SENSTEED HI-TECH GROUP — Interim / Quarterly Report 2012

Aug 20, 2012

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

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银亿房地产股份有限公司

YIN YI REAL EASTATE CO.,LTD.

证券代码：000981 证券简称：银亿股份

2012年半年度报告 Semi-annual Report 2012

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1

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。

公司负责人熊续强、主管会计工作负责人朱莹及会计机构负责人(会计主管人员) 陈坤声明：保证半年 度报告中财务报告的真实、完整。

释义

释义项	指	释义内容
公司/本公司/银亿股份/上市公司	指	银亿房地产股份有限公司（原名甘肃兰光科技股份有限公司）
兰光经发	指	深圳兰光经济发展公司，公司原控股股东
兰光集团	指	深圳兰光电子集团有限公司，公司原控股股东之控股股东
银亿控股	指	宁波银亿控股有限公司，公司控股股东
银亿集团	指	银亿集团有限公司，公司控股股东之控股股东
银亿房产	指	宁波银亿房地产开发有限公司，公司全资子公司
银亿置业	指	宁波银亿置业有限公司，银亿房产之全资子公司
沈阳银亿	指	沈阳银亿房地产开发有限公司，银亿房产之全资子公司
大庆银亿	指	大庆银亿房地产开发有限公司，银亿房产之全资子公司
南昌银亿	指	南昌市银亿房地产开发有限公司，银亿房产之全资子公司
上海庆安置业	指	上海庆安置业有限公司，银亿房产之全资子公司
上海银亿同进	指	上海银亿同进置业有限公司，银亿房产之全资子公司
银亿世纪投资	指	宁波银亿世纪投资有限公司，银亿置业之控股孙公司
宁波中元房产	指	宁波中元房地产开发有限公司，银亿房产之参股企业
银亿永盛房产	指	宁波银亿永盛房地产开发有限公司，银亿房产之联营企业
		公司向宁波银亿控股有限公司发行股份购买其持有的宁波银亿房地
重大资产重组	指
		产开发有限公司100%的股权
元	指	中华人民共和国法定货币单位“元”

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

二、公司基本情况

（一）公司信息

A股代码	000981	B股代码	-
A股简称	银亿股份	B股简称	-
上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的法定中文名称	银亿房地产股份有限公司
公司的法定中文名称缩写	银亿股份
公司的法定英文名称	YINYI REAL ESTATE CO.,LTD.
公司的法定英文名称缩写	YINYI REAL ESTATE
公司法定代表人	熊续强
注册地址	中国甘肃省兰州市高新技术开发区张苏滩573号8楼
注册地址的邮政编码	730000
	浙江省宁波市江北区人民路132号银亿外滩大厦26楼、广东省深圳市福田区振华路56号兰
办公地址
	光大厦18楼
办公地址的邮政编码	315020、518031
公司国际互联网网址	http://www.chinayinyi.cn
电子信箱	info@chinayinyi.cn

（二）联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	李笛鸣	赵姝
	广东省深圳市福田区振华路56号兰光大	浙江省宁波市江北区人民路132号银亿
联系地址
	厦18楼	外滩大厦26楼
电话	（0755）83220636	（0574）87653687
传真	（0755）83321624	（0574）87653689
电子信箱	000981@chinayinyi.cn	000981@chinayinyi.cn

（三）信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称	《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址	http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司证券部

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

三、主要会计数据和业务数据摘要

（一）主要会计数据和财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否

主要会计数据

				本报告期比上年同期增减
主要会计数据	报告期（1-6月）		上年同期
				(%)
营业总收入（元）	723,430,978.23		1,854,214,243.40	-60.98%
营业利润（元）	193,779,172.94		481,063,555.85	-59.72%
利润总额（元）	221,978,491.08		478,122,597.51	-53.57%
归属于上市公司股东的净利润（元）	177,840,242.24		304,539,094.79	-41.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	156,027,241.60		306,379,047.49	-49.07%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-314,580,144.08		-1,127,094,830.34	72.09%
				本报告期末比上年度期末
	本报告期末		上年度期末
				增减(%)
总资产（元）	16,694,153,871.20		16,254,956,447.22	2.70%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	3,191,635,339.41		3,018,198,736.19	5.75%
股本（股）	474,208,390.00		474,208,390.00	0.00%
主要财务指标
				本报告期比上年同期增减
主要财务指标	报告期（1-6月）		上年同期
				(%)
基本每股收益（元/股）	0.21		0.42	-50.00%
稀释每股收益（元/股）	0.21		0.42	-50.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
	0.18		0.42	-57.14%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%）	5.57%		11.31%	-5.74%
加权平均净资产收益率（%）	5.72%		15.15%	-9.43%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
	4.89%		11.38%	-6.49%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
	5.02%		15.24%	-10.22%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
	-0.37		-1.55	76.13%
股）
				本报告期末比上年度同期
	本报告期末		上年度期末
				末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
	3.72		3.13	18.85%
股）
资产负债率（%）	79.37%		79.74%	-0.37%

报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明：

由于本公司在2011年5月完成了重大资产重组事项，本次交易行为构成反向购买。根据财政部《关于非上市公司购买上市公 司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）和《企业会计准则第20 号——企业合并》及相关讲解的规定， 报告期末本公司合并报表实收资本金额为47,420.8390万元，本公司实际发行在外的普通股为85,900.5200万股，每股收益系按 照发行在外的普通股加权平均计算。

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（二）境内外会计准则下会计数据差异

□ 适用 √ 不适用

（三）扣除非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

项目	金额（元）	说明
非流动资产处置损益	5,266,467.41
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
		主要系宁波银亿置业收到项目建设
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标		规划方案调整财政补偿款、银亿世
	20,559,764.98	纪投资收到《关于宁波银亿房地产
准定额或定量享受的政府补助除外）
		开发建设洪塘商业中心的合作协
		议》财政局补助款所致。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,780,786.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	357,736.60
所得税影响额	-7,151,754.68
合计	21,813,000.64	--

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明：

项目	涉及金额（元）	说明
		营业外支出中列支的水利建设专项资金为公司正常业务密切相关
水利建设专项资金	523,052.12
		项目，故将其界定为经常性损益。

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四、股本变动及股东情况

（一）股本变动情况

1 、股份变动情况表

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

（二）证券发行与上市情况

1 、前三年历次证券发行情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证					获准上市交
	发行日期	发行价格（元/股）	发行数量	上市日期		交易终止日期
券名称					易数量
股票类
A股	2011年05月11日	4.75	698,005,200	2011年08月26日	698,005,200	-

2011 年 5 月 11 日，本公司发行股份购买资产暨关联交易获得中国证监会《关于核准甘肃兰光科技股份有限公司向宁波 银亿控股有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2011]680 号）核准；中国证监会以《关于核准宁波银亿控股有限公 司公告甘肃兰光科技股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可[2011]681 号）核准豁免宁波银亿控 股有限公司应履行的要约收购义务。根据上述文件，中国证监会核准兰光科技以 4.75 元/股向银亿控股发行 698,005,200 股股 份购买相关资产；核准豁免银亿控股因协议收购本公司 81,100,000 股股份、以资产认购本公司本次发行股份而持有上市公司 698,005,200 股股份，导致合计持有本公司 768,145,740 股股份（未考虑股权分置改革方案中代送股份），约占上市公司总股 本的 89.42%而应履行的要约收购义务。

2011 年 5 月 24 日，银亿房产 100%股权变更至本公司名下工商登记工作完成，银亿房产换发了由宁波市工商行政管理局 颁发《企业法人营业执照》，根据工商资料，银亿房产的唯一股东已由银亿控股变更为本公司。

2011 年 5 月 30 日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向银亿控股非公开发行股份的股权 登记手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》。本公司已办理完毕本次新增股份 698,005,200 股的登记手续。本公司已就本次重组办理完毕注册资本工商变更登记手续。

2011 年 8 月 26 日，公司股票在深圳证券交易所恢复上市。

2012 年 4 月 9 日，公司股票简称由“ST 兰光”正式变更为“银亿股份”。

2 、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况

□ 适用 √ 不适用

3 、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

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（三）股东和实际控制人情况

1 、报告期末股东总数

报告期末股东总数为 11,409 户。

2 、前十名股东持股情况

前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况	前十名股东持股情况
				持有有限售	质押或冻结情况
股东名称（全称）	股东性质	持股比例(%)	持股总数
				条件股份	股份状态	数量
宁波银亿控股有限公司	境内非国有法人	89.41%	768,024,118	768,024,118	无	0
深圳市禄聚源贸易有限公司	境内非国有法人	1.81%	15,567,568	15,567,568	无	0
北京科力新技术发展总公司	国有法人	0.60%	5,189,189	5,189,189	无	0
凌源钢铁股份有限公司	境内非国有法人	0.22%	1,902,703	1,902,703	无	0
深圳创景源科技有限公司	境内非国有法人	0.18%	1,556,757	1,556,757	无	0
郑学东	境内自然人	0.16%	1,371,432	0	无	0
王士存	境内自然人	0.13%	1,120,139	0	无	0
张亚萍	境内自然人	0.13%	1,074,100	0	无	0
中国中投证券有限责任公司 客户信用交易担保证券账户	境内非国有法人	0.12%	1,033,878	0
					无	0
陆洁珍	境内自然人	0.12%	994,299	0	无	0
		前十名股东中，公司第一大股东宁波银亿控股有限公司与其他股东不存在关联
股东情况的说明		关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司收
		购管理办法》规定的一致行动人。

前十名无限售条件股东持股情况 √ 适用 □ 不适用

	期末持有无限售条件	股份种类及数量	股份种类及数量
股东名称
	股份的数量	种类	数量
郑学东	1,371,432	A股	1,371,432
王士存	1,120,139	A股	1,120,139
张亚萍	1,074,100	A股	1,074,100
中国中投证券有限责任公司客户信用交易担保 证券账户	1,033,878
		A股	1,033,878
陆洁珍	994,299	A股	994,299
任桐申	850,213	A股	850,213
陈红武	680,182	A股	680,182
平安信托有限责任公司－睿富二号	600,000	A股	600,000
黄素银	549,970	A股	549,970
田园	537,550	A股	537,550

上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明：公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人。

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、控股股东及实际控制人情况

• （ 1 ）控股股东及实际控制人变更情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）控股股东及实际控制人具体情况介绍

是否有新实际控制人

□ 是 √ 否

是否有新实际控制人 □是√否
实际控制人名称	熊续强
实际控制人类别	个人

• （ 3 ）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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注1：公司原间接控股股东“银源发展有限公司”于2012年6月4日更名为“银亿投资控股集团有限公司”，本次更名不导致公司 实际控制人和控股股东发生变化，亦不导致实际控制人和控股股东对本公司的持股比例发生变化。 注2：公司原间接控股股东“宁波银亿集团有限公司”于2012年7月6日更名为“银亿集团有限公司”，本次更名不导致公司实际 控制人和控股股东发生变化，亦不导致实际控制人和控股股东对本公司的持股比例发生变化。

