 |
| 매출채권및기타채권 | 8,384 | 4,893,124 | - |
| 유형자산 | - | 2 | - |
| 무형자산 | - | 10,245,241 | - |
| 기타금융자산 | 1,705,000 | - | - |
| 당기법인세자산 | - | 1,215 | - |
| 매입채무및기타채무 | 103,807 | 10,769,416 | - |
| 차입금등 | - | 1,373,450 | - |
| 기타금융부채 | 215 | 63,893 | - |
| 기타부채 | 8,384 | 3,032,190 | - |
| 확정급여부채 | 35,170 | - | - |
| 총 식별가능한 순자산 | 1,824,409 | 525,660 | 10,000 |
| Ⅲ. 식별가능한 비지배지분으로 인식된 금액(*1) | 656,787 | - | 1,000 |
| Ⅳ. 영업권(염가매수차익)(Ⅰ- Ⅱ + Ⅲ) | (216,262) | 2,095,505 | - |
(*1) 사업결합 비지배지분은 피취득자의 순자산 중 비례적지분으로 측정되었습니다.
3) 2021년 1월 1일 부터 연결대상에 편입되었다고 가정할 경우 편입될 매출 및 연결당기순손익에 미치는 효과 (단위 : 천원)
| 구 분 | (주)소망이에스디 | (주)동대문환경개발공사 | (주)비전하비스트 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출 | - | 4,738,106 | - | 4,738,106 |
| 당기순이익(손실) | (56,159) | 18,261,779 | (1,990) | 18,203,630 |
2. 연결재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
(1) 연결재무제표 작성기준
당사와 당사의 종속기업(이하 ' 연결실체')의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서화 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
-
기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.
* 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음
* 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
* 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 -
기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정)
동 개정사항은 이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.- (상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함
- (위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지
- (리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인
동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
-
기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. -
기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다. -
기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 연결재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. -
기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다.# (3) 회계정책
(1) 한국채택국제회계기준의 제ㆍ개정 및 해석 적용
비교연결재무제표는 재작성 하지 않고, 그대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
- ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. - ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. - ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.
동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다. - ④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
- ① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인종속기업
- 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)
기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정
2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다. - 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나 경과규정을 포함하지 않습니다. - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액"입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다. 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다. - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
(2) 연결기준
연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
1) 종속기업
종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결재무제표에서 제외됩니다.
연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.
영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.
연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.
지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다.
연결실체가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다.
2) 관계기업
관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업투자는 최초에취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다.
3) 공동약정
둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업참여자는 공동기업의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다.
(3) 외화환산
연결실체는 연결재무제표를 지배기업의 기능통화인 원화로 표시하고 있습니다. 다만, 연결실체내 개별기업은 각각의 기능통화를 결정하고 이를 통해 연결재무제표 항목을 측정하고 있습니다. 연결실체내 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 기능통화 외의 통화로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다.
화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있습니다. 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 해외사업장순투자위험회피를 위한 항목에서 발생하는 환산차이는 해당 순투자의 처분시점까지 자본에 직접 반영하고 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 관련 법인세효과 역시 동일하게 자본항목으로 처리하고 있습니다.
한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 최초 거래발생일의 환율을, 공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성 항목은 공정가치 측정일의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다. 비화폐성 항목의 환산에서 발생하는 손익은 해당 항목의 공정가치 변동으로 인한 손익의 인식항목과 동일하게 기타포괄손익 또는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
해외사업장의 자산ㆍ부채는 보고기간종료일 현재 환율을, 손익계산서 항목은 당해연도 평균환율을 적용하여 원화로 환산하며, 이러한 환산에서 발생하는 외환차이는 자본의 별도 항목으로 인식하고 있습니다. 한편, 이러한 자본에 인식된 외환차이의 누계액은 해외사업장의 처분시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 한편, 해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 마감환율로 환산하고 있습니다.
(4) 수익인식
1) 수행의무의 식별
연결실체는 ① 고객이 재화나 용역 그 자체에서 효익을 얻거나 고객이 쉽게 구할 수 있는 다른 자원과 함께하여 그 재화나 용역에서 효익을 얻을 수 있고, ② 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 하는 약속을 계약 내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 있다면 구별되는 별도의 수행의무로 식별합니다.
2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
연결실체는 연결실체가 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높이는 경우와 연결실체가 수행하여 만든 자산이 연결실체 자체에는 대체 용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 연결실체에 있는 경우 진행기준을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.
3) 투입법을 이용한 진행률 측정
연결실체는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무는 수행 정도를 나타내지 못하는 투입물의 영향은 제외 후, 투입법을 이용하여 진행율로 수익을 인식하고 있습니다. 또한, 수행의무의 산출물을 합리적으로 측정할 수 없으나 원가는 회수될 것으로 예상한다면, 산출물을 합리적으로 측정할 수 있을 때까지 발생원가 범위에서만 수익을 인식하고 있습니다.
누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액은 미청구공사로 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액을 초과하는 금액은 초과청구공사로 표시하고 있습니다. 관련 공사가 수행되기 전에 수취한 금액은 재무상태표상 선수금으로 인식하고 있습니다. 수행한 공사에 대하여 발주자에게 청구하였지만 아직 수취하지 못한 금액은 재무상태표상 매출채권에 포함되어 있습니다.
기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 높을 때 인식하고 있습니다.
(5) 현금및현금성자산
재무상태표상의 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금 및 취득 당시 만기가 3개월 이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(6) 금융자산
1) 분류
2018년 1월 1일부터 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
2) 측정
연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.
② 지분상품
연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
3) 손상
연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다.
5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
(7) 재고자산
연결실체는 재고자산 중 용지는 개별법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 원자재는 이동평균법에 의해 산정된 단가와 연중 계속기록법에 의한 수량을 이용하여 계산되며 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 시가가 공사원가 또는 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
(8) 비금융자산의 손상
연결실체는 매 보고기간종료일에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는 경우, 연결실체는 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로 창출되지 않는 경우, 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다.# 3. 중요한 회계정책 (계속)
(9) 유형자산
연결실체는 유형자산을 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 이러한 원가에는 발생 시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 즉, 종합검사원가와 같이 자산의 인식요건을 충족하는 경우에는 유형자산의 장부금액에 포함되어 있으며, 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 연결실체는 보유한 유형자산에 대해 다음의 내용연수에 따라 정액법으로 감가상각하고 있습니다.
| 구분 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 건물 | 10년 ~ 40년 |
| 구축물 | 10년 ~ 40년 |
| 기계장치 | 20년 |
| 차량운반구 | 4년 |
| 집기비품 | 4년 |
유형자산은 처분하거나 사용 및 처분으로 인한 미래경제적효익이 기대되지 않을 경우 제거하고 있으며 이로 인하여 발생하는 순처분가액과 장부금액의 차이는 제거시점에 당기손익에 반영하고 있습니다.
(10) 차입원가
의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다. 차입원가는 자금의 차입과 관련되어 발생된 이자 및 기타 원가로 구성되어 있습니다.
(11) 투자부동산
임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.
후속 원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 상각하고 있습니다.
투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간종료일에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
(12) 무형자산
연결실체는 개별적으로 취득한 무형자산의 경우 취득원가로 계상하고 최초 취득 이후 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고 손상 징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 내용연수와 상각방법은 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태 변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 또는 현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.
연결실체는 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.
1) 사용수익기부자산
연결실체는 사용수익기부자산에 대해 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 사용수익기간인 5년의 내용연수를 적용하여 정액법에 의하여 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다.
한편, 동 사용수익기부자산은 원가모형을 적용하여 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있으며, 개발이 완료되어 사용가능한 시점부터 경제적효익의 예상 지속기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 연결실체는 자산으로 인식한 사용수익기부자산에 대하여 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.
2) 회원권
회원권에 대해서는 반영구적으로 사용할 목적으로 취득하였으며 장기간 보유할 것으로 예상되므로 비한정 내용연수를 적용하고 있습니다.
한편, 연결실체의 무형자산 관련 회계정책을 요약하면 다음과 같습니다.
| 구분 | 사용수익기부자산 | 회원권 |
|---|---|---|
| 내용연수 | 유한(5년, 20년) | 비한정 |
| 상각방법 | 권리 부여기간동안 정액법으로 상각 | 상각대상 아님 |
| 내부창출 또는 취득 | 취득 | 취득 |
(13) 리스
연결실체는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결실체는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.
리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치 기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권을 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액
리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
연결실체는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.
- 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
- 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영
연결실체는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.
각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
- 리스부채의 최초 측정금액
- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
- 복구원가의 추정치
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결실체가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.
단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다.
(14) 금융부채
1) 분류 및 측정
연결실체의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서상 "금융비용"으로 인식됩니다.
2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식됩니다.
(15) 금융보증계약
연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채'로 인식됩니다.
- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
(16) 충당부채
연결실체는 과거사건의 결과로 현재의무(법적의무 또는 의제의무)가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 연결실체가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게 되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 충당부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 비용은 제3자의 변제와 관련하여 인식한 금액과 상계하여 표시하고 있습니다.
한편, 화폐의 시간가치효과가 중요한 경우 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 현재가치 평가시 사용하는 할인율은 부채의 특유위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전이율로서, 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래현금흐름을 추정할 때 고려된 위험을 반영하지 아니하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있으며, 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.
또한, 충당부채를 현재가치로 평가하여 표시하는 경우에는 장부금액을 기간 경과에 따라 증가시키고 해당 증가금액은 차입원가로 인식하고 있습니다.
(17) 퇴직급여
연결실체는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당기근무원가는 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적평가를 통하여 별도로 결정됩니다. 확정급여제도에 대한 재측정요소는 기타포괄손익으로 자본에 직접 반영하고 있습니다.
과거근무원가는 관련 급여가 가득되기까지의 평균기간에 걸쳐 정액법을 적용하여 비용으로 인식합니다. 한편, 확정급여제도를 새로 도입하거나 개정하는 즉시 관련 급여가 가득된다면, 해당 과거근무원가는 즉시 인식합니다.
확정급여채산 또는 부채는 확정급여채무의 현재가치에서 미인식 과거근무원가와 재측정요소를 차감하고 관련 확정급여채무를 결제하는데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 산정합니다. 사외적립자산은 장기종업원급여기금이 보유하고 있는 자산 또는 적격보험계약으로 구성됩니다. 사외적립자산은 연결실체의 채권자에게 이용가능하지 않으며 연결실체에게 직접 지급될 수 없습니다. 공정가치는 시장가격정보에 근거하며 상장된 유가증권의 경우 공표된 매입호가입니다. 확정급여채산은 미인식 과거근무원가 및 재측정요소와 제도로부터 환급받거나 미래 기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치 합계액으로 제한됩니다.
(18) 자기주식
연결실체는 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다.
(19) 법인세
1) 당기법인세
당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다. 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기법인세는 자본에 반영되며 손익계산서에 반영되지 않고 있습니다. 경영진은 주기적으로 관련 세법규정의 해석과 관련해서 법인세환급액에 대한 회수가능성을 평가하여 필요한 경우 충당금을 설정하고 있습니다.
2) 이연법인세
연결실체는 자산 및 부채의 재무보고 목적상 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.
연결실체는 다음의 경우를 제외하고 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.
- 영업권을 최초로 인식할 때 이연법인세부채가 발생하는 경우
- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고, 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세부채가 발생하는 경우
- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이로서 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우
또한, 다음의 경우를 제외하고는 차감할 일시적차이, 미사용 세액공제와 세무상결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.
- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세자산이 발생하는 경우
- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 차감할 일시적차이로서 동 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 동 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하며, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상 높지 않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 한편, 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위내에서 다시 환입하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 인식되지 않은 이연법인세자산에 대하여 재검토하여, 미래과세소득에 의해 이연법인세자산이 회수될 가능성이 높아진 범위까지 과거 인식되지 않은 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산 및 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정합니다.
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 당기손익 이외의 항목으로 인식하고 있습니다. 이연법인세 항목은 해당 거래에 따라서 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 반영하고 있습니다.
당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세대상기업과 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.
(20) 매각예정자산 및 중단영업
비유동자산의 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 높은 경우에 비유동자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 분류합니다. 매각예정자산(또는 처분자산집단)은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.
연결실체는 별도의 사업계열이나 영업지역을 처분하거나 매각예정 분류기준을 충족하는 경우 또는 매각만을 목적으로 취득한 종속기업을 중단영업으로 분류하고 있습니다. 연결실체는 세후중단영업이익을 계속영업의 결과에서 제외하고 포괄손익계산서에 단일금액으로 표시하고 있습니다. 연결실체는 중단영업이 있는 경우, 비교표시되는 전기포괄손익계산서의 중단영업손익을 구분하여 재작성하고 있습니다. 연결재무제표에 대한 주석에서 별도의 언급이 없는 경우, 중단영업부문을 포함하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다.# 4. 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 거래처 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보유현금 | - | 1,169,308 | 205,019 |
| 단기예금 | 우리은행 등 | 176,627,630 | 169,415,341 |
| 합 계 | 177,796,938 | 169,620,360 |
5. 매출채권및기타채권 및 미청구공사
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타채권: | ||
| 공사미수금 | 125,988,965 | 224,160,649 |
| 대손충당금 | (3,250,907) | (13,095,445) |
| 받을어음 | 534,544 | 152,544 |
| 매출채권 | 709,961 | 1,021,936 |
| 대손충당금 | (268,822) | (520,890) |
| 전기발전미수금 | - | 14,477 |
| 환경미수금 | 924,895 | 262,138 |
| 대손충당금 | (213,534) | - |
| 유통미수금 | - | 59,098 |
| 용역미수금 | - | 284,929 |
| 임대미수금 | 210,800 | 230,800 |
| 대손충당금 | (210,800) | (230,800) |
| 외식미수금 | 1,427 | 1,247 |
| 미수금 | 23,179,213 | 11,310,333 |
| 대손충당금 | (6,532,374) | (6,150,485) |
| 소 계 | 141,073,368 | 217,500,531 |
| 미청구공사 | 87,500,092 | 63,398,385 |
| 대손충당금 | (1,507,868) | (1,507,868) |
| 소 계 | 85,992,224 | 61,890,517 |
| 합 계 | 227,065,592 | 279,391,048 |
(2) 당기와 전기 중 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 개별적 손상 | 집합적 손상 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 21,724,317 | 5,393,577 | 27,117,894 |
| 설정(환입) | (7,266,860) | 7,347,104 | 80,244 |
| 제각 | (5,692,650) | - | (5,692,650) |
| 전기말 | 8,764,807 | 12,740,681 | 21,505,488 |
| 당기초 | 8,764,807 | 12,740,681 | 21,505,488 |
| 연결범위변동 | 202,630 | - | 202,630 |
| 설정(환입) | (241,459) | (9,449,708) | (9,691,167) |
| 제각 | (32,646) | - | (32,646) |
| 당기말 | 8,693,332 | 3,290,973 | 11,984,305 |
(3) 당기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이내 | 1년 초과 3년 이내 | 3년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공사미수금(*) | 117,279,098 | 5,306,876 | 3,436,723 | 500,813 | 126,523,510 |
| 임대미수금 | - | - | - | 210,800 | 210,800 |
| 외식미수금 | 1,426 | - | - | - | 1,426 |
| 환경미수금 | 924,895 | - | - | - | 924,895 |
| 기타매출채권 | 709,960 | - | - | - | 709,960 |
| 합 계 | 118,915,379 | 5,306,876 | 3,436,723 | 711,613 | 128,370,591 |
(*) 받을어음이 포함되어 있습니다.
6. 건설 계약
(1) 당기 및 전기 중 진행 중인 공사관련 수익 및 원가 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기공사원가인식액 | 1,021,261,701 | 962,189,174 |
| 당기공사이익인식액 | 265,206,456 | 244,122,592 |
| 당기공사수익인식액 | 1,286,468,157 | 1,206,311,767 |
| 차감 : 공사대금 청구액 | (1,298,353,427) | (1,229,805,925) |
| 소 계 | (11,885,271) | (23,494,159) |
| 당기초 미청구공사(초과청구공사) 금액 - 순액 | (63,442,154) | (44,101,194) |
| 당기말 미청구공사(초과청구공사) 금액 - 순액 | (75,327,425) | (67,595,353) |
(2) 보고기간종료일 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.
<당기말> (단위 : 천원)
| 구분 | 누적발생원가 | 누적공사손익 | 누적공사수익 | 진행청구액 | 공사선수금 | 미청구공사 | 초과청구공사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건축공사 | 2,490,090,314 | 575,530,242 | 3,065,620,556 | 3,154,628,522 | 654,750 | 68,219,661 | 157,227,627 |
| 토목공사 | 176,872,248 | 23,071,767 | 199,944,015 | 189,096,166 | 8,724,864 | 14,939,870 | 4,092,022 |
| 플랜트공사 | 328,849,851 | 28,176,168 | 357,026,020 | 354,193,327 | 1,307,862 | 2,832,692 | - |
| 합계 | 2,995,812,413 | 626,778,177 | 3,622,590,591 | 3,697,918,015 | 10,687,476 | 85,992,223 | 161,319,649 |
<전기말> (단위 : 천원)
| 구분 | 누적발생원가 | 누적공사손익 | 누적공사수익 | 진행청구액 | 공사선수금 | 미청구공사 | 초과청구공사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건축공사 | 2,113,149,042 | 415,637,526 | 2,528,786,568 | 2,589,510,228 | 654,750 | 56,387,879 | 117,111,539 |
| 토목공사 | 130,546,868 | 17,607,875 | 148,154,743 | 144,022,961 | 1,503,955 | 5,502,638 | 1,370,856 |
| 플랜트공사 | 473,984,064 | 67,805,335 | 541,789,399 | 548,639,675 | 1,994,494 | - | 6,850,276 |
| 합계 | 2,717,679,974 | 501,050,736 | 3,218,730,710 | 3,282,172,864 | 4,153,199 | 61,890,517 | 125,332,671 |
(3) 당기말 현재 진행 중인 주요 건설계약의 미청구공사와 공사미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 계약일 | 공사기한 | 진행률 | 미청구공사 | 총액 | 대손충당금 | 공사미수금 | 총액 | 대손충당금 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건축부문 | |||||||||
| 개포상록아파트 | 19.08.05 | 22.09.12 | 64.5% | 23,147,183 | - | - | - | - | |
| 광양덕례지역주택조합 | 20.11.02 | 23.06.01 | 15.2% | 4,113,813 | - | - | - | - | |
| 광주용두2차지역주택 | 21.11.26 | 24.05.25 | 0.6% | 389,671 | - | - | - | - | |
| 광주탄벌1블럭지주택 | 21.09.30 | 24.05.12 | 3.6% | 640,387 | - | - | - | - | |
| 남양주부평조합주택 | 19.05.01 | 22.01.31 | 79.2% | - | - | 28,736,000 | - | - | |
| 대구내당3지구지역주택 | 21.02.15 | 25.03.15 | 5.6% | 5,933,709 | - | - | - | - | |
| 목포석현조합주택신축 | 18.03.31 | 20.09.30 | 100.0% | - | - | 2,870,953 | - | - | |
| 부산부암동지역주택 | 21.09.30 | 24.10.30 | 1.3% | 40,306 | - | 2,611,000 | - | - | |
| 부산사상조합주택신축 | 18.08.31 | 22.07.30 | 71.2% | - | - | 41,245,289 | - | - | |
| 부산연산지역주택조합 | 20.11.23 | 24.04.22 | 11.9% | 1,875,878 | - | - | - | - | |
| 안성승두지역주택조합 | 21.09.27 | 24.05.27 | 1.7% | 2,015,761 | - | - | - | - | |
| 용인명지대역지역주택 | 19.09.30 | 23.01.30 | 46.6% | - | - | 8,000,000 | - | - | |
| 용인보평역지역주택 | 20.09.11 | 23.12.29 | 17.5% | 13,705,526 | - | - | - | - | |
| 인천강화1,2단지지주택 | 21.09.30 | 24.07.14 | 2.4% | 416,170 | - | - | - | - | |
| 인천도원조합주택신축 | 18.08.13 | 22.04.12 | 81.9% | - | - | 7,130,000 | - | - | |
| 인천십정지역주택조합 | 18.08.30 | 21.04.29 | 100.0% | - | - | 370,919 | - | - | |
| 천안첨단조합주택신축 | 21.05.28 | 24.02.28 | 10.9% | 1,883,988 | - | - | - | - | |
| 천안청당조합주택신축 | 20.03.16 | 22.12.16 | 51.1% | - | - | 6,569,358 | - | - | |
| 포천송우조합주택신축 | 18.07.01 | 21.01.31 | 100.0% | - | - | 201,327 | - | - | |
| 포항남옥지역주택조합 | 20.12.31 | 23.08.30 | 23.9% | 8,913,919 | - | - | - | - | |
| 화성시청4차조합주택 | 20.09.11 | 23.08.11 | 23.1% | 3,075,170 | - | - | - | - | |
| 토목부문 | |||||||||
| 서해선복선전철6공구 | 15.04.27 | 20.12.31 | 75.0% | - | - | 3,977,000 | - | - | |
| 신안산선복선전철 | 19.09.18 | 24.09.17 | 2.5% | 14,415,046 | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | 6,933,565 | (1,507,868) | 24,277,119 | (3,250,907) | ||
| 합 계 | 87,500,092 | (1,507,868) | 125,988,965 | (3,250,907) |
(4) 당기말 현재 진행 중인 계약의 계약금액 및 추정총계약원가가 변동함에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 계약금액 변동 | 추정총계약 &cr;원가의 변동 | 당기 손익에&cr;미치는 영향 | 미래 손익에&cr;미치는 영향 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 계약금액 변경 | 40,945,045 | (30,137,872) | 69,076,917 | 2,006,000 | 71,082,917 |
| 추정원가 변동 | - | 17,475,156 | (1,332,554) | (16,142,602) | (17,475,156) |
| 합 계 | 40,945,045 | (12,662,716) | 67,744,363 | (14,136,602) | 53,607,761 |
(5) 당기말 현재 진행 중인 건설계약의 공사손실충당부채와 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 영업부문 | 공사손실충당부채 | 공사손익 변동금액 | 추정 총계약원가의&cr;변동금액 | 당기 영향 | 향후 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건축부문 | - | 88,073,052 | (14,478,321) | (35,085,521) | - |
| 토목부문 | 64,090 | (663,371) | 907,702 | 2,191,504 | - |
| 플랜트부문 | - | (19,665,318) | (565,983) | 20,231,301 | - |
| 합 계 | 64,090 | 67,744,363 | (14,136,602) | (12,662,716) | - |
7. 기타금융자산 및 부채
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 기타금융자산: | ||||
| 장단기금융상품 | 69,876,022 | 1,754,881 | 69,629,844 | 1,868,424 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 156,848,746 | 69,888,009 | 123,545,803 | 77,045,798 |
| 확정급여자산 | - | - | - | 312,152 |
| 장단기대여금 | 174,314,445 | 42,302,537 | 100,532,056 | 42,355,104 |
| 대손충당금 | (23,009,261) | (19,893,937) | (21,375,228) | (26,016,306) |
| 미수수익 | 5,747,389 | - | 5,242,070 | - |
| 대손충당금 | (4,623,142) | - | (4,612,955) | - |
| 보증금 | 2,040,048 | 86,404,821 | 2,900,746 | 85,266,600 |
| 현재가치할인차금 | (90,198) | (22,133) | (247,063) | (407,856) |
| 대손충당금 | - | (885,555) | - | (1,611,384) |
| 합 계 | 381,104,049 | 179,548,623 | 275,615,273 | 178,812,532 |
| 기타금융부채: | ||||
| 금융보증부채 | 6,879,653 | 2,219,127 | 5,044,185 | 1,465,567 |
| 임대보증금 | 2,073,698 | 1,586,523 | 485,600 | 1,213,161 |
| 예수보증금 | 2,824,563 | - | 2,876,179 | - |
| 미지급비용 | - | 614,245 | - | - |
| 예수금 | 5,263,211 | - | 4,025,120 | - |
| 합 계 | 17,041,125 | 4,419,895 | 12,431,084 | 2,678,728 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융상품의 내역은 각각 다음과 같습니다 . (단위 : 천원)
| 계정과목 | 금융기관 | 당기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 보통예금 | 한국씨티은행 외 | - | 7,682 | 압류 등 |
| 단기금융상품 | 하나은행 | 883,692 | 1,136,099 | 인출제한 |
| 우리은행 | 15,735,330 | 6,565,000 | 보증,대출담보 등 | |
| 하나은행 | 10,000,000 | 10,000,000 | 보증,대출담보 등 | |
| 국민은행 | 3,361,933 | 4,102,107 | 질권설정 등 | |
| 신한은행 | 9,067,011 | 7,371,485 | 대출담보 등 | |
| 기업은행 | 9 | 22,016 | 질권설정 등 | |
| 광주은행 | 8,200,000 | 8,200,000 | 대출담보 등 | |
| 부산은행 | 2,200,000 | 2,200,000 | 대출담보 등 | |
| 대구은행 | 465 | 465 | 인출제한 | |
| 농협은행 | 427,583 | - | 인출제한 | |
| 소 계 | 49,876,023 | 39,597,172 | ||
| 장기금융상품 | 한국씨티은행 외 | 7,500 | 10,000 | |
| 당좌개설보증금 | 농협은행 | 1,500 | 1,500 | |
| 당좌개설보증금 | 신한은행 | 946,656 | 946,656 | 인출제한 |
| 소 계 | 955,656 | 958,156 | ||
| 합 계 | 50,831,679 | 40,563,010 |
(3) 당기와 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 개별적 손상 | 집합적 손상 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 35,501,390 | 15,458,043 | 50,959,433 |
| 설정(환입) | (10,219,196) | 14,425,930 | 4,206,734 |
| 제각 | (1,550,294) | - | (1,550,294) |
| 전기말 | 23,731,901 | 29,883,972 | 53,615,873 |
| 당기초 | 23,731,901 | 29,883,972 | 53,615,873 |
| 설정(환입) | (3,614,947) | (1,088,397) | (4,703,344) |
| 제각 | (500,634) | - | (500,634) |
| 당기말 | 19,616,320 | 28,795,575 | 48,411,895 |
8. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액(*) | 취득원가 | 장부금액(*) | |
| 원자재 | 582,104 | 582,104 | 181,435 | 181,435 |
| 용지 | 5,366,574 | 5,366,574 | 2,006,021 | 2,006,021 |
| 상품 | - | - | 404,861 | 404,861 |
| 합 계 | 5,948,678 | 5,948,678 | 2,592,317 | 2,592,317 |
(*) 순실현가능가액이 취득가액보다 하락하거나, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 당기 및 전기 중 인식한 재고자산평가손실 및 폐기손실은 없습니다.
9. 기타유동자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 22,258,892 | 5,869,219 |
| 대손충당금 | (3,805,505) | (2,747,857) |
| 선급비용 | 9,692,986 | 6,624,805 |
| 선급공사원가(*) | 24,115,154 | 16,062,005 |
| 공사선급금 | 1,092,200 | 1,199,427 |
| 부가세대급금 | 1,308,938 | 26,983 |
| 합 계 | 54,662,665 | 27,034,582 |
(*) 당기 중 차입원가를 자본화한 금액은 1,646,242천원 입니다.
(2) 당기와 전기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 개별적 손상 | 집합적 손상 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 2,969,685 | - | 2,969,685 |
| 설정(환입) | (33,553) | - | (33,553) |
| 제각 | (188,275) | - | (188,275) |
| 당기말 | 2,747,857 | - | 2,747,857 |
| 당기초 | 2,747,857 | - | 2,747,857 |
| 설정(환입) | 1,496,361 | - | 1,496,361 |
| 제각 | (438,713) | - | (438,713) |
| 당기말 | 3,805,505 | - | 3,805,505 |
10. 관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 회사명 | 당기말 | 전기말 | 소재지 | 업 종 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부금액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대양해군 | 대한민국 | 사업시설 유지관리업 | 40.99 | 2,434,605 | 1,266,751 | 40.99 | 2,434,605 | 1,061,319 | ||||
| (주)선진계룡관리 | 대한민국 | 사업시설 유지관리업 | 38.28 | 1,563,000 | 1,202,743 | 38.28 | 1,563,000 | 1,264,084 | ||||
| (주)선진육군 | 대한민국 | 부동산 개발 및 공급업 | 45.10 | 847,000 | 1,558,234 | 45.10 | 847,000 | 1,736,058 | ||||
| (주)유성티엔에스(*) | 대한민국 | 화물자동차 운송업 | 31.14 | 22,086,711 | 52,340,060 | 25.51 | 22,086,711 | 41,537,043 | ||||
| (주)서희KB스타힐스테이제1호 | 대한민국 | 부동산개발사업및임차사업 | 30.23 | 12,029,000 | 2,458,407 | 30.23 | 12,029,000 | 2,084,095 | ||||
| (주)푸른경남 | 대한민국 | 사업시설유지관리업 | 49.90 | 2,014,528 | 157,808 | 49.90 | 2,014,528 | 172,324 | ||||
| (주)서희대한스타힐스테이제2호 | 대한민국 | 부동산개발사업및임차사업 | 38.44 | 26,225,000 | 13,009,315 | 38.44 | 26,225,000 | 20,610,614 | ||||
| 산정공원개발(주) | 대한민국 | 민간공원조성및부동산건설업 | 33.00 | 990,000 | 830,881 | 33.00 | 990,000 | 927,309 | ||||
| 합 계 | 68,189,844 | 72,824,199 | 68,189,844 | 69,392,846 |
(*) (주)유성티엔에스에 대한 연결실체의 지분율은 당사가 보유한 2.71%에 (유)한일자산관리앤투자가 보유한 28.43%를 합산한 31.14%이며, 당기말 및 전기말 현재 공정가치는 각각 26,455,866천 원 및 17,300,157천원 입니다.
(2) 당기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 회사명 | 당기초 | 지분법손익(*) | 취득 | 배당 | 기타증감 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대양해군 | 1,061,319 | 205,432 | - | - | - | 1,266,751 |
| (주)선진계룡관리 | 1,264,084 | (61,341) | - | - | - | 1,202,743 |
| (주)선진육군 | 1,736,058 | (177,824) | - | - | - | 1,558,234 |
| (주)유성티엔에스 | 41,537,044 | (71,726) | 10,679,266 | (87,968) | 283,444 | 52,340,060 |
| (주)서희KB스타힐스테이제1호 | 2,084,095 | 374,312 | - | - | - | 2,458,407 |
| (주)푸른경남 | 172,324 | (14,516) | - | - | - | 157,808 |
| (주)서희대한스타힐스테이제2호 | 20,610,614 | (7,601,299) | - | - | - | 13,009,315 |
| 산정공원개발(주) | 927,309 | (96,428) | - | - | - | 830,881 |
| 합 계 | 69,392,847 | (7,443,390) | 10,679,266 | (87,968) | 283,444 | 72,824,199 |
() 당기와 전기 중 변동한 미실현이익은 각각 5,579,581천원 및 3,449,670천원이며,당기말 및 전기말 현재 미실현이익의 잔액은 각각 18,066,801천원 및 12,487,220천원입니다.# 전기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 전기초 | 지분법손익 | 취득 | 처분 | 기타증감 | 전기말 |
| ------------------------ | -------- | ---------- | ------- | ---- | -------- | --------- |
| (주)대양해군 | 924,407 | 136,912 | - | - | - | 1,061,319 |
| (주)선진계룡관리 | 1,308,577| (44,493) | - | - | - | 1,264,084 |
| (주)선진육군 | 1,842,230| (106,172) | - | - | - | 1,736,058 |
| (주)유성티엔에스 | 32,602,783| 7,927,106 | 1,150,280| - | (143,125)| 41,537,044|
| (주)인천도화에스피씨 | 110,558 | 10,942 | - | (121,500)| - | - |
| (주)티엠파트너스 | - | 300,000 | - | (300,000)| - | - |
| (주)숭실라이프 | 147,234 | (147,234) | - | - | - | - |
| (주)서희KB스타힐스테이제1호| 1,315,627| 768,468 | - | - | - | 2,084,095 |
| (주)푸른경남 | 862,591 | (690,267) | - | - | - | 172,324 |
| (주)서희대한스타힐스테이제2호| 26,131,814| (5,520,907)| - | - | (293) | 20,610,614|
| 산정공원개발(주) | - | (62,691) | 990,000 | - | - | 927,309 |
| 합 계 | 65,245,821| 2,571,664| 2,140,280| (421,500)| (143,418)| 69,392,847*|
(*) 장부금액이 "0" 이하가 되어 지분법적용의 중지로 인한 지분변동액 누적액은 134,828 천원입니다.
(3) 당기와 전기의 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기손익 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 당기 | 당기 | 당기 | 전기 | 전기 | 전기 | 전기 | |
| (주)대양해군 | 84,092,469 | 79,159,043 | 5,098,833 | 182,454 | 89,021,544 | 84,270,572 | 5,079,022 | 167,723 |
| (주)선진계룡관리 | 54,679,212 | 52,377,035 | 2,177,239 | (85,492) | 58,447,951 | 56,060,282 | 2,471,321 | (77,228) |
| (주)선진육군 | 28,315,106 | 27,228,295 | 1,443,644 | (35,973) | 29,999,386 | 28,876,601 | 1,449,020 | (48,466) |
| (주)유성티엔에스 | 526,210,768 | 214,675,040 | 280,537,520 | 23,589,080 | 465,538,836 | 201,098,881 | 294,093,305 | 53,337,823 |
| (주)인천도화에스피씨 | - | - | - | - | - | - | - | 27,017 |
| (주)티엠파트너스 | - | - | - | - | - | - | - | 1,463,920 |
| (주)숭실라이프(*) | - | - | - | - | - | - | - | (486,045) |
| (주)서희KB스타힐스테이제1호 | 178,567,332 | 148,573,218 | 1,920,330 | (2,797,499) | 185,099,531 | 152,307,917 | 1,927,675 | (2,334,934) |
| (주)푸른경남 | 35,854,017 | 35,537,744 | 1,884,356 | (60,766) | 38,208,460 | 37,863,094 | 2,061,552 | (1,383,409) |
| (주)서희대한스타힐스테이제2호 | 269,944,272 | 204,865,710 | - | (2,420,608) | 170,953,304 | 103,454,134 | - | (483,132) |
| (주)산정공원개발 | 57,716,454 | 54,989,493 | - | (83,066) | 30,955,152 | 28,145,125 | - | (189,973) |
| 합 계 | 1,235,379,630 | 817,405,578 | 293,061,922 | 18,288,130 | 1,068,224,164 | 692,076,606 | 307,081,895 | 49,993,296 |
(*) 전기 중 지분을 추가 인수하여 관계기업에서 종속기업으로 변동 되었습니다.
- 매각예정자산
보고기간종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 지분증권 | (주)제주학사 | 1 | 1 |
| 토지/건물 | 광양덕례리577-6 외 | 934,517 | 934,517 |
| 남동탄 원동670-1외 | 9,885,288 | - | |
| 갈곶리 315-4 | 5,285,930 | 5,285,930 | |
| 양주덕정 91-23 | 4,026,749 | 4,026,749 | |
| 대구 내당3지구 | 5,397,378 | 5,397,378 | |
| 파주운정 동패동 119 | 8,002,152 | 2,989,931 | |
| 화성남양 | 6,989,650 | 6,989,650 | |
| 오남읍 양지리 | 31,086,458 | 28,233,135 | |
| 합 계 | 71,608,123 | 53,857,291 |
- 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 유동 | 상장주식 | 139,333,323 | 99,943,244 |
| 집합투자증권 | 17,515,423 | 23,602,558 | |
| 소 계 | 156,848,746 | 123,545,802 | |
| 비유동 | 투자전환사채 | 9,900,500 | 17,485,604 |
| 지분증권 등 | 59,987,509 | 59,259,776 | |
| 집합투자증권 | - | 300,419 | |
| 소 계 | 69,888,009 | 77,045,799 | |
| 합 계 | 226,736,755 | 200,591,601 |
(2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상장주식의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 주식수 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 평 가 | 당기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성전자(주) | 160,600 | 9,720,000 | 3,151,510 | - | (296,530) | 12,574,980 | |
| 국내주식 | |||||||
| 네이버(주) | 44,223 | 10,010,228 | 3,816,901 | - | 2,911,277 | 16,738,406 | |
| HMM | - | 558,000 | - | (558,000) | - | - | |
| (주)카카오 | 38,000 | 6,518,672 | - | (3,558,472) | 1,314,800 | 4,275,000 | |
| 삼성바이오로직스 | 13,422 | 10,260,572 | 865,406 | - | 994,088 | 12,120,066 | |
| 삼성SDI | 10,855 | 5,874,940 | 1,032,000 | - | 203,085 | 7,110,025 | |
| 한진 | - | 459,740 | - | (459,740) | - | - | |
| 롯데케미칼 | 3,000 | - | 2,897,500 | (2,028,250) | (218,250) | 651,000 | |
| ㈜티에스이 | - | 294,690 | - | (294,690) | - | - | |
| 현대중공업지주 | - | 297,675 | 437,992 | (735,667) | - | - | |
| SK㈜ | - | 2,008,175 | - | (2,008,175) | - | - | |
| 삼성물산㈜ | - | 855,600 | - | (855,600) | - | - | |
| ㈜케이엠더블유 | 12,900 | 1,041,030 | - | - | (510,195) | 530,835 | |
| ㈜포스코케미칼 | - | 808,080 | 149,807 | (957,887) | - | - | |
| SK이노베이션 | - | - | 1,098,750 | (1,098,750) | - | - | |
| SK텔레콤 | - | - | 991,000 | (991,000) | - | - | |
| SK하이닉스 | 20,000 | - | 4,877,500 | (2,310,395) | 52,895 | 2,620,000 | |
| 네오팜 | 30,000 | - | 1,005,203 | - | (261,203) | 744,000 | |
| 삼성전기 | 22,000 | - | 4,052,000 | - | 293,000 | 4,345,000 | |
| 원익IPS | - | - | 1,047,737 | (1,047,737) | - | - | |
| 한국금융지주 | - | - | 421,800 | (421,800) | - | - | |
| 한미반도체 | - | - | 802,035 | (802,035) | - | - | |
| 한화솔루션 | 30,000 | - | 3,432,977 | (1,827,707) | (540,270) | 1,065,000 | |
| 현대차 | - | - | 2,114,000 | (2,114,000) | - | - | |
| KT | - | - | 864,396 | (864,396) | - | - | |
| LG유플러스 | - | - | 898,393 | (898,393) | - | - | |
| TIGER2차전지테마 | - | - | 700,698 | (700,698) | - | - | |
| 엔씨소프트 | 1,000 | - | 760,500 | - | (117,500) | 643,000 | |
| 마이크로소프트 | 18,500 | 4,113,880 | 526,069 | - | 2,736,137 | 7,376,086 | |
| 해외주식 | |||||||
| 스퀘어A | 10,000 | 997,805 | - | - | 708,130 | 1,705,935 | |
| 아마존닷컴 | 38,000 | 5,485,935 | - | - | 2,513,416 | 7,999,351 | |
| 알파벳A | 9,000 | 2,228,986 | 633,415 | - | 726,286 | 3,588,687 | |
| 애플 | 26,000 | 3,692,998 | - | - | 5,372,354 | 9,065,352 | |
| 앤비디아 | 14,000 | 12,668,188 | 894,544 | (2,710,777) | 6,687,423 | 17,539,378 | |
| 어도비 | 2,575 | 9,124,615 | - | - | 1,054,000 | 10,178,615 | |
| 테슬라 | 2,200 | 3,813,745 | 612,874 | - | 3,129,151 | 7,555,770 | |
| 텔라독 | 3,184 | 692,700 | - | - | (346,113) | 346,587 | |
| 페이스북 | 2,200 | 1,061,279 | 172,055 | - | 843,079 | 2,076,413 | |
| 페이팔 | - | 382,214 | 323,923 | (706,137) | - | - | |
| AMD | 3,500 | 236,792 | 674,244 | - | (240,891) | 670,145 | |
| ASML홀딩 | 1,500 | 241,862 | 149,262 | - | (120,280) | 270,844 | |
| DOCUSIGN INC | 500 | 272,065 | - | - | 64,060 | 336,125 | |
| 퀄컴 | - | 629,834 | - | (629,834) | - | - | |
| NXP세미컨덕터 | - | 173,003 | 196,805 | (369,808) | - | - | |
| SOXX(ETF) | - | 2,145,249 | 246,570 | (2,391,819) | - | - | |
| FirstTrustCloudComputing | - | 620,356 | - | (620,356) | - | - | |
| GlobalXCloudComputing | - | 607,104 | - | (607,104) | - | - | |
| WisdomtreeCloudComputing | - | 932,721 | - | (932,721) | - | - | |
| iSharesS&PGlobalCleanEnerge | - | 1,075,379 | 82,020 | (1,157,399) | - | - | |
| 테라다인 | - | 39,132 | 154,856 | (193,988) | - | - | |
| 세일즈포스닷컴 | - | - | 246,251 | (246,251) | - | - | |
| 케이던스디자인시스템 | - | - | 155,125 | (155,125) | - | - | |
| ChurchillCapital4 | - | - | 530,682 | (530,682) | - | - | |
| Gaztransport | 3,000 | - | 694,634 | (347,317) | (16,095) | 331,222 | |
| Invesco QQQ Trust | - | - | 332,693 | (332,693) | - | - | |
| TSMC ADR | 6,700 | - | 947,678 | - | 7,927 | 955,605 | |
| 크라우드스트라이크 | 1,500 | - | 345,347 | - | 18,750 | 364,097 | |
| 씨티그룹 | - | - | 413,406 | (413,406) | - | - | |
| 사우스웨스트에어라인스 | - | - | 204,497 | (204,497) | - | - | |
| 월트디즈니 | - | - | 805,638 | (805,638) | - | - | |
| 인모드 | 12,000 | - | 617,322 | - | 386,749 | 1,004,071 | |
| GlobalXMillennials | - | - | 239,796 | (239,796) | - | - | |
| FinancialSelectSectorSPDR | 27,000 | - | 1,161,694 | - | 88,238 | 1,249,932 | |
| InvescoDynamicLeisure&Enter | - | - | 413,427 | (413,427) | - | - | |
| INVESCO SOLAR ETF | 6,000 | - | 569,855 | - | (22,367) | 547,488 | |
| Bumble INC | - | - | 140,147 | (140,147) | - | - | |
| IndustrialSelectSectorSPDR | - | - | 575,921 | (575,921) | - | - | |
| iSharesCoreS&P500ETF | 1,000 | - | 520,185 | - | 45,287 | 565,472 | |
| HERMES | 40 | - | 68,677 | - | 13,796 | 82,473 | |
| LVMH | 250 | - | 239,293 | - | 4,677 | 243,970 | |
| DIGITALOCEAN HLDGS INC | 3,000 | - | 424,064 | - | (138,371) | 285,693 | |
| 쇼피파이 | 300 | - | 502,053 | - | (12,184) | 489,869 | |
| 업스타트홀딩스 | 2,000 | - | 575,257 | - | (216,525) | 358,732 | |
| 에어비앤비(ABNB) | 2,000 | - | 475,532 | - | (80,784) | 394,748 | |
| 오토데스크 | 1,000 | - | 385,578 | - | (52,227) | 333,351 | |
| 합 계 | 99,943,244 | 51,669,494 | (39,258,235) | 26,978,820 | 139,333,323 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 주식수 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 평 가 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성전자(주) | 120,000 | 5,580,000 | 2,368,300 | (1,135,475) | 2,907,171 | 9,720,000 | |
| 국내주식 | |||||||
| KRX300 | 45,000 | 612,675 | - | (612,675) | - | - | |
| 네이버(주) | 34,223 | 559,500 | 8,877,028 | - | 573,700 | 10,010,228 | |
| HMM | 40,000 | - | 292,900 | - | 265,100 | 558,000 | |
| (주)카카오 | 16,736 | 690,750 | 3,892,984 | - | 1,934,939 | 6,518,672 | |
| 삼성바이오로직스(주) | 12,422 | 3,247,500 | 3,948,400 | - | 3,064,672 | 10,260,572 | |
| 삼성SDI(주) | 9,355 | - | 3,567,201 | - | 2,307,740 | 5,874,940 | |
| (주)한진 | 9,905 | - | 467,338 | - | (7,598) | 459,740 | |
| (주)셀트리온 | - | 923,100 | 255 | (923,355) | - | - | |
| 에스케이씨코오롱피아이(주) | 4,500 | 157,500 | - | (157,500) | - | - | |
| (주)셀트리온제약 | - | 79,600 | 50 | (79,650) | - | - | |
| 롯데케미칼(주) | 1,000 | 224,000 | - | (224,000) | - | - | |
| 삼성에스디에스(주) | 500 | 97,250 | - | (97,250) | - | - | |
| 삼부토건(주) | - | 168 | - | (168) | - | - | |
| (주)티에스이 | 4,700 | - | 198,294 | - | 96,396 | 294,690 | |
| 현대중공업지주 | 1,050 | - | 296,785 | - | 891 | 297,675 | |
| SK(주) | 8,350 | - | 2,018,900 | - | (10,725) | 2,008,175 | |
| 삼성물산(주) | 6,200 | - | 768,500 | - | 87,100 | 855,600 | |
| (주)케이엠더블유 | 12,900 | - | 1,001,220 | - | 39,810 | 1,041,030 | |
| (주)포스코케미칼 | 7,770 | - | 633,602 | - | 174,478 | 808,080 | |
| LIVONGO HEALTH INC | - | - | 292,411 | (292,411) | - | - | |
| 해외주식 | |||||||
| 마이크로소프트(MSFT) | 17,000 | - | 4,081,262 | - | 32,618 | 4,113,880 | |
| AMD | 10,000 | - | 1,072,330 | - | (74,525) | 997,805 | |
| 애플(AAPL) | 9,500 | - | 4,351,896 | - | 1,134,039 | 5,485,935 | |
| 페이스북(FB) | 7,500 | - | 2,276,136 | - | (47,151) | 2,228,986 | |
| 엔비디아 | 5,500 | - | 3,887,388 | - | (194,389) | 3,692,998 | |
| 테슬라 | 4,500 | - | 5,368,392 | - | 7,299,796 | 12,668,188 | |
| 아마존닷컴(AMZN) | 2,575 | - | 9,247,987 | - | (123,372) | 9,124,615 | |
| 알파벳A(GOOGL) | 2,000 | - | 3,495,211 | - | 318,533 | 3,813,745 | |
| 텔라독 | 3,184 | - | 750,882 | - | (58,182) | 692,700 | |
| ASML홀딩 | 2,000 | - | 892,769 | - | 168,510 | 1,061,279 | |
| 페이팔 | 1,500 | - | 334,933 | - | 47,282 | 382,214 | |
| 스퀘어A | 1,000 | - | 168,594 | - | 68,198 | 236,792 | |
| DOCUSIGN INC | 1,000 | - | 246,273 | - | (4,410) | 241,862 | |
| 어도비 | 500 | - | 280,144 | - | (8,078) | 272,065 | |
| 퀄컴 | 3,800 | - | 610,650 | - | 19,184 | 629,834 | |
| NXP세미컨덕터 | 1,000 | - | 167,057 | - | 5,946 | 173,003 | |
| SOXX(ETF) | 5,200 | - | 2,092,904 | - | 52,345 | 2,145,249 | |
| FirstTrustCloudComputingETF | 6,000 | - | 596,641 | - | 23,714 | 620,356 | |
| GlobalXCloudComputingETF | 20,000 | - | 567,055 | - | 40,049 | 607,104 | |
| WisdomtreeCloudComputingETF | 16,000 | - | 925,667 | - | 7,053 | 932,721 | |
| iSharesS&PGlobalCleanEnergyETF | 35,000 | - | 987,610 | - | 87,769 | 1,075,379 | |
| 테라다인 | 300 | - | 39,242 | - | (109) | 39,132 | |
| 합 계 | 12,172,043 | 71,065,191 | (3,522,484) | 20,228,494 | 99,943,244 |
(3) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 중 투자전환사채 등의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 이자율 | 당기초 | 취 득 | 대체 등 | 평 가 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)유성티엔에스 제31회 전환사채(*1) | 6,300,000 | 5.00% | 7,575,284 | - | (10,679,414) | 3,104,130 | - |
| (주)유성티엔에스 제33회 전환사채 | 10,000,000 | 3.50% | 9,910,320 | - | - | (9,820) | 9,900,500 |
| 합 계 | 29,300,000 | 17,485,604 | - | (6,300,000) | (1,285,104) | 9,900,500 |
(*1) 당기 중 전환권을 행사하여 (주)유성티엔에스 보통주 2,560,975주를 취득하였습니다.
<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 취득원가 | 이자율 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 평 가 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)유성티엔에스 제28회 전환사채(*1) | 13,000,000 | 5.00% | 13,119,561 | - | (13,000,000) | (119,561) | - |
| (주)유성티엔에스 제31회 전환사채 | 6,300,000 | 5.00% | 6,678,770 | - | - | 896,514 | 7,575,284 |
| (주)유성티엔에스 제33회 전환사채(*2) | 10,000,000 | 3.50% | - | 10,000,000 | - | (89,680) | 9,910,320 |
| 합 계 | 29,300,000 | 19,798,331 | 10,000,000 | (13,000,000) | 687,273 | 17,485,604 |
(1) 2020년 5월 26일에 만기가 도래하여 전액 회수 하였습니다.
(2) 2020년 5월 26일에 취득 하였습니다.
(4) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 중 집합투자증권 등의 내역은 다음과 같습니다.
<당기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 평 가 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| QBAI전문투자형사모투자신탁제3호 | 4,040,800 | - | (4,040,800) | - | - |
| QBAI청주금천잔금유동화전문사모투자신탁 | 4,954,227 | - | (4,954,227) | - | - |
| QBAI경산조합중도금유동화전문사모투자신탁 | 4,893,991 | - | (4,893,991) | - | - |
| 케이비클라비스프라임전문투자신탁25호 | 10,013,958 | - | (10,013,958) | - | - |
| 케이비클라비스프라임전문투자신탁27호 | - | 10,000,000 | - | 79,860 | 10,079,860 |
| 코레이트플렉스전문사모4호 | - | 9,700,000 | (2,292,825) | 28,388 | 7,435,563 |
| 합 계 | 23,902,976 | 19,700,000 | (26,195,801) | 108,248 | 17,515,423 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 평 가 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| QBAI전문투자신탁2호 | 4,000,000 | - | (4,000,000) | - | - |
| QBAI전문투자형사모투자신탁제3호 | 4,000,000 | - | - | 40,800 | 4,040,800 |
| QBAI전문투자형사모투자신탁제5호 | 4,000,000 | - | (4,000,000) | - | - |
| QBAI청당중도금유동화전문사모투자신탁 | - | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - |
| QBAI청주금천잔금유동화전문사모투자신탁 | - | 4,900,000 | - | 54,227 | 4,954,227 |
| QBAI대전석봉동잔금유동화전문사모투자신탁 | - | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - |
| QBAI주문진조합잔금유동화전문사모투자신탁 | - | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - |
| QBAI경산조합중도금유동화전문사모투자신탁 | - | 4,900,000 | - | (6,009) | 4,893,991 |
| 케이비클라비스프라임전문투자신탁25호 | - | 10,000,000 | - | 13,958 | 10,013,958 |
| 합 계 | 12,000,000 | 34,800,000 | (23,000,000) | 102,976 | 23,902,976 |
(5) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.# 13. 유형자산
(1) 당기와 전기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취득 및 자본적지출 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 (연결범위의 변동(*1)) | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 토지 | 3,393,450 | 4,535,250 | - | - | (3,298,062) | 4,630,638 |
| 건물 | 587,261 | - | - | - | - | 587,261 |
| 구축물 | 3,617,890 | - | (2,443,878) | - | - | 1,174,012 |
| 기계장치 | 365,512 | - | - | - | - | 365,512 |
| 차량운반구 | 2,070,473 | 483,244 | (113,695) | - | 54,000 | 2,494,022 |
| 비품 | 6,143,924 | 261,395 | (2,314,259) | - | - | 4,091,060 |
| 건설중인자산 | 5,756,388 | 37,564,305 | - | - | 3,298,062 | 46,618,755 |
| 사용권자산 | 43,390,829 | - | (690,218) | - | 30,934,384 | 73,634,995 |
| 소 계 | 65,325,727 | 42,844,194 | (5,562,050) | - | 30,934,384 | 133,596,255 |
| 감가상각누계액 및 손상차손: | ||||||
| 건물 | (554,578) | - | - | (1,841) | - | (556,419) |
| 구축물 | (2,551,240) | - | 2,107,712 | (301,914) | - | (745,442) |
| 기계장치 | (52,992) | - | - | (73,102) | - | (126,094) |
| 차량운반구 | (1,691,088) | - | 104,754 | (181,344) | (53,998) | (1,821,676) |
| 비품 | (5,143,378) | - | 1,962,991 | (390,570) | - | (3,570,957) |
| 사용권자산 | (24,363,695) | - | 257,370 | (26,052,844) | - | (50,159,169) |
| 소 계 | (34,356,971) | - | 4,432,827 | (27,001,615) | (53,998) | (56,979,757) |
| 장부금액: | ||||||
| 토지 | 3,393,450 | 4,535,250 | - | - | (3,298,062) | 4,630,638 |
| 건물 | 32,683 | - | - | (1,841) | - | 30,842 |
| 구축물 | 1,066,650 | - | (336,165) | (301,915) | - | 428,570 |
| 기계장치 | 312,520 | - | - | (73,102) | - | 239,418 |
| 차량운반구 | 379,385 | 483,244 | (8,941) | (181,344) | 2 | 672,346 |
| 비품 | 1,000,546 | 261,395 | (351,268) | (390,570) | - | 520,103 |
| 건설중인자산 | 5,756,388 | 37,564,305 | - | - | 3,298,062 | 46,618,755 |
| 사용권자산 | 19,027,134 | - | (432,849) | (26,052,843) | 30,934,384 | 23,475,826 |
| 합 계 | 30,968,756 | 42,844,194 | (1,129,223) | (27,001,615) | 30,934,384 | 76,616,498 |
(*1) (주)동대문환경개발공사의 편입으로 인한 변동입니다.