（ 4 ）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

• 4 、其他持股在百分之十以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

（四）可转换公司债券情况

□ 适用 √ 不适用

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

五、董事、监事和高级管理人员

（一）董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	性 别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持 股数 （股）	本期增 持股份 数量 （股）	本期减 持股份 数量 （股）	期末持 股数 （股）	其中：持有 限制性股 票数量 （股）	期末持有 股票期权 数量（股）	变动 原因	是否在股东单 位或其他关联 单位领取薪酬
熊续强	董事长	男	55	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	是
张明海	副董事长	男	46	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	是
方 宇	副董事长兼执 行总裁	女	41	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
周海宁	董事兼总裁	男	54	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
谢 威	董事	男	52	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	是
邱 妘	独立董事	女	48	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
贾生华	独立董事	男	49	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
刘震国	独立董事	男	39	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
许 亮	监事会主席	男	47	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	是
梁勇波	监事	女	43	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	是
黄金龙	监事	男	46	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	是
刘 江	监事	男	37	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
徐海江	监事	男	35	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

王德银	常务副总裁	男	48	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
孙 红	副总裁	女	44	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
范剑峰	副总裁	男	42	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
章梦瑾	副总裁	女	39	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
王 慧	副总裁	女	45	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
邹朝辉	副总裁	男	30	2012年03月12日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
李笛鸣	董事会秘书	男	50	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
朱 莹	财务总监	女	27	2011年07月26日	2014年07月25日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
谢楚道	离任董事	男	41	2011年07月26日	2012年04月11日	0	0	0	0	0	0	不适用	是
翁国平	离任副总经理	男	54	2011年07月26日	2012年03月07日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
徐文纪	离任副总经理	男	48	2011年07月26日	2012年03月07日	0	0	0	0	0	0	不适用	否
合计	--	--	--	--	--	0	0	0	0	0	0	--	--

董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（二）任职情况

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

		在股东单位担任		任期终止日	在股东单位是否领
任职人员姓名	股东单位名称		任期起始日期
		的职务		期	取报酬津贴
	银亿集团有限公司	董事长、总裁	2000年12月	-
熊续强					是
	宁波如升实业有限公司	董事	2005年05月	-
	银亿集团有限公司	副总裁	2001年12月	-
张明海	宁波如升实业有限公司	董事	2005年05月	-	是
	宁波银亿控股有限公司	董事长	2005年06月	-
方 宇	宁波银亿控股有限公司	董事	2009年06月	-	否
周海宁	宁波银亿控股有限公司	董事	2009年06月	-	否
谢 威	北京科力新技术发展总公司	总经理	2004年02月	-	是
	银亿集团有限公司	总裁助理	2010年11月	-
梁勇波					是
	宁波银亿控股有限公司	监事	2005年06月	-
黄金龙	银亿集团有限公司	办公室主任	2005年10月	-	是

在其他单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人	公司独立董事薪酬由公司董事会审议通过后提交股东大会批准后按规定发放；公司其他董事、监
员报酬的决策程序	事、高级管理人员报酬由公司薪酬与考核委员会审议通过后按规定发放。
	公司独立董事津贴是根据房地产行业上市公司独立董事总体薪酬水平而定；公司高级管理人员的
董事、监事、高级管理人	薪酬是根据房地产行业总体薪酬水平和公司薪酬管理标准按规定发放；除公司董事长熊续强先
员报酬确定依据	生、副董事长张明海先生、监事会主席许亮先生、监事梁勇波女士和黄金龙先生未在本公司领取
	报酬外，在公司担任其他职务的董事、监事的薪酬按照担任职务根据公司薪酬管理制度发放。
董事、监事和高级管理人
	本报告期公司董事、监事及高级管理人员从公司获得的报酬总额（含税）为294.66 万元。
员报酬的实际支付情况

（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名	担任的职务	变动情形	变动日期	变动原因
徐文纪	副总经理	辞职	2012年3月7日	工作岗位调整提出辞职
翁国平	副总经理	辞职	2012年3月7日	工作岗位调整提出辞职
方 宇	执行总裁	聘任	2012年3月12日	新聘任

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

邹朝辉	副总裁	聘任	2012年3月12日	新聘任
谢楚道	董事	辞职	2012年4月11日	个人原因提出辞职

（五）公司员工情况

在职员工的人数	2,845
公司需承担费用的离退休职工人数	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
经营管理人员	59
工程人员	146
设计人员	65
市场营销人员	134
财务管理人员	80
成本合约人员	64
人事行政人员	97
物业管理人员	2179
其他	21
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上	20
本科	338
大专	414
大专以下	2073

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

六、董事会报告

（一）管理层讨论与分析

2012年是公司恢复上市后进入全面运营的启动之年，上半年更是公司架构调整、管理转型提升的关键时期。面对着管 理模式的调整及管理理念更新的挑战，公司董事会和经营班子带领着公司管理团队，与各城市公司一起，冷静面对进入冰冻 期的房地产市场，迎难而上，以抓项目运营、抓销售和回款、确保企业稳健发展为目标，摸索、探讨、创建集团化管理体系 和管理流程，敢于创新突破市场困局，较好地完成了上半年的经营目标。

本公司重大资产重组于2011年完成，公司股票获准于2011年8月26日在深圳证券交易所恢复上市，并于2012 年4月9日 起公司股票简称由“ST兰光”正式变更为“银亿股份”，公司股票交易日涨跌幅限制由 5％恢复为10％，股票代码不变， 仍为000981。

1 、 公司报告期内总体经营状况

（ 1 ）总体经营状况

2012年1-6月，公司实现营业收入72343万元，同比（去年同期185421万元）下降了60.98%；营业利润19378万元，同比 （去年同期48106万元）下降了59.72%；利润总额22198万元，同比（去年同期47812万元）下降了53.57%；归属于上市公司 股东的净利润17784万元, 同比（去年同期30454万元）下降了41.60%；折合每股收益0.21元。

2012年上半年，公司较好的完成了半年度经营计划，但报告期内公司营业收入和净利润同比大幅下降，主要因为公司 交付项目主要集中在本年度第三、第四季度，导致本报告期内主营房产销售收入下降65.66%，净利润相应受到较大程度地 影响。

（ 2 ）报告期内公司经营情况分析

1）市场形势和经营环境变化分析

2012年上半年，房地产调控进入了攻坚时期，为巩固房地产调控成果，国家和政府多次表示稳定和严格实施房地产市 场调控政策，坚持房地产调控“不动摇”总方向，继续坚决抑制投资投机需求，对触及到限购限价底线的举动严防死堵。总 体来看，上半年房地产调控政策总基调不变，房价的合理回归依旧是调控主题，但是上半年来房地产市场的预调、微调信号 非常明确：鼓励刚性需求、抑制投资投机性需求，保证房地产市场软着陆。

据国家统计局统计数据显示，2012年1-6月份，全国房地产新开工面积92380万平方米，下降7.1%，其中住宅新开工面 积68617万平方米，下降10.7%；商品房销售面积39964万平方米，同比下降10.0%，其中住宅销售面积下降11.2%；商品房销 售额23314亿元，下降5.2%，其中住宅销售额下降6.5%；房地产开发景气指数仅为94.71，同比下降7.04。2012年上半年，在 房地产调控政策整体没放松的情况下，楼市整体仍延续低迷的态势，房地产投资、新开工以及土地市场各指标同比增速均创 近年来新低，不过随着宏观面和政策面的微调，楼市成交量从低迷中缓慢的复苏，5月份之后开始逐步出现回暖，而房价也 在成交量持续回暖的推动下出现止跌微涨的迹象。

2）报告期内公司经营管理情况

报告期内，公司以“提升银亿品牌的价值，实现银亿股份快速发展”为目标，不断深化“产品标准化为先导，管理标 准化做管控，服务标准化促提升”的标准化体系建设，认真落实“快速准确定位、缩短决策周期，缩短设计周期、提高设计 质量，缩短采购周期、降低开发成本，缩短开发周期、加快资金周转，形成产品特色、提升品牌效益，形成体系复制、强化 集团管控，形成运营模式、实现快速扩张”等各项工作措施，推动产品销售，稳定业绩。

面对上半年严峻的市场环境，公司时刻把握国家宏观调控和房产动态以及区域市场销售形势，针对性的制定销售策略， 因地制宜、因势利导，较好的完成了半年度经营计划，但由于政策对市场需求影响颇大，销售速度明显放缓。

3）报告期内公司主要项目开发情况

报告期内，公司及子公司主要在开发和已开发项目共16个，详情请见下表：

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

序号	项目公司	项目名称	位置	类型	开发状况	土地面积 （平方米）	规划建筑面积 （平方米）	可售面积 （平方米）
1	宁波银亿房地产开发有限公司	东航大厦	宁波	住宅、办公	已开发	17,693	84,571	现房销售
		东方名庭
2	宁波市镇海银亿房产开发有限公司	海尚广场	宁波	住宅、商业	已开发	95,980	256,060	133,731
3	宁波荣耀置业有限公司	环球中心	宁波	商业、办公	已开发	17,014	175,346	现房销售
4	象山银亿房地产开发有限公司	世纪花园	象山	住宅	已开发	77,653	183,919	现房销售
5	象山银亿房地产开发有限公司	金域华府	象山	住宅	在开发	74,807	162,419	78,244
6	宁波市镇海银亿房产开发有限公司	海悦花苑	宁波	住宅	在开发	54,012	168,305	142,319
7	宁波江北银亿房地产开发有限公司	钰鼎园	宁波	住宅	在开发	48,505	124,565	96,548
8	宁波银亿世纪投资有限公司	海德花苑	宁波	住宅、商业	在开发	72,751	162,786	86,445
9	余姚银亿房地产开发有限公司	余姚四明广场	余姚	商业	在开发	43,798	135,666	尚未预售
10	宁波银亿房地产开发有限公司	永丰路35号地块	宁波	住宅	在开发	5623	5,700	尚未预售
11	上海庆安置业有限公司	银亿江湾邸	上海	住宅	在开发	60,449	117,856	50,311
12	上海银亿同进置业有限公司	伊莎士公寓	上海	住宅、商业、办公	在开发	4,501	24,098	尚未预售
13	沈阳银亿房地产开发有限公司	银亿万万城（三期）	沈阳	住宅	在开发	65,608	93,898	90,115
14	南昌市银亿房地产开发有限公司	上尚城	南昌	住宅	在开发	633,333	784,607	227,132
15	舟山银亿房地产开发有限公司	舟山海悦庭	舟山	住宅	在开发	151,116	245,220	95,942
16	舟山银亿房地产开发有限公司	舟山璞园（E04-01地块）	舟山	住宅	在开发	69,602	105,547	尚未预售

注：（1）上述表格中，开发状况、土地面积、规划建筑面积、可售面积均为截至 2012 年 6 月 30 日项目开发状况及获取的土地使用权证、建设用地规划许可证（或者建筑工程规划许可 证）、预售许可证上所示面积；（2）上述表格中未包括公司以前年度已开发项目情况，也未包括公司参股子公司宁波银亿永盛房地产开发有限公司开发的“晴园”及余姚伊顿房地产开 发有限公司开发的“伊顿国际城”项目情况。

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2 、公司主营业务及其经营状况

（ 1 ）主营业务分行业、分产品情况表

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率(%)
				同期增减（%）	同期增减（%）	期增减（%）
分行业
房地产	602,857,663	260,188,626.68	56.84%	-65.66%	-75.99%	18.56%
分产品
房产销售	602,857,663	260,188,626.68	56.84%	-65.66%	-75.99%	18.56%

毛利率比上年同期增幅较大的原因说明：报告期内房产项目结算面积减少导致房产销售的收入和成本同比大幅减少，但 因房地产销售业务成本的减少幅度小于收入的减少幅度，因此报告期内主营房产销售的毛利率同比有所增加。