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취득 및 자본적지출 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 토지 | 37,100 | 3,356,350 | - | - | - | 3,393,450 |
| 건물 | 587,261 | - | - | - | - | 587,261 |
| 구축물 | 2,899,306 | 718,584 | - | - | - | 3,617,890 |
| 기계장치 | - | 365,512 | - | - | - | 365,512 |
| 공구와기구 | 98,163 | - | (98,163) | - | - | - |
| 차량운반구 | 1,931,680 | 138,793 | - | - | - | 2,070,473 |
| 비품 | 6,215,784 | 569,570 | (641,430) | - | - | 6,143,924 |
| 건설중인자산 | - | 5,756,388 | - | - | - | 5,756,388 |
| 사용권자산 | 24,091,504 | - | - | - | 19,299,325 | 43,390,829 |
| 소 계 | 35,860,798 | 10,905,197 | (739,593) | - | 19,299,325 | 65,325,727 |
| 감가상각누계액 및 손상차손: | ||||||
| 건물 | (552,736) | - | - | (1,842) | - | (554,578) |
| 구축물 | (2,108,953) | - | - | (442,287) | - | (2,551,240) |
| 기계장치 | - | - | - | (52,992) | - | (52,992) |
| 공구와기구 | (98,163) | - | 98,163 | - | - | - |
| 차량운반구 | (1,524,506) | - | - | (166,582) | - | (1,691,088) |
| 비품 | (5,326,434) | - | 641,430 | (458,374) | - | (5,143,378) |
| 사용권자산 | (9,212,917) | - | - | (15,150,778) | - | (24,363,695) |
| 소 계 | (18,823,709) | - | 739,593 | (16,272,855) | - | (34,356,971) |
| 장부금액: | ||||||
| 토지 | 37,100 | 3,356,350 | - | - | - | 3,393,450 |
| 건물 | 34,525 | - | - | (1,842) | - | 32,683 |
| 구축물 | 790,353 | 718,583 | - | (442,286) | - | 1,066,650 |
| 기계장치 | - | 365,513 | - | (52,993) | - | 312,520 |
| 차량운반구 | 407,174 | 138,793 | - | (166,582) | - | 379,385 |
| 비품 | 889,350 | 569,569 | - | (458,373) | - | 1,000,546 |
| 건설중인자산 | - | 5,756,388 | - | - | - | 5,756,388 |
| 사용권자산 | 14,878,587 | - | - | (15,150,779) | 19,299,325 | 19,027,134 |
| 합 계 | 17,037,089 | 10,905,197 | - | (16,272,855) | 19,299,325 | 30,968,756 |
(2) 사용권자산
1) 당기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 건설용장비 | 보증금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 8,575,649 | 421,487 | 64,210,832 | 427,028 | 73,634,995 |
| 감가상각누계액 | (6,262,254) | (325,364) | (43,254,087) | (317,464) | (50,159,169) |
| 장부금액 | 2,313,394 | 96,123 | 20,956,745 | 109,564 | 23,475,826 |
상기 사용권자산의 평균리스기간은 3년이며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
2) 당기와 전기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 26,052,844 | 15,150,778 |
| 리스부채 이자비용 | 538,200 | 433,628 |
| 소액 및 단기리스 관련 비용 | 161,030 | 595,141 |
| 리스부채 측정에 포함되지않은 변동리스 관련비용 | 2,430,431 | 2,360,671 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | 281,015 | 279,295 |
한편, 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 29,018,608천원과 18,088,424천원입니다.
(3) 당기말 현재 유형자산 등에 대한 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 보험종류 | 대상자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 등 | 기숙사시설물 등 | 동부화재해상보험 | 39,966,955 |
| 재산종합보험 | 기숙사시설물 등 | 현대해상화재보험 | 30,646,586 |
| 완성토목공사물 등 | 경주시환경자원화시설 등 | 현대해상화재보험 등 | 145,561,932 |
| 건물종합보험 등 | 사용수익기부자산 등 | 현대해상화재보험 | 71,740,000 |
| 종합보험 등 | 사용수익기부자산 등 | 현대해상화재보험 | 30,853,751 |
| 종합보험 등 | 건물 등 | 농협손해보험 등 | 33,231,584 |
| 합 계 | 352,000,808 |
14. 투자부동산
(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| 토지 | 151,111,817 | 151,111,817 | 24,052,850 | 24,052,850 |
| 건물 | 45,049,370 | 44,380,496 | 38,089,784 | 37,664,715 |
| 합 계 | 196,161,187 | 195,492,313 | 62,142,634 | 61,717,565 |
(*) 연결주체는 손상검토를 목적으로 당기 중 투자부동산에 대하여 외부 평가기관을 통해 감정평가를 수행하였으며, 당기말 현재 손상 대상 투자부동산은 없습니다.
(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 토지 | 24,052,850 | 127,058,967 | - | - | 151,111,817 |
| 건물 | 38,089,784 | 6,959,586 | - | - | 45,049,370 |
| 소 계 | 62,142,634 | 134,018,553 | - | - | 196,161,187 |
| 감가상각누계액: | |||||
| 건물 | (425,070) | - | - | (243,804) | (668,874) |
| 순장부금액: | |||||
| 토지 | 24,052,850 | 127,058,967 | - | - | 151,111,817 |
| 건물 | 37,664,714 | 6,959,586 | - | (243,804) | 44,380,496 |
| 합 계 | 61,717,564 | 134,018,553 | - | (243,804) | 195,492,313 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||
| 토지 | 16,539,417 | 7,513,433 | - | - | 24,052,850 |
| 건물 | 2,034,054 | 36,055,730 | - | - | 38,089,784 |
| 소 계 | 18,573,471 | 43,569,163 | - | - | 62,142,634 |
| 감가상각누계액: | |||||
| 건물 | (321,109) | - | - | (103,961) | (425,070) |
| 순장부금액: | |||||
| 토지 | 16,539,417 | 7,513,433 | - | - | 24,052,850 |
| 건물 | 1,712,945 | 36,055,730 | - | (103,961) | 37,664,714 |
| 합 계 | 18,252,362 | 43,569,163 | - | (103,961) | 61,717,564 |
(3) 당기와 전기 중 투자부동산과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 923,369 | 223,854 |
| 임대수익관련 직접운영비용 | 30,977 | 37,064 |
| 투자부동산감가상각비 | 243,804 | 103,958 |
15. 무형자산
(1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손 상 | 연결범위의 변동(*1) | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 사용수익기부자산 | 199,170,679 | - | (875,109) | - | - | 28,677,935 | 226,973,505 |
| 회원권 | 3,153,172 | 1,022,000 | - | - | - | - | 4,175,172 |
| 영업권 | 1,861,015 | - | - | - | - | 2,095,506 | 3,956,521 |
| 기타의무형자산 | - | - | - | - | - | 7,600 | 7,600 |
| 소 계 | 204,184,866 | 1,022,000 | (875,109) | - | - | 30,781,041 | 235,112,798 |
| 상각누계액 및 손상차손: | |||||||
| 사용수익기부자산 | (117,228,579) | - | 794,390 | (11,240,485) | (25,150,520) | (18,432,783) | (171,257,977) |
| 회원권 | (405,861) | - | - | - | - | 10,986 | (394,875) |
| 기타의무형자산 | - | - | - | (38) | - | (7,511) | (7,549) |
| 소 계 | (117,634,440) | - | 794,390 | (11,240,523) | (25,139,534) | (18,440,294) | (148,731,868) |
| 순장부금액: | |||||||
| 사용수익기부자산 | 81,942,100 | - | (80,719) | (11,240,485) | (25,150,520) | 10,245,152 | 55,715,528 |
| 회원권 | 2,747,311 | 1,022,000 | - | - | - | - | 3,780,297 |
| 영업권 | 1,861,015 | - | - | - | - | 2,095,506 | 3,956,521 |
| 기타의무형자산 | - | - | - | (38) | - | 89 | 51 |
| 합 계 | 86,550,426 | 1,022,000 | (80,719) | (11,240,523) | (25,139,534) | 12,340,747 | 63,452,397 |
(*1) (주)동대문환경개발공사의 편입으로 인한 변동입니다.
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손 상 | 연결범위의 변동(*1) | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 사용수익기부자산 | 182,807,267 | - | - | - | - | 16,363,412 | 199,170,679 |
| 회원권 | 2,917,148 | 990,900 | (754,876) | - | - | - | 3,153,172 |
| 영업권 | - | - | - | - | - | 1,861,015 | 1,861,015 |
| 소 계 | 185,724,415 | 990,900 | (754,876) | - | - | 18,224,427 | 204,184,866 |
| 상각누계액 및 손상차손: | |||||||
| 사용수익기부자산 | (106,225,603) | - | - | (10,198,218) | - | (804,758) | (117,228,579) |
| 회원권 | (1,319,273) | - | - | - | - | 913,412 | (405,861) |
| 소 계 | (107,544,876) | - | - | (10,198,218) | - | (804,758) | (117,634,440) |
| 순장부금액: | |||||||
| 사용수익기부자산 | 76,581,664 | - | - | (10,198,218) | - | 15,558,654 | 81,942,100 |
| 회원권 | 1,597,875 | 990,900 | (754,876) | - | - | - | 2,747,311 |
| 영업권 | - | - | - | - | - | 1,861,015 | 1,861,015 |
| 합 계 | 78,179,539 | 990,900 | (754,876) | (10,198,218) | - | 17,419,669 | 86,550,426 |
(*1) (주)숭실라이프의 편입으로 인한 변동입니다.
(2) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사
연결실체는 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다.
16. 매입채무 및 기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.```markdown
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 |
| 매입채무 | 136,351,856 | - | 134,542,417 | - |
| 미지급금 | 173,840,669 | 1,787,224 | 106,807,711 | 1,820,197 |
| 미지급비용 | 4,291,732 | - | 2,038,258 | - |
| 합 계 | 314,484,257 | 1,787,224 | 243,388,386 | 1,820,197 |
17. 기타부채 및 초과청구공사
(1) 보고기간종료일 현재 기타부채 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | |
| 공사선수금 | 10,687,476 | - |
| 선수금 | 1,878,881 | - |
| 부가세예수금 | 235,952 | - |
| 선수임대료 | 1,536,743 | 13,550,898 |
| 장기예수금 | - | 1,604,063 |
| 소 계 | 14,339,052 | 15,154,961 |
| 초과청구공사 | 161,319,649 | - |
| 합 계 | 175,658,701 | 15,154,961 |
(2) 당기말 현재 대구스타디움 상가를 임대분양하고 수령한 분양금을 선수임대료로 계상 하고 있으며, 동 선수임대료의 수익인식 예정액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 피분양자 상 호 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | 2025년 | 2026년 이후 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 씨제이씨지브이(주) CGV 영화관 | 284,000 | 284,000 | 284,000 | 284,000 | 1,633,000 | 2,769,000 |
| 소형상가 98개 | 1,252,743 | 1,252,743 | 1,252,743 | 1,252,743 | 7,307,669 | 12,318,641 |
| 합 계 | 1,536,743 | 1,536,743 | 1,536,743 | 1,536,743 | 8,940,669 | 15,087,641 |
18. 차입금등
보고기간종료일 현재 차입금등 내역은 다음과 같습니다.
(1) 차입금등 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 121,474,547 | 120,131,138 |
| 장기차입금 | 86,309,680 | 71,369,282 |
| 사채 | 5,000,000 | 8,900,000 |
| 합 계 | 212,784,227 | 200,400,420 |
| 유 동 | 134,857,978 | 132,975,740 |
| 비유동 | 77,926,249 | 67,424,680 |
1) 단기차입금 (단위 : 천원)
| 차입처 | 차입금종류 | 이자율(%) | 만기일 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 하나은행 | 운전자금 | 2.84 | 2022.02.10 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 우리은행 | 운전자금 | 2.37 | 2022.04.20 | 3,774,547 | - |
| 우리은행 | 운전자금 | 2.12 | 2021.12.24 | - | 1,200,000 |
| 우리은행 | 운전자금 | 2.75 | 2022.12.24 | 1,200,000 | - |
| 한국산업은행 | 운전자금 | 2.44 | 2021.06.29 | - | 2,000,000 |
| 한국산업은행 | 운전자금 | 2.56 | 2022.06.29 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 신한은행 | 운전자금 | 2.67 | 2022.06.05 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 광주은행 | 운전자금 | 2.82 | 2022.09.28 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 광주은행 | 운전자금 | 1.92 | 2022.03.27 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 부산은행 | 운전자금 | 2.38 | 2022.09.21 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 신한금융투자 | 운전자금 | 4.10 | 2022.08.17 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 한국산업은행 | 운전자금 | 2.26 | 2022.03.31 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 농협은행 | 운전자금 | 3.36 | 2021.11.10 | - | 12,000,000 |
| 농협은행 | 운전자금 | 2.80 | 2022.05.14 | 61,000,000 | 61,000,000 |
| 농협은행 | 운전자금 | 3.78 | 2022.11.10 | 12,000,000 | - |
| 기타 | 운전자금 | - | - | 431,138 | - |
| 합 계 | 121,474,547 | 120,131,138 |
2) 장기차입금 (단위 : 천원)
| 차입처 | 차입금종류 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 프로젝트금융대출 | 3.20~3.62 | 6,555,000 | 7,495,000 |
| 3.60~4.02 | 1,299,000 | 1,487,000 | ||
| 건설공제조합 | 시설운영자금 | 1.00 | 23,000,000 | - |
| 한국산업은행 | 프로젝트금융대출 | 3.20~3.62 | 6,555,000 | 7,495,000 |
| 한국사학진흥재단 | 프로젝트금융대출 | 3.2 | 12,269,000 | 13,481,000 |
| 한국증권금융 | 프로젝트금융대출 | 8.9 | 15,371,000 | 16,893,000 |
| 주택도시보증공사 | 운영자금 | 1.00 | 296,667 | 356,000 |
| 광득종합건설(주) 외 | 출자금차입 | - | 953,520 | 953,520 |
| 동성건설(주) 외 | 출자금차입 | - | 367,855 | 367,855 |
| 계룡산업건설(주) 외 | 출자금차입 | - | 1,308,540 | 1,308,540 |
| 신한은행 | 운영자금 | 6.32 | 1,493,098 | 3,928,367 |
| 한국사학진흥재단 | 프로젝트금융대출 | 2.73~3.01 | 7,779,000 | 9,021,000 |
| 신한은행 | 프로젝트금융대출 | 2.92 | 8,177,000 | 8,583,000 |
| (주)씨티랜드 | 운영자금 | 4.6 | 885,000 | - |
| 합 계 | 86,309,680 | 71,369,282 | ||
| 유 동 | 8,383,431 | 8,944,601 | ||
| 비유동 | 77,926,249 | 62,424,680 |
3) 사채 (단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제29회 | 2019.11.28 | 2021.11.28 | 3.12 | - | 3,900,000 |
| 제30회 | 2020.04.23 | 2022.04.23 | 2.94 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 5,000,000 | 8,900,000 | |||
| 유 동 | 5,000,000 | 3,900,000 | |||
| 비유동 | - | 5,000,000 |
19. 리스부채
(1) 당기와 전기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 당기초 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 18,582,297 | 30,867,821 | (26,427,147) | 538,200 | 23,561,171 |
<전기> (단위 : 천원)
| 전기초 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 15,032,637 | 18,248,643 | (15,132,611) | 433,628 | 18,582,297 |
(2) 보고기간 종료일 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다.
<당기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 리스료 | 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 20,666,673 | 20,414,769 |
| 1년 초과 5년 미만 | 3,169,730 | 3,146,402 |
| 최소리스료 합계 | 23,836,403 | 23,561,171 |
| 차감:현재가치할인차금 | (275,232) | |
| 최소리스료의 현재가치 | 23,561,171 |
<전기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 리스료 | 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 15,429,349 | 15,155,312 |
| 1년 초과 5년 미만 | 3,466,449 | 3,426,985 |
| 최소리스료 합계 | 18,895,798 | 18,582,297 |
| 차감:현재가치할인차금 | (313,501) | |
| 최소리스료의 현재가치 | 18,582,297 |
20. 금융보증부채
보고기간종료일 현재 금융보증부채 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 사업장명 | 차 주 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 강릉주문진 지역주택조합 | 강릉주문진지역주택조합외 | - | 10,102 |
| 경산중방지역주택조합 | 경산중방지역주택조합 | 334,971 | 314,275 |
| 광주센트럴파크 지역주택조합 | 센트럴파크 지역주택조합 수분양자 | - | 87,981 |
| 김해주촌 지역주택조합 | 김해다이아몬드시티지역주택조합 | 98 | 17,884 |
| 남양주부평2지구 지역주택조합 | 남양주부평2지구 지역주택조합 | 133,615 | 222,218 |
| 대구내당3지구 지역주택조합 | 대구내당3지구지역주택조합 수분양자 | 503,736 | - |
| 대구내당3지구 지역주택조합 | 대구내당3지구지역주택조합 | 805,891 | - |
| 목포석현 지역주택조합 | 목포석현지역주택조합 | - | 577 |
| 목포석현 지역주택조합 | 목포석현지역주택조합 수분양자 | - | 1,086 |
| 문흥센틀럴파크 지역주택조합 | 문흥센틀럴파크 지역조합수분양자 | 58,206 | 68,290 |
| 부산부암 지역주택조합 | 부산부암지역주택조합 | 82,914 | 162,583 |
| 부산부암 지역주택조합 | 부산부암지역주택조합 수분양자 | 243,731 | - |
| 부산부암 지역주택조합 | 부산부암지역주택조합 | 1,070,253 | - |
| 부산사상괘법지역주택조합 | 부산사상지역주택조합외 | 71,883 | 196,090 |
| 부산연산 지역주택조합 | 부산연산지역주택조합 | 261,484 | 541,384 |
| 사천용강동 지역주택조합 | 사천용강동 지역주택조합 수분양자 | - | 36,483 |
| 삼신6차 아파트재건축 | 삼신6차 아파트재건축 수분양자 | - | 148 |
| 서산예천지역주택조합신축 | 서산예천지역주택조합 | - | 69,261 |
| 속초조양2 공동주택사업 | 속초조양2차 수분양자 | 1,231 | 37,226 |
| 속초조양2 공동주택사업 | 에버케이온(주) | - | 14,282 |
| 수완센트럴시티지역주택조합 | 수완센트럴시티지역주택조합외 | - | 62,318 |
| 용인역북지역주택조합 | 용인역북지역주택조합 수분양자외 | 304,220 | 401,235 |
| 인천도원 지역주택조합 | 인천도원역지역주택조합 수분양자외 | 302,757 | 249,955 |
| 인천부평 지역주택조합 | 인천부평지역주택조합 수분양자외 | - | 148,921 |
| 창원동읍 지역주택조합 | 창원동읍지역주택조합 | - | 3,474 |
| 천안청수 지역주택조합 | 천안청수 지역주택조합 수분양자 | 130,307 | 148,884 |
| 천안청수 지역주택조합 | 천안청수 지역주택조합 | - | 17,493 |
| 청주금천동지역주택조합 | 청주금천동지역주택조합 수분양자외 | - | 60,652 |
| 칠곡북삼 지역주택조합 | 칠곡북삼지역주택조합 수분양자 | - | 22 |
| 포천송우 지역주택조합 | 포천송우지역주택조합 수분양자외 | - | 201,629 |
| 화성시청역1~3블럭 지역주택조합 | 화성시청역1~3블럭 지역주택조합 | 885,113 | 716,020 |
| 화성신남 지역주택조합 | 화성신남지역주택조합 수분양자 | 448,303 | 241,339 |
| 화성신남 지역주택조합 | 화성신남지역주택조합 | - | 266,573 |
| 광양덕례 지역주택조합 | 세미존덕례지역주택조합 수분양자 | 148,479 | 119,528 |
| 시흥거모 지역주택조합 | 시흥거모지역주택조합 수분양자 | 215,302 | 95,332 |
| 시흥거모 지역주택조합 | 시흥거모지역주택조합 | - | 407,300 |
| 용두1차 지역주택조합 | 센트럴시티지역주택조합 수분양자 | 66,859 | 151,424 |
| 광주용두2차 지역주택조합 | 광주용두2차지역주택조합 수분양자 | 67,300 | - |
| 천안첨단 지역주택조합 | 천안첨단지역주택조합 | 132,994 | - |
| 포항남옥 지역주택조합 | 포항남옥지역주택조합 수분양자 | 118,687 | - |
| 인천강화 지역주택조합 | 인천강화지역주택조합 수분양자 | 155,309 | - |
| 양주덕정 지역주택조합 | 양주덕정지역주택조합 수분양자 | 168,304 | - |
| 광주탄벌1단지 지역주택조합 | 광주탄벌1단지 지역주택조합 수분양자 | 115,045 | - |
| 광주탄벌1단지 지역주택조합 | 광주탄벌1단지 지역주택조합(4지구) | 272,767 | - |
| 광주탄벌2단지 지역주택조합 | 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자 | 84,019 | - |
| 광주탄벌2단지 지역주택조합 | 광주탄벌 지역주택조합 | 204,575 | - |
| 도곡1구역 재개발정비사업조합 | 도곡1구역재개발정비사업조합 수분양자 | 31,148 | - |
| 공도스타허브 지역주택조합 | 에이엔엠유동화제일차㈜ | 321,871 | - |
| 공도스타허브 지역주택조합 | 공도스타허브 지역주택조합 수분양자 | 85,290 | - |
| 용인보평 지역주택조합 | 용인보평지역주택조합 수분양자 | 239,427 | 165,806 |
| 용인보평 지역주택조합 | 용인보평지역주택조합 | - | 187,337 |
| 계룡대,자운대관사 | (주)선진계룡관리 | 94,506 | 103,134 |
| 해군동해관사 병영시설 | (주)대양해군 | 141,811 | 151,478 |
| 제주대 기숙사 | (주)제주학사 | 10,418 | 11,619 |
| 통영중앙중학교 외 5개교 임대사업 | (주)푸른경남 | 62,221 | 67,966 |
| 육군논산,익산관사 | (주)선진육군 | 50,201 | 53,315 |
| 서울남정초외 6개교 임대사업 | (주)마루교육 | 70,578 | 76,663 |
| 대치유수지 테마체육공원 | (주)대치리버파크 | 14,090 | 14,054 |
| 서울진관초외 2개교 시설유지관리 | (주)참교육개발 | 22,068 | 25,352 |
| 부천원일초외 4개교 임대사업 | (주)희망교육 | 25,127 | 29,813 |
| 경동고외 7개교 임대사업 | (주)경동라이프 | 46,258 | 52,353 |
| 육군익산관사 병영시설 | 익산지킴이(주) | 67,696 | 72,294 |
| 강원대외 2개교 관리운영 | 강원나래관(주) | 46,089 | 45,968 |
| 제주하수관거 정비 임대사업 | 푸른제주지키미(주) | 55,485 | 55,339 |
| 제주종합문화센터시설관리 | 탐라문화센터관리(주) | 14,507 | 14,471 |
| 대덕고외 4개교 운영관리 | 경기학교사랑(주) | 31,749 | 31,666 |
| 강진의료원 시설관리운영 | (주)강진참사랑의료원 | 48,157 | 48,031 |
| 해병대 김포병영시설 운영관리 | 청룡화랑(주) | 99,648 | 99,384 |
| 평택수원관사 및 병영시설 관리 | (주)더푸른마을 | 126,302 | 125,971 |
| 안산스포츠센터 운영관리 | 안산스포츠파크(주) | 5,781 | 5,768 |
| 합 계 | 9,098,780 | 6,509,752 | |
| 유 동 | 6,879,653 | 5,044,185 | |
| 비유동 | 2,219,127 | 1,465,567 |
21. 확정급여부채
(1) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | (312,153) | 228,597 |
| 기여금납입액 | (6,700,000) | (6,100,000) |
| 퇴직금지급액 | (214,188) | (342,674) |
| 당기손익으로 인식하는 총비용 | 3,840,145 | 3,949,288 |
| 재측정요소 | 3,709,405 | 1,952,638 |
| 연결범위변동(*1) | 35,170 | - |
| 기말금액(*2) | 358,379 | (312,151) |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 29,605,417 | 25,290,541 |
| 국민연금전환금 | (9,369) | (9,368) |
| 사외적립자산의 공정가치 | (29,237,669) | (25,593,324) |
| 합 계 | 358,379 | (312,151) |
(1) (주)소망디에스디의 편입으로 인한 변동입니다.
(2) 전기는 연결실체의 사외적립자산이 확정급여부채액을 초과불입하여 기타금융자산으로 분류 하였습니다.
(2) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 4,010,845 | 4,084,961 |
| 이자원가 | 277,925 | 265,010 |
| 사외적립자산 이자수익 | (448,625) | (400,683) |
| 합 계 | 3,840,145 | 3,949,288 |
(3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 25,290,541 | 22,546,311 |
| 연결범위변동 | 35,170 | - |
| 퇴직금지급액 | (3,402,960) | (3,445,310) |
| 당기근무원가 | 4,010,845 | 4,084,961 |
| 이자원가 | 277,925 | 265,010 |
| 재측정요소 | 3,393,896 | 1,839,569 |
| 기말금액 | 29,605,417 | 25,290,541 |
(4) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 25,593,324 | 22,308,345 |
| 퇴직금지급액납입액 | 6,700,000 | 6,100,000 |
| 퇴직금지급액 | (3,188,772) | (3,102,635) |
| 이자수익 | 448,624 | 400,683 |
| 재측정요소 | (315,507) | (113,069) |
| 기말금액 | 29,237,669 | 25,593,324 |
연결실체는 당기말 현재 퇴직금총추계액의 약 98.76%에 상당하는 금액에 대하여 우리은행 외 5개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직연금에 가입하고 있습니다.
사외적립자산의 이자수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려 하여 추정하였습니다.
(5) 당기와 전기 중 국민연금전환금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 9,368 | 9,368 |
| 퇴직금차감액 | - | - |
| 기말금액 | 9,368 | 9,368 |
(6) 당기와 전기 중 보험수리적평가를 위해 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. (단위 : %)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기대임금상승율 | 1.13 | 0.80 |
| 할인율 | 2.40 | 1.74 |
(7) 당기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천 원 )
| 구 분 | 1% Point 증가 | 1% Point 감소 |
|---|---|---|
| 비 율(%) | 금 액 | |
| 기대임금상승율 | 2.50% | 740,135 |
| 할인율 | (2.30%) | (680,925) |
(8) 당기와 전기 중 확정급여기여제도와 관련하여 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천 원 )
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정기여형 퇴직급여 | 732,109 | 561,466 |
22. 충당부채
당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 증가 | 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 공사손실충당부채 | 96,276 | - | 96,276 | - |
| 비유동: | ||||
| 하자보수충당부채 | 35,462,509 | 12,334,493 | 3,054,736 | 44,742,266 |
| 소송충당부채 | 332,522 | 14,488,917 | 12,664,959 | 2,156,480 |
| 소 계 | 35,795,031 | 26,823,410 | 15,719,695 | 46,898,746 |
| 합 계 | 35,891,307 | 26,823,410 | 15,815,971 | 46,898,746 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 증가 | 감소 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: | ||||
| 공사손실충당부채 | 162,615 | - | 66,339 | 96,276 |
| 비유동: | ||||
| 하자보수충당부채 | 22,667,338 | 15,006,849 | 2,211,678 | 35,462,509 |
| 소송충당부채 | 3,367,754 | 1,212,824 | 4,248,056 | 332,522 |
| 소 계 | 26,035,092 | 16,219,673 | 6,459,734 | 35,795,031 |
| 합 계 | 26,197,707 | 16,219,673 | 6,526,073 | 35,891,307 |
23. 법인세
(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 세무상 법인세부담액(법인세추납액 등 포함) | 61,497,276 | 44,429,274 |
| 일시적차이 및 세액공제로 인한&cr; 이연법인세 변동내역 중 당기손익 반영액 | 5,297,030 | 6,345,605 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 829,083 | (757,492) |
| 연결범위변동 | - | (11,667) |
| 손익에 반영된 법인세비용 | 67,623,389 | 50,005,720 |
(2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영되는 이연법인세 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | - | (1,295,290) |
| 재측정요소 | 897,676 | 472,539 |
| 지분법자본변동 | (68,593) | 65,259 |
| 합 계 | 829,083 | (757,492) |
(3) 당기와 전기 중 연결실체의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 204,905,546 | 177,488,074 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 49,333,769 | 43,233,223 |
| 조정사항: | ||
| - 비과세비용 | (785,547) | (42,755) |
| - 비공제비용 | 1,592,955 | 3,913,587 |
| - 세액공제효과 | (3,099) | (704) |
| - 미환류소득의법인세효과 | 4,491,212 | 2,154,956 |
| - 이연법인세자산 미인식효과(*) | 9,371,842 | 2,091,342 |
| - 법인세추납액(환입액) | 3,938,765 | (1,343,928) |
| - 기타(세율차이 등) | (316,508) | - |
| 법인세비용 | 67,623,389 | 50,005,720 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) | 33.00% | 28.17% |
(*) 종속기업에서 발생한 세무상결손금 및 미실현손익 등에 대한 이연법인세 미인식 효과를 포함하고 있습니다.
(4) 당기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다.
```# 24. 자본금과 잉여금
(1) 자본금
보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 400,000,000 | 400,000,000 |
| 주당금액(원) | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 229,808,457 | 229,808,457 |
| 보통주자본금 | 114,904,229 | 114,904,229 |
(2) 자본잉여금
보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 108,413,804 | 108,413,804 |
| 기타자본잉여금: | ||
| 합병차익 | 5,324,104 | 5,324,104 |
| 자기주식처분이익 | 1,572,881 | 1,572,881 |
| 전환권대가 | 752,799 | 752,799 |
| 신주인수권대가 | 1,466,695 | 1,466,695 |
| 기타자본잉여금 | (385,387) | (385,387) |
| 소 계 | 8,731,092 | 8,731,092 |
| 합 계 | 117,144,896 | 117,144,896 |
(3) 기타자본항목
보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(*) | (15,494,141) | (15,494,141) |
| 지분법자본변동 | (7,060,049) | (7,177,643) |
| 합 계 | (22,554,190) | (22,671,784) |
(*) 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 보유 중인 (주)서희건설의 주식을 자기주식으로 인식하고 있습니다.
(4) 이익잉여금
보고기간종료일 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금: | ||
| 이익준비금(*) | 4,268,833 | 3,387,833 |
| 임의적립금: | ||
| 기업합리화적립금/기업발전적립금 | 1,298,600 | 1,298,600 |
| 미처분이익잉여금 | 437,884,417 | 305,270,414 |
| 합 계 | 443,451,850 | 309,956,847 |
(*) 지배기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
(5) 배당금
연결실체의 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서상에 계상되어 있는 배당금에 관한사항은 다음과 같습니다.
1) 배당금 산정내역 (단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 1주당배당금 | 50 | 40 |
| 배당주식수(주) | 216,031,218 | 216,031,218 |
| 배당금총액 | 10,801,560,900 | 8,641,248,720 |
2) 배당성향 (단위 : 원, %)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 배당금총액 | 10,801,560,900 | 8,641,248,720 |
| 연결당기순이익 | 137,282,158,161 | 127,482,354,316 |
| 배당성향 | 5.18% | 5.18% |
3) 연결실체의 배당수익율은 다음과 같습니다 (단위 : 원, %)
| 구 분 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 주당배당금 | 50 | 40 |
| 결산일종가 | 1,660 | 1,530 |
| 배당수익률 | 3.01% | 1.26% |
25. 영업이익
당기와 전기 중 영업이익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 1,329,960,716 | 1,278,313,080 |
| 공사매출 | 1,286,468,157 | 1,206,311,767 |
| 전기발전매출 | 266,089 | 422,558 |
| 환경매출 | 5,586,690 | 5,150,914 |
| 휴게소운용매출 | 15,025,054 | 51,094,376 |
| 임대매출 | 12,043,569 | 7,283,091 |
| 운영매출 | 1,971,208 | 2,198,818 |
| 용역매출 | 4,930,815 | 2,049,268 |
| 외식매출 | 151,409 | 214,815 |
| 분양매출 | 2,211,743 | 2,436,743 |
| 상품매출 | 47,401 | 44,821 |
| 방송매출 | 1,134,554 | 758,529 |
| 기타매출 | 124,027 | 347,380 |
| 매출원가 | 1,066,115,428 | 1,036,663,344 |
| 공사원가 | 1,021,261,701 | 962,189,174 |
| 환경원가 | 12,161,390 | 8,028,020 |
| 휴게소운용원가 | 14,778,500 | 50,344,885 |
| 임대원가 | 10,975,874 | 10,184,478 |
| 용역원가 | 6,563,217 | 5,359,434 |
| 외식원가 | 312,788 | 419,795 |
| 기타원가 | 61,958 | 137,557 |
| 판매비와관리비 | 57,054,963 | 67,218,181 |
| 영업이익 | 206,790,325 | 174,431,555 |
26. 판매비와관리비
당기와 전기 중 판매비와관리비의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 내 역 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 34,970,306 | 28,807,418 |
| 퇴직급여 | 1,707,107 | 1,562,639 |
| 복리후생비 | 4,378,226 | 4,349,067 |
| 교육훈련비 | 373,785 | 375,391 |
| 세금과공과 | 4,574,117 | 3,205,006 |
| 임차료 | 766,402 | 722,718 |
| 감가상각비 | 2,488,650 | 2,479,965 |
| 무형자산상각비 | 38 | - |
| 수선유지비 | 115,104 | 371,771 |
| 수도광열비 | 26,838 | 4,826 |
| 차량유지비 | 235,079 | 367,162 |
| 여비교통비 | 1,042,785 | 931,113 |
| 접대비 | 1,055,362 | 1,404,955 |
| 소모품비 | 414,367 | 1,602,604 |
| 도서인쇄비 | 58,828 | 83,286 |
| 광고선전비 | 1,031,922 | 1,591,541 |
| 통신비 | 698,144 | 593,831 |
| 용역비 | 5,940,436 | 7,888,802 |
| 지급수수료 | 4,790,761 | 6,215,797 |
| 보험료 | 970,231 | 1,592,495 |
| 협회비 | 644,562 | 482,534 |
| 대손상각비 | (9,691,167) | 2,584,699 |
| 리스료 | - | 527 |
| 보상비 | 462,042 | - |
| 잡비 | 1,038 | 35 |
| 합 계 | 57,054,963 | 67,218,181 |
27. 비용의 성격별 분류
당기와 전기 중 인식한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 용지, 원재료와 저장품의 사용액 | 266,114,776 | 295,922,121 |
| 기타 재고자산의 변동 | 12,093,144 | 9,675,712 |
| 종업원급여 | 96,154,261 | 87,190,878 |
| 외주비 | 587,254,491 | 542,455,496 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 38,485,943 | 26,575,031 |
| 대손상각비 | (9,691,167) | 2,584,699 |
| 기타비용 | 132,758,943 | 139,477,589 |
| 합 계(*) | 1,123,170,391 | 1,103,881,525 |
(*) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
1) 감가상각비 및 무형자산상각비 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출원가: | ||
| 감가상각비 | 24,756,770 | 13,896,849 |
| 무형자산상각비 | 11,240,485 | 10,198,217 |
| 판매비와관리비: | ||
| 감가상각비 | 2,488,650 | 2,479,965 |
| 무형자산상각비 | 38 | - |
| 합 계 | 38,485,943 | 26,575,031 |
2) 종업원급여 비용 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출원가: | ||
| 급여 | 45,896,659 | 44,367,568 |
| 복리후생비 | 6,336,816 | 5,216,563 |
| 퇴직급여 | 2,865,147 | 2,887,623 |
| 판매비와관리비: | ||
| 급여 | 34,970,306 | 28,807,418 |
| 복리후생비 | 4,378,226 | 4,349,067 |
| 퇴직급여 | 1,707,107 | 1,562,639 |
| 합 계 | 96,154,261 | 87,190,878 |
28. 순금융손익
당기와 전기 중 순금융손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 순금융수익: | ||
| 이자수익 | 4,296,993 | 5,354,074 |
| 배당금수익 | 1,097,511 | 639,324 |
| 외환차익 | 1,049,243 | 47,814 |
| 외화환산이익 | 23,859 | - |
| 파생상품평가이익 | - | 436,215 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 34,107,990 | 22,953,631 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 6,455,097 | 1,478,979 |
| 합 계 | 47,030,693 | 30,910,037 |
| 순금융비용: | ||
| 이자비용(*1,2) | 5,427,393 | 7,070,787 |
| 외환차손 | 44,120 | 1,790,080 |
| 외화환산손실 | - | 48,737 |
| 파생상품평가손실 | - | 5,426,585 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,199,605 | 1,320,279 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 2,537,635 | 210,991 |
| 전환손실 | 146 | - |
| 합 계 | 11,208,899 | 15,867,459 |
(*1) 당기 및 전기 중 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 7,073,634 | 8,148,787 |
| 차감 : 자본화된 차입원가 | (1,646,242) | (1,078,000) |
| 차감후 금융원가 | 5,427,393 | 7,070,787 |
(*2) 당기 및 전기 중 자본화된 차입원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 선급공사원가 | 1,646,242 | 1,078,000 |
| 자본화이자율 | 3.58% | 2.80% |
29. 영업외손익
당기와 전기 중 영업외손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 영업외수익: | ||
| 대손충당금환입 | 6,828,798 | - |
| 유형자산처분이익 | 905,959 | - |
| 무형자산처분이익 | - | 55,125 |
| 매출채권처분이익 | - | 524,504 |
| 무형자산손상차손환입 | 10,986 | 913,412 |
| 수수료수익 | - | 26,400 |
| 잡이익 | 9,974,828 | 1,557,825 |
| 합 계 | 17,720,571 | 3,077,266 |
| 영업외비용: | ||
| 매각예정자산처분손실 | - | 36,460 |
| 무형자산손상차손 | 25,150,520 | - |
| 무형자산처분손실 | 80,719 | - |
| 기부금 | 1,790,684 | 1,674,992 |
| 기타의대손상각비 | 3,621,815 | 10,865,812 |
| 소송충당부채전입액 | 14,488,917 | 1,212,824 |
| 잡손실 | 3,067,358 | 3,622,363 |
| 합 계 | 48,200,013 | 17,412,451 |
30. 관계기업투자손익
당기와 전기 중 관계기업투자손익 산출을 위한 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 관계기업투자수익: | | |
| 지분법이익 | 508,018 | 8,142,219 |
| 염가매수차익 | 216,262 | - |
| 관계기업투자처분이익 | - | 88,406 |
| 합 계 | 724,280 | 8,230,625 |
| 관계기업투자손실: | | |
| 지분법손실 | 7,951,409 | 5,881,497 |
31. 주당이익
(1) 당기와 전기 중 기본 및 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지배회사지분 | ||
| 당기순이익 | 145,031,320,680 | 124,791,671,871 |
| 희석효과(*1): | ||
| 희석증권순이익(*2) | - | 5,935,498,358 |
| 보통주희석당기순이익 | 145,031,320,680 | 130,727,170,229 |
| 가중평균유통보통주식수 | 216,031,218 | 197,364,096 |
| 희석효과: | ||
| 희석화가중유통보통주식수 | - | 22,727,272 |
| 희석효과 조정 후 가중평균유통보통주식수 | 216,031,218 | 220,091,368 |
| 기본주당이익 | 671 | 632 |
| 희석주당이익 | 671 | 594 |
(1) 당기 중 잠재적 보통주가 없어 희석주당이익은 기분주당이익과 동일하며, 전기 중 잠재적 보통주는 전환사채로 모두 희석효과가 존재합니다.
(2) 법인세효과가 차감된 금액입니다.
(2) 당기와 전기 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
<당기 누적>
(단위 : 주, 일)
| 구 분 | 대상 기간 | 주식수 | 일수 | 주식수X일수 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2021.01.01 ~ 2021.12.31 | 229,808,457 | 365 | 83,880,086,805 | |
| 자기주식 | 2021.01.01 ~ 2021.12.31 | (9,575,559) | 365 | (3,495,079,035) | |
| 2021.01.01 ~ 2021.12.31 | (4,201,680) | 365 | (1,533,613,200) | (*) | |
| 합 계 | 78,851,394,570 | ||||
| 가중평균유통보통주식수 | 216,031,218 | (*) 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자 소유의 주식을 자기주식으로 인식하고 있습니다. |
<전기 누적>
(단위 : 주, 일)
| 구 분 | 대상 기간 | 주식수 | 일수 | 주식수X일수 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 2020.01.01 ~ 2020.12.31 | 207,081,188 | 366 | 75,791,714,808 | |
| 전환권행사 | 2020.12.01 ~ 2020.12.31 | 22,727,269 | 31 | 704,545,339 | |
| 기초 자기주식 | 2020.01.01 ~ 2020.12.31 | (4,535,335) | 366 | (1,659,932,610) | |
| 2020.01.01 ~ 2020.12.31(*) | (4,201,680) | 366 | (1,537,814,880) | ||
| 자기주식 | 2020.03.31 ~ 2020.12.31 | (500,000) | 276 | (138,000,000) | |
| 2020.04.01 ~ 2020.12.31 | (33,885) | 275 | (9,318,375) | ||
| 2020.04.03 ~ 2020.12.31 | (400,000) | 273 | (109,200,000) | ||
| 2020.04.06 ~ 2020.12.31 | (120,075) | 270 | (32,420,250) | ||
| 2020.04.08 ~ 2020.12.31 | (123,511) | 268 | (33,100,948) | ||
| 2020.04.09 ~ 2020.12.31 | (90,000) | 267 | (24,030,000) | ||
| 2020.04.10 ~ 2020.12.31 | (143,416) | 266 | (38,148,656) | ||
| 2020.04.13 ~ 2020.12.31 | (64,508) | 263 | (16,965,604) | ||
| 2020.04.14 ~ 2020.12.31 | (200,000) | 262 | (52,400,000) | ||
| 2020.04.16 ~ 2020.12.31 | (300,796) | 260 | (78,206,960) | ||
| 2020.04.17 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 259 | (12,950,000) | ||
| 2020.04.21 ~ 2020.12.31 | (17,618) | 255 | (4,492,590) | ||
| 2020.04.23 ~ 2020.12.31 | (100,000) | 253 | (25,300,000) | ||
| 2020.04.24 ~ 2020.12.31 | (60,000) | 252 | (15,120,000) | ||
| 2020.04.27 ~ 2020.12.31 | (185,081) | 249 | (46,085,169) | ||
| 2020.04.28 ~ 2020.12.31 | (100,000) | 248 | (24,800,000) | ||
| 2020.05.19 ~ 2020.12.31 | (30,000) | 227 | (6,810,000) | ||
| 2020.06.11 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 204 | (10,200,000) | ||
| 2020.06.12 ~ 2020.12.31 | (116,626) | 203 | (23,675,078) | ||
| 2020.06.15 ~ 2020.12.31 | (286,538) | 200 | (57,307,600) | ||
| 2020.06.16 ~ 2020.12.31 | (50,218) | 199 | (9,993,382) | ||
| 2020.06.17 ~ 2020.12.31 | (300,000) | 198 | (59,400,000) | ||
| 2020.06.19 ~ 2020.12.31 | (187,069) | 196 | (36,665,524) | ||
| 2020.06.23 ~ 2020.12.31 | (26,239) | 192 | (5,037,888) | ||
| 2020.06.24 ~ 2020.12.31 | (150,000) | 191 | (28,650,000) | ||
| 2020.06.25 ~ 2020.12.31 | (93,013) | 190 | (17,672,470) | ||
| 2020.07.09 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 176 | (8,800,000) | ||
| 2020.07.10 ~ 2020.12.31 | (106,540) | 175 | (18,644,500) | ||
| 2020.07.14 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 171 | (8,550,000) | ||
| 2020.07.15 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 170 | (8,500,000) | ||
| 2020.07.16 ~ 2020.12.31 | (150,000) | 169 | (25,350,000) | ||
| 2020.07.17 ~ 2020.12.31 | (4,464) | 168 | (749,952) | ||
| 2020.07.21 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 164 | (8,200,000) | ||
| 2020.09.23 ~ 2020.12.31 | (200,000) | 100 | (20,000,000) | ||
| 2020.09.24 ~ 2020.12.31 | (324,999) | 99 | (32,174,901) | ||
| 2020.11.02 ~ 2020.12.31 | (103,628) | 60 | (6,217,680) | ||
| 2020.11.03 ~ 2020.12.31 | (140,000) | 59 | (8,260,000) | ||
| 2020.11.04 ~ 2020.12.31 | (32,000) | 58 | (1,856,000) | ||
| 합 계 | 72,235,259,130 | ||||
| 가중평균유통보통주식수 | 197,364,096 | (*) 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자 소유분을 자기주식으로 인식하고 있습니다. |
32. 특수관계자
(1) 당기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 | 소재지 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)선진육군 | 대한민국 |
| (주)대양해군 | 대한민국 | |
| (주)선진계룡관리 | 대한민국 | |
| (주)유성티엔에스 | 대한민국 | |
| (주)서희KB스타힐스테이제1호 | 대한민국 | |
| (주)푸른경남 | 대한민국 | |
| (주)서희대한스타힐스테이제2호 | 대한민국 | |
| 산정공원개발(주) | 대한민국 | |
| 기타 | (주)트레보비전하우징 | 대한민국 |
| (유)이엔비하우징 | 대한민국 | |
| (유)애플디아이 | 대한민국 | |
| (주)유성강업 | 대한민국 | |
| (주)서유이엔씨 | 대한민국 | |
| 동화실업(주) | 대한민국 | |
| (주)서희휴먼테크 | 대한민국 | |
| (주)에스티에스프로바이더 | 대한민국 | |
| (유한)애플이엔씨 | 대한민국 | |
| (주)마루교육 | 대한민국 | |
| (주)플래티넘홀딩스 | 대한민국 |
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 특수관계자명 | 계정 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 공사, 임대매출 등 | 409,233 | 419,272 |
| 기타 | (유)애플디아이 | 114,276 | 75,276 | ||
| (유)이엔비하우징 | 90,224 | 83,904 | |||
| (유한)애플이엔씨 | 85,731 | 105,681 | |||
| 소 계 | 699,464 | 684,133 | |||
| 기타수익 | 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 배당금 수취 | 87,967 | 79,279 |
| 전환사채 이자수익 | 433,526 | 757,016 | |||
| 산정공원개발(주) | 이자수익 | 205,719 | - | ||
| 소 계 | 727,212 | 836,295 | |||
| 합 계 | 1,426,676 | 1,520,428 | |||
| 매 입 | 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 재료매입 등 | 2,248,732 | 3,938,134 |
| 기타 | (유)애플디아이 | 319,801 | 412,208 | ||
| (주)유성강업 | 54,124,359 | 43,191,027 | |||
| (유)이엔비하우징 | 277,095 | 257,595 | |||
| (유한)애플이엔씨 | 37,788,599 | 36,283,316 | |||
| 소 계 | 94,758,586 | 84,082,280 | |||
| 기타비용 | 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 전환사채 이자비용 |
- | 562,978 |
| 기타 | (유)애플디아이 | - | 195,927 | ||
| (유한)애플이엔씨 | - | 228,159 | |||
| (유)이엔비하우징 | - | 43,539 | |||
| 주주및특수관계인 | - | 130,618 | |||
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 배당금 지급 | 2,670,681 | 1,626,565 | |
| 기타 | (유)이엔비하우징 | 650,998 | 259,530 | ||
| (유)애플디아이 | 335,597 | 75,630 | |||
| (유한)애플이엔씨 | 545,387 | - | |||
| 주주및특수관계인 | 623,003 | 385,434 | |||
| 소 계 | 4,825,666 | 3,508,380 | |||
| 합 계 | 99,584,252 | 87,590,660 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
<채권>
(단위 : 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 전기말 | 증가 | 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 및 기타채권 |
기타자산 | 매출채권 및 기타채권 |
기타자산 | ||
| 관계 기업 |
(주)유성티엔에스 | 134,486 | 760,651 | 456,714 | 7,300 |
| (주)선진계룡관리 | 155,988 | - | - | - | |
| (주)선진육군 | 70,375 | - | - | - | |
| (주) 푸른경남 | - | 730,601 | - | 610,245 | |
| 산정공원개발 (주) | 3,423 | 736,000 | 205,718 | 26,444,266 | |
| 소 계 | 364,272 | 2,227,252 | 662,432 | 27,061,811 | |
| 기타 | (주)트레보비전하우징 | 2,238,957 | - | - | - |
| (유)이엔비하우징 | 3,317,766 | 263,285 | 99,246 | - | |
| (주)마루교육 | 106,530 | 390,900 | - | - | |
| (유한)애플이엔씨 | 6,531 | - | 125,042 | - | |
| (유)애플디아이 | 8,306 | - | 213,565 | - | |
| 소 계 | 5,678,090 | 654,185 | 437,853 | - | |
| 합 계 | 6,042,362 | 2,881,437 | 1,100,285 | 27,061,811 |
<채무>
(단위 : 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 전기말 | 증가 | 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 |
기타부채 | 매입채무 및 기타채무 |
기타부채 | ||
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 1,998,740 | - | 4,761,458 | - |
| 소 계 | 1,998,740 | - | 4,761,458 | - | |
| 기타 | (유)이엔비하우징 | 16,306 | - | 259,324 | - |
| (유한)애플이엔씨 | 4,422,523 | 24,600 | 41,481,168 | - | |
| (유)애플디아이 | 74,277 | 93,200 | 255,447 | - | |
| (주)유성강업 | 4,903,523 | - | 59,536,795 | - | |
| 소 계 | 9,416,629 | 117,800 | 101,532,734 | - | |
| 합 계 | 11,415,369 | 117,800 | 106,294,192 | - |
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권 등에 대하여 설정한 대손충당금 및 대손상각비는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대손충당금(*) | 대손상각비 | 대손충당금 | 대손상각비 | ||
| 관계기업 | (주)선진육군 | 70,375 | - | 70,375 | - |
| (주)선진계룡관리 | 155,988 | - | 155,988 | - | |
| 기타 | (유)이엔비하우징 | 3,262,689 | - | 3,262,689 | (744,253) |
| (주)트레보비전하우징 | 2,238,957 | - | 2,238,957 | (891,001) | |
| (주)마루교육 | 497,430 | - | 497,430 | - | |
| 합 계 | 6,225,439 | - | 6,225,439 | (1,635,254) |
(*) 특수관계자 채권 등에 대한 대손충당금은 공사미수금, 미수금, 장단기대여금, 미수수익 등에 대한 충당금이 포함되어 있습니다.
(5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 자금대여 거래
<당기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기초 | 증가 | 감소 | 당기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 16,300,000 | - | 6,300,000 | 10,000,000 | 전환사채 인수 |
| (주)푸른경남 | 730,601 | 610,245 | - | 1,340,846 | 운영비 대여 | |
| 산정공원개발(주) | 736,000 | 26,444,266 | - | 27,180,266 | 운영비 대여 | |
| 기타 | (주)마루교육 | 390,900 | - | - | 390,900 | 운영비 대여 |
| 임직원 | 2,162,418 | 3,062,105 | 1,654,901 | 3,569,622 | 업무관련비 | |
| 합 계 | 20,319,919 | 30,116,616 | 7,954,901 | 42,481,634 |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 전기초 | 증가 | 감소 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 19,300,000 | 10,000,000 | 13,000,000 | 16,300,000 | 전환사채 인수 |
| (주)푸른경남 | - | 730,601 | - | 730,601 | 운영비 대여 | |
| 산정공원개발㈜ | - | 736,000 | - | 736,000 | 운영비 대여 | |
| (주)티엠파트너스 | 130,000 | - | 130,000 | - | 운영비 대여 | |
| 기타 | (주)마루교육 | 390,900 | - | - | 390,900 | 운영비 대여 |
| 임직원 | 1,079,300 | 2,480,565 | 1,397,448 | 2,162,418 | 업무관련 대여 | |
| 합 계 | 20,900,200 | 13,947,166 | 14,527,448 | 20,319,919 |
2) 자금차입 거래
당기 중 특수관계자와의 자금차입 거래내역은 없습니다.
<전기>
(단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 전기초 | 차입 | 상환(*) | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 13,000,000 | - | 13,000,000 | - | 전환사채 발행 |
| 기타 | (유)이엔비하우징 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - | 전환사채 발행 |
| (유)애플디아이 | 4,500,000 | - | 4,500,000 | - | 전환사채 발행 | |
| (유한)애플이엔씨 | 3,500,000 | - | 3,500,000 | - | 전환사채 발행 | |
| 3,600,000 | 1,500,000 | 5,100,000 | - | 운영자금 차입 | ||
| 주주 및 특수관계자 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - | 전환사채 발행 | |
| 합 계 | 28,600,000 | 1,500,000 | 30,100,000 | - |
(6) 당기와 전기 중 지배기업의 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기임원급여 | 4,985,856 | 4,026,927 |
| 퇴직급여 | 411,366 | 335,010 |
| 합 계 | 5,397,222 | 4,361,937 |
(7) 당기말 현재 특수관계자를 위하여 담보 및 보증 등을 제공하거나 제공 받고 있습니다(주석33참조).
33. 담보제공자산
(1) 당기말 현재 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 과 목 | 장부가액 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 531,093 | 531,093 | 주택도시보증공사 | |
| 8,645,424 | 8,645,424 | 대한주택보증 | ||
| 28,452,420 | 28,452,420 | 엔지니어링공제조합 | ||
| 101,203 | 101,203 | 건설공제조합 | ||
| 120,002 | 884,000 | 전기공제조합 | ||
| 단기금융상품 | 6,565,000 | 6,565,000 | 신용보증기금 | |
| 10,000,000 | 10,000,000 | 우리은행 | ||
| 4,300,000 | 4,300,000 | 하나은행 | ||
| 8,200,000 | 8,200,000 | 신한은행 | ||
| 2,200,000 | 2,200,000 | 광주은행 | ||
| 투자부동산 | 1,763,000 | 6,000,000 | 부산은행 | |
| 2,289,125 | 4,000,000 | 충남아산시득산동 | ||
| 매각예정유동자산 | 5,012,221 | 19,500,000 | (주)태영건설 | |
| 단기금융상품 | 883,692 | 54,912,000 | 성동구성수동1가 | |
| 사용수익기부자산 | 20,670,109 | 한국산업은행 | ||
| 종속기업투자 | 1 | 파주동패동 140-2 외 | ||
| 차량운반구 | 521,493 | 49,400,000 | 한화저축은행외 2 | |
| 단기금융상품 | 3,361,942 | 한국사학진흥재단, 하이경기대사모부동산투자신탁1호 |
||
| 116,866 | 경기대학교 | |||
| 사용수익기부자산 | 1,726,409 | 기숙사관리운영권 | ||
| 종속기업투자 | 1 | 한국사학진흥재단, 하이경기대사모부동산투자신탁1호 |
||
| 단기금융상품 | 3,547,554 | 33,800,000 | 한국사학진흥재단, 하이경기대사모부동산투자신탁1호 |
|
| 사용수익기부자산 | 763,623 | 신한은행 | ||
| 종속기업투자 | 2,878 | 신한은행 | ||
| 예금 장단기금융상품 | 2,165,545 | 43,550,000 | 신한은행, 한국사학진흥재단 | |
| 사용수익기부자산 | 13,144,380 | 숭실대학교 | ||
| 종속기업투자 | 2,179,402 | 신한은행, 한국사학진흥재단 | ||
| 관계기업투자 | 7,391,714 | 2,500,000 | 신한은행, 한국사학진흥재단 | |
| 투자부동산(건물/토지) | 13,284,977 | 12,000,000 | 신한금융투자 | |
| 투자부동산(건물/토지) | 26,274,859 | 14,400,000 | 한국산업은행 | |
| 예치보증금 | 61,000,000 | 61,000,000 | 농협은행 | |
| 합 계 | 235,214,933 | 370,941,140 | 농협은행 |
(2) 당기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.(단위 : 천원)
| 제공받은자 | 담보제공자산 | 담보설정일 | 채권최고액 | 금융기관명 |
|---|---|---|---|---|
| (주)대치리버파크 | 장단기금융상품, 당기손익-공정가치 측정금융자산, 관계기업 및 매각예정자산 등 | 2006.11 | 21,949,850 | 동양생명보험 외 1 |
| (주)참교육개발 | | 2007.11 | 38,482,600 | 중소기업은행 |
| (주)희망교육 | | 2007.07 | 52,903,500 | 중소기업은행 외 1 |
| (주)제주학사 | | 2008.01 | 14,502,700 | 한국비티엘일호투융자회사 |
| (주)경기라이프 | | 2010.04 | 54,912,000 | 한국증권금융 |
| (주)경동라이프 | | 2008.12 | 71,891,300 | 농협은행 |
| (주)마루교육 | | 2009.06 | 100,158,500 | 한화트라이써클인프라사모특별자산투자신탁제1호 |
| (주)대양해군 | | 2010.06 | 148,274,100 | 케이티캐피탈 |
| (주)선진계룡관리 | | 2010.06 | 101,476,700 | 케이티캐피탈 |
| (주)푸른경남 | | 2009.07 | 76,709,100 | 케이티캐피탈 |
| 익산지킴이(주) | | 2010.12 | 68,313,700 | 케이티캐피탈 |
| (주)선진육군 | | 2011.05 | 49,929,100 | 신한캐피탈 |
| 강원나래관(주) | | 2007.07 | 70,209,000 | 동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 |
| 푸른제주지키미(주) | | 2007.09 | 78,500,500 | 중소기업은행 외 4 |
| 탐라문화센터관리(주) | | 2007.12 | 18,583,500 | 중소기업은행 외 2 |
| (주)강진참사랑의료원 | | 2009.08 | 47,450,000 | 한반도BTL사모특별자산투자산탁제1호 |
| 청룡화랑(주) | | 2010.01 | 109,200,000 | 삼성화재해상보험 외 |
| (주)더푸른마을 | | 2011.02 | 122,782,400 | 동부화재해상보험 외 |
| 안산스포츠파크(주) | | 2015.07 | 3,000,000 | 하나은행 외 |
| 합 계 | | | 1,249,228,550 | |
(*) 연대보증도 제공하고 있습니다.
한편, 당기말 현재 연결실체는 신안산선복선전철 민간투자사업과 관련하여 넥스트레인(주)에 출자의무, 자금제공의무, 채무이행의무 등과 출자자주식에 대한 근질권 등을 담보로 제공하고 있습니다.
또한, 당기말 현재 연결실체는 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 설립된 법인과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고 이러한 출자자 약정에 의거 차주인 법인에 대하여자금관리계정에 대한 근질권, 건설 및 운영 출자자주식에 대한 근질권, 보험계약상 연결실체의 보험금 청구에 대한 질권 및 사업수행을 위한 제 계약상 권리에 대한 양도 담보 등이 설정되어 있습니다.
( 3) 당기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 제공받는자 | 물건 또는 내용 | 한도보증금액 | 잔액보증금액 |
|---|---|---|---|
| 경산중방지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 240,000,000 | 124,154,000 |
| 경산중방지역주택조합 | 일반분양자 중도금 | 70,932,000 | 35,562,000 |
| 공도스타허브 지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 99,000,000 | 28,450,000 |
| 광주용두2차지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 76,560,000 | 26,580,000 |
| 광주탄벌 지역주택조합 | 중도금유동화 | 28,600,000 | 21,450,000 |
| 광주탄벌1단지 지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 82,500,000 | 39,581,000 |
| 광주탄벌1단지 지역주택조합(4지구) | 중도금유동화 | 37,700,000 | 28,600,000 |
| 광주탄벌2단지 지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 62,700,000 | 28,907,000 |
| 김해다이아몬드시티지역주택조합 | 중도금 | 47,300,000 | 1,147,000 |
| 남양주부평2지구 지역주택조합 | 잔금유동화 | 33,000,000 | 33,000,000 |
| 남양주부평2지구 지역주택조합 | 상가분양자 중도금 | 9,100,000 | 9,083,000 |
| 남양주부평2지구 지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 234,720,000 | 164,647,000 |
| 남양주부평2지구지역주택조합 | 일반수분양자 중도금 | 4,200,000 | 3,821,000 |
| 대구내당3지구지역주택조합 | 중도금유동화 | 84,000,000 | 54,000,000 |
| 대구내당3지구지역주택조합 | OP 및 상가 중도금 | 46,728,000 | 16,619,000 |
| 대구내당3지구지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 238,560,000 | 113,519,000 |
| 도곡1구역재개발정비사업조합 | 수분양자 중도금 | 89,100,000 | 11,485,000 |
| 문흥센틀럴파크 지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 59,400,000 | 28,424,000 |
| 부산부암지역주택조합 | 중도금 | 191,100,000 | 65,427,000 |
| 부산부암지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 110,280,000 | 21,915,000 |
| 부산부암지역주택조합 | 중도금유동화 | 96,000,000 | 96,000,000 |
| 부산연산지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 169,448,000 | 86,271,000 |
| 부산연산지역주택조합 | 일반분양자 중도금 | 32,400,000 | 12,632,000 |
| 사상지역주택조합 | 중도금 | 170,040,000 | 114,817,000 |
| 사상지역주택조합 | 상가수분양자 중도금 | 15,541,000 | 12,674,000 |
| 사상지역주택조합 | 오피스텔수분양자 중도금 | 28,200,000 | 21,263,000 |
| 세미존덕례지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 150,000,000 | 54,464,000 |
| 세미존덕례지역주택조합 | 수분양자 중도금유동화 | 19,680,000 | 7,286,000 |
| 센트럴시티지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 87,600,000 | 31,196,000 |
| 속초조양2차 | 수분양자, 대호아이피개발 중도금 | 51,090,000 | 12,401,000 |
| 시흥거모지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 180,000,000 | 92,119,000 |
| 양주덕정지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 163,320,000 | 52,818,000 |
| 용인보평지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 308,000,000 | 91,953,000 |
| 용인역북지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 319,000,000 | 232,342,000 |
| 용인역북지역주택조합 | 상가수분양자 중도금 | 5,200,000 | 2,279,000 |
| 인천강화지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 234,000,000 | 46,088,000 |
| 인천도원역지역주택조합 | 잔금유동화 | 36,400,000 | 36,400,000 |
| 인천도원역지역주택조합 | 중도금 | 122,400,000 | 87,221,000 |
| 인천도원역지역주택조합 | OP 수분양자 중도금 | 103,800,000 | 77,805,000 |
| 인천도원역지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 9,100,000 | 7,613,000 |
| 천안첨단지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 123,600,000 | 48,928,000 |
| 천안청수 지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 144,000,000 | 102,605,000 |
| 천안청수 지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 6,600,000 | 3,112,000 |
| 포항남옥지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 135,300,000 | 76,528,000 |
| 화성시청역1~3BL 지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 621,500,000 | 491,616,000 |
| 화성신남지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 240,000,000 | 149,647,000 |
| 화성신남지역주택조합 | 수분양자 중도금 | 103,800,000 | 52,544,000 |
| 에이엔엠유동화제일차㈜ | 중도금유동화 | 39,000,000 | 39,000,000 |
| 합 계 | | 5,560,499,000 | 2,995,993,000 |
(4) 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 제공받은 내용 | 금 액 | 제공자 | 물건 또는 내용 |
|---|---|---|---|
| 공사이행보증 등 | 537,952,166 | 건설공제조합 | |
| 이행보증 등 | 205,735,816 | 서울보증보험 | |
| 시공보증, 분양보증 등 | 3,181,408,222 | 주택도시보증공사(주) | |
| 이행보증 등 | 70,954,727 | 엔지니어링공제조합 | |
| 조합중도금보증 등 | 206,641,091 | 한국주택금융공사 | |
| 차입금지급보증 등 | 19,990,000 | 신용보증기금 | |
| 영업보증 등 | 50,000 | 서울보증보험 | |
| 부동산 담보제공 등 | 6,000,000 | (주)유성티엔에스 | |
| 차입금 연대보증 등 | 5,000,000 | (주)유성티엔에스 | |
| 차입금 연대보증 등 | 41,600,000 | 대주주 | |
| 합 계 | 4,275,332,022 | | |
(5) 당기말 현재 특수관계자 등을 위하여 제공하고 있는 자금보충약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 제공받는자 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|
| (주)선진계룡관리 | 78,059,000 | 49,022,000 |
| (주)대양해군 | 114,057,000 | 73,560,000 |
| (주)제주학사 | 11,159,000 | 5,404,517 |
| (주)푸른경남 | 59,007,000 | 32,275,000 |
| (주)선진육군 | 38,407,000 | 26,040,000 |
| (주)마루교육 | 77,045,000 | 36,610,000 |
| (주)대치리버파크 | 16,884,500 | 7,308,532 |
| (주)참교육개발 | 29,602,000 | 11,447,000 |
| (주)희망교육 | 40,695,000 | 13,033,877 |
| (주)경동라이프 | 55,301,000 | 23,995,287 |
| 익산지킴이(주) | 53,799,000 | 35,115,394 |
| 강원나래관(주) | 54,007,000 | 23,907,173 |
| 푸른제주지키미(주) | 60,385,000 | 28,781,000 |
| 탐라문화센터관리(주) | 14,295,000 | 7,525,000 |
| 경기학교사랑(주) | 41,484,000 | 16,469,408 |
| (주)강진참사랑의료원 | 36,500,000 | 24,979,697 |
| 청룡화랑(주) | 67,843,000 | 51,688,684 |
| (주)더푸른마을 | 94,448,000 | 65,514,867 |
| 안산스포츠파크(주) | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 합 계 | 945,977,500 | 535,677,436 |
상기 자금보충약정은 대부분 민간투자사업관련 내역이며, 당기말 현재 모두 준공 완료 후 운영기간 중에 있습니다. 한편, 연결실체는 각 회사별 차입금 및 운영비에 대하여 자금보충약정 등을 제공하고 있습니다.
- 현금흐름표
(1) 당기와 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
1) 조정내역 (단위 : 천원)
| 과 목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 67,623,388 | 50,005,719 |
| 퇴직급여 | 3,840,145 | 3,888,796 |
| 감가상각비 | 27,245,420 | 16,376,814 |
| 무형자산상각비 | 11,240,523 | 10,198,217 |
| 대손상각비 | (9,691,167) | 2,584,699 |
| 이자비용 | 5,427,393 | 7,070,787 |
| 외화환산손실 | - | 48,737 |
| 기타의대손상각비 | 3,621,815 | 10,865,812 |
| 팩토링원가 | 61,958 | 137,557 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 2,537,635 | 210,991 |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 | 3,199,605 | 1,320,279 |
| 파생상품금융자산평가손실 | - | 5,426,585 |
| 무형자산처분손실 | 80,719 | - |
| 무형자산손상차손 | 25,150,520 | - |
| 매각예정자산처분손실 | - | 36,460 |
| 지분법손실 | 7,951,409 | 5,881,497 |
| 하자보수충당부채전입 | 12,334,493 | 15,006,850 |
| 공사손실충당부채환입 | (96,276) | (66,338) |
| 소송사건충당부채전입 | 14,488,917 | 1,212,824 |
| 매출채권처분이익 | - | (524,504) |
| 이자수익 | (4,296,993) | (5,354,074) |
| 배당금수익 | (1,097,511) | (639,324) |
| 외화환산이익 | (23,859) | - |
| 지분법이익 | (508,018) | (8,142,219) |
| 전환손실 | 146 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 | (34,107,990) | (22,953,631) |
| 파생상품금융자산평가이익 | - | (436,215) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (6,455,097) | (1,478,979) |
| 관계기업투자처분이익 | - | (88,406) |
| 유형자산처분이익 | (905,959) | - |
| 무형자산처분이익 | - | (55,125) |
| 무형자산손상차손환입 | (10,986) | (913,412) |
| 분양수익 | (2,211,743) | (2,436,743) |
| 염가매수차익 | (216,262) | - |
| 기타대손충당금환입 | (6,828,798) | - |
| 합 계 | 118,353,427 | 87,183,654 |
2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위 : 천원)
| 과 목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (2,021,143) | 3,004,784 |
| 공사미수금의 감소(증가) | 98,139,038 | 9,872,912 |
| 미청구공사의 감소(증가) | (24,101,707) | 6,050,747 |
| 발전매출채권의 감소(증가) | - | (14,477) |
| 환경매출채권의 감소(증가) | - | (262,138) |
| 유통매출채권의 감소(증가) | 59,098 | 737,862 |
| 분양미수금의 감소(증가) | - | 70,000 |
| 용역미수금의 감소(증가) | 284,929 | (284,929) |
| 외식미수금의 감소(증가) | (749) | 4,953 |
| 미수금의 감소(증가) | (7,509,193) | (2,218,421) |
| 미수수익의 감소(증가) | - | 18,396 |
| 선급금의 감소(증가) | (16,828,386) | 3,251,758 |
| 선급비용의 감소(증가) | (479,153) | 7,725 |
| 선급공사원가의 감소(증가) | (6,406,908) | (7,536,988) |
| 공사선급금의 감소(증가) | 107,227 | 1,632,860 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (1,284,282) | 1,375 |
| 재고자산의 감소(증가) | 4,192 | 1,552,491 |
| 용지의 감소(증가) | (3,360,553) | - |
| 매각예정자산의 감소(증가) | (17,750,832) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,809,439 | 30,073,964 |
| 미지급금의 증가(감소) | 49,230,332 | (9,755,655) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 35,986,978 | 26,317,884 |
| 선수금의 증가(감소) | (6,522,879) | 5,237,059 |
| 공사선수금의 증가(감소) | 6,534,277 | (8,874,473) |
| 임대보증금의 증가(감소) | 1,961,460 | 62,500 |
| 예수금의 증가(감소) | 1,231,815 | 1,504,116 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (1,247,869) | (1,269,894) |
| 예수보증금의 증가(감소) | (91,657) | (300,426) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2,277,236 | (715,648) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (1,073,944) | 3,498,844 |
| 장기미지급비용의 증가(감소) | (116,918) | - |
| 장기예수금의 증가(감소) | (23,434) | 238,525 |
| 사외적립자산의 불입 | (6,700,000) | (6,100,000) |
| 퇴직금의 지급 | (214,188) | (282,183) |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | (3,054,736) | (2,211,678) |
| 소송사건충당부채의 증가(감소) | (12,664,959) | (4,248,056) |
| 합 계 | 86,172,531 | 49,063,789 |
(2) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(3) 연결현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성대체 | 8,383,431 | 8,944,601 |
| 선수임대료의 유동성대체 | 1,536,743 | 2,436,743 |
| 공사미수금의 제각 | 32,646 | 5,192,156 |
| 장기대여금의 제각 | 19,400 | 464,368 |
| 단기대여금의 제각 | 481,234 | 348,970 |
| 미수금의 제각 | - | 500,494 |
| 선급금의 제각 | 438,713 | - |
| 미수수익의 제각 | - | 736,956 |
| 보증금의 유동성 대체 | 50,300 | 11,493,769 |
| 미지급금의 유동성대체 | - | 1,787,939 |
| 전환사채의 전환 | 10,679,414 | 28,993,570 |
| 재측정요소 인식 | 3,709,405 | 1,952,638 |
| 사업결합으로 인한 미수금 대체 | - | 1,635,254 |
| 토지의 건설중인자산 대체 | 3,384,790 | - |
| 사용권자산과 관련된 리스부채 증가 | 30,867,821 | 18,248,643 |
| 사채의 유동성대체 | 5,000,000 | 3,900,000 |
(4) 당기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 내 용 | 당기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 120,131,138 | 1,343,409 | - | 121,474,547 |
| 유동성장기부채 | 8,944,601 | (8,944,601) | 8,383,431 | 8,383,431 |
| 장기차입금 | 62,424,680 | 23,885,000 | (8,383,431) | 77,926,249 |
| 유동성사채 | 3,900,000 | (3,900,000) | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 사채 | 5,000,000 | - | (5,000,000) | - |
| 합 계 | 200,400,419 | 12,383,808 | - | 212,784,227 |
(5) 당기 중 재무활동에서 발생한 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 증가 | 이자비용 | 재무활동현금흐름 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 18,582,297 | 30,867,821 | 538,200 | (26,427,147) | 23,561,171 |
- 약정사항 및 우발사항
(1) 당기 중 받을어음을 할인한 내역은 없습니다.
(2) 당기말 현재 금융기관과의 한도대출약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 금융기관명 | 내 역 | 한도금액 |
|---|---|---|
| 하나은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 |
| 농협은행 | B2B 대출 약정 | 15,000,000 |
| 국민은행 | 한도대출 | 1,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 4,000,000 |
| 우리은행 | B2B 대출 약정 | 18,000,000 |
| 우리은행 | 상생파트너스론 | 50,000 |
| 우리은행 | 한도대출 | 5,000,000 |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 1,200,000 |
| 광주은행 | 일반자금대출 | 5,000,000 |
| 광주은행 | 일반자금대출 | 3,000,000 |
| 산업은행 | 부동산담보대출 | 10,000,000 |
| 농협은행 | 부동산담보대출 | 12,000,000 |
| 부산은행 | 일반자금대출 | 2,000,000 |
| 신한금융투자 | 일반자금대출 | 2,500,000 |
| 합 계 | | 88,750,000 |
(3) 당기말 현재 각종 공사의 보증서 발급과 관련하여 서울보증보험에 백지2매, 하나은행에 백지 2매, 넥스트레인(주)에 백지 2매의 수표 및 김순옥에 1매(20억원), 법무법인(유한)에 1매(35억원)의 어음을 담보로 제공하고 있습니다.
(4) 당기말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 소송내용 | 소송가액 | 원 고 | 피 고 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 공사대금청구 외 66,746,185 | 인천광역시 외 | 연결실체 | 진행중 |
최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대해 합리적으로 예측 가능한 금액을 충당부채로 반영하였습니다.
( 5) 당기말 현재 투자부동산관련 압류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 물 건 | 장부금액 | 압류자 | 압류금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 남양주다산동1필지 | 608,613 | 구미시청 | 38,204 | 옥외광고물과태료 외 |
| 투자부동산 | 서울대입구역1세대 | 369,454 | 화성시청 | 3,805 | 옥외광고물과태료 외 |
(6) 경주시 환경에너지센터 민간투자사업 관련 약정
연결실체는 2009년 4월 17일에 동 사업과 관련하여 경상북도 경주시(이하 "주무관 청")와 실시협약을 체결하였습니다. 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 주무관청에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 15년간 무상으로 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하게 됩니다. 실시협약상 총사업비는 62,992백만원(2007년 12월 31일 기준 불변금액)입니다. 한편, 연결실체는 2013년 1월 28일자로 주무관청으로부터 준공확인필증을 수령하고 준공에 따른 시설기부채납과 동시에 관리운영권을 부여받아 사용수익기부자산으로 계상하고 있으며, 관리운영권등록부상 연결실체의 무상사용기간은 2013년 1월 29일부터 2028년 1월 28일까지 입니다. 본 협약과 관련하여 2010년 6월 23일에 국민은행이 주관사인 대주단과 총액 38,000백만원의 대출약정을 체결하였습니다.
(7) 경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업
연결실체는 2007년 5월 11일에 동 사업과 관련하여 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 경기대학교에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 2010년 4월 13일에 변경실시협약이 체결되어 기존 협약의 내용 중출자자구성, 총사업비, 사업수익률 및 운영관리비에 관한 사항이 변경되었습니다. 한편, 지배기업은 2010년 4월16일 동 사업과 관련하여 36,300백만원의 공사도급계약을 체결하고 준공완료하였습니다.# 본 사업과 관련하여 2010년 4월 15일에 금융기관과 42,240백만원을 한도약정액으로 하는 대출약정을 체결하였습니다.
(8) 대구스타디움 상가
연결실체는 대구광역시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하상가를 임대분양할 목적으로 민간투자사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일에 사용승인을 득하였으며, 2012년 2월 8일에 대구광역시에 기부채납하고 20년간 사용수익할 수 있는 권리를 확보하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 동 사용수익기부자산은 2028년 9월까지 17년간 무상으로 사용하고 이후부터 2028년 9월까지 3년간 유상으로 사용할 수 있습니다.
(9) 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영사업
연결실체는 2005년 10월 5일 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영을 사업목적으로 민간투자사업 방식으로 설립되었으며, 동년 11월 2일 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공후 15년간 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 15년후 운영종료시에 당해시설의 소유권은 미8군 사령부로 귀속되며 미8군 사령부의 시설물의 관리운영 연장 요청시 5년 ~10년이내 사용수익을 연장할 수 있습니다. 한편 연결실체는 미8군 소속 성남비행장 내 숙소건설 및 관리사업에 대한 재원조달을 목적으로, 2005년 11월 2일 신한은행과 26,000백만원의 금융대출 약정을 체결하였습니다.
(10) 숭실대학교 기숙사 민간투자 시설사업
연결실체는 2007년 11월 2일에 동 사업과 관련하여 학교법인 숭실대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 숭실대학교에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 사용수익 할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2008년 7월 2일 동 사업과 관련하여 25,964백만원의 공사도급계약을 체결하고 2010년 2월 28일 준공완료하였습니다. 본 사업과 관련하여 2008년 12월 30일에 금융기관과 33,500백만원을 한도약정액으로 하는 대출약정을 체결하였습니다.
(11) 익산 팔봉근린공원 조성사업
연결실체는 2020년 5월 12일에 설립되어 공원의 공공성을 유지할 수 있는 특례사업 진행으로 장기미집행 도시공원 해소 및 쾌적한 도시환경 조성을 목적으로 하고 있습니다. 2020년 4월 27일에 체결된 실시협약에 따라 도시공원부지 및 공원시설을 조성하여 익산시에 기부채납할 예정이며, 공사완료 후 이와 관련하여 유, 무상 사용권의 권한은 없으나, 비공원시설의 주택의 분양권리가 있습니다.
36. 금융상품의 구분 및 공정가치
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 계정과목 | 금융자산 범주 | 당기말 장부금액 | 당기말 공정가치 | 전기말 장부금액 | 전기말 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 177,796,938 | 177,796,938 | 169,620,361 | 169,620,361 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-금융자산 | 226,736,755 | 226,736,755 | 200,591,601 | 200,591,601 |
| 확정급여자산 | 상각후원가 | - | - | 312,152 | 312,152 |
| 매출채권및기타채권 | 상각후원가 | 141,073,369 | 141,073,369 | 217,500,531 | 217,500,531 |
| 장단기대여금 | 상각후원가 | 173,713,784 | 173,713,784 | 95,495,626 | 95,495,626 |
| 미수수익 | 상각후원가 | 1,124,246 | 1,124,246 | 629,115 | 629,115 |
| 장단기금융상품 | 상각후원가 | 71,630,903 | 71,630,903 | 71,498,268 | 71,498,268 |
| 보증금 | 상각후원가 | 87,446,984 | 87,446,984 | 85,901,044 | 85,901,044 |
| 합 계 | 879,522,979 | 879,522,979 | 841,548,698 | 841,548,698 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 계정과목 | 금융부채 범주 | 당기말 장부금액 | 당기말 공정가치 | 전기말 장부금액 | 전기말 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 상각후원가 | 316,271,481 | 316,271,481 | 245,208,584 | 245,208,584 |
| 기타금융부채 | 상각후원가 | 21,461,020 | 21,461,020 | 15,109,813 | 15,109,813 |
| 리스부채 | 상각후원가 | 23,561,171 | 23,561,171 | 18,582,297 | 18,582,297 |
| 차입금등 | 상각후원가 | 212,784,227 | 212,784,227 | 200,400,420 | 200,400,420 |
| 합 계 | 574,077,899 | 574,077,899 | 479,301,114 | 479,301,114 |
(3) 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 내역 | 범주 | 계정과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 877,244 | 3,280,620 |
| 상각후원가 | 장단기대여금 | 1,847,631 | 1,616,521 | |
| 상각후원가 | 장단기금융상품 | 1,411,089 | 456,934 | |
| 상각후원가 | 기타금융자산 | 161,029 | - | |
| 소 계 | 4,296,993 | 5,354,075 | ||
| 외화환산이익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 23,860 | 47,814 |
| 외환차익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 1,049,242 | - |
| 배당금수익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,097,511 | 639,324 |
| 파생상품평가이익 | 당기손익-금융자산/부채 | 파생상품금융자산/부채 | - | 436,215 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 34,107,990 | 22,953,631 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,455,097 | 1,478,979 |
| 합 계 | 47,030,693 | 30,910,038 | ||
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 상각후원가 | 차입금등(*) | 4,630,470 | 3,762,174 |
| 상각후원가 | 기타금융부채 | 258,723 | 2,874,984 | |
| 리스부채 | 리스부채 | 538,200 | 433,629 | |
| 소 계 | 5,427,393 | 7,070,787 | ||
| 외환차손 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 44,120 | 1,790,080 |
| 외화환산손실 | 상각후원가 | 기타금융자산 | - | 48,737 |
| 파생상품평가손실 | 당기손익-금융자산/부채 | 파생상품금융자산/부채 | - | 5,426,585 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,199,605 | 1,320,279 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,537,635 | 210,991 |
| 전환손실 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 146 | - |
| 합 계 | 11,208,899 | 15,867,459 |
(*) 자본화된 차입원가를 차감한 금액입니다.
(4) 금융상품의 공정가치
1) 연결실체 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치를 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채 장부가액과 유사하다고 판단하고 있습니다.
2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정
파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정
다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
한편, 보고기간 종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.
<당기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 139,333,323 | 27,415,923 | 59,987,509 | 226,736,755 |
<전기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 99,943,245 | 41,388,580 | 59,259,776 | 200,591,601 |
당기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 59,987,509 | 현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 과거거래이용법 등 | 할인율 등 |
37. 재무위험관리의 목적 및 정책
연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결실체는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차 및 정책과의 부합성을 검토하고 있습니다. 또한 연결실체는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있으며, 연결실체와 관련한 위험은 이자율 및 가격위험입니다.
(가) 환율위험
환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 연결실체는 수출입거래를 하지 않으므로 외환거래가 미미하여 환율변동위험에 거의 노출되어 있지 않습니다.
(나) 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.
이에 따라, 연결실체는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 각각 175,429,268천원과 179,385,727천원입니다. 한편, 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1%p 변동시 연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 1% 상승시 | (1,329,754) | (1,359,744) |
| 1% 하락시 | 1,329,754 | 1,359,744 |
(다) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 가격위험에 직접 노출되는 상장지분증권 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 연결실체의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 |
|---|---|
| 1% 상승시 | 1,718,665 |
| 1% 하락시 | (1,718,665) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 226,736,755 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기 |
|---|---|
| 1% 상승시 | 1,520,484 |
| 1% 하락시 | (1,520,484) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 200,591,601 |
(2) 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결실체는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.
(가) 매출채권및기타채권
연결실체는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권, 미청구공사 및 장단기대여금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결실체의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 141,073,369 | 217,500,531 |
| 미청구공사 | 85,992,224 | 61,890,517 |
| 장단기대여금 | 173,713,784 | 95,495,626 |
| 합 계 | 400,779,377 | 374,886,674 |
연결실체는 상기 채권에 대해 매보고기간 종료일에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(나) 기타의 자산
연결실체의 장단기예금, 장단대여금 등으로 구성되는 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이 경우 연결실체의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결실체는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터 신용위험은 제한적입니다.
(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품의 특성 및 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융 자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
<당기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 191,625,351 | 122,858,906 | 1,787,224 | - | 316,271,481 |
| 단기차입금 | - | 121,474,547 | - | - | 121,474,547 |
| 유동성장기차입금 | 652,360 | 7,731,071 | - | - | 8,383,431 |
| 장기차입금 | - | - | 52,247,233 | 25,679,016 | 77,926,249 |
| 사채 | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 리스부채 | 5,166,668 | 15,500,005 | 3,169,730 | - | 23,836,403 |
| 기타금융부채 | 6,554,713 | 10,486,412 | 4,419,895 | - | 21,461,020 |
| 합 계 | 203,999,092 | 283,050,941 | 61,624,082 | 25,679,016 | 574,353,131 |
<전기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 170,278,849 | 73,109,538 | 1,820,197 | - | 245,208,584 |
| 단기차입금 | - | 120,131,138 | - | - | 120,131,138 |
| 유동성장기차입금 | 1,167,000 | 7,777,601 | - | - | 8,944,601 |
| 장기차입금 | - | - | 35,735,430 | 26,689,250 | 62,424,680 |
| 사채 | - | 3,900,000 | 5,000,000 | - | 8,900,000 |
| 리스부채 | 3,857,337 | 11,572,012 | 3,466,449 | - | 18,895,798 |
| 기타금융부채 | 4,861,590 | 7,569,494 | 2,678,729 | - | 15,109,813 |
| 합 계 | 180,164,776 | 224,059,783 | 48,700,805 | 26,689,250 | 479,614,614 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(4) 자본관리
연결실체의 재무구조 관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 853,692,780 | 715,556,842 |
| 자 본 | 666,968,993 | 539,862,174 |
| 부채비율 | 128.00% | 132.54% |
38. 영업부문별 정보
연결실체는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진이 연결실체의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.
(1) 당기 및 전기의 주요 부문별 재무현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 건축계약공사부문 | 토목계약공사부문 | 기타(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ||||
| 당기 | 1,176,360,189 | 110,107,969 | 43,492,558 | 1,329,960,716 |
| 전기 | 1,035,780,195 | 170,531,572 | 72,001,313 | 1,278,313,080 |
| 영업이익 | ||||
| 당기 | 190,066,791 | 17,790,358 | (1,066,824) | 206,790,325 |
| 전기 | 151,305,508 | 24,911,044 | (1,784,998) | 174,431,554 |
| 당기순이익(손실) | ||||
| 당기 | 126,833,537 | 11,871,690 | (1,423,069) | 137,282,158 |
| 전기 | 110,580,809 | 18,206,101 | (1,304,556) | 127,482,354 |
| 총자산 | ||||
| 당기말 | 1,345,665,730 | 125,955,061 | 49,040,982 | 1,520,661,773 |
| 전기말 | 1,017,229,796 | 167,477,421 | 70,711,799 | 1,255,419,016 |
| 총부채 | ||||
| 당기말 | 755,097,642 | 70,677,559 | 27,917,579 | 853,692,780 |
| 전기말 | 579,795,057 | 95,457,861 | 40,303,924 | 715,556,842 |
(*) 기타 부문은 휴게소 운영사업, 외식사업 및 용역사업 등으로 구성되어 있습니다.
(2) 연결실체는 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.
39. 보고기간종료일 후 사건
(1) 보고기간종료일 후 공사계약내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 사업장명 | 계약당사자 | 계약금액 | 공사기간 |
|---|---|---|---|
| 평택진위지구 서희스타힐스 | 지역주택조합 엘지로 지역주택조합 | 271,997,000 | 2022.07.31 ~ 2025.05.31 |
(2) 보고기간종료일 후 타인을 위하여 제공한 주요 채무보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 수혜자 | 금융기관 | 채무보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|
| 공도스타허브 | 주식회사 국민은행 | 34,650,000 | 2022.02.18 ~ 2024.09.30 |
| 사상지역주택조합 | 새마을금고중앙회 | 52,000,000 | 2022.02.11 ~ 2023.02.10 |
| 용인역북지역주택조합 | 하나저축은행외 6 | 45,500,000 | 2022.02.18 ~ 2023.07.17 |
(3) 보고기간종료일 이후 기타 중요사항 변동내역은 다음과 같습니다.
연결실체는 2022년 2월 7일 임시주주총회를 개최하여, 신규 사내이사 선임 및 대표이사 변경되었습니다.
- 신규 사내이사 선임 : 사내이사 김원철, 사내이사 안중도
- 대표이사 곽선기 사임, 신규 대표이사 김원철 선임
40. 재무제표의 승인
연결실체의 재무제표는 2022년 2월 28일 이사회에서 승인되었으며, 향후 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.# 재무제표
재무상태표
제 40 기 2021.12.31 현재
제 39 기 2020.12.31 현재
제 38 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)
| 구분 | 제 40 기 | 제 39 기 | 제 38 기 |
|---|---|---|---|
| 자산 | |||
| 유동자산 | 880,468,052,031 | 787,578,601,022 | 632,202,558,690 |
| 현금및현금성자산 | 175,902,027,312 | 163,804,862,447 | 165,001,216,020 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 135,252,690,054 | 214,840,634,584 | 233,840,107,999 |
| 단기미청구공사 | 85,992,224,175 | 61,890,517,084 | 67,941,264,015 |
| 기타유동금융자산 | 363,181,025,834 | 267,347,320,694 | 135,471,085,676 |
| 기타유동자산 | 46,878,352,991 | 24,180,174,657 | 25,045,715,553 |
| 재고자산 | 2,588,125,415 | 2,592,317,406 | 4,144,808,427 |
| 매각예정자산 | 70,673,606,250 | 52,922,774,150 | 758,361,000 |
| 비유동자산 | 458,122,265,312 | 258,917,952,882 | 230,637,936,174 |
| 유형자산 | 27,336,860,014 | 23,365,400,903 | 17,029,690,708 |
| 무형자산 | 3,780,297,772 | 2,862,624,090 | 1,805,437,500 |
| 투자부동산 | 149,162,256,215 | 22,045,189,201 | 18,252,361,657 |
| 관계기업에 대한 투자자산 | 49,812,698,150 | 49,812,698,150 | 48,954,269,150 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 12,141,257,875 | 9,716,099,550 | 9,161,447,271 |
| 기타비유동금융자산 | 193,740,086,109 | 123,153,508,128 | 105,207,576,743 |
| 이연법인세자산 | 22,148,809,177 | 27,962,432,860 | 30,227,153,145 |
| 자산총계 | 1,338,590,317,343 | 1,046,496,553,904 | 862,840,494,864 |
| 부채 | |||
| 유동부채 | 555,398,545,480 | 451,413,733,506 | 421,935,326,275 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 293,169,782,619 | 241,627,719,143 | 226,763,414,910 |
| 단기초과청구공사 | 161,319,648,798 | 125,332,671,058 | 99,014,786,460 |
| 차입금등(유동) | 12,059,333,000 | 12,959,333,000 | 40,749,025,738 |
| 기타유동금융부채 | 16,069,182,022 | 11,605,919,704 | 11,266,440,061 |
| 기타유동부채 | 12,123,579,788 | 10,666,514,278 | 16,509,361,702 |
| 리스부채(유동) | 20,414,769,062 | 15,155,311,969 | 10,040,958,663 |
| 유동충당부채 | 96,276,094 | 162,614,778 | |
| 당기법인세부채 | 40,242,250,191 | 33,969,988,260 | 17,428,723,963 |
| 비유동부채 | 80,474,319,137 | 50,657,135,153 | 39,483,363,938 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 1,787,223,763 | 1,820,197,058 | 109,291,341 |
| 차입금등(비유동) | 25,867,248,690 | 7,926,582,020 | 6,885,915,350 |
| 기타비유동금융부채 | 2,774,698,687 | 1,688,338,909 | 1,461,387,120 |
| 리스부채(비유동) | 3,146,401,789 | 3,426,985,498 | 4,991,677,869 |
| 확정급여부채 | 0 | 0 | |
| 기타충당부채 | 46,898,746,208 | 35,795,031,668 | 26,035,092,258 |
| 부채총계 | 635,872,864,617 | 502,070,868,659 | 461,418,690,213 |
| 자본 | |||
| 자본금 | 114,904,228,500 | 114,904,228,500 | 103,540,594,000 |
| 자본잉여금 | 116,272,307,211 | 116,272,307,211 | 98,642,371,375 |
| 기타자본항목 | (9,338,679,699) | (9,338,679,699) | (4,357,002,755) |
| 이익잉여금(결손금) | 480,879,596,714 | 322,587,829,233 | 203,595,842,031 |
| 자본총계 | 702,717,452,726 | 544,425,685,245 | 401,421,804,651 |
| 자본과부채총계 | 1,338,590,317,343 | 1,046,496,553,904 | 862,840,494,864 |
※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
포괄손익계산서
제 40 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)
| 구분 | 제 40 기 | 제 39 기 | 제 38 기 |
|---|---|---|---|
| 수익(매출액) | 1,305,566,780,712 | 1,258,385,234,169 | 1,216,979,058,515 |
| 매출원가 | 1,039,711,950,631 | 1,013,583,315,054 | 1,040,527,606,848 |
| 매출총이익 | 265,854,830,081 | 244,801,919,115 | 176,451,451,667 |
| 판매비와관리비 | 55,217,113,765 | 65,553,491,853 | 61,151,706,189 |
| 영업이익 | 210,637,716,316 | 179,248,427,262 | 115,299,745,478 |
| 순금융손익 | 39,259,607,225 | 17,122,362,170 | (7,316,028,191) |
| 금융수익 | 46,025,700,619 | 28,918,053,322 | 7,094,154,580 |
| 금융비용 | (6,766,093,394) | (11,795,691,152) | (14,410,182,771) |
| 영업외손익 | (10,758,387,568) | (21,809,972,985) | (13,332,554,588) |
| 영업외수익 | 11,632,112,899 | 2,963,050,691 | 3,448,424,696 |
| 영업외비용 | (22,390,500,467) | (24,773,023,676) | (16,780,979,284) |
| 종속기업및관계기업투자손익 | (2,096,716,038) | (2,426,546,972) | 1,257,110,585 |
| 종속기업및관계기업투자수익 | 11,010,585 | 88,474,046 | 1,257,110,585 |
| 종속기업및관계기업투자비용 | (2,107,726,623) | (2,515,021,018) | 0 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 237,042,219,935 | 172,134,269,475 | 95,908,273,284 |
| 법인세비용 | 67,129,407,373 | 45,585,806,716 | 31,909,490,816 |
| 당기순이익(손실) | 169,912,812,562 | 126,548,462,759 | 63,998,782,468 |
| 기타포괄손익 | (2,811,729,161) | (1,480,099,967) | (1,996,667,482) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 | (2,811,729,161) | (1,480,099,967) | (1,996,667,482) |
| 재측정요소 | (2,811,729,161) | (1,480,099,967) | (1,996,667,482) |
| 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 |
| 매도가능금융자산평가손익 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | 167,101,083,401 | 125,068,362,792 | 62,002,114,986 |
| 주당이익 | |||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 772 | 628 | 341 |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 772 | 591 | 301 |
※ 한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
자본변동표
제 40 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)
| 구분 | 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2019.01.01 (기초자본) | 86,733,872,500 | 67,106,260,123 | (4,178,070,595) | 144,129,821,775 | 293,791,883,803 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
| 당기순이익(손실) | 63,998,782,468 | 63,998,782,468 | |||
| 재측정요소 | (1,996,667,482) | (1,996,667,482) | |||
| 매도가능증권평가손익 | |||||
| 배당금지급 | 2,536,094,730 | 2,536,094,730 | |||
| 전환권행사 | 16,806,721,500 | 31,536,111,252 | 48,342,832,752 | ||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (178,932,160) | (178,932,160) | |||
| 2019.12.31 (기말자본) | 103,540,594,000 | 98,642,371,375 | (4,357,002,755) | 203,595,842,031 | 401,421,804,651 |
| 2020.01.01 (기초자본) | 103,540,594,000 | 98,642,371,375 | (4,357,002,755) | 203,595,842,031 | 401,421,804,651 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
| 당기순이익(손실) | 126,548,462,759 | 126,548,462,759 | |||
| 재측정요소 | (1,480,099,967) | (1,480,099,967) | |||
| 매도가능증권평가손익 | |||||
| 배당금지급 | 6,076,375,590 | 6,076,375,590 | |||
| 전환권행사 | 11,363,634,500 | 17,629,935,836 | 28,993,570,336 | ||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | (4,981,676,944) | (4,981,676,944) | |||
| 2020.12.31 (기말자본) | 114,904,228,500 | 116,272,307,211 | (9,338,679,699) | 322,587,829,233 | 544,425,685,245 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 114,904,228,500 | 116,272,307,211 | (9,338,679,699) | 322,587,829,233 | 544,425,685,245 |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||
| 당기순이익(손실) | 169,912,812,562 | 169,912,812,562 | |||
| 재측정요소 | (2,811,729,161) | (2,811,729,161) | |||
| 매도가능증권평가손익 | |||||
| 배당금지급 | 8,809,315,920 | 8,809,315,920 | |||
| 전환권행사 | |||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | |||||
| 2021.12.31 (기말자본) | 114,904,228,500 | 116,272,307,211 | (9,338,679,699) | 480,879,596,714 | 702,717,452,726 |
현금흐름표
제 40 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 39 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 38 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)
| 구분 | 제 40 기 | 제 39 기 | 제 38 기 |
|---|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | 295,220,926,252 | 236,783,463,081 | 72,525,733,002 |
| 당기순이익(손실) | 169,912,812,562 | 126,548,462,759 | 63,998,782,468 |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 78,559,618,911 | 84,566,031,211 | 71,847,205,925 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | 96,005,626,630 | 49,345,784,414 | (43,254,280,296) |
| 이자수취(영업) | 4,246,330,659 | 5,008,340,365 | 3,068,903,012 |
| 이자지급(영업) | (466,138,679) | (1,732,916,751) | (3,226,803,754) |
| 배당금수취(영업) | 1,108,521,863 | 650,334,839 | 470,082,140 |
| 법인세납부(환급) | (54,145,845,694) | (27,602,573,756) | (20,378,156,493) |
| 투자활동현금흐름 | (264,951,824,104) | (208,117,504,892) | (64,351,673,533) |
| 단기금융상품의 감소 | 91,297,672,770 | 97,238,995,325 | 141,592,194,729 |
| 단기대여금의감소 | 90,010,661,694 | 52,309,148,978 | 16,832,929,401 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 | 69,071,080,933 | 30,174,557,208 | 42,732,305,285 |
| 장기금융상품의 감소 | 370,488,679 | 880,294,283 | 3,588,354,154 |
| 장기대여금의감소 | 43,523,090,601 | 9,057,158,832 | 11,165,580,211 |
| 관계기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 198,963,461 | 0 |
| 종속기업에 대한 투자자산의 처분 | 0 | 0 | 1,200,000,000 |
| 구축물의 처분 | 672,330,782 | 0 | 261,710,472 |
| 매각예정자산의 처분 | 0 | 721,900,000 | 0 |
| 차량운반구의 처분 | 20,910,901 | 0 | 27,881,818 |
| 사무용비품의 처분 | 893,818,322 | 0 | 33,064,846 |
| 무형자산의 처분 | 0 | 810,000,000 | 0 |
| 보증금의 감소 | 3,454,498,980 | 9,383,398,000 | 1,881,150,884 |
| 단기금융상품의 취득 | (81,265,000,000) | (104,471,641,901) | (138,078,151,983) |
| 단기대여금의증가 | (163,723,685,159) | (94,474,918,213) | (19,758,233,805) |
| 장기금융상품의 취득 | (256,945,792) | (283,685,067) | (425,270,702) |
| 장기대여금및수취채권의 취득 | (110,923,177,656) | (34,220,935,527) | (23,676,030,100) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (71,069,493,267) | (107,656,344,285) | (66,819,027,222) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | 0 | (990,000,000) | (26,225,000,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (4,626,525,740) | (900,000,000) | (506,477,100) |
| 매각예정자산의 취득 | 0 | (52,922,773,150) | (758,360,000) |
| 투자부동산의 취득 | (127,241,438,765) | (3,839,540,000) | 0 |
| 용지의 취득 | 0 | 0 | (24,564,625) |
| 구축물의 취득 | 0 | (714,083,240) | (9,980,000) |
| 차량운반구의 취득 | (483,244,387) | (138,792,726) | (81,908,400) |
| 사무용비품의 취득 | (257,895,000) | (165,263,620) | (614,354,896) |
| 건설중인자산의 취득 | (269,600,000) | (2,181,618,250) | 0 |
| 무형자산의 취득 | (1,022,000,000) | (990,900,000) | 0 |
| 보증금의 증가 | (3,127,372,000) | (4,941,425,000) | (6,689,486,500) |
| 재무활동현금흐름 | (18,195,796,622) | (29,813,574,789) | (14,068,005,183) |
| 단기차입금의 차입 | 0 | 0 | 0 |
| 사채의 발행 | 0 | 5,000,000,000 | 3,900,000,000 |
| 전환사채의 발행 | 0 | 0 | 0 |
| 장기차입금의 증가 | 23,000,000,000 | 0 | 0 |
| 단기차입금의 상환 | (2,000,000,000) | (1,000,000,000) | 0 |
| 사채의 상환 | (3,900,000,000) | (7,500,000,000) | (5,600,000,000) |
| 주식발행비 | 0 | (63,578,100) | (92,303,320) |
| 장기차입금의 상환 | (59,333,330) | (59,333,330) | (59,333,330) |
| 리스부채의 상환 | (26,427,147,372) | (15,132,610,825) | (9,501,341,643) |
| 배당금지급 | (8,809,315,920) | (6,076,375,590) | (2,536,094,730) |
| 자기주식의 취득 | 0 | (4,981,676,944) | (178,932,160) |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 12,073,305,526 | (1,147,616,600) | (5,893,945,714) |
| 현금 및 현금성자산에 대한 환율변동효과 | 23,859,339 | (48,736,973) | 32,130,278 |
| 기초현금및현금성자산 | 163,804,862,447 | 165,001,216,020 | 170,863,031,456 |
| 기말현금및현금성자산 | 175,902,027,312 | 163,804,862,447 | 165,001,216,020 |
이익잉여금처분계산서
제40(당)기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지
제39(전)기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지
제38(전전)기 2019년 1월 1일 부터 2019년 12월 31일 까지
| 과 목 | 제 40(당)기 | 제 39(전)기 | 제 38(전전)기 |
|---|---|---|---|
| I.미처분이익잉여금 | 475,312,164,064 | 317,901,396,583 | 199,517,409,381 |
| 1.전기이월미처분이익잉여금 | 308,211,080,663 | 192,833,033,791 | 137,515,294,395 |
| 2.당기순이익 | 169,912,812,562 | 126,548,462,759 | 63,998,782,468 |
| 3.재측정요소 | (2,811,729,161) | (1,480,099,967) | (1,996,667,482) |
| II.이익잉여금처분액 | 12,113,644,900 | 9,690,315,920 | 6,684,375,590 |
| 1.연차배당(당기 1주당: 50원) | 11,011,644,900 | 8,809,315,920 | 6,076,375,590 |
| 2.이익준비금 적립 | 1,102,000,000 | 881,000,000 | 608,000,000 |
| III.차기이월미처분이익잉여금 | 463,198,519,164 | 308,211,080,663 | 192,833,033,791 |
재무제표 주석
제 40 기 2021년 1월 1일 부터 2021년 12월 31일 까지
제 39 기 2020년 1월 1일 부터 2020년 12월 31일 까지
주식회사 서희건설
1. 일반사항
주식회사 서희건설(이하 "당사"라 함)은 1982년 10월 22일에 설립되어 1999년 12월 22일에 주식을 코스닥시장에 상장한 회사로서 건축토목공사업(일반건설업체)을 영업목적으로 하고 있으며, 설립시 자본금은 50백만원이었으나, 수차의 증자 및 합병을 거쳐 당기말 현재의 보통주자본금은 114,904백만원입니다.