（ 2 ）主营业务分地区情况

单位：元

地区	营业收入	营业收入比上年同期增减（％）
浙江	615,612,632.23	-38.53%
江苏	34,986,880.74	-94.07%
上海	877,213.10	-
黑龙江	56,148,401.94	-69.50%
辽宁	4,307,699.03	-81.18%
广东	6,657,113.00	557.52%

（ 3 ）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析

单位：元

指标
	主营业务收入	主营业务利润	净利润	备注
公司名称
				2012年1-6月份的经营成果,
宁波银亿房地产开发有限公司	716,773,865.23	187,742,504.95	165,368,705.27
				包括其下属公司
西部创新投资有限公司	-	-	61,242.39	2012年1-6月份的经营成果

（ 4 ）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□ 适用 √ 不适用

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 5 ）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

√ 适用 □不适用

公司主营房产销售的毛利率同比增长 18.56%的主要原因为：报告期内房产项目结算面积减少导致房产销售的收入和成 本同比大幅减少，但因房地产销售业务成本的减少幅度小于收入的减少幅度，因此报告期内主营房产销售的毛利率同比有所 增加。

（ 6 ）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析

□ 适用 √ 不适用

• （ 7 ）占净利润 10% 以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况

√ 适用 □不适用

单位：万元

参股公司名称	业务性质	主要开发项目	本报告期实 现的净利润	本报告期贡献的 投资收益	备注
宁波中元房产	房地产开发	无	75.48	2493.15	子公司银亿房产持有其20%股权， 报告期贡献的投资收益是其对股 东进行分红所致
银亿永盛房产	房地产开发	“晴园”	9906.34	2971.90	子公司银亿房产持有其30%股权

（ 8 ）报告期内资产构成变动情况

单位：万元

项目	2012 年6 月30 日 （期末数）	2012 年1 月1 日 （期初数）	增减额	增减 幅度	变动原因
交易性金融资 产	507.52	0	507.52	-	主要系上海庆安置业购买基金所致。
应收股利	2493.15	0	2493.15	-	主要系本期宁波中元房产分配股利所致。
固定资产	92809.36	11138.65	81670.71	733.22%	主要系所子公司镇海银亿房产进行派生分 立时,新成立的海尚酒店投资将海尚大酒 店由在建工程转作固定资产以及子公司宁 波荣耀置业将威斯汀酒店由在建工程转作 固定资产所致。
短期借款	18300	8000	10300	128.75%	主要系短期流动资金借款增加所致。
应付职工薪酬	606.25	3714.09	-3107.84	-83.68%	主要系本期支付上年度计提年终奖所致。
应交税费	-14456.46	13109.23	-27565.69	-210.28%	主要系本期支付上年度计提所得税以及本 期预缴土地增值税所致。

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 9 ）报告期内主要财务数据变动情况

单位：万元

项目	2012 年1-6 月 （本期数）	2011 年1-6 月 （上年同期数）	增减额	增减幅度	变动原因
营业总收入	72343.10	185421.42	-113078.33	-60.98%	主要系交付项目主要集中在本年度三、 四季度所致。
营业成本	32412.80	114108.31	-81695.51	-71.59%	主要系营业收入减少所致。
管理费用	13196.56	8312.58	4883.98	58.75%	主要系工资及工资性支出、房产税等税 金增加，以及新增威斯汀酒店办公费、 物料消耗增加所致。
财务费用	251.97	1029.00	-777.03	-75.51%	主要系本期利息收入增加所致。
公允价值变动 收益	7.52	0	7.52	-	主要系上海庆安置业购买基金所致。
投资收益	6897.98	3878.77	3,019.21	77.84%	主要系本期余姚伊顿房产、银亿永盛房 产开发项目交付实现利润，公司按权益 法核算确认的投资收益分别增加 1,300.72 万元、2,971.90 万元，宁波中 元房产分配利润2,493.15 万元所致。
营业外收入	3338.93	325.42	3013.51	926.03%	主要系银亿置业收到项目建设规划方案 调整财政补偿款、银亿世纪投资收到《关 于宁波银亿房地产开发建设洪塘商业中 心的合作协议》财政局补助款所致。
所得税费用	5064.31	15663.52	-10599.21	-67.67%	主要系本期利润总额减少所致。

3 、与公允价值计量相关的内部控制制度情况

√ 适用 □ 不适用

与公允价值计量相关的项目

与公允价值计量相关的项目	与公允价值计量相关的项目
					单位：元
		本期公允价值变动	计入权益的累计公
项目	期初			本期计提的减值	期末
		损益	允价值变动
金融资产
其中：1.以公允价值计量
且其变动计入当期损益	0	75,177.63	0	0	5,075,177.63
的金融资产
其中：衍生金融资产	0	0	0	0	0
2.可供出售金融资产	0	0	0	0	0

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

金融资产小计	0	75,177.63	0	0	5,075,177.63
金融负债	0	0	0	0	0
投资性房地产	0	0	0	0	0
生产性生物资产	0	0	0	0	0
其他	0	0	0	0	0
合计	0	75,177.63	0	0	5,075,177.63

两年内对相同或类似项目均采用了估值技术确定公允价值，估值结果是否存在重大差异？如存在，请详细说明 □ 是 □ 否 √ 不适用

4 、持有外币金融资产、金融负债情况

□ 适用 √ 不适用

5 、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素、经营中的问题与困难及下 半年工作展望

目前可能面临的风险和经营中可能存在的困难主要集中在以下方面：一是随着国家一系列宏观调控政策的实施及房地产 市场预期的变化，成交量下降、不同地区的房价走势已呈现差异化，可能对公司经营产生影响；二是近年来国家通过多种手 段对房地产市场进行调控，从目前情况来看调控政策没有明显的松动迹象，融资环境不乐观，公司有一定的资金压力。

2012 年下半年，可以预见的是房地产调控政策仍将维持稳中趋紧态势，抑制不合理需求的大方向不会变化。公司要完 成各项任务指标，要承担起上市公众公司的社会责任，必须依靠公司上下齐心协力，正视现状，认真抓好各项工作、严格落 实各项举措，顺利完成今年各项任务指标，主要工作措施有：

• （1）以销售为主导，推进全面预算管理，使每个项目的效益最大化；

• （2）以绩效为手段，全面推进运营管理，加强项目运营的计划性和考核力度；

• （3）以品牌建设为目标，真正启动商业运营管理模式，运作好现有的商业运营开发项目；

• （4）全面梳理内部资源，拓展融资渠道，满足业务发展需求；

• （5）全面落实管控体系，完善管理架构和制度流程，提升规范运作水平；

• （6）加大对优秀人才的引进力度，加强各层面培训工作，提高综合管理能力。

（二）公司投资情况

1 、募集资金总体使用情况

• 适用 √ 不适用

2 、募集资金承诺项目情况

□ 适用 √ 不适用

3 、募集资金变更项目情况

• 适用 √ 不适用

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

4 、重大非募集资金投资项目情况

√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内新设立或增资子公司情况

①本期子公司银亿房产出资设立新港湾投资，于 2012 年 2 月 27 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 460100000366282 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 30,000 万元，公司出资 24,000 万元，占其注册资本的 80%，拥 有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

②本期子公司余姚银亿房产出资设立余姚商业管理，于 2012 年 3 月 1 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330281000218753 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 1,000 万元，公司出资 1,000 万元，占其注册资本的 100%，拥 有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

③本期子公司南昌银亿房产出资设立南昌银亿物业，于 2012 年 5 月 29 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 360121110003927 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 300 万元，公司出资 300 万元，占其注册资本的 100%，拥有对 其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

④根据宁波银亿房产 2012 年 3 月 14 日《关于同意宁波市镇海银亿房产开发有限公司派生分立等决定的股东决定书》和 镇海银亿房产 2012 年 5 月 8 日《公司分立方案》，本期子公司镇海银亿房产派生分立通达商业管理和海尚酒店投资后减少注 册资本 17,000 万元，注册资本由原 75000 万元变更为 58000 万元。

其中海尚酒店投资于 2012 年 6 月 4 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330211000096110 的《企业法人营业执 照》。该公司注册资本 10,000 万元，公司出资 10,000 万元，占其注册资本的 100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成 立之日起，将其纳入合并财务报表范围；其中通达商业管理，于 2012 年 6 月 4 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330211000096101 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本 7,000 万元，公司出资 7,000 万元，占其注册资本的 100%，拥 有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

⑤本期子公司余姚银亿房产注册资本增加 50000 万元，其中宁波银亿房产以货币形式增加出资 13000 万元，以债权出资 37000 万元，增资后，余姚银亿房产注册资本变为 54000 万元，宁波银亿房产仍持有其 100%股权。本次增资 2012 年 5 月 3 日办妥工商变更手续。

⑥本期子公司舟山银亿房产注册资本增加 3500 万元，其中宁波银亿房产根据持股比例增加出资 2345 万元，增资后，舟 山银亿房产注册资本变为 33500 万元，宁波银亿房产仍持有其 67%股权。本次增资已于 2012 年 7 月 6 日办妥工商变更手续。

（2）报告期内新获得土地情况

报告期内，公司稳健扩大经营规模，谨慎实施土地储备，新拓展1个项目，该项目于2012年6月21日公司以4.70亿元的 价格竞得，位于上海市徐汇区斜土路1515号，土地面积4501平方米，建筑面积24098平方米，土地性质为商业、住宅、办公。 截止本报告期末，尚未取得土地权证。详情请见公司于2012年6月22日在《证券时报》及巨潮资讯网站上披露的公告编号为 2012-032的《关于竞得上海市徐汇区斜土路1515号地块“伊莎士公寓”整体在建工程的公告》。

（3）报告期内收购股权情况

报告期内，公司子公司上海庆安置业与上海同进置业有限公司签订了《股权转让合同》，上海同进置业有限公司同意将 其持有的上海银亿同进 40%股权以 3200 万元的价格转让给上海庆安置业，股权转让后，宁波银亿房产持有上海银亿同进 60% 股权，上海庆安置业持有上海银亿同进 40%股权，宁波银亿房产实质上持有上海银亿同进 100%股权。本次股权变更已于 2012 年 5 月 25 日办妥工商变更手续。

（三）董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用

• （五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

• （六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的 说明

□ 适用 √ 不适用

• （七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论 结果

□ 适用 √ 不适用

（八）公司现金分红政策的制定及执行情况

1、2011 年 7 月 26 日公司召开 2011 年第一次临时股东大会，审议并通过了《关于修改<公司章程>的议案》，新的《公 司章程》对现金分红作出如下规定“公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百 分之三十”。

2、为进一步增强公司现金分红的透明度，便于投资者形成稳定的回报预期，完善并切实履行分红分配政策，根据中国 证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）和甘肃证监局《关于转发<关于进一步落 实上市公司现金分红有关事项的通知>》（甘证监发字[2012]66 号）》等相关文件的精神以及《公司章程》的规定，公司拟定 了《未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》；同时，拟对《公司章程》中有关利润分配政策条款作出进一步修订，明确 了分红标准和分红比例，完善了相关的决策程序和机制。

公司《未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》和新修订的《公司章程》已经公司第五届董事会第十二次会议审议通 过，待提交 2012 年度第一次临时股东大会审议通过后实施。