한편, 당사는 경기도 성남시 분당구 수내로 46번길 4에 본점을 두고 있으며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주 명 | 주식 수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 이봉관 외 특수관계인 | 15,107,889 | 6.57 |
| (주)유성티엔에스 | 66,767,015 | 29.05 |
| (유)이엔비하우징 | 16,274,941 | 7.08 |
| (유)한일자산관리앤투자 | 4,201,680 | 1.83 |
| (유)애플디아이 | 8,389,917 | 3.65 |
| (유한)애플이엔씨 | 16,369,950 | 7.12 |
| 자기주식 | 9,575,559 | 4.17 |
| 기타주주 | 93,121,506 | 40.53 |
| 합계 | 229,808,457 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.
재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.# 1) 새로운 회계 기준 적용
당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법
동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리할 때, 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.
동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.
* 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음
* 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침
* 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음
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기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 - 이자율지표 개혁 2단계 (개정)
동 개정사항은 이자율지표 개혁과 관련하여 새로운 이자율이 대체 지표 이자율이 되어 불확실성이 해소되는 시점에 적용되는 실무적 간편법을 제공합니다.
* (상각후원가 측정 금융상품) 특정요건 충족 시, 이자율 대체에 따른 금융상품 변경 손익이 인식되지 않도록 함
* (위험회피) 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해, 관련 위험회피관계에 대한 문서를 수정하더라도 위험회피회계를 유지
* (리스) 리스료 산정기준이 변경될 때 특정요건 충족 시 새 대체 지표 이자율을 고려하여 미래 리스료를 할인동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) 부채의 유동/비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.
동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
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기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조
인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.
동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.
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기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액
동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.
또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.
동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) 손실부담계약의 계약이행원가
동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 "직접 관련된 원가 접근법"을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.
동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
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한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선
① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업
동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다.
동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브
동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.④ 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정
동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.
동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다. -
기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)
기업회계기준서 제1117호 ‘보험계약’은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다. 보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 즉정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.
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기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등
코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다.
동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 가능합니다.
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기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시
중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.
기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다. 또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.
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기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의
동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.
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기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세
동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.
기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.
동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
(2) 별도재무제표에서의 종속기업 및 관계기업 투자
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 종속기업 및 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(3) 외화환산
당사는 재무제표를 기능통화이면서 보고통화인 원화로 표시하고 있습니다.
화폐성 외화자산 및 부채는 보고기간종료일 현재의 기능통화 환율로 환산하고 있습니다. 이에 따라 발생하는 환산차이는 당기손익에 반영하고 있습니다.
한편, 역사적원가로 측정하는 외화표시 비화폐성항목은 최초 거래발생일의 환율을, 공정가치로 측정하는 외화표시 비화폐성항목은 보고기간종료일의 환율을 적용하여 인식하고 있습니다.
(4) 수익인식
1) 수행의무의 식별
당사는 ① 고객이 재화나 용역 그 자체에서 효익을 얻거나 고객이 쉽게 구할 수 있는 다른 자원과 함께하여 그 재화나 용역에서 효익을 얻을 수 있고, ② 고객에게 재화나 용역을 이전하기로 하는 약속을 계약 내의 다른 약속과 별도로 식별해 낼 수 있다면 구별되는 별도의 수행의무로 식별합니다.
2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
당사는 당사가 수행하여 만들어지거나 가치가 높아지는 대로 고객이 통제하는 자산을 기업이 만들거나 그 자산 가치를 높이는 경우와 당사가 수행하여 만든 자산이 당사 자체에는 대체 용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 당사에 있는 경우 진행기준을 적용하여 수익을 인식하고 있습니다.
3) 투입법을 이용한 진행률 측정
당사는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무는 수행 정도를 나타내지 못하는 투입물의 영향은 제외 후, 투입법을 이용하여 진행율로 수익을 인식하고 있습니다. 또한, 수행의무의 산출물을 합리적으로 측정할 수 없으나 원가는 회수될 것으로 예상한다면, 산출물을 합리적으로 측정할 수 있을 때까지 발생원가 범위에서만 수익을 인식하고 있습니다.
누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액은 미청구공사로 표시하고 있으며, 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산한 금액을 초과하는 금액은 초과청구공사로 표시하고 있습니다. 관련 공사가 수행되기 전에 수취한 금액은 재무상태표상 선수금으로 인식하고 있습니다. 수행한 공사에 대하여 발주자에게 청구하였지만 아직 수취하지 못한 금액은 재무상태표상 매출채권에 포함되어 있습니다.
기타의 수익에 대해서는 수익가득과정이 완료되고 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며 경제적 효익의 유입가능성이 높을 때 인식하고 있습니다.
(5) 현금및현금성자산
재무상태표상의 현금및현금성자산은 보통예금과 소액현금 및 취득 당시 만기가 3개월 이내인 단기성 예금으로 구성되어 있습니다. 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(6) 금융자산
1) 분류
2018년 1월 1일부터 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
* 당기손익-공정가치 측정 금융자산
* 기타포괄손익-공정가치 금융자산
* 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
2) 측정
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.
② 지분상품
당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
3) 손상
당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다.# (7) 재고자산
당사는 재고자산 중 용지는 개별법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며, 원자재는 이동평균법에 의해 산정된 단가와 연중 계속기록법에 의한 수량을 이용하여 계산되며 매회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 다만, 재고자산의 시가가 공사원가 또는 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다.
(8) 비금융자산의 손상
당사는 매 보고기간종료일에 자산의 손상을 시사하는 징후가 존재하는지 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 존재하는 경우 또는 매년 자산에 대한 손상검사가 요구되는경우, 당사는 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 회수가능액은 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액이며, 개별자산별로 결정하나 해당 개별자산의 현금유입이 다른 자산이나 자산집단의 현금유입과 거의 독립적으로창출되지 않는 경우, 해당 개별자산이 속한 현금창출단위별로 결정됩니다. 자산의 장부금액이 회수가능액을 초과하는 경우, 자산은 손상된 것으로 보며 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키게 됩니다. 사용가치는 해당 자산의 기대미래현금흐름의추정치를 화폐의 시간가치와 해당 자산의 위험에 대한 시장의 평가를 반영한 세전할인율로 할인한 현재가치로 평가하고 있습니다. 순공정가치는 공개시장에서 거래되는종속기업들의 주가 또는 다른 이용가능한 공정가치 평가지표 등을 사용한 적절한 평가모델을 사용하여 결정하고 있습니다.
손상차손은 손상된 자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 다만, 재평가모형을 적용하는 자산으로서 이전에 인식한 재평가잉여금이 있는 경우에는 이전 재평가금액을 한도로 재평가잉여금과 상계하고 있습니다.
영업권을 제외한 자산에 대하여 매 보고기간종료일에 과거에 인식한 자산의 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 또는 감소하였다는 것을 시사하는 징후가 있는지 여부를 평가하며, 그러한 징후가 있는 경우 회수가능액을 추정하고 있습니다.
과거에 인식한 영업권을 제외한 자산의 손상차손은 직전 손상차손의 인식시점 이후 해당 자산의 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에 한하여, 손상차손을 인식하지 않았을 경우 자산 장부금액의 상각 후 잔액을 한도로 장부금액을 회수가능액으로 증가시키고 이러한 손상차손환입은 당기손익에 반영하고 있습니다.
한편, 당사는 비한정내용연수를 가진 무형자산에 대하여 매년 개별 자산별 또는 현금창출단위별로 손상검사를 수행하고 있습니다.
(9) 유형자산
당사는 유형자산을 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있으며, 이러한 원가에는 발생 시점에 자산의 인식요건을 충족한 대체원가를 포함하고 있습니다. 즉, 종합검사원가와 같이 자산의 인식요건을 충족하는 경우에는 유형자산의 장부금액에 포함되어 있으며, 모든 수선 및 유지비용은 발생시점에 당기손익에 반영하고 있습니다. 당사는 보유한 유형자산에 대해 다음의 내용연수에 따라 정액법으로 감가상각하고 있습니다.
| 구 분 | 추정내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 10년 ~ 40년 |
| 구 축 물 | 10년 ~ 40년 |
| 기 계 장 치 | 20년 |
| 차 량 운 반 구 | 4년 |
| 집 기 비 품 | 4년 |
유형자산은 처분하거나 사용 및 처분으로 인한 미래경제적효익이 기대되지 않을 경우 제거하고 있으며 이로 인하여 발생하는 순처분가액과 장부금액의 차이는 제거시점에 당기손익에 반영하고 있습니다.
(10) 차입원가
의도된 용도로 사용하거나 판매가능한 상태에 이르게 하는데 상당한 기간을 필요로 하는 자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련된 차입원가는 당해 자산 원가의 일부로 자본화하고 있습니다. 기타 차입원가는 발생시 비용으로 계상하고 있습니다. 차입원가는 자금의 차입과 관련되어 발생된 이자 및 기타 원가로 구성되어 있습니다.
(11) 투자부동산
임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류하고 있습니다. 투자부동산은 취득시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정하며, 최초 인식후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.
후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 정액법으로 상각하고 있습니다.
투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간종료일에 재검토하고 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.
(12) 무형자산
당사는 개별적으로 취득한 무형자산의 경우 취득원가로 계상하고 최초취득 이후상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있습니다. 한편, 개발비를 제외한 내부적으로 창출된 무형자산은 발생시점에 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
무형자산은 유한한 내용연수를 가진 무형자산과 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 구분되는 바, 유한한 내용연수를 가진 무형자산은 해당 내용연수에 걸쳐 상각하고손상징후가 파악되는 경우 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 내용연수와 상각방법은 매 회계연도말에 그 적정성을 검토하고 있으며, 예상사용기간의 변경이나 경제적효익의 소비형태변화 등으로 인하여 변경이 필요한 경우에는 추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 무형자산상각비는 해당 무형자산의 기능과 일관된 비용항목으로 하여 당기손익에 반영하고 있습니다.
한편, 비한정 내용연수를 가진 무형자산은 상각하지 아니하되, 매년 개별적으로 또는현금창출단위에 포함하여 손상검사를 수행하고 있습니다. 또한 매년 해당 무형자산에 대하여 비한정 내용연수를 적용하는 것이 적절한 지를 검토하고 적절하지 않은 경우 전진적인 방법으로 유한한 내용연수로 변경하고 있습니다.
당사는 무형자산 제거시 순매각금액과 장부금액의 차이로 인한 손익은 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다.
1) 사용수익기부자산
당사는 사용수익기부자산에 대해 당해 자산의 제작원가 또는 구입원가에 취득부대비용을 가산한 가액을 취득원가로 산정하고 있으며, 사용수익기간인 5년의 내용연수를적용하여 정액법에 의하여 산정된 상각액을 직접 차감한 잔액으로 표시하고 있습니다.
한편, 동 사용수익기부자산은 원가모형을 적용하여 취득원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을 직접 차감하여 표시하고 있으며, 개발이 완료되어 사용가능한 시점부터 경제적효익의 예상 지속기간에 걸쳐 상각하고 있습니다. 당사는 자산으로 인식한 사용수익기부자산에 대하여 매년 손상검사를 실시하고 있습니다.
2) 회원권
회원권에 대해서는 반영구적으로 사용할 목적으로 취득하였으며 장기간 보유할 것으로 예상되므로 비한정내용연수를 적용하고 있습니다.
한편, 당사의 무형자산 관련 회계정책을 요약하면 다음과 같습니다.
| 구 분 | 사용수익기부자산 | 회원권 |
|---|---|---|
| 내용연수 | 유한(5년, 20년) | 비한정 |
| 상각방법 | 권리 부여기간동안 정액법으로 상각 | 상각대상 아님 |
| 내부창출 또는 취득 | 취득 | 취득 |
(13) 리스
당사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 당사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.
리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
- 받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
- 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
- 잔존가치보증에 따라 리스이용자가 지급할 것으로 예상되는 금액
- 리스이용자가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
- 리스기간이 리스이용자의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액
리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
당사는 증분차입이자율을 다음과 같이 산정합니다.
- 가능하다면 개별 리스이용자가 받은 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영
- 국가, 통화, 담보, 보증과 같은 리스에 특정한 조정을 반영
당사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.
각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
- 리스부채의 최초 측정금액
- 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
- 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
- 복구원가의 추정치
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 당사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.
단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다.
(14) 금융부채
1) 분류 및 측정
당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융비용"으로 인식됩니다.
2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
(15) 금융보증계약
당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음 중 큰 금액으로 측정하여 '기타금융부채'로 인식됩니다.
- 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금
- 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액
(16) 충당부채
당사는 과거사건의 결과로 현재의무(법적의무 또는 의제의무)가 존재하고, 당해 의무를 이행하기 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 높으며, 당해 의무의이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에 충당부채를 인식하고 있습니다. 충당부채를 결제하기 위하여 필요한 지출액의 일부 또는 전부를 제3자가 변제할 것이 예상되는 경우 당사가 의무를 이행한다면 변제를 받을 것이 거의 확실하게되는 때에 한하여 변제금액을 인식하고 별도의 자산으로 회계처리하고 있습니다. 충당부채와 관련하여 포괄손익계산서에 인식되는 비용은 제3자의 변제와 관련하여 인식한 금액과 상계하여 표시하고 있습니다.
한편, 화폐의 시간가치효과가 중요한 경우충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 평가하고 있습니다. 현재가치 평가시 사용하는 할인율은 부채의 특유위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전이율로서, 이 할인율에 반영되는 위험에는 미래현금흐름을 추정할 때 고려된 위험을 반영하지 아니하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 충당부채의 잔액을 검토하고, 보고기간종료일 현재 최선의 추정치를 반영하여 조정하고 있으며, 의무이행을 위하여 경제적효익을 갖는 자원이 유출될 가능성이 더 이상 높지 아니한 경우에는 관련 충당부채를 환입하고 있습니다.
또한, 충당부채를 현재가치로 평가하여 표시하는 경우에는 장부금액을 기간 경과에 따라 증가시키고 해당 증가금액은 차입원가로 인식하고 있습니다.
(17) 퇴직급여
당사는 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당기근무원가는 예측단위적립방식을 이용하여 매 보고기간종료일에 보험수리적평가를 통하여 별도로 결정됩니다. 확정급여제도에 대한 재측정요소는 기타포괄손익으로 자본에 직접 반영하고 있습니다.
과거근무원가는 관련 급여가 가득되기까지의 평균기간에 걸쳐 정액법을 적용하여 비용으로 인식합니다. 한편, 확정급여제도를 새로 도입하거나 개정하는 즉시 관련 급여가 가득된다면, 해당 과거근무원가는 즉시 인식합니다.
확정급여채무의 현재가치에서 미인식 과거근무원가와 재측정요소를 차감하고 관련 확정급여채무를 결제하는데 사용할 수 있는 사외적립자산의 공정가치를 차감하여 확정급여부채(자산)를 산정합니다. 사외적립자산은 장기종업원급여기금이 보유하고 있는 자산 또는 적격보험계약으로 구성됩니다. 사외적립자산은 당사의 채권자에게 이용가능하지 않으며 당사에게 직접 지급될 수 없습니다. 공정가치는 시장가격정보에 근거하며 상장된 유가증권의 경우 공표된 매입호가입니다. 확정급여부채(자산)는 미인식 과거근무원가 및 재측정요소와 제도로부터 환급받거나 미래 기여금이 절감되는방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치 합계액으로 제한됩니다.
(18) 자기주식
당사는 자기주식을 자본에서 차감하여 회계처리하고 있습니다. 자기주식의 취득, 매각, 발행 또는 취소에 따른 손익은 포괄손익계산서에 반영하지 않으며, 장부금액과 처분대가의 차이는 자본잉여금으로 회계처리하고 있습니다.
(19) 법인세
1) 당기법인세
당기 및 과거기간의 당기법인세부채(자산)는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)을 사용하여, 과세당국에 납부할(과세당국으로부터 환급받을) 것으로 예상되는 금액으로 측정하고 있습니다. 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 당기 법인세는 자본에 반영되며 손익계산서에 반영되지 않고 있습니다. 경영진은 주기적으로 관련 세법규정의 해석과 관련해서 법인세환급액에 대한 회수가능성을 평가하여 필요한 경우 충당금을 설정하고 있습니다.
2) 이연법인세
당사는 자산 및 부채의 재무보고 목적상 장부금액과 세무기준액의 차이인 일시적차이에 대하여 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.
당사는 다음의 경우를 제외하고 모든 가산할 일시적차이에 대하여 이연법인세부채를 인식하고 있습니다.
- 영업권을 최초로 인식할 때 이연법인세부채가 발생하는 경우
- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고, 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세부채가 발생하는 경우
- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 가산할 일시적차이로서 동 일시적차이의 소멸시점을 통제할 수 있고, 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우
또한, 다음의 경우를 제외하고는 차감할 일시적차이, 미사용 세액공제와 세무상결손금이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.
- 자산 또는 부채를 최초로 인식하는 거래로서 사업결합거래가 아니고 거래 당시 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 아니하는 거래에서 이연법인세자산이 발생하는 경우
- 종속기업, 관계기업, 조인트벤처에 대한 투자지분과 관련한 차감할 일시적차이로서 동 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높지 않거나 동 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높지 않은 경우
이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간종료일에 검토하며, 이연법인세자산의 일부 또는 전부에 대한 혜택이 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 더 이상높지 않다면 이연법인세자산의 장부금액을 감액시키고 있습니다. 한편, 감액된 금액은 사용되기에 충분한 과세소득이 발생할 가능성이 높아지면 그 범위내에서 다시 환입하고 있습니다. 또한, 매 보고기간종료일마다 인식되지 않은 이연법인세자산에 대하여 재검토하여, 미래과세소득에 의해 이연법인세자산이 회수될 가능성이 높아진 범위까지 과거 인식되지 않은 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산 및 부채는 보고기간종료일까지 제정되었거나 실질적으로 제정된 세율(및 세법)에 근거하여 당해 자산이 실현되거나 부채가 결제될 회계기간에 적용될 것으로 기대되는 세율을 사용하여 측정합니다.
당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 당기손익 이외의 항목으로 인식하고 있습니다. 이연법인세 항목은 해당 거래에 따라서 기타포괄손익으로 인식하거나 자본에 직접 반영하고 있습니다.
당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 가지고 있고, 이연법인세자산과 이연법인세부채가 동일한 과세대상기업과 동일한 과세당국과 관련이 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 표시하고 있습니다.
(20) 매각예정자산 및 중단영업
비유동자산의 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가능성이 높은 경우에 비유동자산(또는 처분자산집단)을 매각예정으로 분류합니다. 매각예정자산 (또는 처분자산집단)은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다.
당사는 별도의 사업계열이나 영업지역을 처분하거나 매각예정분류기준을 충족하는 경우 또는 매각만을 목적으로 취득한 종속기업을 중단영업으로 분류하고 있습니다.# 3. 중요한 회계추정 및 가정
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 당사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
(2) 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 당사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다.
(3) 총계약수익 추정치의 불확실성
총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 당사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 당사는 고객이 공사변경 등으로 인한 수익금액의 변동을 승인할 가능성이 높거나 당사가 성과기준을 충족할 가능성이 높고, 금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 계약수익에 포함합니다.
(4) 추정총계약원가
공사수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 공사기간 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다.
(5) 순확정급여부채
순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다.
(6) 법인세
당사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다.
당사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 당사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.
4. 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보유현금 | - | 1,169,308 | 205,019 |
| 단기예금 | 우리은행 등 | 174,732,719 | 163,599,843 |
| 합 계 | 175,902,027 | 163,804,862 |
5. 매출채권및기타채권 및 미청구공사
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타채권: | ||
| 공사미수금 | 153,831,389 | 252,003,073 |
| 대손충당금 | (31,093,330) | (40,937,869) |
| 받을어음 | 534,544 | 152,544 |
| 유통미수금 | - | 59,098 |
| 외식미수금 | 1,996 | 1,247 |
| 용역미수금 | 151,096 | 284,929 |
| 미수금 | 17,795,677 | 9,376,565 |
| 대손충당금 | (5,968,682) | (6,098,953) |
| 소 계 | 135,252,690 | 214,840,634 |
| 미청구공사 | 87,500,092 | 63,398,385 |
| 대손충당금 | (1,507,868) | (1,507,868) |
| 소 계 | 85,992,224 | 61,890,517 |
| 합 계 | 221,244,914 | 276,731,151 |
(2) 당기와 전기 중 매출채권및기타채권 및 미청구공사의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 개별적 손상 | 집합적 손상 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 49,218,778 | 5,393,577 | 54,612,355 |
| 설정(환입) | (4,989,114) | 7,347,105 | 2,357,991 |
| 제각 등 | (8,425,115) | - | (8,425,115) |
| 전기말 | 35,804,007 | 12,740,682 | 48,544,689 |
| 당기초 | 35,804,007 | 12,740,682 | 48,544,689 |
| 설정(환입) | (492,456) | (9,449,707) | (9,942,163) |
| 제각 등 | (32,646) | - | (32,646) |
| 당기말 | 35,278,905 | 3,290,975 | 38,569,880 |
(3) 당기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이내 |
1년 초과 3년 이내 |
3년 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공사미수금(*) | 117,279,098 | 5,306,876 | 3,436,723 | 28,343,236 | 154,365,933 |
| 외식미수금 | 1,996 | - | - | - | 1,996 |
| 용역미수금 | 151,096 | - | - | - | 151,096 |
| 합 계 | 117,432,190 | 5,306,876 | 3,436,723 | 28,343,236 | 154,519,025 |
(*) 받을어음이 포함되어 있습니다.
6. 건설 계약
(1) 진행 중인 공사관련 수익 및 원가 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기공사원가인식액 | 1,021,261,701 | 962,189,174 |
| 당기공사이익인식액 | 265,206,456 | 244,122,592 |
| 당기공사수익인식액 | 1,286,468,157 | 1,206,311,767 |
| 차감 : 공사대금 청구액 | (1,298,353,427) | (1,229,805,925) |
| 소 계 | (11,885,271) | (23,494,159) |
| 당기초 미청구공사(초과청구공사) 금액 - 순액 | (63,442,154) | (44,101,194) |
| 당기말 미청구공사(초과청구공사) 금액 - 순액 | (75,327,425) | (67,595,353) |
(2) 보고기간종료일 현재 진행 중이거나 완료된 건설계약 관련 누적발생원가 및 누적손익 등 내역은 다음과 같습니다.
<당기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 누적발생원가 | 누적공사손익 | 누적공사수익 | 진행청구액 | 공사선수금 | 미청구공사 | 초과청구공사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건축공사 | 2,490,090,314 | 575,530,242 | 3,065,620,556 | 3,154,628,522 | 654,750 | 68,219,661 | 157,227,627 |
| 토목공사 | 176,872,248 | 23,071,767 | 199,944,015 | 189,096,166 | 8,724,864 | 14,939,870 | 4,092,022 |
| 플랜트공사 | 328,849,851 | 28,176,168 | 357,026,020 | 354,193,327 | 1,307,862 | 2,832,692 | - |
| 합계 | 2,995,812,413 | 626,778,177 | 3,622,590,591 | 3,697,918,015 | 10,687,476 | 85,992,223 | 161,319,649 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 누적발생원가 | 누적공사손익 | 누적공사수익 | 진행청구액 | 공사선수금 | 미청구공사 | 초과청구공사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건축공사 | 2,113,149,042 | 415,637,526 | 2,528,786,568 | 2,589,510,228 | 654,750 | 56,387,879 | 117,111,539 |
| 토목공사 | 130,546,868 | 17,607,875 | 148,154,743 | 144,022,961 | 1,503,955 | 5,502,638 | 1,370,856 |
| 플랜트공사 | 473,984,064 | 67,805,335 | 541,789,399 | 548,639,675 | 1,994,494 | - | 6,850,276 |
| 합계 | 2,717,679,974 | 501,050,736 | 3,218,730,710 | 3,282,172,864 | 4,153,199 | 61,890,517 | 125,332,671 |
(3) 당기말 현재 진행 중인 주요 건설계약의 미청구공사와 공사미수금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 계약일 | 공사기한 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건축부문 | |||||
| 개포상록아파트 | 19.08.05 | 22.09.12 | 64.5% | 23,147,183 | - |
| 광양덕례지역주택조합 | 20.11.02 | 23.06.01 | 15.2% | 4,113,813 | - |
| 광주용두2차지역주택 | 21.11.26 | 24.05.25 | 0.6% | 389,671 | - |
| 광주탄벌1블럭지주택 | 21.09.30 | 24.05.12 | 3.6% | 640,387 | - |
| 남양주부평조합주택 | 19.05.01 | 22.01.31 | 79.2% | - | 28,736,000 |
| 대구내당3지구지역주택 | 21.02.15 | 25.03.15 | 5.6% | 5,933,709 | - |
| 목포석현조합주택신축 | 18.03.31 | 20.09.30 | 100.0% | - | 2,870,953 |
| 부산부암동지역주택 | 21.09.30 | 24.10.30 | 1.3% | 40,306 | 2,611,000 |
| 부산사상조합주택신축 | 18.08.31 | 22.07.30 | 71.2% | - | 41,245,289 |
| 부산연산지역주택조합 | 20.11.23 | 24.04.22 | 11.9% | 1,875,878 | - |
| 안성승두지역주택조합 | 21.09.27 | 24.05.27 | 1.7% | 2,015,761 | - |
| 용인명지대역지역주택 | 19.09.30 | 23.01.30 | 46.6% | - | 8,000,000 |
| 용인보평역지역주택 | 20.09.11 | 23.12.29 | 17.5% | 13,705,526 | - |
| 인천강화1,2단지지주택 | 21.09.30 | 24.07.14 | 2.4% | 416,170 | - |
| 인천도원조합주택신축 | 18.08.13 | 22.04.12 | 81.9% | - | 7,130,000 |
| 인천십정지역주택조합 | 18.08.30 | 21.04.29 | 100.0% | - | 370,919 |
| 천안첨단조합주택신축 | 21.05.28 | 24.02.28 | 10.9% | 1,883,988 | - |
| 천안청당조합주택신축 | 20.03.16 | 22.12.16 | 51.1% | - | 6,569,358 |
| 포천송우조합주택신축 | 18.07.01 | 21.01.31 | 100.0% | - | 201,327 |
| 포항남옥지역주택조합 | 20.12.31 | 23.08.30 | 23.9% | 8,913,919 | - |
| 화성시청4차조합주택 | 20.09.11 | 23.08.11 | 23.1% | 3,075,170 | - |
| 토목부문 | |||||
| 서해선복선전철6공구 | 15.04.27 | 20.12.31 | 75.0% | - | 3,977,000 |
| 신안산선복선전철 | 19.09.18 | 24.09.17 | 2.5% | 14,415,046 | - |
| 기 타 | - | - | - | 6,933,565 | 52,119,543 |
| 합 계 | 87,500,092 | 153,831,389 | |||
| (1,507,868) | (31,093,330) | ||||
| 85,992,224 | 122,738,059 |
(4) 당기말 현재 진행 중인 계약의 계약금액 및 추정총계약원가가 변동함에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계약금액 변동 | 추정총계약 원가의 변동 |
당기 손익에 미치는 영향 |
미래 손익에 미치는 영향 |
합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 계약금액 변경 | 40,945,045 | (30,137,872) | 69,076,917 | 2,006,000 | 71,082,917 |
| 추정원가 변동 | - | 17,475,156 | (1,332,554) | (16,142,602) | (17,475,156) |
| 합 계 | 40,945,045 | (12,662,716) | 67,744,363 | (14,136,602) | 53,607,761 |
(5) 당기말 현재 진행 중인 건설계약의 공사손실충당부채와 공사손익 변동금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 영업부문 | 공사손실충당부채 | 공사손익 변동금액 | 추정 총계약원가의 변동금액 |
당기 영향 | 향후 영향 |
|---|---|---|---|---|---|
| 건축부문 | - | 88,073,052 | (14,478,321) | (35,085,521) | - |
| 토목부문 | 64,090 | (663,371) | 907,702 | 2,191,504 | - |
| 플랜트부문 | - | (19,665,318) | (565,983) | 20,231,301 | - |
| 합 계 | 64,090 | 67,744,363 | (14,136,602) | (12,662,716) | - |
7. 기타금융자산 및 부채
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | | 당기말 | | 전기말 | |
| :--- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- |
| | 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 |
| 기타금융자산: | | | | | |
| 장단기금융상품 | 51,265,000 | 806,724 | 61,297,673 | 920,267 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 156,546,350 | 59,986,781 | 123,545,803 | 59,259,776 |
| 장단기대여금 | 173,770,598 | 140,761,099 | 100,538,809 | 73,380,412 |
| 대손충당금 | (23,016,014) | (32,216,498) | (21,381,982) | (33,865,254) |
| 미수수익 | 7,288,383 | - | 5,306,290 | - |
| 대손충당금 | (4,623,142) | - | (4,612,955) | - |
| 확정급여자산 | - | 803,711 | - | 1,505,161 |
| 보증금 | 2,040,048 | 24,414,574 | 2,900,746 | 23,881,001 |
| 현재가치할인차금 | (90,198) | (22,133) | (247,063) | (407,855) |
| 대손충당금 | - | (794,172) | - | (1,520,000) |
| 합 계 | 363,181,025 | 193,740,086 | 267,347,321 | 123,153,508 |
| 기타금융부채: | | | | | |
| 금융보증부채 | 6,963,320 | 2,268,159 | 5,230,565 | 1,514,599 |
| 임대보증금 | 2,073,698 | 506,540 | 485,600 | 173,740 |
| 예수보증금 | 2,202,243 | - | 2,253,860 | - |
| 예수금 | 4,829,921 | - | 3,635,894 | - |
| 합 계 | 16,069,182 | 2,774,699 | 11,605,919 | 1,688,339 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 금융기관 | 당기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 한국시티은행 | - | 7,682 | 압류 등 |
| 우리은행 | 6,565,000 | 6,565,000 | 대출담보 등 | |
| 하나은행 | 10,000,000 | 10,000,000 | 대출담보 등 | |
| 신한은행 | 4,300,000 | 4,300,000 | 대출담보 등 | |
| 광주은행 | 8,200,000 | 8,200,000 | 대출담보 등 | |
| 부산은행 | 2,200,000 | 2,200,000 | 대출담보 등 | |
| 소 계 | 31,265,000 | 31,272,682 | ||
| 장기금융상품 | 한국씨티은행 외 | 7,500 | 10,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 31,272,500 | 31,282,682 |
(3) 당기와 전기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 개별적 손상 | 집합적 손상 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 41,740,814 | 9,255,727 | 50,996,541 |
| 설정(환입) | 3,572,090 | 14,425,930 | 17,998,020 |
| 제각 | (7,614,371) | - | (7,614,371) |
| 전기말 | 37,698,532 | 23,681,658 | 61,380,190 |
| 당기초 | 37,698,532 | 23,681,658 | 61,380,190 |
| 설정(환입) | 858,666 | (1,088,397) | (229,731) |
| 제각 | (500,633) | - | (500,633) |
| 당기말 | 38,056,565 | 22,593,261 | 60,649,826 |
8. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액(*) | 취득원가 | 장부금액(*) | |
| 원자재 | 582,104 | 582,104 | 181,435 | 181,435 |
| 용지 | 2,006,021 | 2,006,021 | 2,006,021 | 2,006,021 |
| 상품 | - | - | 404,861 | 404,861 |
| 합 계 | 2,588,125 | 2,588,125 | 2,592,317 | 2,592,317 |
(*) 순실현가능가액이 취득가액보다 하락하거나, 파손 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 당기 및 전기 중 인식한 재고자산평가손실 및 폐기손실은 없습니다.
9. 기타유동자산
(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 22,258,111 | 5,864,393 |
| 대손충당금 | (3,804,944) | (2,747,296) |
| 선급비용 | 9,622,206 | 6,556,618 |
| 선급공사원가 | 17,335,239 | 13,307,033 |
| 공사선급금 | 1,092,200 | 1,199,427 |
| 부가세대급금 | 375,540 | - |
| 합 계 | 46,878,352 | 24,180,175 |
(2) 당기와 전기 중 기타유동자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 개별적 손상 | 집합적 손상 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 | 2,969,124 | - | 2,969,124 |
| 설정 | 366,448 | - | 366,448 |
| 제각 | (588,276) | - | (588,276) |
| 전기말 | 2,747,296 | - | 2,747,296 |
| 당기초 | 2,747,296 | - | 2,747,296 |
| 설정 | 1,496,361 | - | 1,496,361 |
| 제각 | (438,713) | - | (438,713) |
| 당기말 | 3,804,944 | - | 3,804,944 |
10. 종속기업투자및관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자및관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 회 사 명 | 당기말 | | 전기말 | | 소재지 | 주요영업활동 | 지분율(%) | 장부금액 | 지분율(%) | 장부금액 |
| :--- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- | :----------- |
| 종속기업 | (주)경주환경에너지 | | 51.00 | 1 | 51.00 | 1,611,451 | 대한민국 | 폐기물처리업 | | | |
| | (주)경기라이프 | | 90.00 | 1 | 90.00 | 1 | 대한민국 | 사업시설 유지ㆍ관리 서비스업 | | | |
| | (주)칼라스퀘어 | | 100.00 | 1 | 100.00 | 1 | 대한민국 | 부동산 임대 및 공급업 | | | |
| | (유)한일자산관리앤투자(1,2,3) | | 50.41 | 4,422,248 | 50.41 | 4,508,126 | 대한민국 | 건물관리업 | | | |
| | (주)에스비성남(1) | | 19.00 | 2,878 | 19.00 | 7,553 | 대한민국 | 주거용건물 임대업 | | | |
| | (주)내외경제티브이 | | 77.11 | 1 | 77.11 | 496,277 | 대한민국 | 영상, 방송통신업 | | | |
| | (주)써밋홀딩스 | | 51.00 | 10,200 | 51.00 | 10,200 | 대한민국 | 부동산시설관리 및 운영업 | | | |
| | 팔봉공원개발(주) (3) | | 30.00 | 900,000 | 30.00 | 900,000 | 대한민국 | 민간공원조성및부동산건설업 | | | |
| | (주)숭실라이프 | | 66.98 | 2,179,402 | 66.98 | 2,182,490 | 대한민국 | 비주거용부동산관리업 | | | |
| | (주)비전도시개발(4) | | 100.00 | 50,000 | - | - | 대한민국 | 주택신축판매업 | | | |
| | (주)비전물류개발(5) | | 80.00 | 720,000 | - | - | 대한민국 | 물류창고건축판매업 | | | |
| | (주)소망이에스디(6) | | 64.00 | 951,360 | - | - | 대한민국 | 부동산매매업 | | | |
| | (주)동대문환경개발(7) | | 100.00 | 2,621,166 | - | - | 대한민국 | 생활폐기물처리업 | | | |
| | (주)비전하비스트(8) | | 90.00 | 9,000 | - | - | 대한민국 | 농산물판매및가공업 | | | |
| | (유한)시티하우징(9) | | 55.00 | 275,000 | - | - | 대한민국 | 주택조합관련업무대행서비스업 | | | |
| 합 계 | | 12,141,258 | | 9,716,099 | | | | | | |
| 관계기업 | (주)대양해군 | | 40.99 | 2,434,605 | 40.99 | 2,434,605 | 대한민국 | 사업시설 유지관리업 | | | |
| | (주)선진계룡관리 | | 38.28 | 1,563,000 | 38.28 | 1,563,000 | 대한민국 | 사업시설 유지관리업 | | | |
| | (주)선진육군 | | 45.10 | 847,000 | 45.10 | 847,000 | 대한민국 | 부동산 개발 및 공급업 | | | |
| | (주)유성티엔에스(2) | | 2.66 | 3,709,565 | 3.12 | 3,709,565 | 대한민국 | 화물자동차 운송업 | | | |
| | (주)서희KB스타힐스테이제1호 | | 30.23 | 12,029,000 | 30.23 | 12,029,000 | 대한민국 | 부동산개발사업 및 임차사업 | | | |
| | (주)푸른경남 | | 49.90 | 2,014,528 | 49.90 | 2,014,528 | 대한민국 | 사업시설 유지관리업 | | | |
| | (주)서희대한스타힐스테이제2호 | | 38.44 | 26,225,000 | 38.44 | 26,225,000 | 대한민국 | 부동산개발사업및임차사업 | | | |
| | 산정공원개발(주) | | 33.00 | 990,000 | 33.00 | 990,000 | 대한민국 | 민간공원조성및부동산건설업 | | | |
| 합 계 | | 49,812,698 | | 49,812,698 | | | | | | |
(*1) 당사가 (주)에스비성남의 지분 19%를 보유하고 있으며,# 11. 매각예정자산
보고기간종료일 현재 매각예정자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 내역 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 지분증권 | (주)제주학사 | 1 | 1 |
| 토지/건물 | 남동탄 원동670-1외 | 9,885,288 | - |
| 갈곶리 315-4 | 5,285,930 | 5,285,930 | |
| 양주덕정 91-23 | 4,026,749 | 4,026,749 | |
| 대구 내당3지구 | 5,397,378 | 5,397,378 | |
| 파주운정 동패동 119 | 8,002,152 | 2,989,931 | |
| 화성남양 | 6,989,649 | 6,989,650 | |
| 오남읍 양지리 | 31,086,459 | 28,233,135 | |
| 합 계 | 70,673,606 | 52,922,774 |
12. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 상장주식 | 139,333,323 | 99,943,244 |
| 집합투자증권 | 17,213,028 | 23,602,558 |
| 소 계 | 156,546,351 | 123,545,802 |
| 비유동: | ||
| 지분증권 등 | 59,986,781 | 59,259,776 |
| 합 계 | 216,533,132 | 182,805,578 |
(2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 중 상장주식의 내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 당기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 당기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성전자(주) | 160,600 | 9,720,000 | 3,151,510 | - | (296,530) | 12,574,980 | 국내주식 |
| 네이버(주) | 44,223 | 10,010,228 | 3,816,901 | - | 2,911,277 | 16,738,406 | |
| HMM | - | 558,000 | - | (558,000) | - | - | |
| (주)카카오 | 38,000 | 6,518,672 | - | (3,558,472) | 1,314,800 | 4,275,000 | |
| 삼성바이오로직스 | 13,422 | 10,260,572 | 865,406 | - | 994,088 | 12,120,066 | |
| 삼성SDI | 10,855 | 5,874,940 | 1,032,000 | - | 203,085 | 7,110,025 | |
| 한진 | - | 459,740 | - | (459,740) | - | - | |
| 롯데케미칼 | 3,000 | - | 2,897,500 | (2,028,250) | (218,250) | 651,000 | |
| ㈜티에스이 | - | 294,690 | - | (294,690) | - | - | |
| 현대중공업지주 | - | 297,675 | 437,992 | (735,667) | - | - | |
| SK㈜ | - | 2,008,175 | - | (2,008,175) | - | - | |
| 삼성물산㈜ | - | 855,600 | - | (855,600) | - | - | |
| ㈜케이엠더블유 | 12,900 | 1,041,030 | - | - | (510,195) | 530,835 | |
| ㈜포스코케미칼 | - | 808,080 | 149,807 | (957,887) | - | - | |
| SK이노베이션 | - | - | 1,098,750 | (1,098,750) | - | - | |
| SK텔레콤 | - | - | 991,000 | (991,000) | - | - | |
| SK하이닉스 | 20,000 | - | 4,877,500 | (2,310,395) | 52,895 | 2,620,000 | |
| 네오팜 | 30,000 | - | 1,005,203 | - | (261,203) | 744,000 | |
| 삼성전기 | 22,000 | - | 4,052,000 | - | 293,000 | 4,345,000 | |
| 원익IPS | - | - | 1,047,737 | (1,047,737) | - | - | |
| 한국금융지주 | - | - | 421,800 | (421,800) | - | - | |
| 한미반도체 | - | - | 802,035 | (802,035) | - | - | |
| 한화솔루션 | 30,000 | - | 3,432,977 | (1,827,707) | (540,270) | 1,065,000 | |
| 현대차 | - | - | 2,114,000 | (2,114,000) | - | - | |
| KT | - | - | 864,396 | (864,396) | - | - | |
| LG유플러스 | - | - | 898,393 | (898,393) | - | - | |
| TIGER2차전지테마 | - | - | 700,698 | (700,698) | - | - | |
| 엔씨소프트 | 1,000 | - | 760,500 | - | (117,500) | 643,000 | |
| 마이크로소프트 | 18,500 | 4,113,880 | 526,069 | - | 2,736,137 | 7,376,086 | 해외주식 |
| 스퀘어A | 10,000 | 997,805 | - | - | 708,130 | 1,705,935 | |
| 아마존닷컴 | 38,000 | 5,485,935 | - | - | 2,513,416 | 7,999,351 | |
| 알파벳A | 9,000 | 2,228,986 | 633,415 | - | 726,286 | 3,588,687 | |
| 애플 | 26,000 | 3,692,998 | - | - | 5,372,354 | 9,065,352 | |
| 앤비디아 | 14,000 | 12,668,188 | 894,544 | (2,710,777) | 6,687,423 | 17,539,378 | |
| 어도비 | 2,575 | 9,124,615 | - | - | 1,054,000 | 10,178,615 | |
| 테슬라 | 2,200 | 3,813,745 | 612,874 | - | 3,129,151 | 7,555,770 | |
| 텔라독 | 3,184 | 692,700 | - | - | (346,113) | 346,587 | |
| 페이스북 | 2,200 | 1,061,279 | 172,055 | - | 843,079 | 2,076,413 | |
| 페이팔 | - | 382,214 | 323,923 | (706,137) | - | - | |
| AMD | 3,500 | 236,792 | 674,244 | - | (240,891) | 670,145 | |
| ASML홀딩 | 1,500 | 241,862 | 149,262 | - | (120,280) | 270,844 | |
| DOCUSIGN INC | 500 | 272,065 | - | - | 64,060 | 336,125 | |
| 퀄컴 | - | 629,834 | - | (629,834) | - | - | |
| NXP세미컨덕터 | - | 173,003 | 196,805 | (369,808) | - | - | |
| SOXX(ETF) | - | 2,145,249 | 246,570 | (2,391,819) | - | - | |
| FirstTrustCloudComputing | - | 620,356 | - | (620,356) | - | - | |
| GlobalXCloudComputing | - | 607,104 | - | (607,104) | - | - | |
| WisdomtreeCloudComputing | - | 932,721 | - | (932,721) | - | - | |
| iSharesS&PGlobalCleanEnerge | - | 1,075,379 | 82,020 | (1,157,399) | - | - | |
| 테라다인 | - | 39,132 | 154,856 | (193,988) | - | - | |
| 세일즈포스닷컴 | - | - | 246,251 | (246,251) | - | - | |
| 케이던스디자인시스템 | - | - | 155,125 | (155,125) | - | - | |
| ChurchillCapital4 | - | - | 530,682 | (530,682) | - | - | |
| Gaztransport | 3,000 | - | 694,634 | (347,317) | (16,095) | 331,222 | |
| Invesco QQQ Trust | - | - | 332,693 | (332,693) | - | - | |
| TSMC ADR | 6,700 | - | 947,678 | - | 7,927 | 955,605 | |
| 크라우드스트라이크 | 1,500 | - | 345,347 | - | 18,750 | 364,097 | |
| 씨티그룹 | - | - | 413,406 | (413,406) | - | - | |
| 사우스웨스트에어라인스 | - | - | 204,497 | (204,497) | - | - | |
| 월트디즈니 | - | - | 805,638 | (805,638) | - | - | |
| 인모드 | 12,000 | - | 617,322 | - | 386,749 | 1,004,071 | |
| GlobalXMillennials | - | - | 239,796 | (239,796) | - | - | |
| FinancialSelectSectorSPDR | 27,000 | - | 1,161,694 | - | 88,238 | 1,249,932 | |
| InvescoDynamicLeisure&Enter | - | - | 413,427 | (413,427) | - | - | |
| INVESCO SOLAR ETF | 6,000 | - | 569,855 | - | (22,367) | 547,488 | |
| Bumble INC | - | - | 140,147 | (140,147) | - | - | |
| IndustrialSelectSectorSPDR | - | - | 575,921 | (575,921) | - | - | |
| iSharesCoreS&P500ETF | 1,000 | - | 520,185 | - | 45,287 | 565,472 | |
| HERMES | 40 | - | 68,677 | - | 13,796 | 82,473 | |
| LVMH | 250 | - | 239,293 | - | 4,677 | 243,970 | |
| DIGITALOCEAN HLDGS INC | 3,000 | - | 424,064 | - | (138,371) | 285,693 | |
| 쇼피파이 | 300 | - | 502,053 | - | (12,184) | 489,869 | |
| 업스타트홀딩스 | 2,000 | - | 575,257 | - | (216,525) | 358,732 | |
| 에어비앤비(ABNB) | 2,000 | - | 475,532 | - | (80,784) | 394,748 | |
| 오토데스크 | 1,000 | - | 385,578 | - | (52,227) | 333,351 | |
| 합 계 | 99,943,244 | 51,669,494 | (39,258,235) | 26,978,820 | 139,333,323 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 전기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 삼성전자 | 120,000 | 5,580,000 | 2,368,300 | (1,135,475) | 2,907,171 | 9,720,000 | 국내주식 |
| KRX300 | 45,000 | 612,675 | - | (612,675) | - | - | |
| 네이버 | 34,223 | 559,500 | 8,877,028 | - | 573,700 | 10,010,228 | |
| HMM | 40,000 | - | 292,900 | - | 265,100 | 558,000 | |
| 카카오 | 16,736 | 690,750 | 3,892,984 | - | 1,934,939 | 6,518,672 | |
| 삼성바이오로직스 | 12,422 | 3,247,500 | 3,948,400 | - | 3,064,672 | 10,260,572 | |
| 삼성SDI | 9,355 | - | 3,567,201 | - | 2,307,740 | 5,874,940 | |
| 한진 | 9,905 | - | 467,338 | - | (7,598) | 459,740 | |
| 셀트리온 | - | 923,100 | 255 | (923,355) | - | - | |
| 에스케이씨코오롱피아이 | 4,500 | 157,500 | - | (157,500) | - | - | |
| 셀트리온제약 | - | 79,600 | 50 | (79,650) | - | - | |
| 롯데케미칼 | 1,000 | 224,000 | - | (224,000) | - | - | |
| 삼성에스디에스 | 500 | 97,250 | - | (97,250) | - | - | |
| 삼부토건 | - | 168 | - | (168) | - | - | |
| 티에스이 | 4,700 | - | 198,294 | - | 96,396 | 294,690 | |
| 현대중공업지주 | 1,050 | - | 296,785 | - | 891 | 297,675 | |
| SK | 8,350 | - | 2,018,900 | - | (10,725) | 2,008,175 | |
| 삼성물산 | 6,200 | - | 768,500 | - | 87,100 | 855,600 | |
| 케이엠더블유 | 12,900 | - | 1,001,220 | - | 39,810 | 1,041,030 | |
| 포스코케미칼 | 7,770 | - | 633,602 | - | 174,478 | 808,080 | |
| LIVONGO HEALTH INC | - | - | 292,411 | (292,411) | - | - | |
| 마이크로소프트(MSFT) | 17,000 | - | 4,081,262 | - | 32,618 | 4,113,880 | 해외주식 |
| AMD | 10,000 | - | 1,072,330 | - | (74,525) | 997,805 | |
| 애플(AAPL) | 9,500 | - | 4,351,896 | - | 1,134,039 | 5,485,935 | |
| 페이스북(FB) | 7,500 | - | 2,276,136 | - | (47,151) | 2,228,986 | |
| 엔비디아 | 5,500 | - | 3,887,388 | - | (194,389) | 3,692,998 | |
| 테슬라 | 4,500 | - | 5,368,392 | - | 7,299,796 | 12,668,188 | |
| 아마존닷컴(AMZN) | 2,575 | - | 9,247,987 | - | (123,372) | 9,124,615 | |
| 알파벳A(GOOGL) | 2,000 | - | 3,495,211 | - | 318,533 | 3,813,745 | |
| 텔라독 | 3,184 | - | 750,882 | - | (58,182) | 692,700 | |
| ASML홀딩 | 2,000 | - | 892,769 | - | 168,510 | 1,061,279 | |
| 페이팔 | 1,500 | - | 334,933 | - | 47,282 | 382,214 | |
| 스퀘어A | 1,000 | - | 168,594 | - | 68,198 | 236,792 | |
| DOCUSIGN INC | 1,000 | - | 246,273 | - | (4,410) | 241,862 | |
| 어도비 | 500 | - | 280,144 | - | (8,078) | 272,065 | |
| 퀄컴 | 3,800 | - | 610,650 | - | 19,184 | 629,834 | |
| NXP세미컨덕터 | 1,000 | - | 167,057 | - | 5,946 | 173,003 | |
| SOXX(ETF) | 5,200 | - | 2,092,904 | - | 52,345 | 2,145,249 | |
| FirstTrustCloudComputingETF | 6,000 | - | 596,641 | - | 23,714 | 620,356 | |
| GlobalXCloudComputingETF | 20,000 | - | 567,055 | - | 40,049 | 607,104 | |
| WisdomtreeCloudComputingETF | 16,000 | - | 925,667 | - | 7,053 | 932,721 | |
| iSharesS&PGlobalCleanEnergyETF | 35,000 | - | 987,610 | - | 87,769 | 1,075,379 | |
| 테라다인 | 300 | - | 39,242 | - | (109) | 39,132 | |
| 합 계 | 12,172,043 | 12,172,043 | 71,065,191 | (3,522,484) | 20,228,494 | 99,943,244 |
(3) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 중 투자전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
당기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 중 투자전환사채의 거래내역은 없습니다.
<전기> (단위 : 천원)
| 구분 | 취득원가 | 이자율 | 전기초 | 처분 | 평가 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)유성티엔에스 제28회 전환사채(*) | 3,000,000 | 5.00% | 3,027,591 | (3,000,000) | (27,591) | - |
(*) 2020년 5월 26일에 만기가 도래하여 전액 회수 하였습니다.
(4) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 중 집합투자증권의 내역은 다음과 같습니다.# 13. 유형자산
(1) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취득 및 자본적지출 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 토지 | 37,100 | - | - | - | 58,288 | 95,388 |
| 건물 | 587,261 | - | - | - | - | 587,261 |
| 구축물 | 3,389,602 | - | (2,443,878) | - | - | 945,724 |
| 차량운반구 | 1,548,980 | 483,244 | (113,695) | - | - | 1,918,529 |
| 비품 | 5,421,452 | 257,895 | (2,314,259) | - | - | 3,365,088 |
| 건설중인자산 | 2,181,618 | 269,600 | - | - | (58,288) | 2,392,930 |
| 사용권자산 | 43,390,829 | - | (690,218) | - | 30,934,384 | 73,634,995 |
| 소 계 | 56,556,842 | 1,010,739 | (5,562,050) | - | 30,934,384 | 82,939,915 |
| 감가상각누계액 및 손상차손: | ||||||
| 건물 | (554,578) | - | - | (1,842) | - | (556,420) |
| 구축물 | (2,327,005) | - | 2,107,712 | (301,014) | - | (520,307) |
| 차량운반구 | (1,169,595) | - | 104,754 | (181,344) | - | (1,246,185) |
| 비품 | (4,776,568) | - | 1,962,990 | (307,397) | - | (3,120,975) |
| 사용권자산 | (24,363,695) | - | 257,370 | (26,052,844) | - | (50,159,169) |
| 소 계 | (33,191,441) | - | 4,432,826 | (26,844,441) | - | (55,603,056) |
| 장부금액: | ||||||
| 토지 | 37,100 | - | - | - | 58,288 | 95,388 |
| 건물 | 32,683 | - | - | (1,842) | - | 30,841 |
| 구축물 | 1,062,597 | - | (336,166) | (301,014) | - | 425,417 |
| 차량운반구 | 379,385 | 483,244 | (8,941) | (181,344) | - | 672,344 |
| 비품 | 644,884 | 257,895 | (351,269) | (307,397) | - | 244,113 |
| 건설중인자산 | 2,181,618 | 269,600 | - | - | (58,288) | 2,392,930 |
| 사용권자산 | 19,027,134 | - | (432,848) | (26,052,844) | 30,934,384 | 23,475,826 |
| 합 계 | 23,365,401 | 1,010,739 | (1,129,224) | (26,844,441) | 30,934,384 | 27,336,859 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취득 및 자본적지출 | 처 분 | 감가상각 | 기타증감 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 토지 | 37,100 | - | - | - | - | 37,100 |
| 건물 | 587,261 | - | - | - | - | 587,261 |
| 구축물 | 2,675,519 | 714,083 | - | - | - | 3,389,602 |
| 공구와기구 | 98,163 | - | (98,163) | - | - | - |
| 차량운반구 | 1,410,187 | 138,793 | - | - | - | 1,548,980 |
| 비품 | 5,897,618 | 165,264 | (641,430) | - | - | 5,421,452 |
| 건설중인자산 | - | 2,181,618 | - | - | - | 2,181,618 |
| 사용권자산 | 24,091,504 | - | - | - | 19,299,325 | 43,390,829 |
| 소 계 | 34,797,352 | 3,199,758 | (739,593) | - | 19,299,325 | 56,556,842 |
| 감가상각누계액 및 손상차손: | ||||||
| 건물 | (552,736) | - | - | (1,842) | - | (554,578) |
| 구축물 | (1,885,169) | - | - | (441,836) | - | (2,327,005) |
| 공구와기구 | (98,163) | - | 98,163 | - | - | - |
| 차량운반구 | (1,003,012) | - | - | (166,583) | - | (1,169,595) |
| 비품 | (5,015,664) | - | 641,430 | (402,334) | - | (4,776,568) |
| 사용권자산 | (9,212,917) | - | - | (15,150,778) | - | (24,363,695) |
| 소 계 | (17,767,661) | - | 739,593 | (16,163,373) | - | (33,191,441) |
| 장부금액: | ||||||
| 토지 | 37,100 | - | - | - | - | 37,100 |
| 건물 | 34,525 | - | - | (1,842) | - | 32,683 |
| 구축물 | 790,350 | 714,084 | - | (441,837) | - | 1,062,597 |
| 차량운반구 | 407,175 | 138,793 | - | (166,583) | - | 379,385 |
| 비품 | 881,954 | 165,263 | - | (402,334) | - | 644,883 |
| 건설중인자산 | - | 2,181,618 | - | - | - | 2,181,618 |
| 사용권자산 | 14,878,587 | - | - | (15,150,778) | 19,299,325 | 19,027,134 |
| 합 계 | 17,029,691 | 3,199,758 | - | (16,163,374) | 19,299,325 | 23,365,400 |
(2) 사용권자산
1) 당기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 건설용장비 | 보증금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 취득가액 | 8,575,649 | 421,487 | 64,210,832 | 427,028 | 73,634,995 |
| 감가상각누계액 | (6,262,254) | (325,364) | (43,254,087) | (317,464) | (50,159,169) |
| 장부금액 | 2,313,394 | 96,123 | 20,956,745 | 109,564 | 23,475,826 |
상기 사용권자산의 평균리스기간은 3년이며 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
2) 당기와 전기 중 사용권자산과 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 26,052,844 | 15,150,778 |
| 리스부채 이자비용 | 538,200 | 433,628 |
| 소액 및 단기리스 관련 비용 | 161,030 | 595,141 |
| 리스부채 측정에 포함되지않은 변동리스 관련비용 | 2,430,431 | 2,360,671 |
| 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 | 281,015 | 279,295 |
한편, 당기 및 전기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 각각 29,018,608천원과 18,088,424천원입니다.
14. 투자부동산
(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| 토지 | 141,261,390 | 141,261,390 | 20,378,957 | 20,378,957 |
| 건물 | 8,393,060 | 7,900,867 | 2,034,054 | 1,666,232 |
| 합 계 | 149,654,450 | 149,162,257 | 22,413,011 | 22,045,189 |
(*) 당사는 손상검토를 목적으로 당기 중 투자부동산에 대하여 외부 평가기관을 통해감정평가를 수행하였으며, 당기말 현재 손상 대상 투자부동산은 없습니다.
(2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취 득 | 감가상각 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 토지 | 20,378,957 | 120,882,432 | - | 141,261,389 |
| 건물 | 2,034,054 | 6,359,007 | - | 8,393,061 |
| 소 계 | 22,413,011 | 127,241,439 | - | 149,654,450 |
| 감가상각누계액: | ||||
| 건물 | (367,822) | - | (124,371) | (492,193) |
| 순장부금액: | ||||
| 토지 | 20,378,957 | 120,882,432 | - | 141,261,389 |
| 건물 | 1,666,232 | 6,359,007 | (124,371) | 7,900,868 |
| 합 계 | 22,045,189 | 127,241,439 | (124,371) | 149,162,257 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취 득 | 감가상각 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||
| 토지 | 16,539,417 | 3,839,540 | - | 20,378,957 |
| 건물 | 2,034,054 | - | - | 2,034,054 |
| 소 계 | 18,573,471 | 3,839,540 | - | 22,413,011 |
| 감가상각누계액: | ||||
| 건물 | (321,109) | - | (46,713) | (367,822) |
| 순장부금액: | ||||
| 토지 | 16,539,417 | 3,839,540 | - | 20,378,957 |
| 건물 | 1,712,945 | - | (46,713) | 1,666,232 |
| 합 계 | 18,252,362 | 3,839,540 | (46,713) | 22,045,189 |
(3) 당기와 전기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 677,974 | 200,053 |
| 임대수익관련 직접운영비용 | 17,417 | 33,266 |
| 투자부동산감가상각비 | 124,372 | 46,712 |
15. 무형자산
(1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상환입 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용수익기부자산 | 875,109 | - | (875,109) | - | - | - |
| 회원권 | 3,153,173 | 1,022,000 | - | - | - | 4,175,173 |
| 소 계 | 4,028,282 | 1,022,000 | (875,109) | - | - | 4,175,173 |
| 상각비 및 손상차손: | ||||||
| 사용수익기부자산 | (759,796) | - | 794,390 | (34,594) | - | - |
| 회원권 | (405,861) | - | - | - | 10,986 | (394,875) |
| 소 계 | (1,165,657) | - | 794,390 | (34,594) | 10,986 | (394,875) |
| 순장부금액: | ||||||
| 사용수익기부자산 | 115,313 | - | (80,719) | (34,594) | - | - |
| 회원권 | 2,747,312 | 1,022,000 | - | - | 10,986 | 3,780,298 |
| 합 계 | 2,862,625 | 1,022,000 | (80,719) | (34,594) | 10,986 | 3,780,298 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 손상환입 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 사용수익기부자산 | 875,109 | - | - | - | - | 875,109 |
| 회원권 | 2,917,148 | 990,900 | (754,875) | - | - | 3,153,173 |
| 소 계 | 3,792,257 | 990,900 | (754,875) | - | - | 4,028,282 |
| 상각비 및 손상차손: | ||||||
| 사용수익기부자산 | (667,546) | - | - | (92,250) | - | (759,796) |
| 회원권 | (1,319,273) | - | - | - | 913,412 | (405,861) |
| 소 계 | (1,986,819) | - | - | (92,250) | 913,412 | (1,165,657) |
| 순장부금액: | ||||||
| 사용수익기부자산 | 207,563 | - | - | (92,250) | - | 115,313 |
| 회원권 | 1,597,875 | 990,900 | (754,875) | - | 913,412 | 2,747,312 |
| 합 계 | 1,805,438 | 990,900 | (754,875) | (92,250) | 913,412 | 2,862,625 |
(2) 비한정내용연수의 무형자산 손상검사
당사는 비한정내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다.
16. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| 매입채무 | 138,721,761 | - | 136,376,817 | - |
| 미지급금 | 150,701,014 | 1,787,224 | 103,767,896 | 1,820,197 |
| 미지급비용 | 3,747,008 | - | 1,483,006 | - |
| 합 계 | 293,169,783 | 1,787,224 | 241,627,719 | 1,820,197 |
17. 기타유동부채및초과청구공사
보고기간종료일 현재 기타유동부채및초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공사선수금 | 10,687,476 | 4,153,199 |
| 선수금 | 1,436,104 | 5,112,118 |
| 부가세예수금 | - | 1,401,197 |
| 소 계 | 12,123,580 | 10,666,514 |
| 초과청구공사 | 161,319,649 | 125,332,671 |
| 합 계 | 173,443,229 | 135,999,185 |
18. 차입금등
보고기간종료일 현재 차입금등의 내역은 다음과 같습니다.# (1) 차입금등 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 7,000,000 | 9,000,000 |
| 장기차입금 | 25,926,582 | 2,985,915 |
| 사채 | 5,000,000 | 8,900,000 |
| 합 계 | 37,926,582 | 20,885,915 |
| 유 동 | 12,059,333 | 12,959,333 |
| 비유동 | 25,867,249 | 7,926,582 |
1) 단기차입금 (단위 : 천원)
| 차입처 | 차입금종류 | 이자율(%) | 만기일 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 운전자금 | 2.64 | 2021.06.29 | - | 2,000,000 |
| 한국산업은행 | 운전자금 | 2.64 | 2022.06.29 | 7,000,000 | 7,000,000 |
| 합 계 | 7,000,000 | 9,000,000 |
2) 장기차입금 (단위 : 천원)
| 차입처 | 차입금종류 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주택도시보증공사 | 운영자금 | 1.00 | 296,667 | 356,000 |
| 광득종합건설(주) 외 | 출자금차입 | - | 953,520 | 953,520 |
| 동성건설(주) 외 | 출자금차입 | - | 367,855 | 367,855 |
| 계룡산업건설(주) 외 | 출자금차입 | - | 1,308,540 | 1,308,540 |
| 건설공제조합 | 운영자금 | 1.10 | 23,000,000 | - |
| 합 계 | 25,926,582 | 2,985,915 | ||
| 유 동 | 59,333 | 59,333 | ||
| 합 계 | 25,867,249 | 2,926,582 |
3) 사채 (단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제29회 | 2019.11.28 | 2021.11.28 | 3.12 | - | 3,900,000 |
| 제30회 | 2020.04.23 | 2022.04.23 | 2.94 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 합 계 | 5,000,000 | 8,900,000 | |||
| 유 동 | 5,000,000 | 3,900,000 | |||
| 비유동 | - | 5,000,000 |
19. 리스부채
(1) 당기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 당기초 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 18,582,297 | 30,867,821 | (26,427,147) | 538,200 | 23,561,171 |
<전기> (단위 : 천원)
| 전기초 | 증가 | 감소 | 이자비용 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 15,032,637 | 18,248,643 | (15,132,611) | 433,628 | 18,582,297 |
(2) 보고기간 종료일 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다.
<당기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 리스료 | 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 20,666,673 | 20,414,769 |
| 1년 초과 5년 미만 | 3,169,730 | 3,146,402 |
| 최소리스료 합계 | 23,836,403 | 23,561,171 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (275,232) | |
| 최소리스료의 현재가치 | 23,561,171 |
<전기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 리스료 | 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 15,429,349 | 15,155,312 |
| 1년 초과 5년 미만 | 3,466,449 | 3,426,985 |
| 최소리스료 합계 | 18,895,798 | 18,582,297 |
| 차감: 현재가치할인차금 | (313,501) | |
| 최소리스료의 현재가치 | 18,582,297 |
20. 금융보증부채
보고기간종료일 현재 금융보증부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 사업장명 | 차주 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 강릉주문진 지역주택조합 | 강릉주문진지역주택조합외 | - | 10,102 |
| 경산중방지역주택조합 | 경산중방지역주택조합 | 334,971 | 314,275 |
| 광주센트럴파크 지역주택조합 | 센트럴파크 지역주택조합 수분양자 | - | 87,981 |
| 김해주촌 지역주택조합 | 김해다이아몬드시티지역주택조합 | 98 | 17,884 |
| 남양주부평2지구 지역주택조합 | 남양주부평2지구 지역주택조합 | 133,615 | 222,218 |
| 대구내당3지구 지역주택조합 | 대구내당3지구지역주택조합 수분양자 | 503,736 | - |
| 대구내당3지구 지역주택조합 | 대구내당3지구지역주택조합 | 805,891 | - |
| 목포석현 지역주택조합 | 목포석현지역주택조합 | - | 577 |
| 목포석현 지역주택조합 | 목포석현지역주택조합 수분양자 | - | 1,086 |
| 문흥센틀럴파크 지역주택조합 | 문흥센틀럴파크 지역조합수분양자 | 58,206 | 68,290 |
| 부산부암 지역주택조합 | 부산부암지역주택조합 | 82,914 | 162,583 |
| 부산부암 지역주택조합 | 부산부암지역주택조합 수분양자 | 243,731 | - |
| 부산부암 지역주택조합 | 부산부암지역주택조합 | 1,070,253 | - |
| 부산사상괘법지역주택조합 | 부산사상지역주택조합외 | 71,883 | 196,090 |
| 부산연산 지역주택조합 | 부산연산지역주택조합 | 261,484 | 541,384 |
| 사천용강동 지역주택조합 | 사천용강동 지역주택조합 수분양자 | - | 36,483 |
| 삼신6차 아파트재건축 | 삼신6차 아파트재건축 수분양자 | - | 148 |
| 서산예천지역주택조합신축 | 서산예천지역주택조합 | - | 69,261 |
| 속초조양2 공동주택사업 | 속초조양2차 수분양자 | 1,231 | 37,226 |
| 속초조양2 공동주택사업 | 에버케이온(주) | - | 14,282 |
| 수완센트럴시티지역주택조합 | 수완센트럴시티지역주택조합외 | - | 62,318 |
| 용인역북지역주택조합 | 용인역북지역주택조합 수분양자외 | 304,220 | 401,235 |
| 인천도원 지역주택조합 | 인천도원역지역주택조합 수분양자외 | 302,757 | 249,955 |
| 인천부평 지역주택조합 | 인천부평지역주택조합 수분양자외 | - | 148,921 |
| 창원동읍 지역주택조합 | 창원동읍지역주택조합 | - | 3,474 |
| 천안청수 지역주택조합 | 천안청수 지역주택조합 수분양자 | 130,307 | 148,884 |
| 천안청수 지역주택조합 | 천안청수 지역주택조합 | - | 17,493 |
| 청주금천동지역주택조합 | 청주금천동지역주택조합 수분양자외 | - | 60,652 |
| 칠곡북삼 지역주택조합 | 칠곡북삼지역주택조합 수분양자 | - | 22 |
| 포천송우 지역주택조합 | 포천송우지역주택조합 수분양자외 | - | 201,629 |
| 화성시청역1~3블럭 지역주택조합 | 화성시청역1~3블럭 지역주택조합 | 885,113 | 716,020 |
| 화성신남 지역주택조합 | 화성신남지역주택조합 수분양자 | 448,303 | 241,339 |
| 화성신남 지역주택조합 | 화성신남지역주택조합 | - | 266,573 |
| 광양덕례 지역주택조합 | 세미존덕례지역주택조합 수분양자 | 148,479 | 119,528 |
| 시흥거모 지역주택조합 | 시흥거모지역주택조합 수분양자 | 215,302 | 95,332 |
| 시흥거모 지역주택조합 | 시흥거모지역주택조합 | - | 407,300 |
| 용두1차 지역주택조합 | 센트럴시티지역주택조합 수분양자 | 66,859 | 151,424 |
| 광주용두2차 지역주택조합 | 광주용두2차지역주택조합 수분양자 | 67,300 | - |
| 천안첨단 지역주택조합 | 천안첨단지역주택조합 | 132,994 | - |
| 포항남옥 지역주택조합 | 포항남옥지역주택조합 수분양자 | 118,687 | - |
| 인천강화 지역주택조합 | 인천강화지역주택조합 수분양자 | 155,309 | - |
| 양주덕정 지역주택조합 | 양주덕정지역주택조합 수분양자 | 168,304 | - |
| 광주탄벌1단지 지역주택조합 | 광주탄벌1단지 지역주택조합 수분양자 | 115,045 | - |
| 광주탄벌1단지 지역주택조합 | 광주탄벌1단지 지역주택조합(4지구) | 272,767 | - |
| 광주탄벌2단지 지역주택조합 | 광주탄벌2단지 지역주택조합 수분양자 | 84,019 | - |
| 광주탄벌2단지 지역주택조합 | 광주탄벌 지역주택조합 | 204,575 | - |
| 도곡1구역 재개발정비사업조합 | 도곡1구역재개발정비사업조합 수분양자 | 31,148 | - |
| 공도스타허브 지역주택조합 | 에이엔엠유동화제일차㈜ | 321,871 | - |
| 공도스타허브 지역주택조합 | 공도스타허브 지역주택조합 수분양자 | 85,290 | - |
| 용인보평 지역주택조합 | 용인보평지역주택조합 수분양자 | 239,427 | 165,806 |
| 용인보평 지역주택조합 | 용인보평지역주택조합 | - | 187,337 |
| (유)한일자산관리앤투자 | (유)한일자산관리앤투자 | 18,048 | 103,926 |
| 경기대기숙사 | (주)경기라이프 | 53,285 | 58,402 |
| 경주쓰레기소각장 | (주)경주환경에너지 | 27,726 | 31,682 |
| K-16미군숙소 | (주)에스비성남 | 2,878 | 7,554 |
| 계룡대,자운대관사 | (주)선진계룡관리 | 94,506 | 103,134 |
| 해군동해관사 병영시설 | (주)대양해군 | 141,811 | 151,478 |
| 제주대 기숙사 | (주)제주학사 | 10,418 | 11,619 |
| 숭실대기숙사 | (주)숭실라이프 | 30,760 | 33,849 |
| 통영중앙중학교 외 5개교 임대사업 | (주)푸른경남 | 62,221 | 67,966 |
| 육군논산,익산관사 | (주)선진육군 | 50,201 | 53,315 |
| 서울남정초외 6개교 임대사업 | (주)마루교육 | 70,578 | 76,663 |
| 대치유수지 테마체육공원 | (주)대치리버파크 | 14,090 | 14,054 |
| 서울진관초외 2개교 시설유지관리 | (주)참교육개발 | 22,068 | 25,352 |
| 부천원일초외 4개교 임대사업 | (주)희망교육 | 25,127 | 29,813 |
| 경동고외 7개교 임대사업 | (주)경동라이프 | 46,258 | 52,353 |
| 육군익산관사 병영시설 | 익산지킴이(주) | 67,696 | 72,294 |
| 강원대외 2개교 관리운영 | 강원나래관(주) | 46,089 | 45,968 |
| 제주하수관거 정비 임대사업 | 푸른제주지키미(주) | 55,485 | 55,339 |
| 제주종합문화센터시설관리 | 탐라문화센터관리(주) | 14,507 | 14,471 |
| 대덕고외 4개교 운영관리 | 경기학교사랑(주) | 31,749 | 31,666 |
| 강진의료원 시설관리운영 | (주)강진참사랑의료원 | 48,157 | 48,031 |
| 해병대 김포병영시설 운영관리 | 청룡화랑(주) | 99,648 | 99,384 |
| 평택수원관사 및 병영시설 관리 | (주)더푸른마을 | 126,302 | 125,971 |
| 안산스포츠센터 운영관리 | 안산스포츠파크(주) | 5,781 | 5,768 |
| 합 계 | 9,231,478 | 6,745,164 | |
| 유 동 | 6,963,319 | 5,230,565 | |
| 비유동 | 2,268,159 | 1,514,599 |
21. 확정급여부채
(1) 당기와 전기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 기여금납입액 | 퇴직금지급액 | 당기손익으로 인식하는 총비용 | 재측정요소 | 기말금액(*) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | (1,505,161) | (6,700,000) | 63,134 | 3,628,912 | 3,709,405 | (803,710) |
| 전기 | (890,294) | (6,100,000) | (164,262) | 3,696,757 | 1,952,638 | (1,505,161) |
재무상태표상 구성항목:
| 확정급여채무의 현재가치 | 국민연금전환금 | 사외적립자산의 공정가치 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 당기 | 28,443,328 | (9,368) | (29,237,669) | (803,709) |
| 전기 | 24,097,533 | (9,368) | (25,593,326) | (1,505,161) |
(*) 확정급여부채액을 초과하여 사외적립자산을 적립하는 경우 기타금융자산으로 계정분류 하였습니다.
(2) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 3,799,611 | 3,832,431 |
| 이자원가 | 277,925 | 265,010 |
| 사외적립자산 이자수익 | (448,624) | (400,684) |
| 합 계 | 3,628,912 | 3,696,757 |
(3) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 퇴직금지급액 | 당기근무원가 | 이자원가 | 재측정요소 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 24,097,533 | (3,125,638) | 3,799,611 | 277,925 | 3,393,897 | 28,443,328 |
| 전기 | 21,427,420 | (3,266,896) | 3,832,430 | 265,010 | 1,839,569 | 24,097,533 |
(4) 당기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 기여금납입액 | 퇴직금지급액 | 이자수익 | 재측정요소 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기 | 25,593,325 | 6,700,000 | (3,188,772) | 448,624 | (315,508) | 29,237,669 |
| 전기 | 22,308,345 | 6,100,000 | (3,102,634) | 400,683 | (113,069) | 25,593,325 |
당사는 당기말 현재 퇴직금총추계액의 약 102.79%에 상당하는 금액에 대하여 우리은행 외 5개 금융기관에 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 퇴직연금에 가입하고 있습니다.
사외적립자산의 이자수익은 추정시점의 시장기대수익에 확정급여부채의 만기를 고려하여 추정하였습니다.
(5) 당기와 전기 중 국민연금전환금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 기초금액 | 퇴직금차감액 | 기말금액 |
|---|---|---|---|
| 당기 | 9,368 | - | 9,368 |
| 전기 | 9,368 | - | 9,368 |
(6) 당기와 전기 중 보험수리적평가를 위해 사용된 주요가정은 다음과 같습니다. (단위 : % )
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기대임금상승율 | 1.13 | 0.80 |
| 할인율 | 2.40 | 1.74 |
(7) 당기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. ( 단위 : 천 원 )
| 구 분 | 1% Point 증가 | 1% Point 감소 |
|---|---|---|
| 비 율 | 금 액 | |
| 기대임금상승율 | 3.20% | 716,432 |
| 할인율 | (3.00%) | (662,066) |
(8) 당기와 전기 중 확정급여기여제도와 관련하여 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천 원 )
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 확정기여형 퇴직급여 | 732,109 | 561,466 |
22. 충당부채
당기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 증 가 | 감 소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: 공사손실충당부채 | 96,276 | - | 96,276 | - |
| 비유동: 하자보수충당부채 | 35,462,509 | 12,334,493 | 3,054,736 | 44,742,266 |
| 소송충당부채 | 332,522 | 14,229,205 | 12,405,247 | 2,156,480 |
| 소 계 | 35,795,031 | 26,563,698 | 15,459,983 | 46,898,746 |
| 합 계 | 35,891,307 | 26,563,698 | 15,556,259 | 46,898,746 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 증 가 | 감 소 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동: 공사손실충당부채 | 162,615 | - | 66,339 | 96,276 |
| 비유동: 하자보수충당부채 | 22,667,338 | 15,006,849 | 2,211,678 | 35,462,509 |
| 소송충당부채 | 3,367,754 | 1,212,824 | 4,248,056 | 332,522 |
| 소 계 | 26,035,092 | 16,219,673 | 6,459,734 | 35,795,031 |
| 합 계 | 26,197,707 | 16,219,673 | 6,526,073 | 35,891,307 |
23. 법인세
(1) 당기와 전기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 세무상 법인세부담액(법인세추납액 등 포함) | 60,418,108 | 44,143,838 |
| 일시적차이 및 세액공제로 인한 이연법인세 변동내역 중 당기손익 반영액 | 5,813,624 | 2,264,720 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 897,676 | (822,751) |
| 손익에 반영된 법인세비용 | 67,129,408 | 45,585,807 |
(2) 당기와 전기 중 자본에 직접 반영되는 이연법인세 항목은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | - | (1,295,290) |
| 재측정요소 | 897,676 | 472,539 |
| 합 계 | 897,676 | (822,751) |
(3) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 237,042,220 | 172,134,269 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 56,902,217 | 41,194,493 |
| 조정사항: | ||
| - 비과세수익(당기: 277,741 천원 , 전기: 166,995천원) | (67,213) | (40,413) |
| - 비공제비용 (당기: 6,533,292천 원 , 전기: 16,009,284천원) | 1,581,057 | 3,873,394 |
| - 법인세추납액(환급액) 등 | 3,715,164 | (2,944,362) |
| - 세액공제효과(외국납부세액) | (3,099) | (704) |
| - 미환류소득의 법인세효과 | 4,491,212 | 2,154,956 |
| - 세무조정 추가 납부세액 | - | 1,600,434 |
| - 미인식대상 이연법인세의 변동효과 | 510,070 | (251,991) |
| 법인세비용 | 67,129,408 | 45,585,807 |
| 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) | 28.32% | 26.48% |
(4) 당기와 전기 중 이연법인세의 변동내역은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 계정과목 | 누적일시적차이 | 이연법인세자산(부채)(*1) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 증감 | 당기말 | 당기초 | |
| 차감할 일시적차이: | ||||
| 매도가능금융자산평가차손 | 3,099,171 | (324,998) | 2,774,173 | 749,999 |
| 관계기업투자주식손상차손 | 2,299,243 | - | 2,299,243 | 556,417 |
| 종속기업투자주식손상차손 | 4,553,315 | 2,107,726 | 6,661,041 | 1,101,902 |
| 재고자산평가 | 17,532 | - | 17,532 | 4,243 |
| 대손금 | 2,202,090 | - | 2,202,090 | 532,906 |
| 대손충당금 | 105,721,489 | (8,411,392) | 97,310,097 | 25,584,600 |
| 하자보수충당부채 | 35,462,509 | 9,279,757 | 44,742,266 | 8,581,927 |
| 확정급여채무 | 24,088,165 | 4,345,794 | 28,433,959 | 5,829,336 |
| 소송사건충당부채 | 332,522 | 1,823,958 | 2,156,480 | 80,470 |
| 공사손실충당부채 | 96,276 | (96,276) | - | 23,299 |
| 미지급비용(연차수당) | 1,486,773 | 62,692 | 1,549,465 | 359,799 |
| 배당금수입 | 25,654 | - | 25,654 | 6,208 |
| 관계기업투자 | 9,690 | - | 9,690 | 2,345 |
| 감가상각비 | 454,280 | - | 454,280 | 109,936 |
| 감가상각비(비품) | - | 22 | 22 | - |
| 업무용승용차 비용 한도초과 | 188,116 | - | 188,116 | 45,524 |
| 금융상품손실(주식) | 1,500,263 | 3,080,813 | 4,581,076 | 363,064 |
| 외화환산손실 | 48,737 | (48,737) | - | 11,794 |
| 금융상품손실(비상장) | 3,164,593 | - | 3,164,593 | 765,832 |
| 금융보증비(금융보증부채) | 58,402 | (9,070) | 49,332 | 14,133 |
| 무형자산(회원권)손상차손 | 10,986 | (10,986) | - | 2,659 |
| 소 계 | 184,819,806 | 11,799,303 | 196,619,109 | 44,726,393 |
| 가산할 일시적차이: | ||||
| 미수수익 | (5,212,375) | (2,076,008) | (7,288,383) | (1,261,395) |
| 리스부채 | 18,895,799 | 4,940,604 | 23,836,403 | 4,572,783 |
| 현재가치할인차금(리스부채) | (313,501) | 38,268 | (275,233) | (75,867) |
| 사용권자산 | (19,027,134) | (4,448,692) | (23,475,826) | (4,604,567) |
| 현재가치할인차금(보증금) | 654,919 | (542,589) | 112,330 | 158,490 |
| 퇴직연금운용자산 | (24,088,165) | (4,345,794) | (28,433,959) | (5,829,336) |
| 관계기업투자 | (1,830,271) | - | (1,830,271) | (442,925) |
| 유형자산재평가액 | (4,132,574) | - | (4,132,574) | (1,000,083) |
| 금융상품이익(주식) | (21,874,889) | (26,529,737) | (48,404,626) | (5,293,723) |
| 매도가능증권평가이익 | (5,491,815) | (727,008) | (6,218,823) | (1,329,019) |
| 외화환산이익 | - | (23,858) | (23,858) | - |
| 소 계 | (62,420,006) | (33,714,814) | (96,134,820) | (15,105,642) |
| 합 계 | 122,399,800 | (21,915,511) | 100,484,289 | 29,620,751 |
| 이연법인세: | ||||
| 미인식한 이연법인세 | 1,658,319 | 510,070 | 2,168,389 | |
| 인식한 이연법인세(*2) |
Deferred Tax Assets and Liabilities
The reconciliation of the income tax expense to the amount determined by applying the statutory tax rate to the profit before income tax is as follows:
| Current Period | Prior Period | |
|---|---|---|
| Profit before income tax | 27,962,432 | (5,813,624) |
| Income tax expense | 22,148,809 | |
| (1) The Company applies the tax rate expected to be in effect when temporary differences are expected to reverse to temporary differences. | ||
| (2) The Company's management recognizes deferred tax assets when it is probable that future taxable income and taxable temporary differences will exceed deductible temporary differences that are expected to reverse in subsequent accounting periods. |
Prior Period (Unit: KRW 1,000)
| Cumulative Temporary Difference | Deferred Tax Assets (Liabilities) | |
|---|---|---|
| Beginning | Increase | |
| Deductible Temporary Differences: | ||
| Loss on valuation of available-for-sale financial assets | 7,273,984 | (4,174,813) |
| Impairment loss on investments in associates | 2,299,998 | (755) |
| Impairment loss on investments in subsidiaries | 2,038,295 | 2,515,020 |
| Inventory valuation | 17,532 | - |
| Bad debt expense | 2,202,090 | - |
| Allowance for doubtful accounts | 100,217,560 | 5,503,929 |
| Provision for warranty costs | 22,667,338 | 12,795,171 |
| Defined benefit liabilities | 21,418,051 | 2,670,114 |
| Provision for lawsuits | 3,367,754 | (3,035,232) |
| Provision for construction losses | 162,615 | (66,339) |
| Accrued expenses (annual leave) | 1,419,467 | 67,306 |
| Dividend income | 25,654 | - |
| Investment in associates | 9,690 | - |
| Depreciation expense | 454,280 | - |
| Business car expense exceeding limit | 138,317 | 49,799 |
| Loss on financial instruments (stocks) | 1,984,164 | (483,901) |
| Derivatives liabilities (27 issues) | 418,275 | (418,275) |
| Foreign currency translation loss | - | 48,737 |
| Loss on financial instruments (unlisted) | 3,214,592 | (49,999) |
| Financial guarantee (financial guarantee liability) | 83,098 | (24,696) |
| Impairment loss on intangible assets (memberships) | 1,319,273 | (1,308,287) |
| Subtotal | 170,732,027 | 14,087,779 |
| Taxable Temporary Differences: | ||
| Accrued income | (6,499,561) | 1,287,186 |
| Lease liabilities | 15,437,756 | 3,458,043 |
| Discount on present value of lease liabilities | (405,119) | 91,618 |
| Right-of-use assets | (14,878,587) | (4,148,547) |
| Discount on present value of deposits | - | 654,919 |
| Discount on bond issuance (27 issues) | (1,807,826) | 1,807,826 |
| Valuation gain on convertible bonds (Yuseong No. 28) | (27,591) | 27,591 |
| Retirement pension operating assets | (21,418,051) | (2,670,114) |
| Investment in associates | (1,830,271) | - |
| Revaluation surplus on tangible assets | (4,132,574) | - |
| Valuation gain on financial instruments (stocks) | (1,086,488) | (20,788,401) |
| Valuation gain on available-for-sale securities | (4,762,126) | (729,689) |
| Foreign currency translation gain | (77,705) | 77,705 |
| Subtotal | (41,488,143) | (20,931,863) |
| Total | 129,243,884 | (6,844,084) |
Deferred Tax
| Current Period | Prior Period | |
|---|---|---|
| Unrecognized deferred tax | 1,910,310 | (251,991) |
| Recognized deferred tax | 30,227,153 | (2,264,720) |
| 27,962,432 |
24. Share Capital and Reserves
(1) Share Capital
As of the end of the reporting period, the details of the Company's share capital are as follows: (Unit: Shares, KRW 1,000)
| Classification | As of Current Period End | As of Prior Period End |
|---|---|---|
| Authorized shares | 400,000,000 | 400,000,000 |
| Par value per share (KRW) | 500 | 500 |
| Issued shares | 229,808,457 | 229,808,457 |
| Common stock capital | 114,904,229 | 114,904,229 |
(2) Capital Surplus
As of the end of the reporting period, the details of the Company's capital surplus are as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | As of Current Period End | As of Prior Period End |
|---|---|---|
| Additional paid-in capital | 108,413,804 | 108,413,804 |
| Other capital surplus: | ||
| Merger gain | 5,324,104 | 5,324,104 |
| Gain on disposal of treasury shares | 314,905 | 314,905 |
| Premium on conversion rights | 752,799 | 752,799 |
| Premium on stock acquisition rights | 1,466,695 | 1,466,695 |
| Subtotal | 7,858,503 | 7,858,503 |
| Total | 116,272,307 | 116,272,307 |
(3) Other Capital Items
As of the end of the reporting period, the details of the Company's other capital items are as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | As of Current Period End | As of Prior Period End |
|---|---|---|
| Treasury shares | (9,338,680) | (9,338,680) |
(4) Retained Earnings
As of the end of the reporting period, the details of the Company's retained earnings are as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | As of Current Period End | As of Prior Period End |
|---|---|---|
| Legal reserves: | ||
| Reserve for prudent management (*) | 4,268,833 | 3,387,833 |
| Voluntary reserves: | ||
| Reserve for business rationalization/development | 1,298,600 | 1,298,600 |
| Unappropriated retained earnings | 475,312,164 | 317,901,397 |
| Total | 480,879,597 | 322,587,830 |
(*) In accordance with the Commercial Act, the Company is required to set aside at least 10% of the cash dividend amount as a reserve for prudent management until it reaches 50% of the share capital. This reserve cannot be distributed as cash dividends but can be used for capital contributions or to cover losses.
(5) Dividends
The following are the details regarding dividends recognized in the Company's statement of appropriation of retained earnings for the current and prior periods.
1) Dividend Calculation Details (Unit: KRW, Shares)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Dividend per share | 50 | 40 |
| Number of dividend shares | 220,232,898 | 220,232,898 |
| Total dividend amount | 11,011,644,900 | 8,809,315,920 |
2) Dividend Payout Ratio (Unit: KRW, %)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Total dividend amount | 11,011,644,900 | 8,809,315,920 |
| Net profit for the period | 169,912,812,562 | 126,548,462,759 |
| Dividend payout ratio | 6.5% | 6.96% |
3) Dividend Yield (Unit: KRW, %)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Dividend per share | 50 | 40 |
| Closing price on dividend record date | 1,660 | 1,530 |
| Dividend yield | 3.01% | 2.61% |
(6) Statement of Appropriation of Retained Earnings
The statement of appropriation of retained earnings for the current and prior periods is as follows:
| 40th Fiscal Period | 39th Fiscal Period | |
|---|---|---|
| From Jan 1, 2021 to Dec 31, 2021 | From Jan 1, 2020 to Dec 31, 2020 | |
| Date of Proposed Appropriation | March 29, 2022 | March 29, 2021 |
| Date of Confirmed Appropriation | ||
| (Unit: KRW 1,000) | ||
| Item | 40th Period | 39th Period |
| I. Unappropriated retained earnings | 475,312,164 | 317,901,397 |
| 1. Unappropriated retained earnings carried forward from prior period | 308,211,080 | 192,833,033 |
| 2. Net profit for the period | 169,912,813 | 126,548,463 |
| 3. Remeasurement effects | (2,811,729) | (1,480,099) |
| II. Appropriation of retained earnings | 12,113,645 | 9,690,316 |
| 1. Annual dividend (Current period: KRW 50 per common share Prior period: KRW 40 per common share) |
11,011,645 | 8,809,316 |
| 2. Reserve for prudent management appropriation | 1,102,000 | 881,000 |
| III. Unappropriated retained earnings carried forward to next period | 463,198,519 | 308,211,081 |
25. Operating Profit
The items and amounts for the calculation of operating profit for the current and prior periods are as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Sales revenue | 1,305,566,780 | 1,258,385,234 |
| Construction revenue | 1,286,468,157 | 1,206,311,767 |
| Rest stop operation revenue | 15,025,054 | 51,094,375 |
| Rental revenue | 958,988 | 479,348 |
| Service revenue | 2,963,172 | 284,929 |
| Food service revenue | 151,409 | 214,815 |
| Cost of sales | 1,039,711,951 | 1,013,583,315 |
| Cost of construction | 1,021,261,701 | 962,189,174 |
| Cost of rest stop operation | 14,778,500 | 50,344,886 |
| Cost of services | 3,317,330 | 580,567 |
| Cost of food service | 354,420 | 468,688 |
| Selling and administrative expenses | 55,217,114 | 65,553,492 |
| Operating Profit | 210,637,715 | 179,248,427 |
26. Selling and Administrative Expenses
The details of selling and administrative expenses for the current and prior periods are as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Salaries | 34,571,904 | 28,503,737 |
| Retirement benefits | 1,659,695 | 1,537,703 |
| Welfare expenses | 4,260,668 | 4,295,305 |
| Training expenses | 373,785 | 375,391 |
| Taxes and dues | 4,410,588 | 3,064,638 |
| Rent | 742,503 | 710,071 |
| Depreciation expense | 2,214,004 | 2,315,199 |
| Repairs and maintenance | 87,715 | 353,772 |
| Utilities | 21,607 | 3,244 |
| Vehicle maintenance | 235,079 | 367,162 |
| Travel expenses | 1,020,128 | 929,217 |
| Entertainment expenses | 1,055,362 | 1,404,955 |
| Supplies expense | 397,521 | 1,581,189 |
| Printing and | 58,302 | 83,170 |
| Advertising and | 1,930,822 | 2,524,791 |
| Communication expenses | 129,054 | 147,682 |
| Service charges | 5,629,719 | 7,600,324 |
| Commissions paid | 4,358,197 | 5,630,706 |
| Insurance premiums | 896,019 | 1,512,736 |
| Association dues | 644,563 | 482,534 |
| Bad debt expense | (9,942,163) | 2,129,439 |
| Compensation | 462,042 | - |
| Miscellaneous | - | 527 |
| Total | 55,217,114 | 65,553,492 |
27. Classification of Expenses by Nature
The classification of expenses recognized for the current and prior periods by nature is as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Use of paper, raw materials, and inventories | 265,680,524 | 295,420,683 |
| Changes in other inventories | 12,092,561 | 9,338,449 |
| Employee benefits | 92,976,634 | 84,015,989 |
| Outsourcing expenses | 579,833,222 | 539,328,990 |
| Depreciation and amortization of intangible assets | 27,003,406 | 16,302,336 |
| Bad debt expense | (9,942,163) | 2,129,439 |
| Other expenses | 127,284,881 | 132,600,921 |
| Total (*) | 1,094,929,065 | 1,079,136,807 |
(*) Represents the sum of cost of sales and selling and administrative expenses on the statement of comprehensive income.
1) Depreciation and Amortization of Intangible Assets (Unit: KRW 1,000)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Cost of sales: | ||
| Depreciation expense | 24,754,808 | 13,894,887 |
| Amortization of intangible assets | 34,594 | 92,250 |
| Selling and administrative expenses: | ||
| Depreciation expense | 2,214,004 | 2,315,199 |
| Total | 27,003,406 | 16,302,336 |
2) Employee Benefits (Unit: KRW 1,000)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Cost of sales: | ||
| Salaries | 43,653,926 | 41,979,370 |
| Retirement benefits | 2,701,326 | 2,720,520 |
| Welfare expenses | 6,129,114 | 4,979,355 |
| Selling and administrative expenses: | ||
| Salaries | 34,571,905 | 28,503,736 |
| Retirement benefits | 1,659,695 | 1,537,703 |
| Welfare expenses | 4,260,668 | 4,295,305 |
| Total | 92,976,634 | 84,015,989 |
28. Net Financial Income (Loss)
The details of net financial income (loss) for the current and prior periods are as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Financial Income: | ||
| Interest income | 6,389,454 | 4,947,788 |
| Dividend income | 1,097,511 | 639,324 |
| Foreign exchange gains | 1,049,242 | 47,814 |
| Foreign currency translation gain | 23,859 | - |
| Gain on financial assets at FVTPL | 31,001,465 | 21,779,453 |
| Gain on disposal of financial assets at FVTPL | 6,455,097 | 1,478,979 |
| Financial guarantee income | 9,073 | 24,695 |
| Total | 46,025,701 | 28,918,053 |
| Financial Expenses: | ||
| Interest expense | 994,553 | 3,610,399 |
| Foreign exchange losses | 44,120 | 1,790,080 |
| Foreign currency translation loss | - | 48,737 |
| Loss on financial instruments at FVTPL | - | 5,274,100 |
| Loss on financial assets at FVTPL | 3,189,785 | 861,384 |
| Loss on disposal of financial assets at FVTPL | 2,537,635 | 210,991 |
| Total | 6,766,093 | 11,795,691 |
29. Non-operating Income and Expenses
The details of non-operating income and expenses for the current and prior periods are as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Non-operating Income: | ||
| Gain on disposal of tangible assets | 905,959 | - |
| Gain on disposal of intangible assets | - | 55,125 |
| Fee income | - | 26,400 |
| Gain on disposal of trade receivables | - | 524,504 |
| Reversal of allowance for doubtful accounts | 2,355,185 | - |
| Reversal of impairment loss on intangible assets | 10,986 | 913,412 |
| Miscellaneous income | 8,359,983 | 1,443,610 |
| Total | 11,632,113 | 2,963,051 |
| Non-operating Expenses: | ||
| Donations | 1,661,923 | 1,642,950 |
| Other bad debt expense | 3,621,815 | 18,593,020 |
| Provision for lawsuit contingencies | 14,229,205 | 1,212,824 |
| Loss on disposal of intangible assets | 80,719 | - |
| Loss on disposal of assets held for sale | - | 36,460 |
| Miscellaneous expenses | 2,796,839 | 3,287,769 |
| Total | 22,390,501 | 24,773,023 |
30. Income (Loss) from Investments in Subsidiaries and Associates
The main items and amounts for the calculation of income (loss) from investments in subsidiaries and associates for the current and prior periods are as follows: (Unit: KRW 1,000)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Income from investments in subsidiaries and associates: | ||
| Dividend income | 11,011 | 11,011 |
| Gain on disposal of investment in associates | - | 77,463 |
| Total | 11,011 | 88,474 |
| Loss from investments in subsidiaries and associates: | ||
| Loss on disposal of investment in associates | - | 1 |
| Impairment loss on investments in subsidiaries | 2,107,727 | 2,515,020 |
| Total | 2,107,727 | 2,515,021 |
31. Earnings Per Share
(1) The calculation details of basic and diluted earnings per share for the current and prior periods are as follows: (Unit: KRW, Shares)
| Classification | Current Period | Prior Period |
|---|---|---|
| Net profit attributable to common shareholders | 169,912,812,562 | 126,548,462,759 |
| Dilutive effect (*1) | ||
| Net profit of dilutive securities (*2) | - | (5,935,498,358) |
| Diluted net profit attributable to common shareholders | 169,912,812,562 | 132,483,961,117 |
| Weighted average number of outstanding common shares | 220,232,898 | 201,565,776 |
| Dilutive effect: | ||
| Weighted average number of dilutive common shares | - | 22,727,272 |
| Adjusted weighted average number of outstanding common shares | 220,232,898 | 224,293,048 |
| Basic earnings per share | 772 | 628 |
| Diluted earnings per share | 772 | 591 |
() In the current period, there were no potential common shares, so the diluted earnings per share are the same as the basic earnings per share. In the prior period, potential common shares from convertible bonds had a dilutive effect.
(*) Amount net of income tax effect.
(2) The calculation details of the weighted average number of outstanding common shares for the current and prior periods are as follows:
Current Period (Unit: Shares, Days)
| Classification | Period Covered | Shares | Days | Shares x Days |
|---|---|---|---|---|
| Basic | 2021.01.01 ~ 2021.12.31 | 229,808,457 | 365 | 83,880,086,805 |
| Treasury shares | 2021.01.01 ~ 2021.12.31 | (9,575,559) | 365 | (3,495,079,035) |
| Total | 80,385,007,770 | |||
| Weighted average number of outstanding common shares | 220,232,898 |
Prior Period (Unit: Shares, Days)
| Classification | Period Covered | Shares | Days | Shares x Days |
|---|---|---|---|---|
| Basic | 2020.01.01 ~ 2020.12.31 | 207,081,188 | 366 | 75,791,714,808 |
| Conversion of bonds | 2020.12.01 ~ 2020.12.31 | 22,727,269 | 31 | 704,545,339 |
| Treasury shares | 2020.01.01 ~ 2020.12.31 | (4,535,335) | 366 | (1,659,932,610) |
| 2020.03.31 ~ 2020.12.31 | (500,000) | 276 | (138,000,000) | |
| 2020.04.01 ~ 2020.12.31 | (33,885) | 275 | (9,318,375) | |
| 2020.04.03 ~ 2020.12.31 | (400,000) | 273 | (109,200,000) | |
| 2020.04.06 ~ 2020.12.31 | (120,075) | 270 | (32,420,250) | |
| 2020.04.08 ~ 2020.12.31 | (123,511) | 268 | (33,100,948) | |
| 2020.04.09 ~ 2020.12.31 | (90,000) | 267 | (24,030,000) | |
| 2020.04.10 ~ 2020.12.31 | (143,416) | 266 | (38,148,656) | |
| 2020.04.13 ~ 2020.12.31 | (64,508) | 263 | (16,965,604) | |
| 2020.04.14 ~ 2020.12.31 | (200,000) | 262 | (52,400,000) | |
| 2020.04.16 ~ 2020.12.31 | (300,796) | 260 | (78,206,960) | |
| 2020.04.17 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 259 | (12,950,000) | |
| 2020.04.21 ~ 2020.12.31 | (17,618) | 255 | (4,492,590) | |
| 2020.04.23 ~ 2020.12.31 | (100,000) | 253 | (25,300,000) | |
| 2020.04.24 ~ 2020.12.31 | (60,000) | 252 | (15,120,000) | |
| 2020.04.27 ~ 2020.12.31 | (185,081) | 249 | (46,085,169) | |
| 2020.04.28 ~ 2020.12.31 | (100,000) | 248 | (24,800,000) | |
| 2020.05.19 ~ 2020.12.31 | (30,000) | 227 | (6,810,000) | |
| 2020.06.11 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 204 | (10,200,000) | |
| 2020.06.12 ~ 2020.12.31 | (116,626) | 203 | (23,675,078) | |
| 2020.06.15 ~ 2020.12.31 | (286,538) | 200 | (57,307,600) | |
| 2020.06.16 ~ 2020.12.31 | (50,218) | 199 | (9,993,382) | |
| 2020.06.17 ~ 2020.12.31 | (300,000) | 198 | (59,400,000) | |
| 2020.06.19 ~ 2020.12.31 | (187,069) | 196 | (36,665,524) | |
| 2020.06.23 ~ 2020.12.31 | (26,239) | 192 | (5,037,888) | |
| 2020.06.24 ~ 2020.12.31 | (150,000) | 191 | (28,650,000) | |
| 2020.06.25 ~ 2020.12.31 | (93,013) | 190 | (17,672,470) | |
| 2020.07.09 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 176 | (8,800,000) | |
| 2020.07.10 ~ 2020.12.31 | (106,540) | 175 | (18,644,500) | |
| 2020.07.14 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 171 | (8,550,000) | |
| 2020.07.15 ~ 2020.12.31 | (50,000) | 170 | (8,500,000) | |
| 2020.07.16 ~ 2020.12.31 | (150,000) | 169 |
(1) 당기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 | 소재지 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)경주환경에너지 | 대한민국 |
| (주)경기라이프 | 대한민국 | |
| (주)칼라스퀘어 | 대한민국 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | 대한민국 | |
| (주)에스비성남 | 대한민국 | |
| (주)내외경제티브이 | 대한민국 | |
| (주)써밋홀딩스 | 대한민국 | |
| (주)더비전홀딩스 | 대한민국 | |
| 팔봉공원개발(주) | 대한민국 | |
| (주)숭실라이프 | 대한민국 | |
| (주)비전도시개발(*1) | 대한민국 | |
| (주)비전물류개발(*1) | 대한민국 | |
| (주)소망이에스디(*1) | 대한민국 | |
| (주)비전하비스트(*1) | 대한민국 | |
| (주)동대문환경개발공사(*1) | 대한민국 | |
| (유한)시티하우징(*1) | 대한민국 | |
| 관계기업 | (주)선진육군 | 대한민국 |
| (주)대양해군 | 대한민국 | |
| (주)선진계룡관리 | 대한민국 | |
| (주)유성티엔에스 | 대한민국 | |
| (주)서희KB스타힐스테이제1호 | 대한민국 | |
| (주)푸른경남 | 대한민국 | |
| (주)서희대한스타힐스테이제2호 | 대한민국 | |
| 산정공원개발(주) | 대한민국 | |
| 기타 | (주)트레보비전하우징(*2) | 대한민국 |
| (유)이엔비하우징 | 대한민국 | |
| (주)서희휴먼테크 | 대한민국 | |
| (주)에스티에스프로바이더 | 대한민국 | |
| (주)마루교육 | 대한민국 | |
| (유한)애플이엔씨 | 대한민국 | |
| (유)애플디아이 | 대한민국 | |
| (주)유성강업 | 대한민국 | |
| (주)서유이엔씨 | 대한민국 | |
| 동화실업(주) | 대한민국 | |
| (주)플래티넘홀딩스 | 대한민국 |
(1) 당기 중 종속기업으로 편입되었습니다.
(2) 당기 중 (주)비엔씨하우징에서 (주)트레보비전하우징으로 상호 변경되었습니다.