（九）利润分配或资本公积金转增预案

□ 适用 √ 不适用

• （十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况

□ 适用 √ 不适用

（十一）其他披露事项

1、报告期内，公司与桐庐县人民政府签订了《浮桥埠区块改造项目投资合作意向书》，由本公司与桐庐县人民政府共同 合作开发桐庐县桐君街道浮桥埠区块改造项目，详情请见公司于 2012 年 6 月 5 在《证券时报》及巨潮资讯网站上披露的公 告编号为 2012-027 的《关于与桐庐县人民政府签订浮桥埠区块改造项目投资合作意向书的公告》。

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2、报告期内，子公司舟山银亿与舟山市国土资源局签署了《解除出让合同协议书》，双方同意解除于 2010 年 2 月 11 日签订的合同编号为 3309032010A21009 的《国有建设用地使用权出让合同》，舟山市国土资源局按原价收回东南涂 A 地块 土地使用权，并返还舟山银亿已支付的出让金 116,459,938 元。详情请见公司于 2012 年 6 月 28 在《证券时报》及巨潮资讯 网站上披露的公告编号为 2012-033 的《关于舟山银亿房地产开发有限公司与舟山市国土资源局签署<解除出让合同协议书> 的公告》。

（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行 公司可转换债券的上市公司填写）

□ 适用 √ 不适用

21

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

七、重要事项

（一）公司治理的情况

1、公司治理状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、甘肃证监局、深圳证券交易所的有关法律法规的要求 运作，不断完善和改进公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作；公司股东大会、董事会、监事会以及董事会各专 门委员会的各项决议均得到了严格执行。公司治理的实际情况基本与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求 一致。

2、内部控制规范阶段性工作进展情况

报告期内，公司认真制定并严格推进公司《内部控制规范实施工作计划及方案》，针对风险管理及内控体系建设在管理 架构体系、成本合约、工程设计、薪酬绩效等方面已制定了管理流程、管理要求等文件制度，对各流程、各层级、各岗位制 定了明确的工作职责权限和相应的管理手册。并多次组织咨询机构给公司人员进行培训，有针对性地组织财务骨干等人员开 展了高端培训，并深入基层对内控执行人员进行内控知识现场辅导。

同时，公司努力提高信息化管理水平，充分利用ERP系统和OA系统将流程固化，将内控建设与制度建设、财务控制、 专项活动相互结合融会贯通，让公司内部管理充分做到有章可循，有据可依，有效提升了计划运营、资金、设计、招采、成 本、工程管理等多方面风险管控水平，使各项控制活动得到有效管控。

（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案 的执行情况

□ 适用 √ 不适用

22

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（三）重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

		承担			诉讼(仲			诉讼(仲
									相关临时
起诉(申请)	应诉(被申	连带	诉讼仲裁		裁)涉及		诉讼(仲裁)审理结果及	裁)判决		相关临时
				诉讼(仲裁)基本情况		诉讼(仲裁)进展			公告披露
方	请)方	责任	类型		金额（万		影响	执行情		公告编号
									日期
		方			元）			况
宁波银亿 房地产开 发有限公 司	宁波五洲 星集团有 限公司（以 下简称“五 洲星”）	无	民事诉讼	2011年5月，子公司宁波银亿房产与五洲星） 签订《合作协议书》。协议约定，双方合作共 同开发“新疆西部国际城项目”，共同设立新 疆银洲星，注册资金为人民币壹亿元，其中宁 波银亿房产出资5100万元，持股51%，五洲 星公司出资4900万元，持股49%。因五洲星 公司未按照协议书履行相应义务，宁波银亿房 产于2012年5月28日向宁波市级人民法院起 诉五洲星公司合资、合作开发房地产合同纠纷 案件，宁波银亿房产提出诉讼请求判令解除与 五洲星公司签订的《合作协议书》，并要求判 令五洲星立即双倍返还履约定金人民币壹亿 元。	10,000	为保障银亿房产诉讼权益，银亿房 产于2012年5月30日向宁波市中 级人民法院递交了《财产保全申请 书》。2012年6月7日，宁波市中 级人民法院下达了编号为浙甬民 二初字第6-1号的《浙江省宁波市 中级人民法院民事裁定书》，裁定 冻结五洲星金额为2000万元的银 行存款或者查封、扣押其相应价值 的财产；同日，宁波市中级人民法 院对五洲星的相应财产实施了保 全措施。 目前本诉讼案件正式进入审理程 序。	因本诉讼案件刚正式 进入审理，对公司本期 利润或期后利润的影 响仍存在不确定性。如 本案得以胜诉并取得 相关款项，公司将按实 际情况进行相应的会 计处理。 公司将就本次诉讼进 展情况及时履行信息 披露义务，敬请投资者 注意投资风险。	尚未判 决
									2012年06
										2012-030
									月22日
本公司	陕西省教 育活动中 心	无	民事诉讼	2003年12月23日至2006年1月26日期间， 陕西省教育活动中心以中小学网络工程投资、 职业教育投资及高教投资为由，共分6次向建 设银行深圳市分行申请贷款（合计）8,320万 余元（归还2,351.57万元）。本公司（原甘肃	5,938.85 4	2012年1月5日，本公司向深圳 市中级人民法院提交了6份强制 执行申请书，共要求执行陕西省教 育活动中心5,938.8540万元。同 日，深圳市中级人民法院决定对	该诉讼如能执行回款， 将会增加本公司利润， 并积极寻求其它四案 追偿方案。	截止本 报告期 末，本案 件无最 新进展。
									无	无

23

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兰光科技股份有限公司）作为陕西省教育活动 （2007）深中法民二初字第 63 号 中心的合作方，以 3 个保证合同的形式为此 及 58 号判决予以立案执行，案号 8,320 万余元贷款提供了连带责任保证。 为（2012）深中法执字第 24 号及 2006 年 11 月 19 日，因陕西省教育活动中心 第 27 号，执行金额合计 2,683.115 没有按时履行全部还款义务，建设银行深圳市 万元。 分行遂分 6 个诉案向深圳市中级人民法院提 起诉讼，要求陕西省教育活动中心偿还借款本 金及利息。2007 年 4 月 5 日，深圳市中级人 民法院分别作出（2007）深中法民二初字第 55、56、58、59、61 及 63 号判决，判决陕西 省教育活动中心应向原告中国建设银行股份 有限公司深圳市分行偿还借款本金（共计） 5,968.8695 万元及利息，同时判决本公司为此 还款承担连带清偿责任，本公司代为清偿后， 有权向被告陕西省教育活动中心追偿。 2010 年 4 月 20 日，因宁波银亿集团有限公司 重组本公司需要，代本公司向建设银行深圳市 分行还清了上述 5,968.8695 万元款项，故本公 司有权向陕西省教育活动中心进行追偿。

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发生在编制上一期年度报告之后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额 10,000 万元。 已编入上一期年度报告，但当时尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的涉及金额 5,938.854 万元。 因诉讼仲裁计提的预计负债 0 万元。

24

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（四）破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

• （五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

1 、证券投资情况

√ 适用 □ 不适用

				最初投资	期末持有数	期末账面价	占期末证券总投
序号	证券品种	证券代码	证券简称					报告期损益（元）
				成本（元）	量（股）	值（元）	资比例（%）
1	基金	690206	民生信用双利C	5,000,000	5,000,175	5,075,177.63	100%	75,177.63
期末持有的其他证券投资				0	--	0	0	0
报告期已出售证券投资损益				--	--	--	--	0
合计				5,000,000	--	5,075,177.63	100%	75,177.63
证券投资审批董事会公告披露日期				无
证券投资审批股东会公告披露日期				无

证券投资情况说明：上述期末持有的民生信用双利 C 基金已于 2012 年 07 月 24 日全部予以赎回。

2 、持有其他上市公司股权情况

□ 适用 √ 不适用

3 、持有非上市金融企业股权情况

□ 适用 √ 不适用

• 4 、买卖其他上市公司股份的情况

• 适用 √ 不适用

（六）资产交易事项

25

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

1 、收购资产情况

√ 适用 □ 不适用

				自购买日起	自本期初至
				至报告期末	报告期末为
										该资产为上
				为上市公司	上市公司贡						与交易对方
								所涉及的资	所涉及的债	市公司贡献
交易对方或	被收购或置		交易价格（万	贡献的净利	献的净利润	是否为关联	资产收购定				的关联关系	首次临时公
		购买日						产产权是否	权债务是否	的净利润占
最终控制方	入资产		元）	润（万元） （适	（万元）（适	交易	价原则				（适用关联	告披露日期
								已全部过户	已全部转移	利润总额的
				用于非同一	用于同一控						交易情形）
										比例(%)
				控制下的企	制下的企业
				业合并）	合并）
上海同进置	上海银亿同	2012年04月
			3200.00	不适用	不适用	否	协议定价	是	不适用	0.81%	不适用	不适用
业有限公司	进40%股权	27日

收购资产情况说明：本报告期，公司子公司上海庆安置业以 3200 万元的价格收购上海银亿同进少数股东权益（即上海同进置业有限公司持有的上海银亿同进 40%股权），自收购日起至本 报告期末，该笔股权为上市公司贡献的净利润为 179.48 万元。

2 、出售资产情况

□ 适用 √ 不适用

3 、资产置换情况

• 适用 √ 不适用

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

4 、企业合并情况

□ 适用 √ 不适用

• 5 、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的 影响

• 适用 √ 不适用

• （七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明

• 适用 √ 不适用

• （八）公司股权激励的实施情况及其影响

• 适用 √ 不适用

• （九）重大关联交易

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

1 、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

											交易价格与市
		关联交易		关联交易定价	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金	关联交易结算	对公司利润的	市场价格
关联交易方	关联关系		关联交易内容								场参考价格差
		类型		原则	（万元）	（万元）	额的比例(%)	方式	影响（万元）	（万元）
											异较大的原因
银亿集团	同一实际控制人	提供劳务	房屋租赁	参照市价	30.00	30.00	2.18%	银行转账	22.50	30.00	不适用
深圳兰光物业	同一实际控制人	接受劳务	房屋租赁	参照市价	43.86	43.86	5.86%	银行转账	-32.89	43.86	不适用
深圳兰光集团	同一实际控制人	接受劳务	房屋租赁	参照市价	62.70	62.70	8.37%	银行转账	-47.03	62.70	不适用
合计				--	--	136.56	6.43%-	--	--	--	--
大额销货退回的详细情况				不适用
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
				按市场正常交易原则
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响				关联交易对上市公司独立性无影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）				不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
				按合约正常交易
告期内的实际履行情况
关联交易的说明				不适用

与日常经营相关的关联交易

	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方销售产品和提供劳务	向关联方采购产品和接受劳务	向关联方采购产品和接受劳务
关联方
	交易金额（万元）	占同类交易金额的比例(%)	交易金额（万元）	占同类交易金额的比例(%)
银亿集团	30.00	2.18%
深圳兰光物业			43.86	5.86%

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

深圳兰光集团			62.70	8.37%
合计	30.00	2.18%	106.56	14.23%

其中：报告期内公司向控股股东提供劳务的关联交易金额 30 万元。

2 、资产收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

3 、共同对外投资的重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

4 、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

		向关联方提供资金（万元）	向关联方提供资金（万元）	向关联方提供资金（万元）	向关联方提供资金（万元）	向关联方提供资金（万元）	向关联方提供资金（万元）	关联方向上市公司提供资金（万元）	关联方向上市公司提供资金（万元）	关联方向上市公司提供资金（万元）	关联方向上市公司提供资金（万元）	关联方向上市公司提供资金（万元）	关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方	关联关系	期初余			期末	利息	利息
			发生额	偿还额				期初余额	发生额	偿还额	期末余额	利息收入	利息支出
		额			余额	收入	支出
银亿集团	母公司							165,024.93	257,870.91	297,039	125,856.85		3,365.75
余姚伊顿房产	联营企业							28,000.00		11,348.54	16,651.46		0
银亿海港房产	联营企业							10,945.93	8,000.00	7,827.93	11,118.00		0
三亚银南房产	进入清算的原子公司							9,898.05			9,898.05		0
合计		0	0	0	0	0		213,868.91	265,870.91	316,215.47	163,524.36		3,365.75
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元）		0
其中：非经营性发生额（万元）		0

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元）	0
其中：非经营性余额（万元）	0
	注：银亿集团向公司提供的款项中包括拆借款82,865.85万元及关于沈阳银亿土地取得承诺保证金43,000万元（详见本
关联债权债务形成原因
	节（十）之“5、其他重大合同”部分）。
关联债权债务清偿情况	无拖欠还款
与关联债权债务有关的承诺	无
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响	基本无影响

报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□ 适用 √ 不适用 截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□ 适用 √ 不适用

5 、其他重大关联交易

无

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（十）重大合同及其履行情况

• 1 、本报告期内未发生为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10 ％以上（含 10 ％）的托管、承包、租赁 事项

2 、担保情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
									是否为关
	担保额度相关公告			实际发生日期（协议	实际担保	担保类		是否履行
担保对象名称			担保额度				担保期		联方担保
	披露日期			签署日）	金额	型		完毕
									（是或否）
	重大资产重组前发
宁波荣耀置业有限
	生未公告,2011年7		32,000	2011年07月13日	12,000	抵押	3年	否	否
公司
	月13日抵押物置换
宁波荣耀置业有限
	2011年08月03日		21,000	2011年08月11日	20,216	保证	2年	否	否
公司
舟山银亿房地产开
	2011年09月28日		7,500	2011年09月28日	7,350	抵押	2年	否	否
发有限公司
舟山银亿房地产开
	2011年09月28日		7,575	2011年09月28日	7,425	抵押	2年	否	否
发有限公司
舟山银亿房地产开
	2011年09月28日		3,550	2011年09月28日	3,400	抵押	2年	否	否
发有限公司
舟山银亿房地产开
	2011年09月28日		13,375	2011年09月28日	13,225	抵押	2年	否	否
发有限公司
宁波荣耀置业有限
	2011年12月06日		60,000	2011年12月14日	55,000	保证	2年	否	否
公司
舟山银亿房地产开
	2012年03月16日		3,000	2012年03月19日	3,000	保证	0.5年	否	否
发有限公司
大庆银亿房地产开
	2012年04月06日		3,000	2012年04月16日	3,000	抵押	1年	否	否
发有限公司
宁波银亿世纪投资	2012年05月29日
			51,040	2012年05月31日	32,300	抵押	3年	否	否
有限公司	（抵押物置换）
舟山鲁家峙投资发
	2012年06	月05日	3,000	2012年06月04日	3,000	保证	0.5年	否	否
展有限公司
南京中兆投资有限
	2012年05	月29日	20,000	2012年05月30日	20,000	保证	2年	否	否
公司
报告期内审批的对外担保额度		29,000			报告期内对外担保		29,000

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

合计（A1）	合计（A1）				实际发生额合计	实际发生额合计	实际发生额合计
					（A2）
报告期末已审批的对外担保额					报告期末实际对外
		225,040						179,916
度合计（A3）					担保余额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
	担保额度		实际发生日期							是否为关
									是否履行
担保对象名称	相关公告	担保额度	（协议签署	实际担保金额		担保类型	担保期			联方担保
									完毕
	披露日期		日）							（是或否）
报告期内审批对子公司担保额				报告期内对子公司担保实际
		0					0
度合计（B1）				发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担				报告期末对子公司实际担保
		0					0
保额度合计（B3）				余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计				报告期内担保实际发生额合
		29,000					29,000
（A1+B1）				计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合				报告期末实际担保余额合计
		225,040					179,916
计（A3+B3）				（A4+B4）
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例				52.24%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债
				72,700
务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）				7,729.43
上述三项担保金额合计（C+D+E）				80,429.43
未到期担保可能承担连带清偿责任说明				不适用
违反规定程序对外提供担保的说明				不适用

注：上述公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）均为公司全资子公司宁波银亿房地产开发公司为其控股子公司或其控 股子公司之间的担保，公司及其子公司和子公司的控股公司没有为公司子公司及其子公司控股子公司之外的公司发生过担保 行为。

3 、委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

4 、日常经营重大合同的履行情况

□ 适用 √ 不适用

32

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

5 、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

本公司重大资产重组期间，公司控股股东宁波银亿控股有限公司及宁波银亿集团对于公司子公司沈阳银亿房地产开发有 限公司尚未取得的土地使用权证出具了《承诺函》（关于沈阳银亿房地产开发有限公司土地取得承诺的具体情况详见本节之 “（十二）承诺事项履行情况”。

截止2010年12月31日，沈阳银亿除于2010年11月16日获得A宗地84,149.10平方米国有国有土地使用权证（沈阳国用2010 第0191号）外并未完全取得上述900亩宗地权证，扣除A宗地应支付的保证金后，银亿集团应支付43,000万保证金。2011年1 月10日，银亿集团、银亿控股和沈阳银亿签署了《承诺资金支付协议》三方协议，《承诺资金支付协议》作出如下约定：

• （1）根据沈阳银亿已取得的土地权证情况，银亿集团应支付给沈阳银亿的承诺资金为43000万元，该资金应于2011年1

• 月15日前支付；

• （2）沈阳银亿在取得剩余土地之前可自由使用上述资金，沈阳银亿在取得剩余土地的国有土地使用权证后应在五日内

• 退回银亿集团已支付的等额现金；

• （3）900亩为《土地拆迁协议书》中的约定数，具体面积以届时沈阳银亿和沈阳市国土资源局签署的国有土地出让合同

• 为准。

银亿集团已于2011年1月14日支付43,000万保证金至沈阳银亿账户，银亿集团已按规定履行承诺。截止到本报告期末，沈 阳银亿尚未取得新的土地权证。

（十一）发行公司债的说明

□ 适用 √ 不适用

（十二）承诺事项履行情况

1 、公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事 项	承诺人	承诺内容	履行情况
股权锁 定期的 承诺	非流通 股股东	（一）股权分置改革涉及的股权锁定期承诺：甘肃兰光科技股份有 限公司股权分置改革方案已于2009年12月9日经公司股权分置改革 相关股东会议审议通过。公司股权分置改革相关股东会议表决结果公 告刊登在2009年12月10日《证券时报》及巨潮资讯网站（http://www. cninfo.com.cn)上，并于2011年5月26日公告了《甘肃兰光科技股份 有限公司股权分置改革方案实施公告》。参与股权分置改革的非流通 股股东均承诺：遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。 即自所持非流通股股份获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上 市交易或者转让；持有上市公司股份总数百分之五以上的原非流通股 股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股 股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分 之五，在二十四个月内不得超过百分之十。公司控股股东银亿控股承 诺，同意进行股权分置改革，同意承继兰光经发在股权分置改革中的 全部权利和义务。同时特别承诺，其持有的原非流通股股份自所持非	正在严格按承诺事项履行相关承诺

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

		流通股股份获得上市流通权之日起36个月内不上市交易或者转让。 （二）本次发行涉及的股权锁定期承诺：银亿控股承诺通过本次非 公开发行获得的兰光科技新增股份自上市公司股票恢复上市交易之 日起36个月不将所持股份上市交易或转让。
关于沈 阳银亿 国有土 地使用 权证获 取的承 诺	银亿 集团	若截至2010 年12 月31 日，沈阳银亿尚未取得上述国有土地使 用权或者只部分取得了国有土地使用权证，则银亿集团承诺将在2011 年1 月15 日前按如下标准将现金转入沈阳银亿名下，作为沈阳银亿 后续取得全部900亩国有土地使用权证的保证，沈阳银亿在取得全部 900 亩土地之前可自由使用上述资金，沈阳银亿在取得全部上述900 亩国有土地使用权证后应在五日内退回银亿集团已支付的等额现金： 银亿集团支付给沈阳银亿的现金金额= 5亿元* 900亩中尚未获取国 有土地使用权证的面积/ 900 亩。注：900 亩为《土地拆迁协议书》 中的约定数，具体面积以届时沈阳银亿和沈阳市国土资源局签署的国 有土地出让合同为准。其中5亿元确定的依据如下：沈阳银亿截至本 次重组评估基准日2009年6月30日时为取得上述900亩土地而已经 支付的成本总额为5 亿元，包括：已支付归属于A 地块的成本为 213,879,591.59元；根据《2006-081号包道村地块拍卖预成交确认书》 支付了土地出让金144,208,083.20元，拆迁费141,763,611.70元（系尚 未签署国有土地使用权出让合同的土地应承担的土地出让金和拆迁 费），合计金额为499,851,286.49元。	截止2010年12月31日，沈阳银 亿除于2010年11月16日获得A宗地 84,149.10 平方米国有国有土地使用权 证（沈阳国用2010第0191号）外并未 完全取得上述900亩宗地权证，扣除A 宗地应支付的保证金后，银亿集团应支 付43,000 万保证金。2011 年1 月10 日，银亿集团、银亿控股和沈阳银亿签 署了《承诺资金支付协议》，银亿集团 已于2011年1月14日支付43,000万 保证金至沈阳银亿账户，银亿集团已按 规定履行承诺。
关于税 收的承 诺	银亿 集团	宁波保税区国家税务局和宁波市地方税务局保税区分局于2010 年3月26日出具了《关于外商投资企业变更为内资企业后原享受的 税收优惠是否收回问题的回复》，认为银亿房产及其下属企业由外商 投资企业变更为内资企业后不存在收回原享受的税收优惠情况。此 外，为保证本次重组完成后上市公司的利益，银亿集团承诺：本次重 组完成后，若发生银亿房产及其下属企业因由外商投资企业变更为内 资企业而需要收回原享受的税收优惠的情形，则因此产生的所有需要 返还或收回的税收优惠款项均由银亿集团承担。	尚未发生，暂时无需履行
关于土 地闲置 的承诺	银亿 集团	为保证本次重组完成后上市公司的利益，银亿集团承诺：本次重 组完成后，若上市公司因银亿控股注入上市公司资产中的项目用地被 认定为存在土地闲置问题而产生损失，则上述所有损失均由银亿集团 承担。	尚未发生，暂时无需履行
关于未 来业绩 的承诺	银亿 控股	（一）银亿控股和兰光科技签署的《补偿协议》：银亿控股和兰 光科技于2010年4月1日签署了《补偿协议》，补偿协议的主要内容 如下：1、银亿控股同意对本次拟注入兰光科技的宁波银亿房地产开 发有限公司2010年、2011年、2012年的经营业绩作出如下承诺：银 亿房产2010 年实现的归属于母公司所有者的净利润不低于经审核的 银亿房产盈利预测报告数50,883.49 万元，即所对应的重组后上市公 司2010年的每股收益不低于0.59元/股（该承诺已兑现，根据天健事 务所对兰光科技完成本次重组后所出具的天健审〔2011〕4365号《备 考报告》，重组完成后本公司2010 年的每股收益0.61 元/股。）；银亿 房产2011年实现的归属于母公司所有者的净利润不低于61,333.10万 元，即相对应的重组后上市公司2011年的每股收益不低于0.71元/股；	尚未出现业绩未实现需履行承诺的情 况