(2) 당기와 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자 | 특수관계자명 | 계 정 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 종속기업 | (주)경기라이프 | 공사, 임대매출 등 | 3,480 | 3,480 |
| (유)한일자산관리앤투자 | 31,052 | 14,825 | |||
| (주)에스비성남 | 3,480 | 3,480 | |||
| (주)숭실라이프 | 3,480 | 3,480 | |||
| (주)내외경제티브이 | 216,954 | 215,193 | |||
| (주)비전도시개발 | 1,923 | - | |||
| (주)동대문환경개발공사 | 2,362,271 | - | |||
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 1,749 | 4,081 | ||
| 기타 | (유한)애플이엔씨 | 72,074 | 90,728 | ||
| (유)애플디아이 | 84,276 | 75,276 | |||
| 소 계 | 2,780,739 | 410,543 | |||
| 기타수익 | 종속기업 | (유)한일자산관리앤투자 | 이자수익 등 | 650,557 | 195,273 |
| (주)칼라스퀘어 | 162,000 | 105,787 | |||
| (주)내외경제티브이 | 23,000 | 17,344 | |||
| 팔봉공원개발(주) | 94,188 | - | |||
| (주)써밋홀딩스 | 833,294 | 95,701 | |||
| (주)소망이에스디 | 333,922 | - | |||
| (주)비전물류개발 | 85,900 | - | |||
| (주)비전도시개발 | 147,704 | - | |||
| (주)비전하비스트 | 53,807 | - | |||
| (주)동대문환경개발공사 | 220,797 | - | |||
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 배당금 수익 | 11,011 | 11,011 | |
| 전환사채 이자수익 | - | 60,411 | |||
| 산정공원개발(주) | 이자수익 등 | 205,719 | 3,423 | ||
| 소 계 | 2,821,899 | 488,950 | |||
| 합 계 | 5,602,638 | 899,493 | |||
| 매 입 | 종속기업 | (유)한일자산관리앤투자 | 재료매입 등 | 519,757 | 320,597 |
| (주)내외경제티브이 | 907,850 | 933,250 | |||
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 2,242,457 | 3,936,517 | ||
| 기타 | (유한)애플이엔씨 | 37,650,892 | 36,041,790 | ||
| (유)애플디아이 | 309,208 | 406,357 | |||
| (유)이엔비하우징 | 277,095 | 257,595 | |||
| (주)유성강업 | 54,124,359 | 43,191,027 | |||
| 소 계 | 96,031,618 | 85,087,133 | |||
| 기타비용 | 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 전환사채 이자비용 | - | 562,978 |
| 기타 | (유)애플디아이 | - | 195,927 | ||
| (유한)애플이엔씨 | - | 152,388 | |||
| (유)이엔비하우징 | - | 43,539 | |||
| 주주및특수관계인 | - | 130,618 | |||
| 종속기업 | (유)한일자산관리앤투자 | 배당금 지급 | 168,067 | 126,050 | |
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 2,670,681 | 1,626,565 | ||
| 기타 | (유)이엔비하우징 | 650,998 | 259,530 | ||
| (유)애플디아이 | 335,597 | 75,630 | |||
| (유한)애플이엔씨 | 545,387 | - | |||
| 주주및특수관계인 | 623,003 | 385,434 | |||
| 소 계 | 4,993,733 | 3,558,659 | |||
| 합 계 | 101,025,351 | 88,645,792 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
<채권> (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기초 | 증가 | 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권&cr;및 기타채권 | 기타자산 | 매출채권&cr;및 기타채권 | 기타자산 | ||
| 종속&cr;기업 | (주)경기라이프 | 2,263,855 | 2,671,827 | 3,828 | 1,804,614 |
| (주)경주환경에너지 | 624,750 | - | - | 3,091,044 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | 1,801 | 16,616,510 | 34,157 | - | |
| (주)에스비성남 | 319 | - | 3,828 | - | |
| (주)칼라스퀘어 | 25,611,116 | 3,600,000 | 162,000 | - | |
| (주)내외경제티브이 | 79,077 | 1,587,723 | 238,483 | 500,000 | |
| (주)써밋홀딩스 | 52,727 | 7,059,850 | 876,268 | 29,374,680 | |
| 팔봉공원개발(주) | - | - | 94,188 | 3,625,000 | |
| (주)숭실라이프 | 319 | - | 3,828 | - | |
| (주)비전도시개발 | - | - | 85,646 | 6,000,000 | |
| (주)소망이에스디 | - | - | 228,006 | 11,400,000 | |
| (주)비전물류개발 | - | - | 36,750 | 5,700,000 | |
| (주)비전하비스트 | - | - | 53,807 | 4,542,000 | |
| (주)동대문환경개발공사 | - | - | 4,276,305 | 12,016,056 | |
| 소 계 | 28,633,964 | 31,535,910 | 6,097,094 | 78,053,394 | |
| 관계&cr;기업 | (주)유성티엔에스 | 292 | 759,251 | 1,924 | - |
| (주)선진계룡관리 | 155,988 | - | - | - | |
| (주)선진육군 | 70,375 | - | - | - | |
| (주)푸른경남 | - | 730,601 | - | 610,245 | |
| 산정공원개발(주) | 3,423 | 736,000 | 205,719 | 26,444,266 | |
| 소 계 | 230,078 | 2,225,852 | 207,643 | 27,054,511 | |
| 기타 | (주)트래보비전하우징 | 2,238,957 | - | - | - |
| (유)이엔비하우징 | 3,262,646 | 263,285 | - | - | |
| (주)마루교육 | 106,530 | 390,900 | - | - | |
| (유한)애플이엔씨 | 5,004 | - | 110,019 | - | |
| (유)애플디아이 | 8,306 | - | 92,704 | - | |
| 소 계 | 5,621,443 | 654,185 | 202,723 | - | |
| 합 계 | 34,485,485 | 34,415,947 | 6,507,460 | 105,107,905 |
<채무> (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기초 | 증가 | 감소 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무&cr;및 기타채무 | 기타부채 | 매입채무&cr;및 기타채무 | 기타부채 | ||
| 종속&cr;기업 | (주)경기라이프 | - | 4,500 | - | - |
| (유)한일자산관리앤투자 | 28,730 | - | 571,733 | - | |
| (주)에스비성남 | - | 4,500 | - | - | |
| (주)내외경제티브이 | 81,675 | - | 993,135 | - | |
| (주)숭실라이프 | - | 4,500 | - | - | |
| (주)비전도시개발 | - | - | - | 1,200 | |
| 소 계 | 110,405 | 13,500 | 1,564,868 | 1,200 | |
| 관계&cr;기업 | (주)유성티엔에스 | 1,998,278 | - | 4,747,722 | - |
| 소 계 | 1,998,278 | - | 4,747,722 | - | |
| 기타 | (유)이엔비하우징 | 16,306 | - | 259,324 | - |
| (유한)애플이엔씨 | 4,422,524 | 1,200 | 41,309,872 | 23,400 | |
| (유)애플디아이 | 72,992 | 93,200 | 243,795 | - | |
| (주)유성강업 | 4,903,522 | - | 59,536,795 | - | |
| 소 계 | 9,415,344 | 94,400 | 101,349,786 | 23,400 | |
| 합 계 | 11,524,027 | 107,900 | 107,662,376 | 24,600 |
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자 채권과 관련하여 인식한 대손상각비 및 특수관계자 채권에 대한 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 대손충당금(*) | 대손상각비 | 대손충당금 | 대손상각비 | ||
| 종속기업 | (주)경주환경에너지 | 2,793,750 | - | 2,169,000 | - |
| (주)경기라이프 | 6,740,296 | 1,804,614 | 4,935,683 | 2,539,485 | |
| (주)칼라스퀘어 | 29,129,673 | - | 29,129,673 | 3,600,000 | |
| (주)내외경제티브이 | 2,087,723 | 500,000 | 1,587,723 | 500,000 | |
| 관계기업 | (주)선진육군 | 70,375 | - | 70,375 | - |
| (주)선진계룡관리 | 155,988 | - | 155,988 | - | |
| 기타 | (유)이엔비하우징 | 3,262,689 | - | 3,262,689 | (744,253) |
| (주)트레보비전하우징 | 2,238,957 | - | 2,238,957 | (891,001) | |
| (주)마루교육 | 497,430 | - | 497,430 | - | |
| 합 계 | 46,976,881 | 4,473,614 | 42,638,985 | 5,004,231 |
(*) 특수관계자 채권 등에 대한 대손충당금은 공사미수금, 미수금, 장단기대여금 및 미수수익 등에 대한 충당금이 포함되어 있습니다.
(5) 당기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
1) 자금대여 거래
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 당기초 | 증가 | 감소 | 당기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)경기라이프 | 2,671,827 | 1,804,614 | - | 4,476,441 | 운영비 대여 |
| (주)경주환경에너지 | - | 3,091,044 | 922,044 | 2,169,000 | 운영비 대여 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | 16,616,510 | - | 3,000,000 | 13,616,510 | 운영비 대여 | |
| (주)칼라스퀘어 | 3,600,000 | - | - | 3,600,000 | 운영비 대여 | |
| (주)내외경제티브이 | 1,587,723 | 500,000 | - | 2,087,723 | 운영비 대여 | |
| (주)써밋홀딩스 | 7,059,850 | 29,374,680 | 3,950,000 | 32,484,530 | 운영비 대여 | |
| 팔봉공원개발(주) | - | 3,625,000 | - | 3,625,000 | 운영비 대여 | |
| (주)비전도시개발 | - | 6,000,000 | 2,400,000 | 3,600,000 | 운영비 대여 | |
| (주)소망이에스디 | - | 11,400,000 | - | 11,400,000 | 운영비 대여 | |
| (주)비전물류개발 | - | 5,700,000 | - | 5,700,000 | 운영비 대여 | |
| (주)비전하비스트 | - | 4,542,000 | - | 4,542,000 | 운영비 대여 | |
| (주)동대문환경개발공사 | - | 12,016,056 | 348,095 | 11,667,961 | 운영비 대여 | |
| 관계기업 | (주)푸른경남 | 730,601 | 610,245 | - | 1,340,846 | 운영비 대여 |
| 산정공원개발(주) | 736,000 | 26,444,266 | - | 27,180,266 | 운영비 대여 | |
| 기타 | (주)마루교육 | 390,900 | - | - | 390,900 | 운영비 대여 |
| 임직원 | 2,162,418 | 3,062,105 | 1,654,901 | 3,569,622 | 업무관련 대여 | |
| 합 계 | 35,555,829 | 108,170,010 | 12,275,040 | 131,450,799 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 전기초 | 증가 | 감소 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)경기라이프 | 132,342 | 2,539,485 | - | 2,671,827 | 운영비 대여 |
| (유)한일자산관리앤투자 | - | 17,616,510 | 1,000,000 | 16,616,510 | 운영비 대여 | |
| (주)칼라스퀘어 | - | 3,600,000 | - | 3,600,000 | 운영비 대여 | |
| (주)내외경제티브이 | 1,087,723 | 500,000 | - | 1,587,723 | 운영비 대여 | |
| (주)써밋홀딩스 | - | 7,059,850 | - | 7,059,850 | 운영비 대여 | |
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - | 전환사채 인수 |
| (주)푸른경남 | - | 730,601 | - | 730,601 | 운영비 대여 | |
| 산정공원개발(주) | - | 736,000 | - | 736,000 | 운영비 대여 | |
| (주)티엠파트너스 | 130,000 | - | 130,000 | - | 운영비 대여 | |
| 기타 | (주)마루교육 | 390,900 | - | - | 390,900 | 운영비 대여 |
| 임직원 | 1,079,301 | 2,480,565 | 1,397,448 | 2,162,418 | 업무관련 대여 | |
| 합 계 | 5,820,266 | 35,263,011 | 5,527,448 | 35,555,829 |
2) 자금차입 거래
당기 중 특수관계자와의 자금차입 거래내역은 없습니다.
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 전기초 | 차 입 | 상환 및 전환 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업 | (주)유성티엔에스 | 13,000,000 | - | 13,000,000 | - | 전환사채 발행 |
| 기타 | (유)이엔비하우징 | 1,000,000 | - | 1,000,000 | - | 전환사채 발행 |
| (유)애플이엔씨 | 3,500,000 | - | 3,500,000 | - | 전환사채 발행 | |
| (유)애플디아이 | 4,500,000 | - | 4,500,000 | - | 전환사채 발행 | |
| 주주및특수관계인 | 3,000,000 | - | 3,000,000 | - | 전환사채 발행 | |
| 합 계 | 25,000,000 | - | 25,000,000 | - |
3) 자본거래
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 취득원가 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)비전도시개발 | 50,000 | 설립 출자 |
| (주)비전물류개발 | 720,000 | 설립 출자 | |
| (주)소망이에스디 | 951,300 | 지분 인수 | |
| (주)비전하비스트 | 9,000 | 지분 인수 | |
| (주)동대문환경개발공사 | 2,621,166 | 지분 인수 | |
| (유한)시티하우징 | 275,000 | 설립 출자 |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 특수관계자명 | 취득원가 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | 팔봉공원개발㈜ | 900,000 | 설립 출자 |
| (주)숭실라이프 | 2,138,571 | 지분 인수 | |
| 관계기업 | 산정공원개발㈜ | 990,000 | 설립 출자 |
(6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 단기임원급여 | 4,985,856 | 4,026,927 |
| 퇴직급여 | 411,366 | 335,010 |
| 합 계 | 5,397,222 | 4,361,937 |
(7) 당기말 현재 특수관계자를 위하여 담보 및 보증 등을 제공하거나 제공 받고 있습니다(주석33 참조).
- 담보제공자산
(1) 당기말 현재 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 과 목 | 장부금액 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 531,093 | 531,093 | 주택도시보증공사 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,644,696 | 8,644,696 | 엔지니어링공제조합 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 28,452,420 | 28,452,420 | 건설공제조합 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 101,203 | 101,203 | 전기공제조합 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 120,003 | 884,000 | 신용보증기금 | |
| 투자부동산 | 1,763,000 | 6,000,000 | (주)태영건설 | |
| 투자부동산 | 2,289,125 | 4,000,000 | 한국산업은행 | |
| 매각예정자산 | 5,012,221 | 19,500,000 | 한화저축은행외2 | |
| 합 계 | 46,913,761 | 68,113,412 |
(2) 당기말 현재 타인을 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 제공받은자 | 담보제공자산 | 담보설정일 | 채권최고액 | 금융기관명 |
|---|---|---|---|---|
| (주)대치리버파크 | 장단기금융상품,&cr;당기손익-공정가치&cr;측정금융자산,&cr; 관계기업 및&cr;종속기업투자주식,&cr;매각예정자산 등 | 2006.11 | 21,949,850 | 동양생명보험 외 1 |
| (주)참교육개발 | 2007.11 | 38,482,600 | 중소기업은행 | |
| (주)희망교육 | 2007.07 | 52,903,500 | 중소기업은행 외 1 | |
| (주)제주학사 | 2008.01 | 14,502,700 | 한국비티엘일호투융자회사 | |
| (주)경기라이프 | 2010.04 | 54,912,000 | 한국증권금융 | |
| (주)경동라이프 | 2008.12 | 71,891,300 | 농협은행 | |
| (주)마루교육 | 2009.06 | 100,158,500 | 한화트라이써클인프라사모특별자산투자신탁제1호 | |
| (주)경주환경에너지 | 2010.06 | 51,322,000 | 한국정책금융공사, 국민은행, 엔지니어링공제조합 | |
| (주)대양해군 | 2010.06 | 148,274,100 | 케이티캐피탈 | |
| (주)선진계룡관리 | 2010.06 | 101,476,700 | 케이티캐피탈 | |
| (주)숭실라이프 | 2008.12 | 43,550,000 | 한국사학진흥재단, 신한은행 | |
| (주)푸른경남 | 2009.07 | 76,709,100 | 케이티캐피탈 | |
| 익산지킴이(주) | 2010.12 | 68,313,700 | 케이티캐피탈 | |
| (주)선진육군 | 2011.05 | 49,929,100 | 신한캐피탈 | |
| (주)에스비성남 | 2005.12 | 33,800,000 | 신한은행 | |
| 강원나래관(주) | 2007.07 | 70,209,000 | 동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 | |
| 푸른제주지키미(주) | 2007.09 | 78,500,500 | 중소기업은행 외 4 | |
| 탐라문화센터관리(주) | 2007.12 | 18,583,500 | 중소기업은행 외 2 | |
| 경기학교사랑(주) | 2005.05 | 53,929,200 | 경남은행 | |
| (주)강진참사랑의료원 | 2009.08 | 47,450,000 | 한반도BTL사모특별자산투자산탁제1호 | |
| 청룡화랑(주) | 2010.01 | 109,200,000 | 삼성화재해상보험 외 | |
| (주)더푸른마을 | 2011.02 | 122,782,400 | 동부화재해상보험 외 | |
| 안산스포츠파크(주) | 2015.07 | 3,000,000 | 하나은행 외 | |
| (유)한일자산관리앤투자( *) | 2017.04 | 31,265,000 | 하나은행 외 | |
| 합 계 | 1,463,094,750 |
(*) 연대보증도 제공하고 있습니다.
한편, 당기말 현재 당사는 신안산선 복선전철 민간투자사업과 관련하여 넥스트레인(주)에 출자의무, 자금제공의무, 채무이행의무 등과 출자자주식에 대한 근질권 등을 담보로 제공하고 있습니다.
또한, 당기말 현재 당사는 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여## 34. 현금흐름표
(1) 당기 및 전기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
1) 조정내역 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 | 67,129,407 | 45,585,807 |
| 퇴직급여 | 3,628,911 | 3,696,757 |
| 감가상각비 | 26,968,813 | 16,210,086 |
| 무형자산상각비 | 34,594 | 92,250 |
| 대손상각비(환입) | (9,942,163) | 2,129,439 |
| 이자비용 | 994,553 | 3,610,399 |
| 외화환산손실 | - | 48,737 |
| 기타의대손상각비 | 3,621,815 | 18,593,020 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 2,537,635 | 210,991 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 3,189,785 | 861,384 |
| 무형자산처분손실 | 80,719 | - |
| 종속기업투자손상차손 | 2,107,727 | 2,515,020 |
| 매각예정자산처분손실 | - | 36,460 |
| 관계기업투자지분처분이익 | - | (77,463) |
| 관계기업투자지분처분손실 | - | 1 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (31,001,464) | (21,779,453) |
| 하자보수충당부채전입 | 12,334,493 | 15,006,849 |
| 공사손실충당부채환입 | (96,276) | (66,339) |
| 소송사건충당부채전입 | 14,229,205 | 1,212,824 |
| 금융보증수익 | (9,073) | (24,695) |
| 이자수익 | (6,389,454) | (4,947,788) |
| 배당금수익 | (1,108,522) | (650,335) |
| 외화환산이익 | (23,859) | - |
| 유형자산처분이익 | (905,959) | - |
| 매출채권처분이익 | - | (524,504) |
| 무형자산처분이익 | - | (55,125) |
| 무형자산손상차손환입 | (10,986) | (913,412) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (6,455,097) | (1,478,979) |
| 파생상품평가손실 | - | 5,274,100 |
| 기타의대손충당금환입 | (2,355,185) | - |
| 합 계 | 78,559,619 | 84,566,031 |
2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (382,001) | 5,422,291 |
| 공사미수금의 감소(증가) | 98,139,038 | 9,872,912 |
| 미청구공사의 감소(증가) | (24,101,707) | 6,050,747 |
| 유통매출채권의 감소(증가) | 59,098 | 737,862 |
| 외식미수금의 감소(증가) | (749) | 4,953 |
| 용역미수금의 감소(증가) | 133,833 | (284,929) |
| 미수금의 감소(증가) | (8,419,112) | (497,121) |
| 선급금의 감소(증가) | (16,832,431) | 3,132,018 |
| 선급비용의 감소(증가) | (476,560) | (910) |
| 선급공사원가의 감소(증가) | (4,028,207) | (4,782,016) |
| 공사선급금의 감소(증가) | 107,227 | 1,632,860 |
| 부가세대급금의 감소(증가) | (375,540) | - |
| 재고자산의 감소(증가) | 4,192 | 1,552,491 |
| 매각예정비유동자산의 감소(증가) | (17,750,832) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,344,943 | 27,046,214 |
| 미지급금의 증가(감소) | 46,933,119 | (13,191,896) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 35,986,978 | 26,317,885 |
| 선수금의 증가(감소) | (3,676,013) | 4,370,563 |
| 공사선수금의 증가(감소) | 6,534,277 | (8,874,473) |
| 예수금의 증가(감소) | 1,194,026 | 2,287,538 |
| 부가세예수금의 증가(감소) | (1,401,198) | (1,338,938) |
| 예수보증금의 증가(감소) | (51,617) | (202,878) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 2,273,787 | (751,436) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (32,973) | 3,498,844 |
| 임대보증금의 증가(감소) | 1,920,898 | 67,200 |
| 사외적립자산의 불입 | (6,700,000) | (6,100,000) |
| 퇴직금의 지급 | 63,134 | (164,262) |
| 하자보수충당부채의 증가(감소) | (3,054,736) | (2,211,678) |
| 소송사건충당부채의 증가(감소) | (12,405,247) | (4,248,056) |
| 합 계 | 96,005,627 | 49,345,785 |
(2) 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.
(3) 현금흐름표는 간접법에 의하여 작성되었으며, 당기와 전기 중 현금의 유입과유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성대체 | 59,333 | 59,333 |
| 미지급금의 유동성대체 | - | 1,787,939 |
| 보증금의 유동성 대체 | 50,300 | 11,493,769 |
| 공사미수금의 제각 | 32,646 | 5,192,156 |
| 단기대여금의 제각 | 481,234 | 348,970 |
| 장기대여금의 제각 | 19,400 | 464,368 |
| 미수금의 제각 | - | 500,494 |
| 미수수익의 제각 | - | 736,956 |
| 선급금의 제각 | 438,713 | - |
| 사채의 유동성대체 | 5,000,000 | 3,900,000 |
| 사용권자산과 관련된 리스부채 증가 | 30,867,821 | 18,248,643 |
| 미수금의 종속기업투자 대체 | - | 2,138,572 |
| 전환사채의 전환 | - | 28,993,570 |
| 재측정요소 인식 | 3,709,405 | 1,952,638 |
(4) 당기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 내 용 | 당기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 9,000,000 | (2,000,000) | - | 7,000,000 |
| 유동성장기부채 | 59,333 | (59,333) | 59,333 | 59,333 |
| 장기차입금 | 2,926,582 | 23,000,000 | (59,333) | 25,867,249 |
| 유동성사채 | 3,900,000 | (3,900,000) | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 사채 | 5,000,000 | - | (5,000,000) | - |
| 합 계 | 20,885,915 | 17,040,667 | - | 37,926,582 |
(5) 당기 중 재무활동에서 발생한 리스부채의 변동내역 은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 증가 | 이자비용 | 재무활동현금흐름 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 18,582,297 | 30,867,821 | 538,200 | (26,427,147) | 23,561,171 |
35. 주요 약정사항 및 우발사항
(1) 당기 중 받을어음을 할인한 내역은 없습니다.
(2) 당기말 현재 금융기관과의 한도대출약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 금융기관명 | 내 역 | 한도금액 |
|---|---|---|
| 농협은행 | 외상매출채권담보대출약정 | 15,000,000 |
| 우리은행 | B2B 대출 약정 | 18,000,000 |
| 우리은행 | 상생파트너스론약정 | 50,000 |
| 국민은행 | 한도대출 | 1,000,000 |
| 합 계 | 34,050,000 |
(3) 당기말 현재 각종 공사의 보증서 발급과 관련 하여 서울보증보험에 백지2매, 하나은행에 백지 2매, 넥스트레인(주)에 백지 2매, 김순옥에 1매(20억원), 법무법인(유한)한결에 1매(35억원) 의 어음를 담보로 제공하고 있습니다 .
(4) 당기 말 현재 피고로 계류중인 주요 소송사건의 주요내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 소송내용 | 소송가액 | 원 고 | 피 고 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| <당사가 피고인 사건> | ||||
| 공사대금청구 외 | 66,546,184 | 인천광역시 외 | 당사 | 진행중 |
최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손해에 대해 합리적으로 예측 가능한 금액을 충당부채로 반영하였습니다.
(5) 당기말 현재 투자부동산 관련 압류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 물 건 | 장부금액 | 압류자 | 압류금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 남양주다산동1필지 | 608,613 | 구미시청 | 38,204 | 옥외광고물과태료 외 |
| 투자부동산 | 서울대입구역1세대 | 369,454 | 화성시청 | 3,805 | 옥외광고물과태료 외 |
36. 금융상품의 범주별 구분 및 공정가치
(1) 보고기 간종료일 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 계정과목 | 금융자산 범주 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 175,902,027 | 175,902,027 | 163,804,862 | 163,804,862 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-금융자산 | 216,533,131 | 216,533,131 | 182,805,578 | 182,805,578 |
| 확정급여자산 | 상각후원가 | 803,710 | 803,710 | 1,505,161 | 1,505,161 |
| 매출채권및기타채권 | 상각후원가 | 135,252,690 | 135,252,690 | 214,840,635 | 214,840,635 |
| 장단기대여금 | 상각후원가 | 259,299,186 | 259,299,186 | 118,671,986 | 118,671,986 |
| 미수수익 | 상각후원가 | 2,665,241 | 2,665,241 | 693,335 | 693,335 |
| 장단기금융상품 | 상각후원가 | 52,071,724 | 52,071,724 | 62,217,940 | 62,217,940 |
| 보증금 | 상각후원가 | 25,548,120 | 25,548,120 | 24,606,829 | 24,606,829 |
| 합 계 | 868,075,829 | 868,075,829 | 769,146,326 | 769,146,326 |
(2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 계정명 | 금융부채 범주 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 매입채무및기타채무 | 상각후원가 | 294,957,007 | 294,957,007 | 243,447,916 | 243,447,916 |
| 기타금융부채 | 상각후원가 | 18,843,880 | 18,843,880 | 13,294,259 | 13,294,259 |
| 리스부채 | 상각후원가 | 23,561,171 | 23,561,171 | 18,582,297 | 18,582,297 |
| 차입금등 | 상각후원가 | 37,926,582 | 37,926,582 | 20,885,915 | 20,885,915 |
| 합 계 | 375,288,640 | 375,288,640 | 296,210,387 | 296,210,387 |
(3) 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 내 역 | 범 주 | 계 정 명 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 364,535 | 2,460,229 |
| 상각후원가 | 장단기대여금 | 4,452,800 | 2,030,626 | |
| 장단기금융상품 | 1,411,089 | 456,933 | ||
| 기타금융자산 | 161,030 | - | ||
| 소 계 | 6,389,454 | 4,947,788 | ||
| 배당금수익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,097,511 | 639,324 |
| 외환차익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 1,049,242 | 47,814 |
| 외화환산이익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 23,859 | - |
| 금융보증수익 | 상각후원가 | 금융보증부채 | 9,073 | 24,695 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 31,001,464 | 21,779,453 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,455,097 | 1,478,979 |
| 합 계 | 46,025,700 | 28,918,053 | ||
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 상각후원가 | 차입금등 | 197,630 | 301,786 |
| 기타금융부채 | 258,723 | 2,874,984 | ||
| 리스부채 | 리스부채 | 538,200 | 433,629 | |
| 소 계 | 994,553 | 3,610,399 | ||
| 외환차손 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 44,120 | 1,790,080 |
| 외화환산손실 | 상각후원가 | 기타금융자산 | - | 48,737 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,189,785 | 861,384 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,537,635 | 210,991 |
| 파생상품평가손실 | 당기손익-금융자산/부채 | 파생상품금융자산/부채 | - | 5,274,100 |
| 합 계 | 6,766,093 | 11,795,691 |
(4) 금융상품의 공정가치
1) 당사 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치가 장부금액과 유사하다고 판단하고 있습니다.
2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정:
파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.# 3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정
다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
한편, 보고기간종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.
<당기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 139,333,322 | 17,213,028 | 59,986,781 | 216,533,131 |
<전기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 99,943,245 | 23,602,558 | 59,259,776 | 182,805,579 |
당기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 59,986,781 | 현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 과거거래이용법 등 |
할인율 등 |
37. 재무위험관리의 목적 및 정책
당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위 한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.
당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다.
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있으며, 당사와 관련한 위험은 이자율 및 가격위험입니다.
(가) 환율위험
환율위험은 원화가 아닌 외화로 표시된 자산ㆍ부채의 보유를 통해 발생하게 됩니다. 당사는 외환거래가 미미하여 환율변동위험에 거의 노출되어 있지 않습니다.
(나) 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 단ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.
이에 따라, 당사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.
당기말 및 전기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 당기말 7,000,000천원 ,전기말 10,000,000천원입니다. 한편, 변동이자율차입금과 관련하여 이자율이 1%P변동시 당사의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 1% 상승시 | (53,060) | (68,220) |
| 1% 하락시 | 53,060 | 68,220 |
(다) 기타 가격위험
기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 가격위험에 직접 노출되는 상장 지분증권 및 복합금융상품 등을 보유하고 있으며, 이와 관련하여 시장가격이 1% 변동시 당사의 포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
<당기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 216,533,131 | 1,641,321 | (1,641,321) |
<전기> (단위 : 천원)
| 구 분 | 전기 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 182,805,578 | 1,385,666 | (1,385,666) |
(2) 신용위험
신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사는 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.
(가) 매출채권및기타채권
당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권, 미청구공사 및 장단기대여금 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 135,252,690 | 214,840,634 |
| 미청구공사 | 85,992,224 | 61,890,517 |
| 장단기대여금 | 259,299,185 | 118,671,985 |
| 합 계 | 480,544,099 | 395,403,136 |
당사는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
(나) 기타의 자산
당사의 장단기예금, 장단대여금 등으로 구성되는 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다.한편, 당사는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단ㆍ장기금융상품 등을 예치하고 있으며, 주로 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(3) 유동성위험
유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.
당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품의 특성 및 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.
다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다.
<당기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 179,039,536 | 114,130,247 | 1,787,224 | - | 294,957,007 |
| 단기차입금 | - | 7,000,000 | - | - | 7,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 59,333 | - | - | 59,333 |
| 장기차입금 | - | - | 23,237,332 | 2,629,917 | 25,867,249 |
| 사채 | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 리스부채 | 5,166,668 | 15,500,005 | 3,169,730 | - | 23,836,403 |
| 기타금융부채 | 6,423,825 | 9,645,357 | 2,774,699 | - | 18,843,881 |
| 합 계 | 190,630,029 | 151,334,942 | 30,968,985 | 2,629,917 | 375,563,873 |
<전기말> (단위 : 천원)
| 구 분 | 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 136,111,350 | 105,516,370 | 1,820,196 | - | 243,447,916 |
| 단기차입금 | - | 9,000,000 | - | - | 9,000,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 59,333 | - | - | 59,333 |
| 장기차입금 | - | - | 237,332 | 2,689,250 | 2,926,582 |
| 사채 | - | 3,900,000 | 5,000,000 | - | 8,900,000 |
| 리스부채 | 3,857,337 | 11,572,012 | 3,466,449 | - | 18,895,798 |
| 기타금융부채 | 4,848,631 | 6,757,287 | 1,688,340 | - | 13,294,258 |
| 합 계 | 144,817,318 | 132,905,002 | 16,112,317 | 2,689,250 | 296,523,887 |
상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.
(4) 자본관리
당사의 재무구조관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 주기적으로 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 635,872,865 | 502,070,869 |
| 자 본 | 702,717,453 | 544,425,685 |
| 부채비율 | 90.49% | 92.22% |
38. 영업부문 별 정보
당사는 전략적의사결정을 수립하는 경영진이 당사의 영업부문을 결정하고 있습니다.경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 건축계약 공사부문 |
토목계약 공사부문 |
기타( *) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ||||
| 당기 | 1,176,360,189 | 110,107,969 | 19,098,623 | 1,305,566,781 |
| 전기 | 1,035,780,195 | 170,531,572 | 52,073,467 | 1,258,385,234 |
| 영업이익 | ||||
| 당기 | 214,210,396 | (4,086,296) | 513,709 | 210,637,809 |
| 전기 | 146,020,223 | 32,730,789 | 497,415 | 179,248,427 |
| 당기순이익 | ||||
| 당기 | 172,794,672 | (3,296,247) | 414,388 | 169,912,813 |
| 전기 | 103,089,523 | 23,107,768 | 351,172 | 126,548,463 |
| 총자산 | ||||
| 당기말 | 1,206,115,521 | 112,893,084 | 19,581,712 | 1,338,590,317 |
| 전기말 | 861,374,065 | 141,817,225 | 43,305,264 | 1,046,496,554 |
| 총부채 | ||||
| 당기말 | 572,943,134 | 53,627,796 | 9,301,935 | 635,872,865 |
| 전기말 | 413,255,852 | 68,038,730 | 20,776,287 | 502,070,869 |
(*) 기타부문은 휴게소운영사업, 외식사업 등으로 구성되어 있습니다.
39. 보고기간종료일 후 사건
(1) 보고기간종료일 후 공사계약내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 사업장명 | 계약당사자 | 계약금액 | 공사기간 |
|---|---|---|---|
| 평택진위지구 서희스타힐스 | 지역주택조합 엘지로 지역주택조합 | 271,997,000 | 2022.07.31 ~ 2025.05.31 |
(2) 보고기간종료일 후 타인을 위하여 제공한 주요 채무보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 수혜자 | 금융기관 | 채무보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|
| 공도스타허브 지역주택조합 | 주식회사 국민은행 | 34,650,000 | 2022.02.18 ~ 2024.09.30 |
| 사상지역주택조합 | 새마을금고중앙회 | 52,000,000 | 2022.02.11 ~ 2023.02.10 |
| 용인역북지역주택조합 | 하나저축은행외 6 | 45,500,000 | 2022.02.18 ~ 2023.07.17 |
(3) 보고기간종료일 이후 기타중요사항 변동내역은 다음과 같습니다.
2022년 2월 7일 임시주주총회를 개최하여, 신규 사내이사 선임 및 대표이사 변경되었습니다.
- 신규사내이사 선임 : 사내이사 김원철, 사내이사 안중도
- 대표이사 곽선기 사임, 신규 대표이사 김원철 선임
40. 재무제표의 승인
당사의 재무제표는 2022년 2월 28일 이사회에서 승인되었으며, 향후 정기주주총회에서 수정 승인될 수 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 현금배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적및 Cashflow 상황등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.
[배당과 관련된 당사 정관 내용]
제13조(신주의 배당기산일)
회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.
제57조(이익배당)
① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
※ 제17조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제58조(분기배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융 투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제40기 | ||||
| 제39기 | ||||
| 제38기 | ||||
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | 145,031 | 124,792 | 61,321 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | 169,913 | 126,548 | 63,999 | |
| (연결)주당순이익(원) | 67,163 | 23,311 | 11,012 | |
| 현금배당금총액(백만원) | 8,809 | 6,076 | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | 7.59 | 7.06 | 9.91 | |
| 현금배당수익률(%) | -3.49 | 2.79 | 2.77 | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 504030 | 30-------- | 30-------- | |
| 주당 주식배당(주) | -------- | ---------- | ---------- |
※ 당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.
※ 현금배당총액, 현금배당성향에는 자사주가 제외되어 있습니다.
다. 과거 배당이력 (단위: 회, %)
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | 분기(중간)배당 | 결산배당 | |
|---|---|---|---|---|
| 최근 3년간 | ||||
| 최근 5년간 |
※ 최근 5년간 분기배당은 실시한적은 없으며, 당사의 영업실적 제반사항을 고려하여 2017년부터 2021년까지결산배당만 실시하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2021년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : )
| 주식발행&cr;(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 종류 | 수량 | 주당 액면가액 |
주당발행&cr;(감소)가액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017년 03월 16일 | 전환권행사 | 보통주 | 13,530,545 | 500 | 622 | 제19회차 |
| 2019년 06월 14일 | 전환권행사 | 보통주 | 33,613,443 | 500 | 1,190 | 제25회차 |
| 2020년 12월 01일 | 전환권행사 | 보통주 | 22,272,269 | 500 | 1,100 | 제27회차 |
나. 미상환 전환사채 발행현황
2021년 12월 31일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : )
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상 주식의 종류 |
전환청구가능기간 | 전환조건 | 전환비율&cr;(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | 합 계 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 무보증 전환사채 |
제27회 | 2018년 02월 13일 | 2021년 02월 13일 | 25,000 | 기명식 보통주 |
2019.02.13 ~ 2021.01.13 |
100 | 1,100 | 25,000 | - | 25,000 | - |
※ 별도재무제표 기준입니다.
※ 상기 당사가 발행한 제27회 전환사채는 전환청구권을 행사하여 전액 전환되었습니다. (별도감사보고서 주석32 참조).
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
다. 채무증권 발행실적
2021년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : )
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급 (평가기관) |
만기일 | 상환 여부 |
주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 서희건설 | 기업어음증권 | 사모 | 2016.08.19 | 1,000 | 6.500 | - | 2016.11.18 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 서희건설 | 기업어음증권 | 사모 | 2016.11.18 | 1,000 | 6.500 | - | 2017.02.20 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 서희건설 | 기업어음증권 | 사모 | 2017.02.20 | 500 | 6.500 | - | 2017.05.19 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 서희건설 | 기업어음증권 | 사모 | 2017.05.19 | 500 | 6.500 | - | 2017.08.18 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 서희건설 | 기업어음증권 | 사모 | 2017.08.18 | 500 | 6.350 | - | 2017.11.17 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 서희건설 | 기업어음증권 | 사모 | 2017.11.17 | 500 | 6.650 | - | 2018.02.19 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 서희건설 | 기업어음증권 | 사모 | 2018.02.19 | 500 | 6.650 | - | 2018.05.18 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 서희건설 | 기업어음증권 | 사모 | 2018.05.18 | 500 | 6.650 | - | 2018.08.17 | 상환 | IBK캐피탈 |
| 서희건설 | 회사채 | 사모 | 2016.02.25 | 1,750 | 4.528 | BB&cr;(NICE) | 2018.02.25 | 상환 | 하이투자 |
| 서희건설 | 회사채 | 사모 | 2016.04.28 | 10,800 | 4.412 | BB+ (한신평) |
2018.04.28 | 상환 | 하이투자 |
| 서희건설 | 회사채 | 사모 | 2016.08.25 | 40,000 | 5.000 | - | 2019.08.25 | 상환 | 유성외7 |
| 서희건설 | 회사채 | 사모 | 2017.12.14 | 5,600 | 4.304 | BB+ (한신평) |
2019.12.14 | 상환 | 산업은행 |
| 서희건설 | 회사채 | 사모 | 2018.02.13 | 25,000 | 5.000 | - | 2021.02.13 | 상환 | 유성외7 |
| 서희건설 | 회사채 | 사모 | 2018.04.26 | 7,500 | 3.753 | BBB-&cr; (한신평) |
2020.04.26 | 상환 | 유안타증권 |
| 서희건설 | 회사채 | 사모 | 2019.11.28 | 3,900 | 3.127 | BBB-&cr; (한신평) |
2021.11.28 | 상환 | 교보증권 |
| 서희건설 | 회사채 | 사모 | 2020.04.24 | 5,000 | 2.941 | BBB-&cr; (한신평) |
2022.04.23 | 미상환 | 유안타증권 |
| 합 계 | - | - | - | 104,550 | ---- | ---- | ---- | ---- | ---- |
라. 기업어음증권 미상환 잔액
2021년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : )
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | ||||||||||
| 공모 | ||||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 |
마. 단기사채 미상환 잔액
2021년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : )
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과&cr;30일이하 | 30일초과&cr;90일이하 | 90일초과&cr;180일이하 | 180일초과&cr;1년이하 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | |||||||
| 공모 | |||||||
| 사모 | |||||||
| 합계 | |||||||
| 발행 한도 | |||||||
| 잔여 한도 |
바. 회사채 미상환 잔액
2021년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : )
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr;2년이하 | 2년초과&cr;3년이하 | 3년초과&cr;4년이하 | 4년초과&cr;5년이하 | 5년초과&cr;10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | ||||||
| 공모 | |||||||||
| 사모 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | ||||||
| 합 계 | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
사.# 7-1. 신종자본증권 및 조건부자본증권 미상환 잔액
신종자본증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일 (단위: 백만원)
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 15년이하 | 15년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | ||||||||
| 공모 | ||||||||
| 사모 | ||||||||
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2021년 12월 31일 (단위: 백만원)
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과 2년이하 | 2년초과 3년이하 | 3년초과 4년이하 | 4년초과 5년이하 | 5년초과 10년이하 | 10년초과 20년이하 | 20년초과 30년이하 | 30년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | ||||||||||
| 공모 | ||||||||||
| 사모 | ||||||||||
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역 2021년 12월 31일 (단위: 백만원)
| 구분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금 사용 계획 | 실제 자금 사용 내역 | 차이 발생 사유 등 | 사용 용도 | 조달 금액 | 내용 | 금액 |
| :----- | :--- | :------- | :------------------------------ | :------------------ | :---------------- | :-------- | :-------- | :--------- | :-------- | :-------- |
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| | | | | (단위 : 천원)
| 내역 | 범주 | 계정과목 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|---|---|
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 877,244 | 3,280,620 |
| 상각후원가 | 장단기대여금 | 1,847,631 | 1,616,521 | |
| 장단기금융상품 | 1,411,089 | 456,934 | ||
| 기타금융자산 | 161,029 | - | ||
| 소 계 | 4,296,993 | 5,354,075 | ||
| 외화환산이익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 23,860 | 47,814 |
| 외환차익 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 1,049,242 | - |
| 배당금수익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,097,511 | 639,324 |
| 파생상품평가이익 | 당기손익-금융자산/부채 | 파생상품금융자산/부채 | - | 436,215 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 34,107,990 | 22,953,631 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 6,455,097 | 1,478,979 |
| 합 계 | 47,030,693 | 30,910,038 | ||
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | 상각후원가 | 차입금등(*) | 4,630,470 | 3,762,174 |
| 기타금융부채 | 258,723 | 2,874,984 | ||
| 리스부채 | 리스부채 | 538,200 | 433,629 | |
| 소 계 | 5,427,393 | 7,070,787 | ||
| 외환차손 | 현금및현금성자산 | 현금및현금성자산 | 44,120 | 1,790,080 |
| 외화환산손실 | 상각후원가 | 기타금융자산 | - | 48,737 |
| 파생상품평가손실 | 당기손익-금융자산/부채 | 파생상품금융자산/부채 | - | 5,426,585 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,199,605 | 1,320,279 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,537,635 | 210,991 |
| 전환손실 | 당기손익-금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 146 | - |
| 합 계 | 11,208,899 | 15,867,459 |
(*) 자본화된 차입원가를 차감한 금액입니다.
(4) 금융상품의 공정가치
1) 연결실체의 경영진은 상각후원가로 계상되는 금융상품의 공정가치를 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채 장부가액과 유사하다고 판단하고있습니다.
2) 공정가치측정에 적용된 평가기법 가정
파생상품이 아닌 금융상품의 경우 활성시장에서 공시되는 가격이 있다면 해당 금융상품의 공정가치는 공시가격으로 측정합니다. 측정대상 금융상품과 동일한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격이 없다면 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정합니다. 한편, 평가기법에는 유사한 금융상품에 대하여 활성시장에서 공시되는 가격 또는 관측 가능한 현행 시장거래에서의 가격을 참고하거나 현금흐름할인방법 등 일반적으로 인정된 가격결정모형의 사용을 포함합니다.
3) 재무상태표에 인식된 자산 및 부채의 공정가치 측정
다음은 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준1에서 수준3으로 분류하여 분석한 것입니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 | 수준1 | 수준2 | 수준3 |
|---|---|---|---|---|
| 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 | ||||
| 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 | ||||
| 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
한편, 보고기간종료일 현재 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품은 다음과 같습니다.
[ 당기말 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 139,333,323 | 27,415,923 | 59,987,509 | 226,736,755 |
[ 전기말 ] (단위 : 천원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 99,943,245 | 41,388,580 | 59,259,776 | 200,591,601 |
당기말 현재 서열체계 수준 3으로 분류되는 공정가치측정금융자산의 주요공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 지분증권 등 59,987,509 | 현금흐름할인법, 순자산가치평가법, 유사기업비교법, 과거거래이용법 등 | 할인율 등 |
마. 영업부문별 지역정보 (단위 : 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대한민국 합계 | 대한민국 합계 | |
| 매출액 | 1,329,960,716 | 1,278,313,080 |
| 영업이익 | 206,790,325 | 174,431,554 |
| 당기순이익 | 137,282,158 | 127,482,354 |
| 총자산 | 1,520,661,773 | 1,255,419,016 |
| 총부채 | 853,692,780 | 715,556,842 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 예측정보에 대한 주의사항
연결실체가 이사의 경영진단 의견서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들은 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부 환경에 관한 요인 등으로 인하여 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있으며, 이러한 요인에 한하지 않습니다.
당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보를 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로는 동 이사의 경영진단 의견서상에 회사가 예상한 결과 또는 상황이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 의견서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 최신화할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.
- 개 요
2021년, 코로나 바이러스(COVID-19)의 기승과, 국내 부동산 가격 급등 및 정부의 부동산 규제대책 발표, 최저임금 인상으로 인한 고용 등의 경제지표 부진 등으로 그 어느 때 보다도 어려움을 겪었던 한 해였습니다.
이러한 경제여건과 대외변수 속에서도 우리 회사는 변화된 경영환경을 면밀히 분석하여 선제적으로 대응책을 강구하여 왔습니다. 또한 전 임직원 모두는 협력하여 내실경영에 집중하고 지역주택조합사업 등 수익성 위주의 선별 수주와 리스크 관리에 노력 한 결과, 전년과 비교해서 크게 떨어지지 않은 실적을 달성할 수 있었습니다.
경영성과면에서 당기 회사의 매출액은 연결재무제표기준으로 전기 1조2,783 억원 보다 약 4.04% 증가한 1조3,299억원 을 시현 하였습니다. 2021년 매출은 연결기준으로 건축 88,45%, 토목 7.03%, 플랜트 1.24%, 기타매출 3.27%의 비율 로 구성 되어 있으며 사업주체별로는 공공부문 6.58%, 민간부문 93.42% 이 고 , 최근 사업성이 우수한 지역주택조합 아파트 건설사업 부문에서 특히 두각을 나타내고 있습니다.
연결실체의 주요재무제표 지수
| 구 분 | K-IFRS(연결기준) | 2021.12 | 2020.12 | 2019.12 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액(억원) | 13,300 | 12,783 | 12,430 | |
| 영업이익(억원) | 2,068 | 1,744 | 1,182 | |
| EBITDA(억원) | 2,394 | 2,075 | 1,445 | |
| 자산총계(억원) | 15,207 | 12,554 | 9,761 | |
| 순차입금(억원) | (366) | (407) | (995) | |
| 영업이익율(%) | 15.5 | 13.6 | 9.5 | |
| EBITDA/매출액(%) | 18.0 | 16.2 | 11.6 | |
| EBITDA/이자비용(배) | 44.1 | 29.3 | 13.8 | |
| 총차입금/EBITDA(배) | 0.9 | 1.0 | 0.9 | |
| 부채비율(%) | 128.00 | 132.54 | 147.49 | |
| 차입금의존도(%) | 14.0 | 16.0 | 14.1 |
지배기업의 주요재무제표 지수
| 구 분 | K-IFRS(별도기준) | 2021.12 | 2020.12 | 2019.12 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액(억원) | 13,056 | 12,584 | 12,170 | |
| 영업이익(억원) | 2,106 | 1,792 | 1,153 | |
| EBITDA(억원) | 2,313 | 2,014 | 1,321 | |
| 자산총계(억원) | 13,386 | 10,465 | 8,628 | |
| 순차입금(억원) | (1,900) | (2,051) | (1,729) | |
| 영업이익율(%) | 16.1 | 14.2 | 9.5 | |
| EBITDA/매출액(%) | 17.7 | 16.0 | 10.9 | |
| EBITDA/이자비용(배) | 232.6 | 55.8 | 21.4 | |
| 총차입금/EBITDA(배) | 0.2 | 0.1 | 0.4 | |
| 부채비율(%) | 90.49 | 92.22 | 114.95 | |
| 차입금의존도(%) | 2.8 | 2.0 | 5.5 |
- 재무상태및 영업실적
가. 재무상태 (단위 :백만원 )
| 구 분 | 재 무 상 태 | 증가율(%) |
|---|---|---|
| 2021년 | 2020년 | |
| [유동자산] | 918,188 | 808,140 |
| [비유동자산] | 602,474 | 447,279 |
| 자산총계 | 1,520,662 | 1,255,419 |
| [유동부채] | 704,001 | 578,921 |
| [비유동부채] | 149,692 | 136,637 |
| 부채총계 | 853,693 | 715,558 |
| [자본금] | 114,904 | 114,904 |
| [자본잉여금] | 117,145 | 117,145 |
| [자본조정] | (22,554) | (22,672) |
| [비지배지분] | 14,022 | 20,527 |
| [이익잉여금] | 443,452 | 309,957 |
| 자본총계 | 666,969 | 539,861 |
※ 상기 재무상태표 및 하기 영업실적은 연결재무제표에 따라 작성되었습니다
(1) 자산
연결실체의 자산총계는 전년보다 21.13% 증가한 15,207억원 이며 , 유동자산은 13.62% 증가한 9,182 억원, 비유동자산은 34.70% 증가한 6,025억원 입 니다. 이는 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가와 사업성이 우수한 지역조합주택 아 파트 건설사업의 신규 수주에 따른 초기 사업비 대여의 증가 및 타 조합 사업관련 부지 선취득으로 인하여 매각예정자산의 증가와 K-IFRS 1116호에 따라 사용권자산의 증가에 기인한 것입니다.
(2) 부채
유동부채는 전년대비 21.61% 증가한 7,040억원이며, 비유동부채는 전년대비 9.55%증가한 1,497억원으로 전체 부채총계는 전년에 비해 19.30% 증가한 8,537억원 입 니다. 증가원인은 지역조합주택 아파트 건설사업의 원활한 진행에 따른 매입채무의 증가와 하자보수충당금 증가, K-IFRS 1116 호 적용으로 인한 리스부채 증가 및 법인세 증가로 인한 미지급 법인세 증가에 따른 것입니다.
(3) 자본
자본의 증가는 제40기 수익성의 증대로 인한 이익잉여금이 전기대비 약 23.54% 증가 하여 이익잉여금 증가에 의한 것입니다.
나. 영업실적 (단위 :백만원 )
| 구 분 | 영 업 실 적 | 증감액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2021년 | 2020년 | ||
| 매출액 | 1,329,961 | 1,278,313 | 51,648 |
| 매출원가 | 1,066,115 | 1,036,663 | 29,452 |
| 매출총이익 | 263,845 | 241,650 | 22,195 |
| 판매비와 관리비 | 57,055 | 67,218 | (10,163) |
| 영업이익 | 206,790 | 174,432 | 32,358 |
| 금융수익 | 47,031 | 30,910 | 16,121 |
| 금융비용 | 11,209 | 15,867 | (4,658) |
| 영업외손익 | (30,480) | (14,335) | (16,145) |
| 종속기업및관계기업투자손익 | (7,228) | 2,349 | (9,577) |
| 법인세차감전영업이익 | 204,906 | 177,488 | 27,418 |
| 법인세비용 | 67,623 | 50,006 | 17,617 |
| 연결당기순이익 | 137,282 | 127,483 | 9,799 |
연결실체 는 2021년 건설업 전반의 어려움속에서도 수익과 성장의 균형을 도모하는 가치성장의 전략방향을 가지고 끊임없는 노력으로 전년도에 비해 당기순이익이 98 억 원 증가한 1,372억원의 흑자 를 기록하였습니다. 매출액은 전년 대비 516억원 증가한 1조 3,299억원을 기록 하였으며, 영업이익은 전년 대비 323억원 증가한 2,067억원 을 기록하였습니다.
매출액이 4.04% 증가하고 원가율이 2.8% 증가함에 따라, 연결 당기순이익이 전년대비 7.7% 증가하여 1,373억원 달성 하 였습니다 .
매출액 증가의 주요원인은 공사현장 중 수익성 좋은 지역주택조합 매출비중의 증가및 건설현장 원가절감 노력으로 인한 영업이익의 증가와 국내외 상장주식 주가상승에 따른 평가이익 증가로 영업외수익 증가에 의한 것입니다.
다. 부문별 영업실적 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 건설부문 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 1. 매출액 | |||
| 당 기 | 1,286,468 | 43,493 | 1,329,961 |
| 전 기 | 1,206,312 | 72,001 | 1,278,313 |
| 2. 영업이익 | |||
| 당 기 | 207,857 | (1,067) | 206,790 |
| 전 기 | 176,217 | (1,785) | 174,432 |
| 3. 당기순이익 | |||
| 당 기 | 138,705 | (1,423) | 137,282 |
| 전 기 | 128,787 | (1,305) | 127,482 |
| 4. 총자산 | |||
| 당기말 | 1,471,621 | 49,041 | 1,520,662 |
| 전기말 | 1,184,707 | 70,712 | 1,255,419 |
| 5. 총부채 | |||
| 당기말 | 825,775 | 27,918 | 853,693 |
| 전기말 | 675,253 | 40,304 | 715,557 |
기타부문의 매출액, 영업이익 및 당기순이익은 환경매출, 유통산업매출, 임대매출, 운영매출 , 외 식매출, 용역매출 등으로 구성되어 있습니다.