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

银亿房产 2012 年实现的归属于母公司所有者的净利润不低于 68,491.89 万元，即相对应的重组后上市公司 2012 年的每股收益不低 于 0.80 元/股（均按照上市公司本次重组完成后 85,900.52 万股的总股 本计算）。若银亿房产于本次重组完成后经会计师审计的 2010 至 2012 年度实际实现的上述归属于母公司所有者的净利润总额低于人民币 180,708.48 万元，则银亿控股同意上市公司以总价人民币 1.00 元定向 回购其持有的一定数量的上市公司股份，回购股份数量的上限为本次 银亿控股认购的上市公司非公开发行股份数。具体回购股份数量按以 下公式确定：回购股份数量＝（所承诺的银亿房产预测净利润总额－ 累计已实现净利润数）×每股发行价格×本次认购股份总数÷（所承诺 的银亿房产预测净利润总额×每股发行价格与市场价格孰低）。若上述 股份回购事项届时未能获得兰光科技股东大会审议通过，则银亿控股 承诺将上述用于回购的股份无偿赠送给上市公司的其他股东。2、银 亿控股同意将聘请具有证券从业资格的专业机构，在上述 1 项所述承 诺期内对本次拟注入兰光科技的银亿房产中未实现收益资产进行减 值测试，若出现减值，则银亿控股同意届时上市公司以总价人民币 1.00 元定向回购其持有的一定数量的上市公司股份，回购股份数量的上限 为本次银亿控股认购的上市公司非公开发行股份数。具体回购股份数 量按以下公式确定：回购股份数量＝未产生收益资产累计减值额×认 购股份总数÷本次标的资产作价。若上述股份回购事项届时未能获得 兰光科技股东大会审议通过，则银亿控股承诺将上述用于回购的股份 无偿赠送给上市公司的其他股东。（二）银亿控股对银亿房产 2013 年 经营业绩的《承诺函》：2011 年 4 月 7 日，为更有效的保护兰光科技 中小股东的权利，银亿控股出具了银亿房产 2013 年经营业绩的《承 诺函》，承诺如下：1、银亿控股同意对本次拟注入兰光科技的银亿房 产 2013 年的经营业绩作出如下补充承诺：银亿房产 2013 年实现的归 属于母公司所有者的净利润不低于 60,600.02 万元，即相对应的重组 后上市公司 2013 年的每股收益不低于 0.71 元/股（均按照上市公司本 次重组完成后 85,900.52 万股的总股本计算）。若银亿房产于本次重组 完成后经会计师审计的 2011 至 2013 年度实际实现的上述归属于母公 司所有者的净利润总额低于人民币 190,425.01 万元，则银亿控股同意 上市公司以总价人民币 1.00 元定向回购其持有的一定数量的上市公 司股份，回购股份数量的上限为本次银亿控股认购的上市公司非公开 发行股份数。2、银亿控股同意将聘请具有证券从业资格的专业机构， 在上述第 1 条所述承诺期内对本次拟注入兰光科技的银亿房产中未实 现收益资产进行减值测试，若出现减值，则银亿控股同意届时上市公 司以总价人民币 1.00 元定向回购其持有的一定数量的上市公司股份， 回购股份数量的上限为本次银亿控股认购的上市公司非公开发行股 份数。具体回购股份数量计算公式和《补偿协议》中约定的方法一致。

关于保 证上市 公司独 立性的 承诺	银亿控 股和熊 续强先 生	本次交易完成后，公司控股股东银亿控股及实际控制人熊续强为 了保证本次重组后上市公司保持资产独立、人员独立、财务独立、机 构独立、业务独立，承诺如下：（一）保证上市公司人员独立：1、保 证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管 理人员不在本公司、本公司之全资子公司或控股子公司任除董事、监	正在严格按承诺事项履行相关承诺

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		事以外的其他职务；2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本 公司之间完全独立。（二）保证上市公司资产独立完整：1、保证上市 公司具有独立完整的资产；2、保证上市公司不存在资金、资产被本 公司占用的情形。（三）保证上市公司的财务独立：1、保证上市公司 建立独立的财务部门和独立的财务核算体系；2、保证上市公司具有 规范、独立的财务会计制度；3、保证上市公司独立在银行开户，不 与本公司共用银行账户；4、保证上市公司的财务人员不在本公司兼 职；5、保证上市公司依法独立纳税；6、保证上市公司能够独立做出 财务决策，本公司不干预上市公司资金使用。（四）保证上市公司机 构独立：保证上市公司拥有独立、完整的组织机构，与本公司的机构 完全分开。（五）保证上市公司业务独立：保证上市公司拥有独立开 展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司具有面向市场自主 经营的能力，与本公司不存在同业竞争。
关于公 司治理 的承诺 函	银亿控 股和熊 续强先 生	为维护兰光科技本次交易完成后的资产独立、人员独立、财务独 立、机构独立、业务独立，银亿控股和熊续强特承诺如下：1、保证 依照《中华人民共和国公司法》、兰光科技《公司章程》的有关规定 以及中国证监会、深圳证券交易所的相关法律法规履行股东权利义 务。2、保证不通过单独或一致行动的途径，以依法行使股东和董事 权利以外的任何方式干预上市公司的重大决策事项，影响上市公司资 产、人员、财务、机构、业务的独立性。3、保证不违规占用上市公 司的资金、资产及其他资源。	正在严格按承诺事项履行相关承诺
关于上 市公司 董事的 相关承 诺	银亿控 股和熊 续强先 生	重大资产重组后银亿控股的股权比例占上市公司总股本的 89.42%，达到绝对控股。因此，为了防止银亿控股在重组完成后股权 比例过高而影响上市公司的独立性，保护上市公司及广大中小股民的 权益，银亿控股及实际控制人熊续强承诺：1、在重大资产重组完成 后，银亿控股及实际控制人熊续强在上市公司董事会中派出的关联董 事比例不超过董事会成员的50%；2、由独立董事担任各个专业委员 会的召集人，涉及专业的事项要先经过专业委员会通过再提交董事会 审议。	正在严格按承诺事项履行相关承诺
关于减 少和规 范关联 交易的 承诺	银亿控 股和熊 续强先 生	本次交易完成后，为了避免或减少将来可能产生的关联交易，公 司控股股东银亿控股及实际控制人熊续强承诺：“1、本人及本人控制 的其他企业将严格按照《公司法》等现行法律、法规、规范性文件以 及兰光科技《公司章程》的有关规定行使股东权利；2、在股东大会 涉及关联交易进行表决时，严格履行回避表决的义务；3、杜绝一切 非法占用兰光科技的资金、资产的行为；4、在任何情况下，不要求 兰光科技向本人控制的其他企业提供任何形式的担保；5、若本人控 制的其他企业与兰光科技发生必要之关联交易，将严格遵循市场原则 和公平、公正、公开的原则，按照兰光科技《公司章程》和《深圳证 券交易所股票上市规则》等有关规范性文件规定，遵循审议程序、履 行信息披露义务，从制度上保证兰光科技的利益不受损害，保证不发 生通过关联交易损害兰光科技广大中小股东权益的情况。”上述承诺之 履行将规范银亿控股及实际控制人熊续强与上市公司潜在关联交易 情况。	正在严格按承诺事项履行相关承诺

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

	关于避 免同业 竞争的 承诺	银亿控 股和熊 续强先 生	关于同业竞争的承诺情况：本次交易完成后，为了根本上避免公 司控股股东银亿控股及实际控制人熊续强侵占上市公司的商业机会 和形成同业竞争的可能性，银亿控股及熊续强作出以下承诺：“（1） 本人控制的其他企业及关联企业将不以任何方式（包括但不限于自 营、合资或联营）从事与兰光科技构成竞争的业务，参与或入股任何 可能与兰光科技所从事业务构成竞争的业务。（2）未来如有任何商业 机会可从事、参与或入股任何可能与兰光科技所从事的业务构成竞争 的业务，将把上述商业机会通知兰光科技，由兰光科技自行决定是否 从事、参与或入股该等业务事宜。”上述承诺之履行将避免银亿控股及 实际控制人熊续强与上市公司潜在同业竞争情况。	正在严格按要求履行相关承诺

• 2 、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

（十三）其他综合收益细目

• 适用 √ 不适用

（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
2012年05月18日	宁波	电话沟通	个人	小股东	询问公司股价等问题。
2012年06月19日	宁波	电话沟通	个人	小股东	询问公司股价等问题。
2012年06月26日	深圳	电话沟通	机构	房地产报记者	了解公司经营情况。
2012年06月28日	深圳	电话沟通	机构	中国新闻社记者	了解公司经营情况。
2012年06月29日	深圳	电话沟通	机构	北京财经记者	了解公司经营情况。

（十五）聘任、解聘会计师事务所情况

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否 □ 不适用

（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及 整改情况

□ 适用 √ 不适用

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（十七）其他重大事项的说明

• 适用 √ 不适用

• （十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况

□ 适用 √ 不适用

（十九）信息披露索引

事项	刊载的报刊名 称及版面	刊载日期	刊载的互联网网站及检索路径
关于公司高管辞职的公告	《证券时报》	2012年03月09日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于宁波市镇海银亿房产开发有限公司分 立的公告	《证券时报》	2012年03月13日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于所聘会计师事务所改制更名的公告	《证券时报》	2012年03月13日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
2011年年度报告摘要	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
第五届董事会第六次会议决议公告	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于召开2011年年度股东大会的通知	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
第五届监事会第三次会议决议公告	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于与宁波卓越圣龙工业技术有限公司签 订《关于提供担保及反担保之协议书》的 公告	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于公司2012年担保额度的公告	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于向深圳证券交易所申请对公司股票交 易撤销其他特别处理及变更证券简称的公 告	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于计提资产减值准备和核销资产的公告	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
独立董事关于2011年度公司对外担保情况 等有关事项的独立意见的公告	《证券时报》	2012年03月15日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
第五届董事会第七次临时会议决议公告	《证券时报》	2012年03月16日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于子公司为舟山银亿房地产开发有限公 司提供担保的公告	《证券时报》	2012年03月16日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于对余姚银亿房地产开发有限公司增资 的公告	《证券时报》	2012年03月16日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
2011年年度股东大会提示性公告	《证券时报》	2012年03月31日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于撤销公司股票实行其他特别处理的公 告	《证券时报》	2012年04月06日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)

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2011年年度股东大会决议公告	《证券时报》	2012年04月07日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于公司董事辞职的公告	《证券时报》	2012年04月12日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
2012年度第一季度业绩预告	《证券时报》	2012年04月13日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
2012年第一季度报告正文	《证券时报》	2012年04月20日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
2012年半年度业绩预告公告	《证券时报》	2012年04月20日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
第五届董事会第九次临时会议决议公告	《证券时报》	2012年05月29日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于余姚银亿房地产开发有限公司以资产 抵押向银行申请借款的公告	《证券时报》	2012年05月29日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于宁波市镇海银亿房产开发有限公司为 南京中兆置业投资有限公司提供担保的公 告	《证券时报》	2012年05月29日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于舟山银亿房地产开发有限公司为宁波 银亿世纪投资有限公司转抵押担保的公告	《证券时报》	2012年05月29日	巨潮资讯网站（http://www. cninfo.com.cn)
第五届董事会第十次临时会议决议公告	《证券时报》	2012年06月05日	巨潮资讯网站（http://www. cninfo.com.cn)
关于与桐庐县人民政府签订浮桥埠区块改 造项目投资合作意向书的公告	《证券时报》	2012年06月05日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于宁波银亿房地产开发有限公司为舟山 鲁家峙投资发展有限公司提供担保的公告	《证券时报》	2012年06月05日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
第五届董事会第十一次临时会议决议公告	《证券时报》	2012年06月22日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于竞得上海市徐汇区斜土路1515号地块 "伊莎士公寓"整体在建工程的公告	《证券时报》	2012年06月22日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
重大诉讼公告	《证券时报》	2012年06月22日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)
关于舟山银亿房地产开发有限公司与舟山 市国土资源局签署《解除出让合同协议书》 的公告	《证券时报》	2012年06月28日	巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn)

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

八、财务会计报告

（一）审计报告

半年报是否经过审计

□ 是 √ 否 □ 不适用

（二）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用

如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元 财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位： 银亿房地产股份有限公司

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	八（七）1	498,977,648.70	642,291,896.97
结算备付金		0.00	0.00
拆出资金		0.00	0.00
交易性金融资产	八（七）2	5,075,177.63	0.00
应收票据	八（七）3	0.00	0.00
应收账款	八（七）6	50,445,113.25	62,895,903.49
预付款项	八（七）8	967,440,930.88	912,149,231.37
应收保费		0.00	0.00
应收分保账款		0.00	0.00
应收分保合同准备金		0.00	0.00
应收利息	八（七）5	0.00	0.00
应收股利	八（七）4	24,931,485.69	0.00
其他应收款	八（七）7	675,006,842.04	524,349,875.85
买入返售金融资产		0.00	0.00
存货	八（七）9	11,223,447,105.26	11,187,861,535.05

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

一年内到期的非流动资产		0.00	0.00
其他流动资产	八（七）10	0.00	0.00
流动资产合计		13,445,324,303.45	13,329,548,442.73
非流动资产：
发放委托贷款及垫款		0.00	0.00
可供出售金融资产	八（七）11	0.00	0.00
持有至到期投资	八（七）12	0.00	0.00
长期应收款	八（七）13	66,622,000.00	66,422,000.00
长期股权投资	八（七）15	393,396,059.40	550,913,501.16
投资性房地产	八（七）16	341,790,872.17	374,651,121.43
固定资产	八（七）17	928,093,564.42	111,386,499.03
在建工程	八（七）18	969,825,148.70	1,268,921,207.87
工程物资	八（七）19	0.00	0.00
固定资产清理	八（七）20	0.00	0.00
生产性生物资产	八（七）21	0.00	0.00
油气资产	八（七）22	0.00	0.00
无形资产	八（七）23	29,020,725.52	28,850,199.90
开发支出		0.00	0.00
商誉	八（七）24	301,051,145.59	301,051,145.59
长期待摊费用	八（七）25	8,445,445.08	9,702,598.13
递延所得税资产	八（七）26	210,584,606.87	213,509,731.38
其他非流动资产	八（七）28	0.00	0.00
非流动资产合计		3,248,829,567.75	2,925,408,004.49
资产总计		16,694,153,871.20	16,254,956,447.22
流动负债：
短期借款	八（七）29	183,000,000.00	80,000,000.00
向中央银行借款		0.00	0.00
吸收存款及同业存放		0.00	0.00
拆入资金		0.00	0.00
交易性金融负债	八（七）30	0.00	0.00
应付票据	八（七）31	0.00	0.00
应付账款	八（七）32	1,072,399,867.97	1,391,242,842.31
预收款项	八（七）33	3,951,326,528.85	3,260,361,240.38

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

卖出回购金融资产款		0.00	0.00
应付手续费及佣金		0.00	0.00
应付职工薪酬	八（七）34	6,062,487.73	37,140,874.59
应交税费	八（七）35	-144,564,589.61	131,092,342.81
应付利息	八（七）36	49,655,391.34	67,810,788.17
应付股利	八（七）37	0.00	0.00
其他应付款	八（七）38	2,555,305,260.71	2,943,890,222.25
应付分保账款		0.00	0.00
保险合同准备金		0.00	0.00
代理买卖证券款		0.00	0.00
代理承销证券款		0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	八（七）40	1,397,432,000.00	1,560,000,000.00
其他流动负债	八（七）41	382,527,633.14	374,808,313.53
流动负债合计		9,453,144,580.13	9,846,346,624.04
非流动负债：
长期借款	八（七）42	3,442,678,000.00	2,761,315,420.00
应付债券	八（七）43	0.00	0.00
长期应付款	八（七）44	354,507,339.72	354,333,784.01
专项应付款	八（七）45	0.00	0.00
预计负债	八（七）39	92,635.82	114,693.44
递延所得税负债	八（七）26	0.00	0.00
其他非流动负债		0.00	0.00
非流动负债合计		3,797,277,975.54	3,115,763,897.45
负债合计		13,250,422,555.67	12,962,110,521.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	八（七）47	474,208,390.00	474,208,390.00
资本公积	八（七）50	587,395,827.59	587,395,827.59
减：库存股	八（七）48	0.00	0.00
专项储备	八（七）49	0.00	0.00
盈余公积	八（七）51	136,843,080.11	136,843,080.11
一般风险准备	八（七）52	0.00	0.00
未分配利润	八（七）53	1,993,188,041.71	1,819,751,438.49
外币报表折算差额		0.00	0.00

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

归属于母公司所有者权益合计		3,191,635,339.41	3,018,198,736.19
少数股东权益		252,095,976.12	274,647,189.54
所有者权益（或股东权益）合计		3,443,731,315.53	3,292,845,925.73
负债和所有者权益（或股东权 益）总计		16,694,153,871.20	16,254,956,447.22

法定代表人： 熊续强 主管会计工作负责人：朱莹 会计机构负责人：陈坤

2 、母公司资产负债表

单位： 元

项目	附注	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金		2,054,229.76	12,000,375.05
交易性金融资产		0.00	0.00
应收票据		0.00	0.00
应收账款	八（十五）1	7,436.60	8,742.85
预付款项		0.00
应收利息		9,446,887.67	9,874,211.11
应收股利		0.00	0.00
其他应收款	八（十五）2	297,260,868.03	280,008,292.35
存货		0.00	0.00
一年内到期的非流动资产		0.00	0.00
其他流动资产		0.00	0.00
流动资产合计		308,769,422.06	301,891,621.36
非流动资产：
可供出售金融资产		0.00	0.00
持有至到期投资		0.00	0.00
长期应收款		0.00	0.00
长期股权投资	八（十五）3	3,372,294,900.34	3,372,294,900.34
投资性房地产		75,749,539.72	77,478,876.52
固定资产		1,058,976.86	1,016,105.66
在建工程		120,000.00	120,000.00
工程物资		0.00	0.00
固定资产清理		0.00	0.00

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

生产性生物资产		0.00	0.00
油气资产		0.00	0.00
无形资产		442,958.32	0.00
开发支出		0.00	0.00
商誉		0.00	0.00
长期待摊费用		0.00	0.00
递延所得税资产		0.00	0.00
其他非流动资产		0.00	0.00
非流动资产合计		3,449,666,375.24	3,450,909,882.52
资产总计		3,758,435,797.30	3,752,801,503.88
流动负债：
短期借款		0.00	0.00
交易性金融负债		0.00	0.00
应付票据		0.00	0.00
应付账款		1,238,916.84	1,548,916.84
预收款项		51,047.00	165,743.00
应付职工薪酬		21,516.66	448,455.46
应交税费		10,946,794.33	10,691,082.00
应付利息		0.00	0.00
应付股利		0.00	0.00
其他应付款		77,671,678.27	77,346,904.52
一年内到期的非流动负债		0.00	0.00
其他流动负债		0.00	0.00
流动负债合计		89,929,953.10	90,201,101.82
非流动负债：
长期借款		0.00	0.00
应付债券		0.00	0.00
长期应付款		0.00	0.00
专项应付款		0.00	0.00
预计负债		0.00	0.00
递延所得税负债		0.00	0.00
其他非流动负债		0.00	0.00
非流动负债合计		0.00	0.00

44

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

负债合计		89,929,953.10	90,201,101.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		859,005,200.00	859,005,200.00
资本公积		3,308,833,996.43	3,308,833,996.43
减：库存股		0.00	0.00
专项储备		0.00	0.00
盈余公积		23,553,514.56	23,553,514.56
一般风险准备		0.00	0.00
未分配利润		-522,886,866.79	-528,792,308.93
外币报表折算差额		0.00	0.00
所有者权益（或股东权益）合计		3,668,505,844.20	3,662,600,402.06
负债和所有者权益（或股东权 益）总计		3,758,435,797.30	3,752,801,503.88

3 、合并利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		723,430,978.23	1,854,214,243.40
其中：营业收入	八（七）54	723,430,978.23	1,854,214,243.40
利息收入		0.00	0.00
已赚保费		0.00	0.00
手续费及佣金收入		0.00	0.00
二、营业总成本		598,706,738.56	1,411,938,358.83
其中：营业成本	八（七）54	324,127,979.17	1,141,083,115.46
利息支出		0.00	0.00
手续费及佣金支出		0.00	0.00
退保金		0.00	0.00
赔付支出净额		0.00	0.00
提取保险合同准备金净额		0.00	0.00
保单红利支出		0.00	0.00
分保费用		0.00	0.00
营业税金及附加	八（七）56	79,304,622.12	92,472,771.97
销售费用		40,306,283.42	57,333,534.60

45

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

管理费用		131,965,601.50	83,125,803.53
财务费用		2,519,698.13	10,290,036.99
资产减值损失	八（七）59	20,482,554.22	27,633,096.28
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	八（七）57	75,177.63	0.00
投资收益（损失以“－”号填列）	八（七）58	68,979,755.64	38,787,671.28
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益		0.00	5,604,214.99
汇兑收益（损失以“-”号填列）		0.00	0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		193,779,172.94	481,063,555.85
加：营业外收入	八（七）60	33,389,296.06	3,254,223.45
减：营业外支出	八（七）61	5,189,977.92	6,195,181.79
其中：非流动资产处置损失		165,570.81	1,941.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		221,978,491.08	478,122,597.51
减：所得税费用	八（七）62	50,643,101.28	156,635,156.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		171,335,389.80	321,487,440.56
其中：被合并方在合并前实现的净利 润		0.00	0.00
归属于母公司所有者的净利润		177,840,242.24	304,539,094.79
少数股东损益		-6,504,852.44	16,948,345.77
六、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益	八（七）63	0.21	0.42
（二）稀释每股收益	八（七）63	0.21	0.42
七、其他综合收益	八（七）64	0.00	0.00
八、综合收益总额		171,335,389.80	321,487,440.56
归属于母公司所有者的综合收益总额		177,840,242.24	304,539,094.79
归属于少数股东的综合收益总额		-6,504,852.44	16,948,345.77

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人： 熊续强 主管会计工作负责人：朱莹 会计机构负责人：陈坤

4 、母公司利润表

单位： 元

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	八（十五）4	6,657,113.00	6,183,180.00