(1) 건설사업부문
[ 산업의 특성 ]
건설산업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 생산활동이 주로 옥외에서 이루어지고 생산장소의 지속성과 정착성이 없으며 이동성이 강한 특성이 있습니다. 또한 건설산업은 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소를 유기적으로 결합시키고 관리하여 시설물을 완성하는 종합산업이기도 합니다.
경기변동에 민감한 건설업은 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발 및 경기부양 효과가 크기때문에 각종 산업의 생산기반시설을 구축하여 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 중추산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해 오고 있습니다.
[ 산업의 성장성 ]
지난 반세기동안 경제성장의 주춧돌 역할을 수행해 온 건설산업은 IMF 외환위기를 겪으면서 구조조정을 맞이하였습니다. 이후 주택경기의 회복과 중형 국책사업의 시작 등으로 인하여 회복기에 접어들었으나, 2000년대 후반 미국발 금융위기와 2010년대 초반 유럽 재정위기를 거치며 국내외 건설시장의 성장성이 둔화되고 있습니다.
[ 경기변동성 ]
건설업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 건설수요증대에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업이므로 경기변동이나 부동산 경기에 매우 민감합니다. 따라서 건설산업은 경기변동과 정부의 부동산정책 및 SOC 투자정책에 따라 그 수요가 좌우됩니다.
[ 자원조달상의 특성 ]
건설산업은 타 산업에 비해 노동력 투입비중이 크지만 3D업종 중의 하나로 인식되면서 젊은 층의 기피현상이 나타나고 있는 편입니다. 하지만 기계화 시공의 확대 보급,외국인 숙련인력 투입등으로 부족한 기능인력을 대체하고 있습니다. 건설산업의 자재 수급은 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다.
자금조달은 기본적으로 발주처의 선수금 및 기성금으로 진행되는 공사비를 충당하는구조이나 자체 사업, 재건축/재개발, 지역조합주택 사업 등 주택사업 분야 및 SOC 민간 투자는 금융권 및 제3자로부터 자금을 조달하기도 합니다.
[ 시장여건 ]
세계경제는 선진국이 견조한 성장세를 이어가고, 인도, 브라질 등을 중심으로 한 신흥국의 성장모멘텀이 강화되면서 회복세가 유지되고 있으나, 보호무역기조 확대, 美 금리 추가인상 가능성, 국제유가 등이 리스크 요인으로 평가되고 있습니다. 국내 건설시장은 공공부문 부진에도 불구하고, 2015년 이후 지속된 민간 주택부문의 성장으로 양호한 흐름이 유지되어 왔습니다. 그러나 부동산가격 및 거래량의 하락과 향후 가계부채 증가, 정부의 부동산/주택시장 규제가능성으로 인해 민간부문의 증가세는 둔화될 것으로 예상되나, 공공부문의 정부의 SOC 예산증대로 인한 공공 신규사업의 발주가 추진됨으로 건설경기에 조금이나 도움이 될 것이라 예상됩니다.
[ 회사의 경쟁우위 요소 ]
국내 경기의 전반적인 침체로 건설업계의 경쟁은 향후에도 치열할 것으로 예상되나 당사는 (주)포스코의 내부토건정비공사를 지속적으로 시공하고 있으며 또한 조달청, 한국토지주택공사 등이 발주하는 관급공사 수주 및 안정성이 있는 학교, 병원, 교회 등 민간공사 수주를 위하여 적극 노력하고 있습니다. 특히, SOC 민간투자사업시장에서 경쟁력을 갖추고 꾸준한 수주활동을 벌이고 있습니다.
주택사업은 분양리스크가 큰 자체사업보다는 안정적인 지역주택조합 아파트 도급 공사를 전국적으로 진행하고 있습니다.
(2) 기타사업부문
연결실체는 최초 2009년 4월 고속도로 휴게소 및 주유소 운영권을 한국도로공사로부터 수주하여 안성맞춤(평택)휴게소 및 주유소,안성맞춤(음성)휴게소 및 주유소, 함평(광주)휴게소, 함평(무안)휴게소 등을 운 영하 였 으 나 , 당기 중 운영권을 한국도로공사 에 반납하였습니다.
그외 임대매출 등과 종속회사의 소규모 기타 사업부문이 있습니다.
- 유동성 및 자금조달원천 등 중요한 자금지출에 관한 사항
가. 유동성 현황 (단위: 백만원)
| 구분 | 요약현금흐름표 | 당 기 | 전 기 |
|---|---|---|---|
| I. 영업활동현금흐름 | 285,638 | 236,077 | |
| II. 투자활동현금흐름 | (255,205) | (281,209) | |
| III. 재무활동현금흐름 | (22,280) | 44,232 | |
| IV. 현금및현금성자산의 증가 | 8,153 | (900) | |
| V. 기초의 현금및현금성자산 | 169,620 | 167,020 | |
| Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 24 | (49) | |
| VII. 연결범위변동으로 인한 현금흐름 | - | 3,549 | |
| Ⅷ. 기말의 현금및현금성자산 | 177,797 | 169,620 |
당사는 제40기말 현재 약 1,778억원의 현금및현금성자산 을 유동자금으로 보유하고 있으며, 제39기말 대비 약 82억원이 증 가하였습니다. 증가 이유는 공사현장 중 수익성 좋은 지역주택조합 매출의 증가 및 건설현장 원가절감 등 으로 당 기 순 이익 증가에 의한 것입니다.
나.# 자금조달에 관한 사항
(1) 단기차입금
(단위: 백만원)
| 차입처 | 차입금종류 | 이자율(%) | 만기일 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| KEB하나은행 | 운전자금 | 2.84 | 2022.02.10 | 10,000 | 10,000 |
| 우리은행 | " | 2.37 | 2022.04.20 | 3,775 | - |
| 우리은행 | " | 2.12 | 2021.12.24 | - | 1,200 |
| 우리은행 | " | 2.75 | 2022.12.24 | 1,200 | - |
| 한국산업은행 | " | 2.44 | 2021.06.29 | - | - |
| 한국산업은행 | " | 2.56 | 2022.06.29 | 7,000 | 9,000 |
| 신한은행 | " | 2.67 | 2022.06.05 | 4,000 | 4,000 |
| 광주은행 | " | 2.82 | 2022.09.28 | 5,000 | 5,000 |
| 광주은행 | " | 1.92 | 2022.03.27 | 3,000 | 3,000 |
| 부산은행 | " | 2.38 | 2022.09.21 | 2,000 | 2,000 |
| 신한금융투자 | " | 4.10 | 2022.08.17 | 2,500 | 2,500 |
| 한국산업은행 | " | 2.26 | 2022.03.31 | 10,000 | 10,000 |
| 농협은행 | " | 3.36 | 2021.11.10 | - | 12,000 |
| 농협은행 | " | 2.80 | 2022.05.14 | 61,000 | 61,000 |
| 농협은행 | " | 3.78 | 2022.11.10 | 12,000 | - |
| 기타 | " | - | - | 431 | - |
| 합 계 | 121,475 | 120,131 |
(2) 장기차입금
(단위: 백만원)
| 차입처 | 차입금종류 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 프로젝트금융대출 | 3.20~3.62 | 6,555 | 7,495 |
| 3.60~4.02 | 1,299 | 1,487 | ||
| 건설공제조합 | 시설운영자금 | 1.00 | 23,000 | - |
| 한국산업은행 | 프로젝트금융대출 | 3.20~3.62 | 6,555 | 7,495 |
| 한국사학진흥재단 | " | 3.20 | 12,269 | 13,481 |
| 한국증권금융 | " | 8.90 | 15,371 | 16,893 |
| 주택도시보증공사 | 운영자금 | 1.00 | 297 | 356 |
| 광득종합건설(주) 외 | 출자금차입 | - | 954 | 954 |
| 동성건설(주) 외 | " | - | 368 | 368 |
| 계룡산업건설(주) 외 | " | - | 1,309 | 1,309 |
| 한국사학진흥재단 | 프로젝트금융대출(*1) | 2.73~3.01 | 7,779 | 9,021 |
| 신한은행 | 프로젝트금융대출(*1) | 2.92 | 8,177 | 8,583 |
| 운영자금 | 6.32 | 1,493 | 3,928 | |
| (주)씨티랜드 | " | 4.60 | 885 | - |
| 합 계 | 86,311 | 71,370 | ||
| 차감: 유동성대체 | (8,385) | (8,945) | ||
| 합 계 | 77,926 | 62,425 |
(*1) (주)숭실라이프의 종속기업 편입으로 인한 변동입니다.
(3) 사채
(단위: 백만원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제29회 | 2019.11.28 | 2021.11.28 | 3.12 | - | 3,900 |
| 제30회 | 2020.04.23 | 2022.04.23 | 2.94 | 5,000 | 5,000 |
| 합 계 | 5,000 | 8,900 | |||
| 차감: 사채할인발행차금 | - | - | |||
| 합 계 | 5,000 | 8,900 | |||
| 유 동 | 5,000 | 3,900 | |||
| 비유동 | - | 5,000 |
(4) 전환사채
당기 및 전기 중 전환사채 발행 및 전환 내역이 없습니다.
(5) 장기차입금과 사채의 상환계획
(단위: 백만원)
| 상환연도 | 장기차입금 | 사 채 | 전환사채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 2022년 | 8,383 | 5,000 | - | 13,383 |
| 2023년 | 10,069 | - | - | 10,069 |
| 2024년 | 10,291 | - | - | 10,291 |
| 2025년이후 | 57,567 | - | - | 57,567 |
| 합 계 | 86,310 | 5,000 | 0 | 91,310 |
부외거래
사업보고서 본문 『III. 재무에 관한 사항』 중 『3. 연결재무제표 주석』 35. 약정사항 및 우발사항과 『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항』을 참고하시기 바랍니다.
그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항
가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항
사업보고서 본문 『III. 재무에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다.
나. 위험관리정책에 관한 사항
사업보고서 본문 『 II. 사업의 내용』 중 『8.시장위험과 위험관리』 를 참고하시기 바랍니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|
| 제40기 (당기) | 대주회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식 ㆍ총계약수익에 대한 적정성 ㆍ총계약원가 추정의 불확실성 ㆍ공사진행률의 산정 - 미청구공사의 회수가능성 |
| 제39기 (전기) | 대주회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식 ㆍ총계약수익에 대한 적정성 ㆍ총계약원가 추정의 불확실성 ㆍ공사진행률의 산정 - 미청구공사의 회수가능성 |
| 제38기 (전전기) | 이촌회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 - 수주산업 관련 투입법에 따른 수익인식 ㆍ총계약원가 추정의 불확실성 ㆍ공사진행률의 산정 - 미청구공사의 회수가능성 |
※ 상기 감사의견은 K-IFRS(한국채택국제회계기준)에 따른 감사의견입니다.
나. 감사용역 체결현황
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 보수 |
시간 | 실제수행내역 보수 |
시간 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제40기(당기) | 대주회계법인 | 2021년 회계감사 | 310,000 | 4,185시간 | 310,000 | 4,165시간 |
| 제39기(전기) | 대주회계법인 | 2020년 회계감사 | 252,000 | 3,150시간 | 252,000 | 4,010시간 |
| 제38기(전전기) | 이촌회계법인 | 2019년 회계감사 | 338,000 | 3,083시간 | 338,000 | 3,083시간 |
※ 보수금액은 연간금액이며, 내부회계관리제도 감사보수가 포함되어 있습니다.
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제40(당기) | ----- | ----- | ----- | ----- | |
| 제39기(전기) | ----- | ----- | ----- | ----- | |
| 제38기(전전기) | ----- | ----- | ----- | ----- |
※ 당사는 회계감사인과 비감사용역 계약체결 내역이 없습니다.
라. 종속회사 감사의견
공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.
마. 회계감사인의 변경사유
감사인 지정기간( 제37기부터 2년간) 종료로 인해 전기(제39기)부터 대주회계법인을 변경선임 하였습니다(XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 4. 제재현황 참조).
바. 내부감사인과 회계감사인의 협의사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2021년 02월 18일 | 감사: 1명, 회사: 대표이사 외 3명, 감사인: 업무수행이사 외 2명 | 서면회의 | 핵심감사사항 등 중점 감사사항, 내부회계관리제도 감사 진행 상황, 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 |
| 2 | 2021년 05월 04일 | 감사: 1명, 회사: 대표이사 외 3명, 감사인: 업무수행이사 외 2명 | 서면회의 | 핵심감사사항 등 중점 감사사항, 내부회계관리제도 감사 진행 상황, 분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 |
| 3 | 2021년 08월 03일 | 감사: 1명, 회사: 대표이사 외 3명, 감사인: 업무수행이사 외 2명 | 서면회의 | 핵심감사사항 등 중점 감사사항, 내부회계관리제도 감사 진행 상황, 반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 |
| 4 | 2021년 11월 02일 | 감사: 1명, 회사: 대표이사 외 3명, 감사인: 업무수행이사 외 2명 | 서면회의 | 핵심감사사항 등 중점 감사사항, 내부회계관리제도 감사 진행 상황, 분기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항 |
| 5 | 2022년 02월 22일 | 감사: 1명, 회사: 대표이사 외 3명, 감사인: 업무수행이사 외 2명 | 대면회의 | 핵심감사사항 등 중점 감사사항, 내부회계관리제도 감사 진행 상황, 기타 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항 |
2. 내부통제에 관한 사항
공시작성대상기간중 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 독립된 감사인의 검토결과, 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.
※ 투자주의환기종목 해제
2021년 03월 12일 감사보고서 제출, 2021년 03월 15일부로 투자주의환기종목에서 해제되었습니다.
당사는 전전기(19년) 회계감사인의 내부회계관리제도 운영 검토의견이 비적정으로 투자주의 환기종목으로 지정되었습니다 (XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 4. 제재현황 참조).
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회구성개요
당사의 이사회는 보고기간 종료일 기준 상근이사 7인, 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가.임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
나. 주요 의결 사항
| 순 번 | 날 짜 | 의 안 | 이사 등의 성명 ## VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2021년 12월 31일 (단위 : 주) (기준일 : )
| 성 명 | 성 별 | 출생년월 | 직 위 | 등기임원 여부 | 상근 여부 | 담당 업무 | 주요 경력 | 소유 주식수 | 최대주주와의 관계 | 재직 기간 | 임기 만료일 | 의결권 있는 주식 | 의결권 없는 주식 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 곽선기 | 남 | 1949.03 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 건설관리부문 총괄 | 한양대학교 졸업, 前 공영토건(주), (주)신일건업 | - | - | 17년 04월 (연임6회) | 2023.03.27 | - | - |
| 김팔수 | 남 | 1953.05 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 관리부문 총괄 | 방송통신대학교 졸업, 前 (주)포스코 | - | - | 13년 03월 (연임5회) | 2024.03.30 | - | - |
| 이봉관 | 남 | 1945.03 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 경영전반 총괄 | 서울대경영대학원 수료, 前 (주)포스코 | 9,512,342 | 본인 | 34년 01월 (연임12회) | 2023.11.30 | 9,512,342 | - |
| 이은희 | 여 | 1973.10 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 통합구매본부 총괄 | 이화여자대학교 졸업, 통합구매본부 부사장 | 1,872,354 | 자 | 11년 06월 (연임2회) | 2023.03.27 | 1,872,354 | - |
| 이성희 | 여 | 1975.04 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 재무본부 총괄 | 서울대학교 졸업, 재무본부 전무 | 1,649,036 | 자 | 16년 11월 (연임2회) | 2023.03.27 | 1,649,036 | - |
| 이명호 | 남 | 1964.08 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 관리본부 전반에 관한 업무 | 경희대학교 졸업, 관리본부 상무 | - | - | 27년 (연임3회) | 2024.03.30 | - | - |
| 이도희 | 여 | 1982.10 | 사내이사 | 사내이사 | 상근 | 미래사업본부 총괄 | 서울대학교 졸업, 前 청주지방검찰청 검사, 미래사업본부 기획실장 | 1,664,157 | 자 | 2년 01월 (신규선임) | 2023.03.27 | 1,664,157 | - |
| 임순옥 | 여 | 1951.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | - | 안동교육대학교 졸업, 前 용인 대일초등학교 교원 | - | - | 4년 09월 (연임2회) | 2023.03.27 | - | - |
| 조병춘 | 남 | 1955.02 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | - | 경희대학교 법학과 졸업, 라미화장품 사외이사, 학교법인 신성대학 자문역 | - | - | 1년 09월 (신규선임) | 2023.03.27 | - | - |
| 여영배 | 남 | 1951.08 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | - | 영남대학교 경영학과 졸업, (주)원미디어 대표이사 | - | - | 1년 09월 (신규선임) | 2023.03.27 | - | - |
| 김태돌 | 남 | 1945.01 | 감사 | 감사 | 상근 | 감사 | 서울시립대학원 수료, 前 송파구 시설관리공단 상임이사 | - | - | 13년 10월 (연임5회) | 2023.03.27 | - | - |
※ 제39회 정기주주총회(21.03.29)에서 사내이사 김팔수, 이명호는 재선임되었습니다.
당사의 이사회는 상근이사 7인, 사외이사 3인으로 구성되어 있습니다.
※ 2022년 임시주주총회(22.02.07)에서 사내이사 김원철, 안중도는 신규 선임되었습니다.
(*1) 사외이사 임순옥의 이사회에서 선임배경은 교육 교사로 40여년간의 근무한 경험과 대통령 표창 등 다수의 표장창을 수여받아 그 능력을 대외적으로 인정 받았으며 풍부한 경험을 보유한 전문가로서 행정과 교육에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 합리적인 시각으로 회사경영을 감독하고, 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단함
(*2) 사외이사 조병춘의 이사회에서 선임배경은 2008년부터 대학평가자문위원, 대한민국인재상 심사위원, 경기도 노사위원장, 라미화장품 등의 사외이사 역임하고 현재 학교법인 신성대학 자문역으로 경영지원 분야의 전문가로서 경영 전반에 대한 풍부한 경험과 경륜으로 사외이사와 사내이사간의견을 조율하여 이사회를 안정적으로 이끌 적임자로 판단함
(*3) 사외이사 여영배의 이사회에서 선임배경은 (주)익산에서의 30여년간의 업무경험과 컨트리클럽의 대표이사를 역임하고 현재 원미디어에 재직중으로 풍부한 현업경험의 전문가이자 경영인으로서 다양한 경험을 바탕으로 경영을 감독할 수 있는 역량으로 이사회의 전략적 의사결정에 기여할 것으로 판단함
마. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명)
| 구분 | 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 |
|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | |
| - | - | - | - |
※ 2021년 12월 31일 기준입니다.
바. 사외이사의 전문성
당사는 회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 운영하고 있지 않으며, 공시 대상 기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 회사 차원에서 기회를 부여한 사실은 없습니다.
사. 사외이사 교육 미실시 내역
개별적인 업무역량 증진에 의하고 있었으며, 필요시 이사회에서 경영현황, 각 안건의 내용에 대한 충분한 설명 및 질의응답을 진행하였습니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 미실시 |
아. 사외이사후보 추천위원회
당사는 사외이사후보 추천위원회는 운영하고 있지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회결의에 의하여 선임된 감사 1명(김태돌)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 이력 및 인적사항에 대해서는 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 참석여부 |
|---|---|---|---|
| 2021.01.14 | 익산팔봉공원사업 시행사 사업비 대여의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.01.22 | 인천도원역지역주택조합 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.02.02 | 수완센트럴시티지역주택조합 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 사천용강동지역주택조합 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 | |
| 2021.02.03 | 남양주부평지역주택조합 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.02.17 | 주식회사 비전도시개발 출자의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.02.19 | 화성신남지역주택조합 중도금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.02.22 | 계열사간 거래 포괄한도 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.02.23 | 천안첨단지역주택조합 중도금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.02.25 | 예천지역주택조합 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.03.02 | 청주금천지역주택조합 중도금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.03.04 | 제39기(2020년도) 내부결산 예정안 및 현금배당안 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 제39기(2020년도) 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 | 가결 | 참석 | |
| 제39기(2020년도) 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 참석 | |
| 2021.03.04 | 제39기(2020년도) 내부회계평가 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.03.09 | 세미존서희스타힐스덕례지역주택조합 중대금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.03.11 | 흥해남옥지역주택조합 중도금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.03.15 | 목포산정공원사업 시행사 초기 사업비 대여 추가 한도설정의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.03.16 | 타법인 출자의 건(주식회사 비전물류개발) | 가결 | 참석 |
| 2021.03.22 | 프라임시티지역주택조합 업무협약서 체결 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.04.01 | 임원보수 지급기준의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.04.14 | 청수지역주택조합 중도금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.04.15 | 관계회사 공매입찰금 대여 한도 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.04.16 | 천안첨단지역주택조합 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.04.19 | 대출약정 및 제반 관련 계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.04.19 | 20년 안전.보건에 관한 실적 및 21년 안전.보건에 관한 계획 이사회 보고 및 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.04.20 | 부산연산지역주택조합 중대금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.04.30 | 타법인 지분취득의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.05.06 | 관계회사 사업비대여 한도승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.05.12 | 남양주부평2지구A2블록서희스타힐스 지역주택조합 업무협약서 체결 및 연대보증 승인 | 가결 | 참석 |
| 2021.05.20 | 인천도원역지역주택조합 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.06.10 | 내당3지구지역주택조합 중도금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.06.21 | 김해다이아몬드시티 지역주택조합 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.06.21 | 강화지역주택조합 중도금대출 관련 업무협약서 체결 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.06.28 | 산업은행 대환대출(70억)의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.06.29 | 부산부암지역주택조합 제반 관련계약 체결의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.07.01 | 강화지역주택조합 중도금대출 관련 연대보증채무 변경 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.07.15 | 용인역북지역주택조합 중도금대출 관련 연대보증에 관한 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.07.19 | 양주덕정지역주택조합 중도금대출 업무협약 등 체결의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.07.20 | 탄벌4지구주택조합 중도금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.07.23 | 관계회사 사업비대여 한도승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.07.26 | 도곡1구역주택재개발정비사업조합 중대금대출 관련 업무협약서 및 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.08.12 | 탄벌4지구주택조합 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.08.17 | 유형자산 취득(에임하이타워) | 가결 | 참석 |
| 2021.08.27 | ㈜동대문환경개발공사의 대환자금 대여의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.08.31 | 공도스타허브 지역주택조합 중대금대출 관련 연대보증 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.09.24 | 화성시청역 지역주택조합 관련 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.09.24 | 화성시청역 2블럭 지역주택조합 관련 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.09.24 | 화성시청역 3블럭 지역주택조합 관련 대출약정서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.09.28 | 화성시청역 지역주택조합 관련 채무인수확약서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.09.28 | 화성시청역 2블럭 지역주택조합 관련 채무인수확약서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.09.28 | 화성시청역 3블럭 지역주택조합 관련 채무인수확약서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.10.01 | 사천용강동지역주택조합 업무협약서 체결 및 연대보증 승인의 기간연장 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.10.07 | 공도스타허브지역주택조합 연대보증계약서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.11.10 | 관계회사((유)한일자산관리앤투자) 이자지급보증 연장의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.11.19 | 목포산정공원사업 시행사 사업비 대여의 건(보상비 추가예치금) | 가결 | 참석 |
| 2021.11.26 | 부산부암지역주택조합 관련 중도금대출 협약서 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.11.29 | 도곡1구역주택재개발정비사업조합 사업비 조달 관련 금융계약 체결의 건 | 가결 | 불참 |
| 2021.12.16 | 제40기 정기주주총회 관련 주주명부폐쇄기간 및 기준일 설정의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.12.24 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석 |
| 2021.12.30 | 목포산정공원 브릿지대출 조달 관련 약정 등 승인의 건 | 가결 | 불참 |
- 감사 현황
- 김태돌
- 서울시립대학원 수료
- 前 송파구 청(71년 ~04년) 국장 역임
- 前 송파구 시설관리공단 (05년~07년) 상임이사
- 現 서희건설 감사 (08년~현재)
- 구청에서 30여년간 재임하면서 관리 분야에 충분한 전문성을 갖고 있으며, 특히 리스크 관리와 감사업무에 대한 높은 전문지식과 풍부한 경험을 보유하여 보다 효과적인 경영의사결정에 기여할 수 있을 것으로 판단하였고, 감사로서 요구되는 전문성, 성실성 등을 모두 충족하였음.
- 김태돌
| 성 명 | 사외이사 여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - |
- 감사위원회 교육 미실시 내역
감사의 개별적인 업무역량 증진에 의하고 있으며, 필요시 내용에 대한 충분한 설명 및 질의응답을 진행하였습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 미실시 |
- 당사는 감사위원회(감사)의 지원조직을 운영하고 있지 않습니다.
나. 준법지원인에 관한 사항
- 당사는 준법지원인을 선임하지 않고 있습니다.
- 당사는 준법지원인 지원조직을 운영하고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 12월 31일 (기준일 : )
| 투표제도 종류 | 도입여부 | 실시여부 |
|---|---|---|
| 집중투표제 | 미도입 | - |
| 서면투표제 | 미도입 | - |
| 전자투표제 | 미도입 | - |
나. 의결권 현황
2021년 12월 31일 (단위 : 주) (기준일 : )
| 구분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 229,808,457 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | 9,575,559 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 220,232,898 | - |
| 우선주 | - | - |
다. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.
라. 경영권 경쟁
당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2021년 12월 31일 (단위 : 주, %) (기준일 : )
| 성 명 | 관 계 | 주식의 종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 기말 | |||
| 주식수 | 지분율 | |||
| 이봉관 | 본인 | 의결권있는주식 | 9,512,342 | 4.14 |
| 이은희 | 자 | 의결권있는주식 | 1,872,354 | 0.81 |
| 이도희 | 자 | 의결권있는주식 | 1,664,157 | 0.72 |
| 이성희 | 자 | 의결권있는주식 | 1,649,036 | 0.72 |
| 이선옥 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 467,186 | 0.21 |
| 안희경 | 특수관계인 | 의결권있는주식 | 50,000 | 0.02 |
| 안중도 | 임원 | 의결권있는주식 | 360,000 | 0.16 |
| (주)유성티엔에스 | 계열회사 | 의결권있는주식 | 66,767,015 | 29.05 |
| (유)이엔비하우징 | 계열회사 | 의결권있는주식 | 16,274,941 | 7.08 |
| (유)한일자산관리앤투자 | 계열회사 | 의결권있는주식 | 4,201,680 | 1.83 |
| (유)애플디아이 | 계열회사 | 의결권있는주식 | 8,389,917 | 3.65 |
| (유한)애플이앤씨 | 계열회사 | 의결권있는주식 | 13,634,685 | 5.93 |
| 계 | 의결권있는주식 | 124,843,313 | 54.32 | |
| 의결권없는 주식 | - | - |
2. 최대주주의 주요경력
| 성 명 | 내 용 |
|---|---|
| 이봉관 | 서울대 경영대학원 수료, 前 포스코 근무, 現 유성티엔에스 등기임원, 現 서희건설 등기임원 |
3. 최대주주 변동현황
- 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다.
4. 주식 소유현황
2021년 12월 31일 (단위 : 주) (기준일 : )
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)유성티엔에스 | 66,767,015 | 29.05 | - |
| (유)이엔비하우징 | 16,274,941 | 7.08 | - | |
| (유한)애플이앤씨 | 16,369,950 | 7.12 | 4350.00 | |
| 우리사주조합 | - | - | - | - |
5. 소액주주현황
2021년 12월 31일 (단위 : 주) (기준일 : )
| 구분 | 주주 | 소유주식 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 소액주주수 | |||
| 소액주주 | 31,810 | 31,826 | 99.95 |
6. 주식사무
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관상 신주인수권의 내용 | 주1) |
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 매 결산기 마다 정기주주총회 소집 |
| 주주명부폐쇄시기 | 이사회결의로 일정한 기간을 정함 |
| 주권의 종류 | 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 주권 (8종) |
| 명의개서대리인 | 주식회사 국민은행 증권대행부 |
| 주주의 특전 | 없음 |
| 공고방법 | 당사 홈페이지 (www.seohee.co.kr) |
주1) 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식 매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행 주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행 주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 한다.
7. 주가 및 주식거래실적 (국내증권시장)
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 21년 12월 | 11월 | 10월 | 9월 | 8월 | 7월 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 1,660 | 1,605 | 1,885 | 1,895 | 2,065 |
| 최저 | 1,640 | 1,480 | 1,840 | 1,865 | 2,010 | |
| 월간거래량 | 10,757,074 | 16,524,604 | 37,109,674 | 19,128,359 | 35,006,044 |
※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.# 직원 현황
2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) (기준일 : )
| 사업부문 | 성별 | 직원 수 | 평균 근속연수 | 연간 급여 총액 | 1인 평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 건설부문 외 | 남 | 422 | 415-8376.3 | 59,116 | 71 | 74 |
| 건설부문 외 | 여 | 37 | 41-784.0 | 3,514 | 45 | - |
| 합 계 | 62,630 | 68 | - | - | - | |
| 소속 외 근로자 | 전체 (단시간 근로자) | |||||
| 비고 | 기간의 정함이 없는 근로자 | |||||
| 기간제 근로자 | ||||||
| 합 계 (단시간 근로자) |
※ 상기 연간급여 총액은 2021년 01월 01일 ~ 2021년 12월 31일까지의 급여 총액입니다.
※ 소속외 근로자에는 건설현장 경비원 및 사무보조원 등이 포함되어 있습니다.
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) (기준일 : )
| 구 분 | 인원수 | 연간 급여 총액 | 1인 평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 87 | 17,956 | 206 | - |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사보수한도액(*1) | 10 | 8,000 | - |
| 감사보수한도액 | 1 | 100 | - |
(*1) 제39회 정기주주총회에서 승인 득하여 8,000백만원으로 상향되었습니다.
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원)
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 114 | 9,864 | 53 | - |
2-2. 유형별 (단위 : 백만원)
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사 (사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 74 | 8,456 | 69 | 2 |
| 사외이사 (감사위원회 위원 제외) | 38 | 7 | 29 | - |
| 감사위원회 위원 | 15 | 4 | 5 | 4 |
| 감사 | 4 | 5 | 4 | - |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원)
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 이봉관 | 사내이사 | 2,300 | - |
※ 공시작성 기준일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수가 5억원 이상인 인원만 작성하였습니다.
2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 |
|---|---|---|---|
| 이봉관 | 근로소득 (급여) | 2,300 | - |
| 상여 | - | 해당사항 없음 | |
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당사항 없음 | |
| 기타 근로소득 | - | 해당사항 없음 | |
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 | |
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원)
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| 이봉관 | 회장 | 2,300 | - |
| 김원철 | 사장 | 1,831 | - |
| 고동진 | 사장 | 1,168 | - |
| 송하민 | 부사장 | 1,123 | - |
| 김동석 | 사장 | 754 | - |
2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 |
|---|---|---|---|
| 이봉관 | 근로소득 (급여) | 2,300 | - |
| 상여 | - | 해당사항 없음 | |
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당사항 없음 | |
| 기타 근로소득 | - | 해당사항 없음 | |
| 퇴직소득 | - | 해당사항 없음 | |
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
(단위 :백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 |
|---|---|---|---|
| 김원철 | 근로소득 (급여) | 156 | - |
| 상여 | 1,662 | - | |
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당사항 없음 | |
| 기타 근로소득 | - | 해당사항 없음 | |
| 퇴직소득 | 13 | - | |
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
(단위 :백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 |
|---|---|---|---|
| 고동진 | 근로소득 (급여) | 159 | - |
| 상여 | 996 | - | |
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당사항 없음 | |
| 기타 근로소득 | - | 해당사항 없음 | |
| 퇴직소득 | 13 | - | |
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
(단위 :백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 |
|---|---|---|---|
| 송하민 | 근로소득 (급여) | 114 | - |
| 상여 | 999 | - | |
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당사항 없음 | |
| 기타 근로소득 | - | 해당사항 없음 | |
| 퇴직소득 | 10 | - | |
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
(단위 :백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 |
|---|---|---|---|
| 김동석 | 근로소득 (급여) | 92 | - |
| 상여 | 654 | - | |
| 주식매수선택권 행사이익 | - | 해당사항 없음 | |
| 기타 근로소득 | - | 해당사항 없음 | |
| 퇴직소득 | 8 | - | |
| 기타소득 | - | 해당사항 없음 |
3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2021년 12월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사)
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | 상장 | 비상장 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서희 | 23 | 23 | 4 | - |
| ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 |
2. 계열회사 지분표 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : %)
| 구분 | 최대주주와 특수관계자 (개인) | (주)서희건설 | (주)유성티엔에스 | (주)비엔씨하우징 | (유)이엔비하우징 | (유)한일자산관리앤투자 | (유)애플디아이 | (유한)애플이엔씨 | (주)플래티넘홀딩스 | (주)더비젼홀딩스 | 소계 | 지역 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)서희건설(*1) | 6.57 | - | 29.05 | - | 7.08 | 1.83 | 3.65 | 7.12 | - | - | 55.31 | 대한민국 |
| (주) 유성티엔에스(*1) | 21.84 | 2.35 | - | - | 0.71 | 24.59 | 2.87 | 2.60 | - | - | 54.96 | 대한민국 |
| (주)트레보비전하우징 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (유)이엔비하우징 | 48.98 | - | 51.02 | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (유)한일자산관리앤투자 | 49.59 | 50.41 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (유) 애플디아이 | 49.18 | - | 50.82 | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주) 서희휴먼테크 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (유한) 애플이엔씨 | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주) 유성강업 | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| 동화실업 (주) | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주) 서유이엔씨 | - | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주) 에스티에스프로바이더 | - | - | 50.00 | - | - | - | - | - | - | - | 50.00 | 대한민국 |
| (주) 푸른경남 | - | 49.90 | - | - | - | - | - | - | - | - | 49.90 | 대한민국 |
| (주) 숭실라이프 | - | 66.98 | - | - | - | - | - | - | - | - | 66.98 | 대한민국 |
| (주) 에스비성남 | - | 19.00 | - | - | 51.00 | - | - | - | - | - | 70.00 | 대한민국 |
| (주) 경기라이프 | - | 90.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 90.00 | 대한민국 |
| (주) 선진육군 | - | 45.08 | - | - | - | - | - | - | - | - | 45.08 | 대한민국 |
| (주) 대양해군 | - | 40.99 | - | - | - | - | - | - | - | - | 40.99 | 대한민국 |
| (주) 경주환경에너지 | - | 51.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 51.00 | 대한민국 |
| (주) 선진계룡관리 | - | 38.28 | - | - | - | - | - | - | - | - | 38.28 | 대한민국 |
| (주) 마루교육 | - | 5.10 | 40.00 | - | - | - | - | - | - | - | 45.10 | 대한민국 |
| (주) 칼라스퀘어 | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주)내외경제티브이 | - | 77.11 | 0.78 | - | - | - | - | - | - | - | 77.89 | 대한민국 |
| (주)써밋홀딩스 | - | 51.00 | 39.00 | - | - | - | - | 10.00 | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주)더비젼홀딩스 | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주)플래티넘홀딩스 | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| 주식회사 케이투앤파트너스 | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| 산전공원개발(주) | - | 33.00 | - | - | - | - | - | 25.00 | - | - | 58.00 | 대한민국 |
| 팔봉공원개발(주) | - | 30.00 | - | - | - | - | - | - | 20.50 | - | 50.50 | 대한민국 |
| (주)비전도시개발(*2) | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주) 비전물류개발(*2) | - | 80.00 | - | - | - | - | - | - | 20.00 | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주) 소망이에스디(*3) | 36.00 | 64.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| (주) 동대문환경개발(*4) | - | 100.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 100.00 | 대한민국 |
| 농업회사법인 (주)비전하비스트(*5) | - | 90.00 | - | - | - | - | - | - | - | - | 90.00 | 대한민국 |
| (유한)시티하우징(*6) | - | 55.00 | - | - | - | - | - | - | 45.00 | - | 100.00 | 대한민국 |
※ 당사 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
(1) 총발행주식수를 기준으로 작성하였습니다.
(2) 당기 중 당사 및 계열사의 출자로 신규편입 되었습니다.
(3) 당기 중 당사가 기타특수관계자로부터 지분인수하여 신규편입 되었습니다.
(4) 당기 중 당사가 지분인수하여 신규편입 되었습니다.
(5) 당기 중 당사가 지분인수하여 신규편입 되었습니다.
(6) 당기 중 당사 및 계열사의 출자로 신규편입 되었습니다.
3. 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 법인 | 직책 | 상근여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김팔수 | (주)서희건설 | 대표이사 | 상근 | - |
| (주)유성티엔에스 | 사내이사 | 상근 | - | |
| (주)서유이엔씨 | 사내이사 | 상근 | - | |
| (주)서희휴먼테크 | 사내이사 | 상근 | - | |
| (주)에스티에스프로바이더 | 대표이사 | 상근 | - | |
| (주)칼라스퀘어 | 대표이사 | 상근 | - | |
| 이명호 | (주)서희건설 | 사내이사 | 상근 | - |
| (주)유성티엔에스 | 대표이사 | 상근 | - | |
| (주)에스비성남 | 사내이사 | 상근 | - | |
| 동화실업(주) | 사내이사 | 상근 | - | |
| 이성희 | (주)서희건설 | 사내이사 | 상근 | - |
| (주)유성티엔에스 | 사내이사 | 상근 | - | |
| (주)서유이엔씨 | 감사 | 상근 | - | |
| 이은희 | (주)서희건설 | 사내이사 | 상근 | - |
| (주)유성티엔에스 | 사내이사 | 상근 | - | |
| 이봉관 | (주)서희건설 | 사내이사 | 상근 | - |
| (주)유성티엔에스 | 사내이사 | 상근 | - | |
| 이도희 | (주)서희건설 | 사내이사 | 상근 | - |
| (주)유성티엔에스 | 사내이사 | 상근 | - |
4. 타법인출자 현황(요약)
2021년 12월 31일 (단위 : 백만원) (기준일 : )
| 출자 목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | 기초 장부가액 | 증가(감소) | 기말 장부가액 | 취득(처분) | 평가 손익 | 경영참여 | 일반투자 | 단순투자 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 112 | 8,218 | - | 868,132 | - | 2020 | 13,057 | 4,626 | - | 2,115 | 15,568 | |
| ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 |
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 최대주주(특수관계자 포함)등에 대한 신용공여 등
가. 대여금 (단위 : 백만원)
| 성 명 (법인명) | 관 계 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 변동내역 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주) 경기라이프 | 종속회사 | 대여금 | 2,672 | 1,804 | - | 4,476 | 대출약정서上 운영자금보충 | |
| (주)경주환경에너지 | 종속회사 | 대여금 | - | 3,091 | 922 | 2,169 | 대출약정서上 운영자금보충 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | 종속회사 | 대여금 | 16,616 | - | 3,000 | 13,616 | 개발사업用 부동산취득 자금대여 | |
| (주)칼라스퀘어 | 종속회사 | 대여금 | 3,600 | - | - | 3,600 | 임대채권 유동화대출 상환자금 대여 | |
| (주)내외경제티브이 | 종속회사 | 대여금 | 1,588 | 500 | - | 2,088 | 운영자금 대여 | |
| (주)써밋홀딩스 | 종속회사 | 대여금 | 7,060 | 29,375 | 3,950 | 32,485 | 골프장건설用 토지매입 자금대여 | |
| 팔봉공원개발(주) | 종속회사 | 대여금 | - | 3,625 | - | 3,625 | 개발사업 소요자금 대여(민간공원특례화사업) | |
| (주)소망이에스디 | 종속회사 | 대여금 | - | 11,400 | - | 11,400 | 개발사업用 부동산취득 자금대여 | |
| (주)비전물류개발 | 종속회사 | 대여금 | - | 5,700 | - | 5,700 | 개발사업用 부동산취득 자금대여 | |
| 농업법인(주)비전하비스트 | 종속회사 | 대여금 | - | 4,542 | - | 4,542 | 개발사업用 부동산취득 자금대여 | |
| (주)동대문환경개발공사 | 종속회사 | 대여금 | - | 12,016 | 348 | 11,668 | 음식물처리사업 투자비 대환 | |
| 소 계 | 31,536 | 72,053 | 8,220 | 95,369 | ||||
| (주)유성티엔에스(*1) | 관계회사 | 전환사채 | 16,300 | - | 6,300 | 10,000 | 전환사채 인수 | |
| (주)푸른경남 | 관계회사 | 대여금 | 731 | 610 | - | 1,341 | 대출약정서上 운영자금보충 | |
| 산정공원개발(주) | 관계회사 | 대여금 | 736 | 26,444 | - | 27,180 | 개발사업 소요자금 대여(민간공원특례화사업) | |
| 소 계 | 17,767 | 27,054 | 6,300 | 38,521 | ||||
| (주) 마루교육 | 기타계열회사 | 대여금 | 391 | - | - | 391 | 대출약정서上 운영자금보충 | |
| 임직원 | 기 타 | 대여금 | 2,162 | 3,063 | 1,655 | 3,570 | 업무관련 대여 | |
| 소 계 | 2,553 | 3,063 | 1,655 | 3,961 | ||||
| 합 계 | 51,856 | 102,170 | 16,175 | 137,851 |
(*1) 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자가 인수한 제33회 전환사채 잔액입니다.
나. 지배기업은 보고기간종료일 현재 특수관계자를 위하여 연결실체 소유의 자산을 다음과 같이 담보 및 보증 등을 제공하고 있습니다. (단위 : 백만원)
| 제공받은자 | 관 계 | 담보제공자산 | 담보설정일 | 담보설정금액 (최권최고액) | 금융기관명 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)경주환경에너지 | 종속회사 | 종속기업투자주식 등(*1) | 2010.06 | 49,400 | 한국정책금융공사외 |
| (주)경기라이프 | 종속회사 | 2010.04 | 54,912 | 한국사학진흥재단외 | |
| (주)에스비성남 | 종속회사 | 2005.12 | 33,800 | 신한은행 | |
| (주)숭실라이프 | 종속회사 | 2008.12 | 43,550 | 신한은행외 | |
| (유)한일자산관리앤투자 | 종속회사 | 단기금융상품(*2) | 2017.04 | 6,565 | 우리은행 |
| 2017.05 | 10,000 | 하나은행 | |||
| 2017.06 | 4,300 | 신한은행 | |||
| 2017.09 | 8,200 | 광주은행 | |||
| 2017.09 | 2,200 | 부산은행 | |||
| (주)대양해군 | 관계회사 | 관계기업투자주식 등(*1) | 2010.06 | 148,274 | (주)케이티캐피탈외 1 |
| (주)선진계룡관리 | 관계회사 | 2010.06 | 101,477 | (주)케이티캐피탈외 1 | |
| (주)선진육군 | 관계회사 | 2011.05 | 49,929 | 한화자산운용(주) | |
| (주)푸른경남 | 관계회사 | 2009.07 | 76,709 | 한화자산운용(주)외 1 | |
| (주)마루교육 | 기타계열회사 | 2009.06 | 100,159 | 한화자산운용(주) | |
| 합 계 | 689,475 |
(1) 보고기간종료일 현재 당사는 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 출자한 법인(BTL, BTO관련법인)과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고. 이러한 출자자 약정에 의거, 차주인 법인에 대하여 자금관리계정에 대한 근질권, 건설 및 운영출자자 주식에 대한 근질권, 보험계약상 당사의 보험금 청구에 대한 질권 및 사업수행을 위한 제 계약상 권리에 대한 양도 담보 등을 설정하고 있습니다.
(2) 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자의 운영자금 대출을 위해 지배회사인 (주)서희건설의 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
- 해당사항 없음.
3. 대주주와의 영업거래
- 해당사항 없음.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행,변경사항
- 해당사항 없음.
나.# 주주총회 의사록 요약
제40기 임시주주총회 (2022.02.07)
| 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 안건: 이사 선임 | 원안대로 승인 |
제39기 주주총회 (2021.03.29)
| 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 안건: 제39기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제2호 안건: 정관 일부 변경 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 안건: 이사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 제4호 안건: 이사보수한도 승인 | 원안대로 승인 | (이사보수한도액 : 80억원) |
| 제5호 안건: 감사보수한도 승인 | 원안대로 승인 | (감사보수한도액 : 1억원) |
제38기 주주총회 (2020.03.27)
| 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 안건: 제38기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제2호 안건: 이사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 안건: 감사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 제4호 안건: 이사보수한도 승인 | 원안대로 승인 | (이사보수한도액 : 50억원) |
| 제5호 안건: 감사보수한도 승인 | 원안대로 승인 | (감사보수한도액 : 1억원) |
제37기 주주총회 (2019.03.29)
| 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 안건: 제37기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제2호 안건: 정관 일부 변경 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 안건: 이사보수한도 승인 | 원안대로 승인 | (이사보수한도액 : 50억원) |
| 제4호 안건: 감사보수한도 승인 | 원안대로 승인 | (감사보수한도액 : 1억원) |
제37기 임시주주총회 (2018.11.09)
| 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 안건: 사업목적 추가 승인 | 원안대로 승인 |
제36기 주주총회 (2018.03.30)
| 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 제1호 안건: 제36기 재무제표 승인 | 원안대로 승인 | |
| 제2호 안건: 이사 선임 | 원안대로 승인 | |
| 제3호 안건: 이사보수한도 승인 | 원안대로 승인 | (이사보수한도액 : 50억원) |
| 제4호 안건: 감사보수한도 승인 | 원안대로 승인 | (감사보수한도액 : 1억원) |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 연결실체의 받을어음 중 할인한 것으로서 당기말 현재 만기일이 도래하지 않은 내역은 없습니다.
나. 연결실체의 당기말 현재 금융기관과의 한도대출약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 금융기관명 | 내 역 | 한도금액 |
|---|---|---|
| 하나은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 |
| 농협은행 | B2B 대출 약정 | 15,000,000 |
| 국민은행 | 한도대출 | 1,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 4,000,000 |
| 우리은행 | B2B 대출 약정 | 18,000,000 |
| 우리은행 | 상생파트너스론 | 50,000 |
| 우리은행 | 한도대출 | 5,000,000 |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 1,200,000 |
| 광주은행 | 일반자금대출 | 5,000,000 |
| 광주은행 | 일반자금대출 | 3,000,000 |
| 산업은행 | 부동산담보대출 | 10,000,000 |
| 농협은행 | 부동산담보대출 | 12,000,000 |
| 부산은행 | 일반자금대출 | 2,000,000 |
| 신한금융투자 | 일반자금대출 | 2,500,000 |
| 합 계 | 88,750,000 |
다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2021년 12월 31일) (단위 : 매, 천원)
| 제출처 | 매수 | 금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 은행 | 2 | 출자자의무 이행 | |
| 법인 | 5 | 보증서발급용 백지어음 등 | |
| 기타(개인) | 1 | 2,000,000 |
※ 당기말 현재 각종 공사의 보증서 발급과 관련하여 서울보증보험에 백지2매, 하나은행에 백지 2매, 넥스트레인(주)에 백지 2매의 수표 및 김순옥에 1매(20억원), 법무법인(유한)한결에 1매(35억원) 의 어음을 담보로 제공하고 있습니다.
라. 주요소송사건
(1) 지배기업의 중요한 소송사건 현황
다수의 회사와 정상적인 영업과정에서 발생한 소송, 분쟁 등에 따라 압류 등이 있으며, 이에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 이러한 소송 등의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
가) 설계보상비 반환청구(대법원 2018다212658)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 대법원 사건 접수일 | - 2018.02.13 |
| 소송 당사자 | - 원고 : 인천광역시, 피고 : (주)서희건설 외 13 |
| 소송의 내용 | - 인천도시철도 담합관련 입찰참가제한처분 및 설계보상비 환급청구 |
| 소송가액 | - 66억원 |
| 진행상황 | - 2016.08.23. 1심(서울중앙지방법원 2014가합551312) 원고일부승 |
| - 2018.01.10. 2심(서울고등법원 2016나2069964) 원고패소 | |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 원고 상고(당사는 상고이유에 대한 답변 제출함) |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | - 1심 패소 판결하여 공탁한 판결 원리금(475백만원)을 공탁함 (3심 승소시 일부 회수 가능하며 추가 손실 없음) |
나) 지역주택조합원들의 손해배상(청주지법 2019가합13640)
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 지방법원 사건 접수일 | - 2019.11.06 |
| 소송 당사자 | - 원고 : 양승부외 다수, 피고 : (주)서희건설 외 다수 |
| 소송의 내용 | - 지역주택조합원 다수가 당사 및, 지역주택조합, 재개발조합 등을 상대로 손해배상 청구 |
| 소송가액 | - 96억원 |
| 진행상황 | - 소장 송달(기일미지정) |
| 향후 소송일정 및 대응방안 | - 변호사 선임하여 대응할 예정 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | - 당사는 지역주택조합과 계약 체결한 사실이 없음 - 본 사건이 당사에 영향을 미치지 않을 것으로 예상함 |
(2) 종속회사의 중요한 소송사건 현황은 없습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 계류중인 소송사건 중 중요한 소송사건을 제외한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 소송내용 | 소송가액 | 원 고 | 피 고 | (진행상황) |
|---|---|---|---|---|
| <연결실체가 피고인 사건> | ||||
| 공사대금청구 외 | 50,546,185 | 인천광역시 외 | (주)서희건설 | 진행중 (*) |
(*) 최종 재판결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 소송의 결과로 초래될 수 있는 손실에 대한 예측 가능한 손실액은 연결재무제표에 기타충당부채 또는 관련 자산의 차감계정으로 반영하였습니다. 한편, 연결실체가 보고기간종료일 현재 소송 사건충당부채로 계상한 금액은 2,156,480천원 입니다. (연결감사 보고서 주석 22 참조)
(4) 보고기간종료일 현재 연결실체의 투자부동산에 압류된 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구 분 | 물 건 | 장부금액 | 압류자 | 압류금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 투자부동산 | 남양주다산동1필지 | 608,613 | 구미시청 | 38,204 | 옥외광고물과태료 외 |
| 투자부동산 | 서울대입구역1세대 | 369,454 | 화성시청 | 3,805 | 옥외광고물과태료 외 |
마. 담보제공자산
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 구분 | 과목 | 장부가액 | 담보설정금액 | 담보제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 531,093 | 531,093 | 주택도시보증공사, 대한주택보증 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,644,696 | 8,644,696 | 엔지니어링공제조합 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 28,452,420 | 28,452,420 | 건설공제조합 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 101,203 | 101,203 | 전기공제조합 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 120,002 | 884,000 | 신용보증기금 | |
| 단기금융상품 | 6,565,000 | 6,565,000 | 우리은행 | |
| 단기금융상품 | 10,000,000 | 10,000,000 | 하나은행 | |
| 단기금융상품 | 4,300,000 | 4,300,000 | 신한은행 | |
| 단기금융상품 | 8,200,000 | 8,200,000 | 광주은행 | |
| 단기금융상품 | 2,200,000 | 2,200,000 | 부산은행 | |
| 투자부동산 | 1,763,000 | 6,000,000 | (주)태영건설 | |
| 투자부동산 | 2,289,125 | 4,000,000 | 한국산업은행 | |
| 매각예정유동자산 | 5,012,221 | 19,500,000 | 한화저축은행외 2 | |
| 단기금융상품 | 883,692 | 54,912,000 | 한국사학진흥재단, 하이경기대사모부동산투자신탁1호 | |
| 사용수익기부자산 | 20,670,109 | 한국사학진흥재단, 하이경기대사모부동산투자신탁1호 | ||
| 종속기업투자 | 1 | 한국사학진흥재단, 하이경기대사모부동산투자신탁1호 | ||
| 건설기계 차량운반구 | 521,493 | 49,400,000 | 국민은행, 한국정책금융공사 | |
| 단기금융상품 | 3,361,942 | 국민은행, 한국정책금융공사 | ||
| 단기금융상품 | 116,866 | 국민은행, 한국정책금융공사 | ||
| 사용수익기부자산 | 1,726,409 | 국민은행, 한국정책금융공사 | ||
| 종속기업투자 | 1 | 국민은행, 한국정책금융공사 | ||
| 단기금융상품 | 3,547,554 | 33,800,000 | 신한은행 | |
| 사용수익기부자산 | 763,623 | 신한은행 | ||
| 종속기업투자 | 2,878 | 신한은행 | ||
| 장단기금융상품 | 2,165,545 | 43,550,000 | 신한은행, 한국사학진흥재단 | |
| 사용수익기부자산 | 13,144,380 | 신한은행, 한국사학진흥재단 | ||
| 종속기업투자 | 2,179,402 | 신한은행, 한국사학진흥재단 | ||
| 종속기업투자 | 7,391,714 | 2,500,000 | 신한은행, 한국사학진흥재단 | |
| 투자부동산(건물/토지) | 13,284,977 | 12,000,000 | 한국산업은행 | |
| 투자부동산(건물/토지) | 26,274,859 | 14,400,000 | 농협은행 | |
| 예치보증금 | 61,000,000 | 61,000,000 | 농협은행 | |
| 합 계 | 235,214,205 | 370,940,412 |
※ 연결실체의 특수관계자에 대한 담보 및 보증제공내역은 『X. 이해관계자와의 거래내용』을 참고하시기 바랍니다.
(2) 연결실체는 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 연결실체 소유의 자산을 다음과 같이 담보 및 보증 등을 제공하고 있습니다. (단위 : 천원)
| 제공받은자 | 담보제공자산 | 담보설정일 | 채권최고액 | 금융기관명 |
|---|---|---|---|---|
| (주)대치리버파크 | 장단기금융상품, 당기손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및 매각예정자산 등 | 2006.11 | 21,949,850 | 동양생명보험 외 1 |
| (주)참교육개발 | 2007.11 | 38,482,600 | 중소기업은행 | |
| (주)희망교육 | 2007.07 | 52,903,500 | 중소기업은행 외 1 | |
| (주)제주학사 | 2008.01 | 14,502,700 | 한국비티엘일호투융자회사 | |
| (주)경기라이프 | 2010.04 | 54,912,000 | 한국증권금융 | |
| (주)경동라이프 | 2008.12 | 71,891,300 | 농협은행 | |
| (주)마루교육 | 2009.06 | 100,158,500 | 한화트라이써클인프라사모특별자산투자신탁제1호 | |
| (주)대양해군 | 2010.06 | 148,274,100 | 케이티캐피탈 | |
| (주)선진계룡관리 | 2010.06 | 101,476,700 | 케이티캐피탈 | |
| (주)푸른경남 | 2009.07 | 76,709,100 | 케이티캐피탈 | |
| 익산지킴이(주) | 2010.12 | 68,313,700 | 케이티캐피탈 | |
| (주)선진육군 | 2011.05 | 49,929,100 | 신한캐피탈 | |
| 강원나래관(주) | 2007.07 | 70,209,000 | 동북아인프라사모특별자산투자신탁제1호 | |
| 푸른제주지키미(주) | 2007.09 | 78,500,500 | 중소기업은행 외 4 | |
| 탐라문화센터관리(주) | 2007.12 | 18,583,500 | 중소기업은행 외 2 | |
| (주)강진참사랑의료원 | 2009.08 | 47,450,000 | 한반도BTL사모특별자산투자산탁제1호 | |
| 청룡화랑(주) | 2010.01 | 109,200,000 | 삼성화재해상보험 외 | |
| (주)더푸른마을 | 2011.02 | 122,782,400 | 동부화재해상보험 외 | |
| 안산스포츠파크(주) | 2015.07 | 3,000,000 | 하나은행 외 | |
| 합 계 | 1,249,228,550 |
() 연결실체의 특수관계자에 대한 담보 및 보증제공내역은 『X. 이해관계자와의 거래내용』을 참고하시기 바랍니다.
() 연결실체는 신안산선 복선전철 민간투자사업과 관련하여 넥스트레인(주)에 출자의무, 자금제공의무, 채무이행의무 등과 출자자주식에 대한 근질권 등을 담보로 제공하고 있습니다.
(*) 연결실체는 보고기간종료일 현재 연결실체 중 사회간접자본시설에 대한 민간투자법에 의거하여 출자한 법인(BTL, BTO관련법인)과 관련하여 대주단과 출자의무, 자금보충의무, 채무이행의무 등을 내용으로 하는 출자자 약정을 체결하였고. 이러한 출자자 약정과 관련하여 민간투자법에 의거 설립된 법인의 투자주식을 대주단에 담보로 제공하였습니다.
바. 채무보증 등 현황
보고기간종료일 현재 연결실체가 시행사의 차입을 위하여 제공한 주요 PF대출보증은 없습니다.
(1) 타인을 위하여 제공한 지급보증 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)
| 채무보증 등을 제공받는자 | 전기말 | 증감 | 당기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 건수 | 대출금액 | 보증잔액 | 건수 | |
| 지역주택조합 및 수분양자 등 | 48 | 1,514,924 | 1,813,277 | 24 |
| 시 행 사 | 6 | 435,705 | 526,319 | 2 |
| 합 계 | 54 | 1,950,629 | 2,339,596 | 26 |
(2) 지급보증의 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)
| 채무자 | 채권자 | 보증내용 | 전기말 | 증감 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대출금액 | 보증금액 | 대출금액 | |||
| 안양삼신6차아파트 | 수분양자 등 | 국민은행 | 이주비대출보증 | 39 | 51 |
| 청주금천지역주택조합 | 수분양자 등 | 우암새마을금고외1 | 중도금대출보증 | 29,539 | 38,401 |
| 광주센트럴파크 지역주택조합 | 수분양자 등 | 수협은행 | 중도금대출보증 | 54,149 | 64,979 |
| 칠곡북삼지역주택조합 | 수분양자 등 | 농협은행 | 중도금대출보증 | 848 | 1,018 |
| 창원동읍지역주택조합 | 수분양자 등 | 경남은행 | 중도금대출보증 | 11,925 | 14,310 |
| 목포석현지역주택조합 | 수분양자 등 | 우리은행외 | 중도금대출보증 | 4,849 | 5,819 |
| 부산부암지역주택조합 | 수분양자 등 | 순천농협외11 | 분담금대출보증 | 43,892 | 57,060 |
| 서산예천 지역주택조합 | 수분양자 등 | 농협은행 | 중도금대출보증 | 91,661 | 109,993 |
| 사상지역주택조합 | 수분양자 등 | 경남은행외 | 중도금대출보증 | 99,039 | 118,847 |
| 포천송우지역주택조합 | 수분양자 등 | 기업은행외 | 중도금대출보증 | 93,730 | 112,476 |
| 포천송우지역주택조합 | 오에스비저축외2 | 잔금유동화 | 15,000 | 19,500 | |
| 강릉주문진지역주택조합 | 수분양자 등 | 신안상호저축은행외5 | 중도금대출보증 | 33,294 | 41,602 |
| 김해주촌 지역주택조합 | 수분양자 등 | 국민은행외 | 중도금대출보증 | 38,689 | 42,558 |
| 인천도원 지역주택조합 | 수분양자 등 | 우리은행외 | 중도금대출보증 | 124,909 | 150,437 |
| 인천부평 지역주택조합 | 수분양자 등 | 광주은행외 | 중도금대출보증 | 82,866 | 100,846 |
| 수완센트럴시티 지역주택조합 | 수분양자 | 광주은행외 | 중도금대출보증 | 51,942 | 62,330 |
| 광주각화서희제일차(유) | 푸른저축은행외2 | 잔금유동화 | 25,000 | 32,500 | |
| 사천용강동 지역주택조합 | 수분양자 | 농협은행외 | 중도금대출보증 | 39,457 | 47,348 |
| 화성시청역1~3BL 지역주택조합 | 수분양자 | 경남은행외10 | 중도금대출보증 | 292,545 | 351,054 |
| 화성시청역1BL 지역주택조합 | 한화저축 | 잔금유동화 | - | - | |
| 화성시청역1BL 지역주택조합 | 오케이저축외2 | 잔금유동화 | - | - | |
| 화성시청역2BL 지역주택조합 | 한화저축 | 잔금유동화 | - | - | |
| 화성시청역2BL 지역주택조합 | 오케이저축외2 | 잔금유동화 | - | - | |
| 화성시청역3BL 지역주택조합 | 한화저축 | 잔금유동화 | - | - | |
| 화성시청역3BL 지역주택조합 | 오케이저축외2 | 잔금유동화 | - | - | |
| 남양주부평2지구 지역주택조합 | 수분양자 | 우리은행외10 | 중도금대출보증 | 127,596 | 153,115 |
| 대호아이피개발 등 | 서원주신용협동조합 | 중도금대출보증 | 27,351 | 35,557 | |
| 용인역북지역주택조합 | 수분양자 | 국민은행 | 중도금대출보증 | 148,053 | 162,859 |
| 용인역북지역주택조합 | 상가수분양자 | 오케이저축 | 중도금 | - | - |
| 천안청수 지역주택조합 | 수분양자 | 농협은행2 | 중도금대출보증 | 51,867 | 62,241 |
| 천안청수 지역주택조합 | 오케이저축은행외2 | 중도금유동화 | 10,000 | 13,000 | |
| 문흥센틀럴파크 지역주택조합 | 수분양자 | 광주은행2 | 중도금대출보증 | 17,984 | 21,581 |
| 경산중방지역주택조합 | 수분양자 | 경남은행2(주택도시보증공사8) | 중도금대출보증 | 72,464 | 86,957 |
| 경산중방지역주택조합 | 미래에셋대우 | 중도금유동화 | 5,000 | 6,500 | |
| 용인보평지역주택조합 | 수분양자 | 국민은행2(주택도시보증공사8) | 중도금 | 40,939 | 45,033 |
| 용인보평지역주택조합 | 오케이저축은행외7 | 중도금유동화 | 20,000 | 26,000 | |
| 화성신남지역주택조합 | 수분양자 | 농협은행2(주택금융공사8) | 중도금 | 61,820 | 74,183 |
| 화성신남지역주택조합 | 오케이저축은행외4 | 중도금유동화 | 25,000 | 32,499 | |
| 부산연산지역주택조합 | 수분양자 | 부산은행2(주택금융공사8) | 중도금 | 42,067 | 46,273 |
| 부산연산지역주택조합 | 부산은행 | 중도금유동화 | 35,000 | 38,500 | |
| 시흥거모지역주택조합 | 수분양자 | 광주은행2(주택금융공사8) | 중도금 | 23,135 | 27,762 |
| 시흥거모지역주택조합 | 광주은행 | 중도금유동화 | 24,000 | 31,200 | |
| 센트럴시티지역주택조합 | 수분양자 | 광주은행2(주택금융공사8) | 중도금 | 12,239 | 14,687 |
| 센트럴시티지역주택조합 | 우리종금 | 중도금유동화 | 10,000 | 13,000 | |
| 세미존덕례지역주택조합 | 수분양자 | 광주은행2(주택금융공사8) | 중도금 | 28,263 | 33,916 |
| 부산연산지역주택조합 | 아이비케저축은행외3 | 토지대 브릿지론 | 26,370 | 34,281 | |
| 부산연산지역주택조합 | 중랑신용협동조합외1 | ||||
| ## 가. 연결실체 당기말 현재 금융기관과의 한도대출약정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) |
| 금융기관명 | 내 역 | 한도금액 |
|---|---|---|
| 하나은행 | 일반자금대출 | 10,000,000 |
| 농협은행 | B2B 대출 약정 | 15,000,000 |
| 국민은행 | 한도대출 | 1,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 | 4,000,000 |
| 우리은행 | B2B 대출 약정 | 18,000,000 |
| 우리은행 | 상생파트너스론 | 50,000 |
| 우리은행 | 한도대출 | 5,000,000 |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 1,200,000 |
| 광주은행 | 일반자금대출 | 5,000,000 |
| 광주은행 | 일반자금대출 | 3,000,000 |
| 산업은행 | 부동산담보대출 | 10,000,000 |
| 농협은행 | 부동산담보대출 | 12,000,000 |
| 부산은행 | 일반자금대출 | 2,000,000 |
| 신한금융투자 | 일반자금대출 | 2,500,000 |
| 합 계 | 88,750,000 |
나. 경주시 환경에너지센터 민간투자사업 관련 약정
연결실체는 2009년 4월 17일에 동 사업과 관련하여 경상북도 경주시(이하 "주무관 청")와 실시협약을 체결하였습니다. 실시협약에 따르면 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 주무관청에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 15년간 무상으로 당해 시설을 사용할 수 있는 관리운영권을 취득하게 됩니다. 실시협약상 총사업비는 62,992백만원(2007년 12월 31일 기준 불변금액)입니다. 한편, 연결실체는 2013년 1월 28일자로 주무관청으로부터 준공확인필증을 수령하고 준공에 따른 시설기부채납과 동시에 관리운영권을 부여받아 관리운영권으로 계상하고 있으며, 관리운영권등록부상 연결실체의 무상사용기간은 2013년 1월 29일부터 2028년 1월 28일까지입니다.
다. 경기대학교 기숙사 민간투자 시설사업
연결실체는 2007년 5월 11일에 동 사업과 관련하여 학교법인 경기학원 및 경기대학교와 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 경기대학교에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 운영할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 2010년 4월 13일에 변경실시협약이 체결되어 기존 협약의 내용 중 출자자구성, 총사업비, 사업수익률 및 운영관리비에 관한 사항이 변경되었습니다. 한편, 지배기업은 2010년 4월 16일 동 사업과 관련하여 36,300백만원의 공사도급계약을 체결하고 준공완료하였습니다.
라. 대구스타디움 상가
연결실체는 대구광역시 수성구 소재 대구스타디움 서편주차장 지하상가를 임대분양할 목적으로 민간투자사업방식으로 건설하여 2011년 12월 22일에 사용승인을 득하였으며, 2012년 2월 8일에 대구광역시에 기부채납하고 20년간 사용수익할 수 있는 권리를 확보하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다. 한편, 동 사용수익기부자산은 2028년 9월까지 17년간 무상으로 사용하고 이후부터 2031년 9월까지 3년간 유상으로 사용할 수 있습니다.
마. 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영사업
연결실체는 2005년 10월 5일 미 8군 기지의 기숙사 관리 및 운영을 사업목적으로 민간투자사업 방식으로 설립되었으며, 동년 11월 2일 실시협약을 체결하였습니다. 본 실시 협약에 따라 동 시설의 준공후 15년간 당해 시설을 사용수익할 수 있는 권리를 취득하였고, 15년후 운영종료시에 당해시설의 소유권은 미8군 사령부로 귀속되고, 미8군 사령부의 시설물의 관리운영 연장 요청시 5년 ~10년이내 사용수익을 연장 할 수 있습니다.
바. 숭실대학교 기숙사 민간투자 시설사업
연결실체는 2008년 1월 10일에 설립되어 숭실대학교의 기숙사 시설물관리 및 운영업을 목적으로 하고 있습니다. 2007년 11월 2일에 체결된 실시협약에 따라 동 시설의 준공과 동시에 해당시설의 소유권은 숭실대학교에 귀속되고, 연결실체는 운영개시일로부터 20년간 무상으로 당해 시설을 운영할 수 있는 권리를 취득하고 사용수익기부자산으로 계상하고 있습니다.
사. 익산 팔봉근린공원 조성사업
연결실체는 2020년 5월 12일에 설립되어 공원의 공공성을 유지할 수 있는 특례사업 진행으로 장기미집행 도시공원 해소 및 쾌적한 도시환경 조성을 목적으로 하고 있습니다. 2020년 4월 27일에 체결된 실시협약에 따라 도시공원부지 및 공원시설을 조성하여 익산시에 기부채납할 예정이며, 공사완료 후 이와 관련하여 유,무상 사용권의 권한은 없으나, 비공원시설의 주택의 분양권리가 있습니다.
아. 동대문환경개발공사
연결실체는 동대문환경자원센터 시설물의 관리운영권을 보유한 회사로서, 동 시설물은 연결실체가 2009년 12월에 준공한 음식물 바이오가스화시설로, 동대문구와 동대문환경자원센터 민간투자사업에 대한 실시협약을 체결함으로써 민간투자법에 따라 이건사업을 시행하여 사업시설에 대한 관리운영권을 설정받았습니다.
4. 신용보강 제공 현황
- 연결실체는 해당사항이 없습니다.
5. 외국지주회사의 자회사 현황
- 연결실체는 해당사항이 없습니다.
6. 보호예수 현황
- 연결실체는 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 기관 제재현황
| 일자 | 조치기관 | 조치대상자 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 이행현황 | 대책 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2017.11.28 | 금융감독원 회계조사국 | (주) 서희건설 | 과징금 585백만원, 감사인지정 2년 | 감사보고서 주석사항 누락 (28기~36기 1분기 특수관계자 자금보충사항) | 주식회사의 외부감사에 관한법률 제13조, 제15조, 제16조, 외부감사 및 회계등에 관한 규정 제48조, 제53조, 제58조, 제60조, 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제159조, 제160조, 제164조, 제 429조, 동법률 시행령 제168조, 자본시장 조사업무 규정 제25조, 제34조, 기업회계기준서 제1024호, 제1037호 | 과징금 전액 납부 | 내부통제 강화, 외부교육기관 교육강화, 감리지적사례 교육강화 등 |
| 2017.12.28 | 공정거래위원회 | (주) 서희건설 | 과징금 65백만원, 시정조치 | 불공정하도급거래 | 하도급거래 공정화에 관한 법 제13조6항, 제13조8항 | 과징금 전액 납부 | 공정거래 교육강화 |
| 2019.09.03 | 중부지방 고용노동청 | (주)서희건설 | 과태료 50백만원 | 중대재해발생사업장 특별감독에 따른 시정명령 | 산업안전보건법 제12조제1항, 제13조제1항, 제14조제1항, 제15조1항, 제19조제1항, 제21조, 제23조1항, 제23조제2항, 제23조제3항, 제24조제1항, 제30조제3항, 제31조3항, 제41조제3항, 제42조제1항, 제43조제1항, 제48조제3항 등 | 과태료 전액 납부 | 전사업장 안전진단 실시 및 임직원 안전교육 강화 |
| 2019.08.22 | 경상북도지사 | (주)경주환경에너지 | 행정처분명령 조업정지 5일 | 폐수방지시설에 유입되는 수질오염물질을 최종 방류구를 거치지 아니하고 배출할 수 있는 시설 설치 | 물환경보전법 제38조제1항제2호 | 조업정지(5일) 이행 | 시설개선 및 직원교육 강화 |
나. 임.직원 제재현황
- 공시대상기간 중 해당 사항이 없습니다.
다. 투자주의 환기종목 지정 및 해제
- 일시 : 2020년 3월 23일
- 근거규정 : 코스닥시장상장규정 제28조의2 및 동규정시행세칙 제28조 (내부회계관리제도 비적정 등)
- 관련공시 : 투자주의환기종목지정(2020.03.20)
- 대책 : 내부회계관리제도 프로세스 강화를 위해 안진회계법인과 고도화 용역을 진행중이며 안정적인 운영을 위한 임직원의 전사기준통제(ELC), 정보기술일반통제(I TGC), 프로세스수준통제(PLC)외 교육(5월 29일, 6월 17일, 24일), 운영평가용역 임직원 외부교육(11월 4일), 내부교육(11월 11일) 실시 등
※ 2021년 3월 15일 투자주의 환기종목 해제됨. - 전기 중 투자주의 환기종목으로 지정되었으나, 20년 내부회계감사의 적정의견으로 투자주의 환기종목 해제 되었습니다.
- 관련공시 : 투자주의환기종목해제(2021.03.12)
라. 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
- 요약
| 구분 | 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 금전적 제재내역 | 사유 및 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배회사 | 2022.01.12 | 서울지방국세청 | (주)서희건설 | 법인세 등 부과 | (3,944백만원) | 2017~2020 사업연도 법인세 등 세무조사 (국세기본법 제81조의 6 제3항 제4호에 의거) |
| 종속회사 | 2022.01.12 | 서울지방국세청 | (유)한일자산 관리앤투자 | 법인세 등 부과 | (528백만원) | 2016~2020 사업연도 법인세 등 세무조사 (국세기본법 제81조의 6 제3항 제4호에 의거) |
- 상세내용
| 구분 | 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 | 재발방지를 위한 회사의 대책 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 지배회사 | 납부완료('22.02) | 세무조사 결과에 따른 업무프로세스 개선, 내부 관리강화 | - |
| 종속회사 | 납부완료('22.02) | 세무조사 결과에 따른 업무프로세스 개선, 내부 관리강화 | - |
연결실체는 과세당국으로부터 2021년 9월 28일에 세무조사를 시작하여 2022년 1월 12일 세무조사 결과 통지서를 수령함에 따라 추징세액 약 4,472백만원(지방소득세 등 포함)을 2022년 2월에 납부하였고 2021년도 법인세비용으로 반영하였습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1) 보고기간종료일 후 공사계약내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 사업장명 | 계약당사자 | 계약금액 | 공사기간 |
|---|---|---|---|
| 평택진위지구 서희스타힐스 지역주택조합 | 엘지로 지역주택조합 | 271,997,000 | 2022.07.31 ~ 2025.05.31 |
(2) 보고기간종료일 후 타인을 위하여 제공한 주요 채무보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)
| 수혜자 | 금융기관 | 채무보증금액 | 보증기간 |
|---|---|---|---|
| 공도스타허브 지역주택조합 | 주식회사 국민은행 | 34,650,000 | 2022.02.18 ~ 2024.09.30 |
| 사상지역주택조합 | 새마을금고중앙회 | 52,000,000 | 2022.02.11 ~ 2023.02.10 |
| 용인역북지역주택조합 | 하나저축은행 외 6 | 45,500,000 | 2022.02.18 ~ 2023.07.17 |
(3) 보고기간종료일 이후 기타중요사항 변동내역은 다음과 같습니다.
연결실체는 2022년 2월 7일 임시주주총회를 개최하여, 신규 사내이사 선임 및 대표이사 변경되었습니다.
- 신규사내이사 선임 : 사내이사 김원철, 사내이사 안중도
- 대표이사 곽선기 사임, 신규 대표이사 김원철 선임
40. 재무제표의 승인
연결실체의 재무제표는 2022년 2월 28일 이사회에서 승인되었으며, 향후 정기주주총회 에서 수정 승인될 수 있습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원)
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말 자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속 회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)경주환경에너지 | 2009.05.01 | 경상북도 경주시 | 폐기물 처리업 | 5,452 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (주)경기라이프 | 2007.05.23 | 서울 서초구 | 시설물관리업 | 21,574 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (주)칼라스퀘어 | 2007.09.17 | 대구광역시 수성구 | 부동산임대 및 공급업 | 11,349 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (유)한일자산관리앤투자(*1) | 2005.10.05 | 서울 용산구 | 건물관리업 | 146,614 | 지분 50% 초과보유 | O |
| (주)에스비성남 (*2) | 2005.10.05 | 서울 서초구 | 주거용 건물 임대업 | 4,996 | 종속회사가 지분50% 초과보유 | × |
| (주)내외경제티브이 | 2012.04.16 | 서울 서초구 | 영상, 방송 통신업 | 985 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (주)써밋홀딩스 | 2019.12.26 | 서울 강남구 | 부동산시설관리 및 운영업 | 33,412 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (주)더비전홀딩스 (*3) | 2020.01.09 | 서울 강남구 | 주택, 건물신축판매 및 부동산임대업, | 630 | 종속회사가 지분 50% 초과보유 | × |
| 팔봉공원개발(주) (*4) | 2020.05.12 | 전라북도 익산시 | 민간공원조성 및 주택건설,판매업 | 68,318 | 당사 및 종속회사가 지분50% 초과보유 | × |
| (주)숭실라이프 (*5) | 2008.01.10 | 서울 서초구 | 시설물관리업 | 15,829 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (주)비전도시개발 (*6) | 2021.02.18 | 서울 서초구 | 주택신축판매업 | 3,382 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (주)비전물류개발 (*7) | 2021.03.17 | 서울 강남구 | 물류창고 건축판매업 | 6,878 | 당사 및 종속회사가 지분 50% 초과보유 | × |
| (주)소망이에스디 (*8) | 2009.06.11 | 서울 서초구 | 부동산매매업 | 13,429 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (주)동대문환경개발공사 (*9) | 2006.02.02 | 서울 동대문구 | 생활폐기물처리 | 23,035 | 지분 50% 초과보유 | × |
| 농업회사법인 (주)비전하비스트 (*10) | 2021.09.12 | 충청북도 청주시 | 농산물 판매 및 가공 | 4,548 | 지분 50% 초과보유 | × |
| (유한)시티하우징 (*11) | 2021.09.23 | 서울 강남구 | 주택조합 관련 업무대행서비스 | 492 | 지분 50% 초과보유 | × |
※ 최근사업연도말 자산총액은 2021년말 별도기준이며, (6)(7)(8)(10) 법인은 당기중 설립 및 인수로 신규 편입되었습니다.
※ 연결대상 종속회사에 관한 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용 및 IX. 계열회사 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.
(1) (유)한일자산관리앤투자는 자산총액 750억원 이상으로 주요종속회사로 분류되었습니다.
(2) (유)한일자산관리앤투자의 종속기업입니다.
(3) (주)더비전홀딩스는 전기 중 지배회사의 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자가 신규출자(100%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다.
(4) 팔봉공원개발(주)는 전기 중 당사가 지분 30% 및 당사의 종속회사인 (주)더비전홀딩스가 지분 20.5%를 신규출자하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다.
(5) (주)숭실라이프는 전기 중 지분을 추가인수하여 종속회사로 편입되었습니다.
(6) (주)비전도시개발은 당 기 중 신규출자(100%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다.
(7) (주)비전물류개발은 당 기 중 당사가 신규출자(80%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다.
(8) (주)소망이에스디는 당기 중 당사가 기타특수관계자로부터 64%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(9) (주)동대문환경개발공사는 당기 중 당사가 100%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(10) 농업회사법인(주)비전하비스트는 당기 중 당사가 90%의 지분을 인수하여 종속기업으로 분류하고 있습니다.
(*11) (유한)시티하우징은 당 기 중 신규출자(55%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다.# 계열회사 현황(상세)
2021년 12월 31일 (기준일 : ) (단위 : 주)
| (주)서희건설 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)유성티엔에스 | |||||||||
| (주)에스비성남 | |||||||||
| (주)경기라이프 | |||||||||
| (주)숭실라이프 | |||||||||
| (주)경주환경에너지 | |||||||||
| (주)푸른경남 | |||||||||
| (주)마루교육 | |||||||||
| (주)선진계룡관리 | |||||||||
| (주)선진육군 | |||||||||
| (주)대양해군 | |||||||||
| (주)서유이엔씨 | |||||||||
| (주)트레보비전하우징 | |||||||||
| (유)이엔비하우징 | |||||||||
| (주)서희휴먼테크 | |||||||||
| (유)한일자산관리앤투자 | |||||||||
| (유)애플디아이 | |||||||||
| (주)에스티에스프로바이더 | |||||||||
| (주)칼라스퀘어 | |||||||||
| (주)유성강업 | |||||||||
| 동화실업(주) | |||||||||
| (유한)애플이엔씨 | |||||||||
| (주)내외경제티브이 | |||||||||
| (주)써밋홀딩스 | |||||||||
| (주)더비전홀딩스(*1) | |||||||||
| (주)플래티넘홀딩스 | |||||||||
| 팔봉공원개발(주) | |||||||||
| 산정공원개발(주) | |||||||||
| (주)비전도시개발(*2) | |||||||||
| (주)비전물류개발(*3) | |||||||||
| (주)소망이에스디(*4) | |||||||||
| (주)동대문환경개발공사(*5) | |||||||||
| 농업회사법인(주)비전하비스트(*6) | |||||||||
| (유한)시티하우징(*7) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 | 상장 | 비상장 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)서희건설 | |||||
| (주)유성티엔에스 | |||||
| (주)에스비성남 | |||||
| (주)경기라이프 | |||||
| (주)숭실라이프 | |||||
| (주)경주환경에너지 | |||||
| (주)푸른경남 | |||||
| (주)마루교육 | |||||
| (주)선진계룡관리 | |||||
| (주)선진육군 | |||||
| (주)대양해군 | |||||
| (주)서유이엔씨 | |||||
| (주)트레보비전하우징 | |||||
| (유)이엔비하우징 | |||||
| (주)서희휴먼테크 | |||||
| (유)한일자산관리앤투자 | |||||
| (유)애플디아이 | |||||
| (주)에스티에스프로바이더 | |||||
| (주)칼라스퀘어 | |||||
| (주)유성강업 | |||||
| 동화실업(주) | |||||
| (유한)애플이엔씨 | |||||
| (주)내외경제티브이 | |||||
| (주)써밋홀딩스 | |||||
| (주)더비전홀딩스(*1) | |||||
| (주)플래티넘홀딩스 | |||||
| 팔봉공원개발(주) | |||||
| 산정공원개발(주) | |||||
| (주)비전도시개발(*2) | |||||
| (주)비전물류개발(*3) | |||||
| (주)소망이에스디(*4) | |||||
| (주)동대문환경개발공사(*5) | |||||
| 농업회사법인(주)비전하비스트(*6) | |||||
| (유한)시티하우징(*7) |
(1) (주)더비전홀딩스는 전기 중 설립하였으며 종속기업인 (유)한일자산관리앤투자가 100% 보유하고 있습니다.
(2) (주)비전도시개발은 당기 중 당사가 100%를 출자하여 신규편입 되었습니다.
(3) (주)비전물류개발은 당기 중 당사가 80%출자하여 신규편입 되었습니다.
(4) (주)소망이에스디는 당기 중 당사가 기타특수관계자로부터 64% 지분인수하여 신규편입 되었습니다.
(5) (주)동대문환경개발공사는 당기 중 당사가 100% 지분인수하여 신규편입 되었습니다.
(6) 농업회사법인(주)비전하비스트는 당기 중 당사가 90% 지분인수하여 신규편입 되었습니다.
(*7) (유한)시티하우징은 당기 중 당사가 55%출자하여 신규편입 되었습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
2021년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : )
| 법인명 | 상장&cr;여부 | 최초취득일자 | 출자&cr;목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | 수량 | 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)유성티엔에스&cr; (상장)(*1) | 상장 | 2000.12.21 | 경영 &cr;참가 등 | 641,734 | 3.12 | 37,710 | 734,039 | 3.12 | 37,710 | 464,190 | 49,472 | |||||||||
| (주)경기라이프&cr; (비상장) | 비상장 | 2007.05.23 | 사업&cr;관련 등 | 1,584 | 316,800 | 90.00 | - | - | 316,800 | 90.00 | - | 21,574 | -1,568 | |||||||
| (주)경주환경에너지&cr; (비상장)(*6) | 비상장 | 2009.04.29 | 사업&cr;관련 등 | 4,095 | 818,958 | 51.00 | 1,611 | - | 1,611 | 818,958 | 51.00 | - | 18,524 | -5,222 | ||||||
| (주)대양해군&cr; (비상장) | 비상장 | 2010.07.08 | 사업&cr;관련 등 | 2,435 | 486,921 | 40.99 | 2,435 | - | 486,921 | 40.99 | 2,435 | 89,022 | 168 | |||||||
| (주)선진계룡관리&cr; (비상장) | 비상장 | 2010.10.26 | 사업&cr;관련 등 | 1,563 | 312,600 | 38.28 | 1,563 | - | 312,600 | 38.28 | 1,563 | 58,448 | -77 | |||||||
| (주)선진육군&cr; (비상장) | 비상장 | 2011.11.02 | 사업&cr;관련 등 | 847 | 169,401 | 45.10 | 847 | - | 169,401 | 45.10 | 847 | 29,999 | -48 | |||||||
| (주)칼라스퀘어&cr; (비상장) | 비상장 | 2013.01.27 | 사업&cr;관련 등 | 1,000 | 200,000 | 100.00 | - | - | 200,000 | 100.00 | - | 25,576 | -2,710 | |||||||
| (유)한일자산관리앤투자 (비상장)(*6) | 비상장 | 2015.02.17 | 경영 &cr;참가 등 | 305 | 61,000 | 50.41 | 4,508 | - | 866 | 1,000 | 50.41 | 4,422 | 146,579 | 45,071 | ||||||
| (주)마루교육&cr; (비상장) | 비상장 | 2008.10.16 | 사업&cr;관련 등 | 503 | 6,588 | 5.10 | - | - | 36,588 | 5.10 | - | 44,436 | 60 | |||||||
| (주)에스비성남&cr; (비상장)(*6) | 비상장 | 2005.10.04 | 사업&cr;관련 등 | 101 | 938 | 19.00 | 8 | - | 51,938 | 19.00 | 34,996 | 886 | ||||||||
| (주)숭실라이프&cr; (비상장)(2)(6) | 비상장 | 2008.01.09 | 사업&cr;관련 등 | 367 | 10,000 | 66.98 | 2,182 | - | 37,100 | 66.98 | 2,179 | 15,829 | -944 | |||||||
| (주)푸른경남&cr; (비상장) | 비상장 | 2009.06.16 | 사업&cr;관련 등 | 1,527 | 305,364 | 49.90 | 2,015 | - | 305,364 | 49.90 | 2,015 | 38,208 | -1,383 | |||||||
| (주)내외경제티브이&cr; (비상장)(*6) | 비상장 | 2019.09.30 | 사업&cr;관련 등 | 496 | 2,267,100 | 77.11 | 496 | - | 496 | 2,267,100 | 77.11 | - | 985 | -391 | ||||||
| (주)써밋홀딩스&cr; (비상장) | 비상장 | 2019.12.26 | 사업&cr;관련 등 | 102 | 2,040 | 51.00 | 10 | - | 2,040 | 51.00 | 10 | 33,412 | -19 | |||||||
| 산정공원개발(주)&cr; (비상장) | 비상장 | 2020.03.30 | 사업&cr;관련 등 | 990 | 198,000 | 33.00 | 990 | - | 198,000 | 33.00 | 990 | 30,955 | -190 | |||||||
| 팔봉공원개발(주)&cr; (비상장) | 비상장 | 2020.05.12 | 사업&cr;관련 등 | 900 | 180,000 | 30.00 | 900 | - | 180,000 | 30.00 | 900 | 68,318 | -19 | |||||||
| (주)비전도시개발&cr; (비상장)(*3) | 비상장 | 2021.02.18 | 사업&cr;관련 등 | 50 | - | 10,000 | 50 | - | 10,000 | 50.00 | 50 | 3,382 | -352 | |||||||
| (주)비전물류개발&cr; (비상장)(*4) | 비상장 | 2021.03.18 | 사업&cr;관련 등 | 720 | - | 144,000 | 720 | - | 144,000 | 80.00 | 720 | 6,944 | 15 | |||||||
| (주)소망이에스디&cr; (비상장)(*5) | 비상장 | 2021.05.04 | 사업&cr;관련 등 | 951 | - | 160,000 | 951 | - | 160,000 | 64.00 | 951 | 13,429 | -60 | |||||||
| (주)동대문환경개발&cr;공사(비상장)(*7) | 비상장 | 2021.08.17 | 사업&cr;관련 등 | 2,621 | - | 422,428 | 2,621 | - | 422,428 | 100.00 | 2,621 | 23,048 | 19,700 | |||||||
| 농업회사법인(주)비전하비스트(비상장)&cr;(*8) | 비상장 | 2021.09.17 | 사업&cr;관련 등 | 9 | - | 900 | 9 | - | 900 | 90.00 | 9 | 4,548 | -57 | |||||||
| (유한)시티하우징 (비상장)(*9) | 비상장 | 2021.09.23 | 사업&cr;관련 등 | 275 | - | 33,000 | 275 | - | 33,000 | 55.00 | 275 | 492 | -96,097,849 | |||||||
| 합 계 | 10,212,511 | - | 197,235 | 144,279 | 12,411 | 27,704 | 10,356,790 | - | 237,350 | 1,142,894 | 102,323 |
※ 최근 사업연도 재무현황은 2021년 기말 출자사별 결산 재무제표를 기준으로 작성하였으며, 수량 및 금액 증가(감소)는 당사 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
※ 최초취득금액은 취득원가 기준으로 작성하였습니다.
(1) (주)유성티엔에스는 당사의 종속회사인 (유)한일자산관리앤투자가 보유한 지분(18.85%) 은 반영하지 않았습니다.
(2) (주)숭실라이프는 지분 추가인수로 관계회사에서 종속회사로 변경되었습니다.
(3) (주)비전도시개발은 당사가 신규출자(100%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다.
(4) (주)비전물류개발은 당사가 신규출자(80%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다.
(5) (주)소망이에스디는 당사가 기타특수관계자로부터 (64%) 지분인수하여 종속회사로 편입 되었습니다.
(6) 금융보증부채로 인한 감소입니다.
(7) (주)동대문환경개발공사는 당사가 지분인수(100%)하여 종속회사로 편입 되었습니다.
(8) 농업회사법인(주)비전하비스트는 당사가 지분인수(90%)하여 종속회사로 편입 되었습니다.
(*9) (유한)시티하우징은 당사가 신규출자(55%)하여 설립되어 종속회사로 편입 되었습니다.
나. 기타법인출자
(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 백만달러, %)
| 법인명 | 최초&cr;취득일자 | 출자&cr;목적 | 최초&cr;취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 당기말잔액 | 최근사업연도&cr;재무현황 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 취득(처분) | 평가&cr;손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr;가액 | 총자산 | 당기&cr;순손익 | 수량 | 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 건설공제조합 | - | 출자금 | - | 18,600 | 0.23 | 28,233 | - | - | 219 | 18,600 | 0.23 | 28,452 | 7,320,228 | 155,829 | |||||
| 엔지니어링공제조합 | - | 출자금 | - | 11,880 | - | 8,140 | - | - | 505 | 11,880 | - | 8,645 | 1,351,300 | 55,500 | |||||
| 주택도시보증공사 | - | 출자금 | - | 46,445 | 0.01 | 531 | - | - | - | 46,445 | 0.01 | 531 | 7,806,372 | 291,847 | |||||
| 전기공사공제조합 | - | 출자금 | - | 300 | 0.01 | 100 | - | - | 1 | 300 | 0.01 | 101 | 2,164,599 | 19,689 | |||||
| (주)참교육개발 (*1) | - | 출자금 | - | 95,641 | 15.30 | - | - | - | - | 95,641 | 15.30 | - | 16,047 | (99) | |||||
| (주)희망교육 (*1) | - | 출자금 | - | 150,640 | 17.50 | - | - | - | - | 150,640 | 17.50 | - | 21,793 | (21) | |||||
| (주)경동라이프 (*1) | - | 출자금 | - | 162,798 | 13.51 | - | - | - | - | 162,798 | 13.51 | - | 38,726 | 3,354 | |||||
| 청룡화랑(주)(*1) | - | 출자금 | - | 119,286 | 14.47 | - | - | - | - | 119,286 | 14.47 | - | 56,487 | 79 | |||||
| (주)더푸른마을 (*1) | - | 출자금 | - | 31,142 | 3.21 | - | - | - | - | 31,142 | 3.21 | - | 68,517 | (117) | |||||
| 익산지킴이(주) (*1) | - | 출자금 | - | 344,088 | 12.50 | - | - | - | - | 344,088 | 12.50 | - | 41,000 | (59) | |||||
| 안산스포츠파크(주) (*1) | - | 출자금 | - | 768,900 | 7.50 | - | - | - | - | 768,900 | 7.50 | - | 20,463 | (484) | |||||
| (주)인천도화위탁관리&cr;부동산투자 | - | 출자금 | - | 478,688 | 17.54 | 6,559 | - | - | - | 478,688 | 17.54 | 6,559 | 131,088 | (1,750) | |||||
| (주)제주학사 (*1) | - | 출자금 | - | 74,400 | 30.00 | - | - | - | - | 74,400 | 30.00 | - | 6,789 | (17) | |||||
| 강진참사랑의료원(*1) | - | 출자금 | - | 110,633 | 13.85 | - | - | - | - | 110,633 | 13.85 | - | 27,322 | (197) | |||||
| 김포골든밸리4&cr;피에프브이(주)(*1) | - | 출자금 | - | 440,000 | 44.00 | - | 440,000 | 44.00 | - | - | - | ||||||||
| (주)서희KB스타힐&cr;스테이제1호 | - | 출자금 | - | 1,202,900 | 30.23 | 12,029 | - | - | - | 1,202,900 | 30.23 | 12,029 | 178,567 | (2,797) | |||||
| (주)서희대한스타힐&cr;스테이제2호 | - | 출자금 | - | 2,622,500 | 38.44 | 26,225 | - | - | - | 2,622,500 | 38.44 | 26,225 | 269,944 | (2,421) | |||||
| 넥스트레인(주) | - | 출자금 | - | 3,095,000 | 10.00 | 15,475 | - | - | - | 3,095,000 | 10.00 | 15,475 | 306,846 | (2,643) | |||||
| 삼성전자(주) | - | 투자 | - | 120,000 | - | 9,720 | 40,600 | 3,152 | (297) | 160,600 | - | 12,575 | 426,621,158 | 39,907,450 | |||||
| 네이버(주) | - | 투자 | - | 34,223 | - | 10,010 | 10,000 | 3,817 | 2,911 | 44,223 | - | 16,738 | 33,691,007 | 16,477,626 | |||||
| (주)카카오(*4) | - | 투자 | - | 16,736 | - | 6,519 | 21,264 | (3,559) | 1,315 | 38,000 | - | 4,275 | 11,953,970 | 173,360 | |||||
| 삼성바이오로직스(주) | - | 투자 | - | 12,422 | - | 10,261 | 1,000 | 865 | 994 | 13,422 | - | 12,120 | 6,424,201 | 240,975 | |||||
| 롯데케미칼(주) | - | 투자 | - | - | - | 3,000 | 869 | (218) | 3,000 | - | 651 | 19,386,546 | 175,348 | ||||||
| (주)한진 | - | 투자 | 9,905 | - | 460 | (9,905) | (460) | - | - | - | - | 3,788,654 | 9,097 | ||||||
| 삼성SDI(주) | - | 투자 | 9,355 | - | 5,875 | 1,500 | 1,032 | 203 | 10,855 | - | 7,110 | 21,534,232 | 630,966 | ||||||
| (주)티에스이 | - | 투자 | 4,700 | - | 295 | (4,700) | (295) | - | - | - | - | 301,073 | 29,424 | ||||||
| 현대중공업지주 | - | 투자 | 1,050 | - | 298 | (1,050) | (298) | - | - | - | - | 26,559 | (790) | ||||||
| SK(주) | - | 투자 | - | 8,350 | - | 2,008 | (8,350) | (2,008) | - | - | - | 137,638,377 | (108,432) | ||||||
| 삼성물산(주) | - | 투자 | - | 6,200 | - | 856 | (6,200) | (856) | - | - | - | 54,331,740 | 1,160,651 | ||||||
| (주)케이엠더블유 | - | 투자 | - | 12,900 | - | 1,041 | - | (510) | 12,900 | - | 531 | 387,824 | 26,638 | ||||||
| (주)포스코케미칼 | - | 투자 | - | 7,770 | - | 808 | (7,770) | (808) | - | - | - | 2,088,053 | 29,748 | ||||||
| HMM | - | 투자 | - | 40,000 | - | 558 | (40,000) | (558) | - | - | - | 9,373,360 | 123,966 | ||||||
| SK하이닉스 | - | 투자 | - | - | - | 20,000 | 2,567 | 53 | 20,000 | - | 2,620 | 71,173,853 | 4,758,914 | ||||||
| 네오팜 | - | 투자 | - | - | - | 30,000 | 1,005 | (261) | 30,000 | - | 744 | 132,978 | 18,131 | ||||||
| 삼성전기 | - | 투자 | - | - | - | 22,000 | 4,052 | 293 | 22,000 | - | 4,345 | 9,225,498 | 623,811 | ||||||
| 한화솔루션 | - | 투자 | - | - | - | 30,000 | 1,605 | (540) | 30,000 | - | 1,065 | 15,137,320 | 301,722 | ||||||
| 엔씨소프트 | - | 투자 | - | - | - | 1,000 | 761 | (118) | 1,000 | - | 643 | 4,081,209 | 586,613 | ||||||
| 아마존닷컴(*2) | - | 투자 | - | 2,575 | - | 9,125 | - | - | 1,054 | 2,575 | - | 10,179 | 420,549 | 33,360 | |||||
| 페이스북 (*2) | - | 투자 | - | 7,500 | - | 2,229 | 1,500 | 634 | 726 | 9,000 | - | 3,589 | 165,987 | 39,370 | |||||
| 구글 (*2) | - | 투자 | - | 2,000 | - | 3,814 | 200 | 613 | 3,129 | 2,200 | - | 7,556 | 359,268 | 76,033 | |||||
| 애플 (2) (4) | - | 투자 | - | 9,500 | - | 5,486 | 28,500 | - | 2,513 | 38,000 | - | 7,999 | 351,002 | 94,680 | |||||
| 마이크로소프트 (*2) | - | 투자 | - | 17,000 | - | 4,114 | 1,500 | 526 | 2,736 | 18,500 | - | 7,376 | 333,779 | 61,271 | |||||
| 테슬라 (2) (4) | - | 투자 | - | 4,500 | - | 12,668 | 9,500 | (1,816) | 6,687 | 14,000 | - | 17,539 | 62,131 | 5,644 | |||||
| 엔비디아 (2) (4) | - | 투자 | - | 5,500 | - | 3,693 | 20,500 | - | 5,372 | 26,000 | - | 9,065 | 28,791 | 4,332 | |||||
| ASML홀딩 (*2) | - | 투자 | - | 2,000 | - | 1,061 | 200 | 172 | 843 | 2,200 | - | 2,076 | 30,231 | 5,684 | |||||
| 텔라독 (*2) | - | 투자 | - | 3,184 | - | 693 | - | - | (346) | 3,184 | - | 347 | 17,735 | (429) | |||||
| AMD (*2) | - | 투자 | - | 10,000 | - | 998 | - | - | 708 | 10,000 | - | 1,706 | 12,419 | 3,156 | |||||
| 페이팔 (*2) | - | 투자 | - | 1,500 | - | 382 | (1,500) | (382) | - | - | - | 75,803 | 4,169 | ||||||
| 어도비 (*2) | - | 투자 | - | 500 | - | 272 | - | - | 64 | 500 | - | 336 | 27,241 | 4,822 | |||||
| 스퀘어A (*2) | - | 투자 | - | 1,000 | - | 237 | 2,500 | 673 | (240) | 3,500 | - | 670 | 13,926 | 159 | |||||
| DOCUSING ING (*2) | - | 투자 | - | 1,000 | - | 242 | 500 | 149 | (120) | 1,500 | - | 271 | 2,336 | (243) | |||||
| 퀄컴 (*2) | - | 투자 | - | 3,800 | - | 630 | (3,800) | (630) | - | - | - | 41,240 | 9,043 | ||||||
| NXP세미컨덕터 (*2) | - | 투자 | - | 1,000 | - | 173 | (1,000) | (173) | - | - | - | 20,864 | 1,908 | ||||||
| SOXX(ETF)(*2) | - | 투자 | - | 5,200 | - | 2,145 | (5,200) | (2,145) | - | - | - | - | - | ||||||
| FirstTrustCloudComputing (*2) | - | 투자 | - | 6,000 | - | 620 | (6,000) | (620) | - | - | - | - | - | ||||||
| GlobalXCloudComputing (*2) | - | 투자 | - | 20,000 | - | 607 | (20,000) | (607) | - | - | - | - | - | ||||||
| WisdomtreeCloudComputing (*2) | - | 투자 | - | 16,000 | - | 932 | (16,000) | (932) | - | - | - | - | - | ||||||
| iSharesS&PGlobalCleanEnerge (*2) | - | 투자 | - | 35,000 | - | 1,074 | (35,000) | (1,074) | - | - | - | - | - | ||||||
| 테라다인 (*2) | - | 투자 | - | 300 | - | 39 | (300) | (39) | - | - | - | 3,809 | 1,015 | ||||||
| Gaztransport(*3) | - | 투자 | - | - | - | 3,000 | 348 | (16) | 3,000 | - | 332 | 413 | 134 | ||||||
| TSMC ADR (*3) | - | 투자 | - | - | - | 6,700 | 948 | 8 | 6,700 | - | 956 | 3,725,503 | 597,073 | ||||||
| 크라우드스트라이크 (*2) | - | 투자 | - | - | - | 1,500 | 345 | 19 | 1,500 | - | 364 | 2,733 | (92) | ||||||
| 인모드 | - | 투자 | - | - | - | 12,000 | 617 | 387 | 12,000 | - | 1,004 | 479 | 165 | ||||||
| FinancialSelectSectorSPDR(*2) | - | 투자 | - | - | - | 27,000 | 1,162 | 88 | 27,000 | - | 1,250 | - | - | ||||||
| INVESCO SOLAR ETF&cr;(*2) | - | 투자 | - | - | - | 6,000 | 569 | (22) | 6,000 | - | 547 | - | - | ||||||
| iSharesCoreS&P500ETF | - | 투자 | - | - | - | 1,000 | 520 | 45 | 1,000 | - | 565 | - | - | ||||||
| HERMES | - | 투자 | - | - | - | 40 | 68 | 14 | 40 | - | 82 | 11,885 | 1,164 | ||||||
| LVMH | - | 투자 | - | - | - | 250 | 239 | 5 | 250 | - | 244 | 125,311 | 7,122 | ||||||
| DIGITALOCEAN HLDGS INC | - | 투자 | - | - | - | 3,000 | 424 | (138) | 3,000 | - | 286 | 966 | (2) | ||||||
| 쇼피파이 | - | 투자 | - | - | - | 300 | 502 | (12) | 300 | - | 490 | 13,340 | 2,915 | ||||||
| 업스타트홀딩스 | - | 투자 | - | - | - | 2,000 | 576 | (217) | 2,000 | - | 359 | 1,820 | 135 | ||||||
| 에어비앤비(ABNB) | - | 투자 | - | - | - | 2,000 | 476 | (81) | 2,000 | - | 395 | 13,708 | (352) | ||||||
| 오토데스크 | - | 투자 | - | - | - | 1,000 | 385 | (52) | 1,000 | - | 333 | 8,607 | 497 | ||||||
| 합 계 | 10,212,511 | - | 197,235 | 144,279 | 12,411 | 27,704 | 10,356,790 | - | 237,350 | - | - |
※ 수량 및 금액 증가(감소)는 당사 별도재무제표를 기준으로 작성하였습니다.
※ 출자비율이 5%를 초과하는 경우 또는 장부가액이 1억원을 초과하는 출자에 대해서만 기재하였습니다.
※ 최근 사업연도 재무현황은 2021년 기말 별도재무제표 기준입니다.
※ 출자목적이 투자인 법인은 전부 국내외 상장주식(ETF상품) 입니다.
※ 기타법인중 상장주식의 평가손익은 주식시장 시장가치 변동에 의한 평가손익 반영분입니다.
(1) 자본잠식으로 인하여 전액 손상처리하였습니다.
(2) 국내주식 및 해외주식의 기초잔액 및 증가(감소)액 및 당기말잔액은 백만원 단위로 표기하였습니다.
(3) 해외주식의 최근 재무현황은 백만 USD로 표기하였고, 해외 ETF상품은 최근 재무제표 정보가 제공되지 않아 미기재 하였습니다.
(4) 해외주식 중 최근 재무현황은 Gaztransport, HERMES,LVMH는 백만EUR(국가 프랑스), TSMC ADR는 백만TWD(국가 타이완) 단위로 기재하였습니다.# <최근2사업년도 타법인출자주식 감액 현황> (단위 : 백만원)
| 법인명 | 취득가 | 2사업년도 감액손실 | 감액시기 | 감액사유 |
|---|---|---|---|---|
| 경주환경에너지 | 4,095 | 2,520 | 2020년 | 영업손실 |
| 내외경제티브이 | 496 | 496 | 2021년 | 반기 영업손실 |
| 김포골든밸리4피에프브이 | 2,000 | 299 | 2020년 | 자본잠식 |