46

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

减：营业成本	八（十五）4	2,735,021.08	2,591,065.69
营业税金及附加		892,881.12	340,074.92
销售费用		0.00	0.00
管理费用		6,410,994.74	11,951,046.24
财务费用		-9,463,436.89	-2,632,747.96
资产减值损失		20,066.81	-422,502.30
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）		0.00	0.00
投资收益（损失以“－”号填列）	八（十五）5	0.00	0.00
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益		0.00	0.00
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）		6,061,586.14	-5,643,756.59
加：营业外收入		29,191.00	55,133.00
减：营业外支出		185,335.00	618.33
其中：非流动资产处置损失		0.00	0.00
三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）		5,905,442.14	-5,589,241.92
减：所得税费用		0.00	0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）		5,905,442.14	-5,589,241.92
五、每股收益：		--	--
（一）基本每股收益		-	-
（二）稀释每股收益		-	-
六、其他综合收益		0.00	0.00
七、综合收益总额		5,905,442.14	-5,589,241.92

5 、合并现金流量表

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,314,051,682.66	1,286,681,702.22
客户存款和同业存放款项净增加额	0.00	0.00
向中央银行借款净增加额	0.00	0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额	0.00	0.00

47

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

收到原保险合同保费取得的现金	0.00	0.00
收到再保险业务现金净额	0.00	0.00
保户储金及投资款净增加额	0.00	0.00
处置交易性金融资产净增加额	0.00	0.00
收取利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
拆入资金净增加额	0.00	0.00
回购业务资金净增加额	0.00	0.00
收到的税费返还	1,269.26	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	744,072,132.37	863,168,780.54
经营活动现金流入小计	2,058,125,084.29	2,149,850,482.76
购买商品、接受劳务支付的现金	1,016,499,922.58	2,450,331,220.47
客户贷款及垫款净增加额	0.00	0.00
存放中央银行和同业款项净增加额	0.00	0.00
支付原保险合同赔付款项的现金	0.00	0.00
支付利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
支付保单红利的现金	0.00	0.00
支付给职工以及为职工支付的现金	117,407,969.22	73,196,575.89
支付的各项税费	438,098,476.05	476,983,932.29
支付其他与经营活动有关的现金	800,698,860.52	276,433,584.45
经营活动现金流出小计	2,372,705,228.37	3,276,945,313.10
经营活动产生的现金流量净额	-314,580,144.08	-1,127,094,830.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00	0.00
取得投资收益所收到的现金	1,523,740.76	49,118,761.76
处置固定资产、无形资产和其他长
	683,000.00	674,282.90
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
	0.00	0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	345,598,880.41
投资活动现金流入小计	2,206,740.76	395,391,925.07
购建固定资产、无形资产和其他长
	92,260,185.32	9,840,459.68
期资产支付的现金
投资支付的现金	37,000,000.00	58,832,500.00
质押贷款净增加额	0.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付的	0.00	0.00

48

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	200,000.00	0.00
投资活动现金流出小计	129,460,185.32	68,672,959.68
投资活动产生的现金流量净额	-127,253,444.56	326,718,965.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	11,550,000.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
	-	-
到的现金
取得借款收到的现金	1,458,200,000.00	1,224,000,000.00
发行债券收到的现金	0.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	508,200,000.00	809,680,000.00
筹资活动现金流入小计	1,977,950,000.00	2,033,680,000.00
偿还债务支付的现金	836,405,420.00	736,020,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
	226,864,987.73	196,872,450.18
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
	-	-
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	650,320,000.00	178,159,348.21
筹资活动现金流出小计	1,713,590,407.73	1,111,051,798.39
筹资活动产生的现金流量净额	264,359,592.27	922,628,201.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	0.00	-1.48
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-177,473,996.37	122,252,335.18
加：期初现金及现金等价物余额	494,252,787.66	398,254,741.27
六、期末现金及现金等价物余额	316,778,791.29	520,507,076.45

6 、母公司现金流量表

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	6,497,418.00	19,118,163.00
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	10,544,384.99	4,207,487.87
经营活动现金流入小计	17,041,802.99	23,325,650.87
购买商品、接受劳务支付的现金	833,777.00	958,874.41

49

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现金	1,878,978.56	936,860.12
支付的各项税费	921,858.44	410,648.45
支付其他与经营活动有关的现金	22,442,727.28	8,302,832.74
经营活动现金流出小计	26,077,341.28	10,609,215.72
经营活动产生的现金流量净额	-9,035,538.29	12,716,435.15
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00	0.00
取得投资收益所收到的现金	0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长
	350,000.00	0.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
	0.00	0.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	350,000.00	0.00
购建固定资产、无形资产和其他长
	1,260,607.00	70,031.00
期资产支付的现金
投资支付的现金	0.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付的
	0.00	0.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	280,000,000.00
投资活动现金流出小计	1,260,607.00	280,070,031.00
投资活动产生的现金流量净额	-910,607.00	-280,070,031.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00
取得借款收到的现金	0.00	0.00
发行债券收到的现金	0.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流入小计	0.00	0.00
偿还债务支付的现金	0.00	0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
	0.00	0.00
现金
支付其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流出小计	0.00	0.00
筹资活动产生的现金流量净额	0.00	0.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	0.00	-13.52
影响

50

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

五、现金及现金等价物净增加额	-9,946,145.29	-267,353,609.37
加：期初现金及现金等价物余额	12,000,375.05	281,905,496.17
六、期末现金及现金等价物余额	2,054,229.76	14,551,886.80

51

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目
	实收资本			专项		一般风险	未分配利润		少数股东权益	所有者权益合计
		资本公积	减：库存股		盈余公积			其他
	（或股本）			储备		准备
一、上年年末余额	474,208,390.00	587,395,827.59			136,843,080.11		1,819,751,438.49		274,647,189.54	3,292,845,925.73
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	474,208,390.00	587,395,827.59			136,843,080.11		1,819,751,438.49		274,647,189.54	3,292,845,925.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号							173,436,603.22
									-22,551,213.42	150,885,389.80
填列）
（一）净利润							177,840,242.24		-6,504,852.44	171,335,389.80
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							177,840,242.24		-6,504,852.44	171,335,389.80
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-4,403,639.02	0.00	-16,046,360.98	-20,450,000.00
1．所有者投入资本									-20,450,000.00	-20,450,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他							-4,403,639.02		4,403,639.02
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

							银亿房	地产股	份有限公司2012	年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备										0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	474,208,390.00	587,395,827.59			136,843,080.11		1,993,188,041.71		252,095,976.12	3,443,731,315.53

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目
	实收资本（或股			专项		一般风			少数股东权益	所有者权益合计
		资本公积	减：库存股		盈余公积		未分配利润	其他
	本）			储备		险准备
一、上年年末余额	424,050,000.00	759,214.17			100,153,099.12		1,227,187,045.59		157,917,839.77	1,910,067,198.65
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

53

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

二、本年年初余额	424,050,000.00	759,214.17			100,153,099.12		1,227,187,045.59		157,917,839.77	1,910,067,198.65
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
	50,158,390.00	585,891,329.00					304,539,094.79		16,948,345.77	957,537,159.56
列）
（一）净利润							304,539,094.79		16,948,345.77	321,487,440.56
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							304,539,094.79		16,948,345.77	321,487,440.56
（三）所有者投入和减少资本	50,158,390.00	585,891,329.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	636,049,719.00
1．所有者投入资本		636,049,719.00								636,049,719.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他	50,158,390.00	-50,158,390.00
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他

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银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文
四、本期期末余额	474,208,390.00	586,650,543.17			100,153,099.12		1,531,726,140.38		174,866,185.54	2,867,604,358.21

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位： 元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本				盈余公积
		资本公积	减：库存股	专项储备		一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
	（或股本）
一、上年年末余额	859,005,200.00	3,308,833,996.43			23,553,514.56		-528,792,308.93	3,662,600,402.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	859,005,200.00	3,308,833,996.43			23,553,514.56		-528,792,308.93	3,662,600,402.06
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							5,905,442.14	5,905,442.14
（一）净利润							5,905,442.14	5,905,442.14
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							5,905,442.14	5,905,442.14
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积

55

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

						银亿房地产股	份有限公司201	2年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备								0.00
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	859,005,200.00	3,308,833,996.43			23,553,514.56		-522,886,866.79	3,668,505,844.20

上年金额

单位： 元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目					盈余公积	一般风险
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备			未分配利润	所有者权益合计
						准备
一、上年年末余额	161,000,000.00	691,314,496.09			23,553,514.56		-527,815,899.95	348,052,110.70
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	161,000,000.00	691,314,496.09			23,553,514.56		-527,815,899.95	348,052,110.70
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	698,005,200.00	2,617,519,500.34					-5,589,241.92	3,309,935,458.42
								56

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

						银亿房地	产股份有限公司201	2年半年度报告全文
（一）净利润							-5,589,241.92	-5,589,241.92
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							-5,589,241.92	-5,589,241.92
（三）所有者投入和减少资本	698,005,200.00	2,617,519,500.34	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	3,315,524,700.34
1．所有者投入资本	698,005,200.00	2,617,519,500.34						3,315,524,700.34
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	859,005,200.00	3,308,833,996.43			23,553,514.56		-533,405,141.87	3,657,987,569.12

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（三）公司基本情况

银亿房地产股份有限公司（原名为“甘肃兰光科技股份有限公司”，以下简称公司、本公司或银亿股份）系经甘肃省人 民政府甘政函〔1998〕56号文批准，以深圳兰光经济发展公司（以下简称深圳兰光经发）为主发起人，联合北京科力新技术 发展总公司、北京公达电子有限责任公司、上海创思科技公司和深圳大学文化科技服务有限公司共同发起设立的股份有限公 司，于1998 年8 月31 日在甘肃省工商行政管理局登记注册，取得注册号为620000000005955的《企业法人营业执照》。

本公司设立时的注册资本为11,100 万元。2000年5月18日经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2000〕60号文批准， 本公司向社会公众发行人民币普通股5,000 万股（每股面值人民币1元），发行后注册资本为16,100 万元。

2009年11月15日，本公司控股股东深圳兰光经发与宁波银亿控股有限公司（以下简称宁波银亿控股）签署了《股份转 让协议》，宁波银亿控股以20,437.2万元价格受让兰光经发持有本公司的8,110 万股股份，占本公司总股本的50.37%。

2009 年12 月9 日，本公司股权分置改革相关股东大会决议，审议通过了《甘肃兰光科技股份有限公司股权分置改革方 案》。本公司非流通股股东为获得所持有的公司非流通股份的上市流通权，向公司流通股股东执行对价安排的基本情况为： 以公司总股本16,100 万股为基数，非流通股股东按照相同的送股比率向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10 股 支付3 股对价，共支付1,500万股给流通股股东。本次股权分置改革方案实施后，本公司原非流通股股东所持股份将变更为 有限售条件的流通股。

2009年12月11日，本公司召开2009 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于与宁波银亿控股有限公司签订附生效条 件的〈非公开发行股份购买资产协议〉的议案》。根据《非公开发行股份购买资产协议》，本公司向宁波银亿控股定向发行 不超过69,800.52 万股股份购买宁波银亿房地产开发有限公司（以下简称宁波银亿房产）100%股权。发行股份价格为4.75 元 /股(为2009 年3 月3 日公司股票暂停交易前二十个交易日均价)。

2010年1月12日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2010〕35号文批复同意宁波银亿控股拟收购深圳兰光经 发持有的本公司8,110万股股权，经国务院国有资产监督管理委员会办公厅国资厅产权〔2011〕181号文批复同意延长国资产 权〔2010〕35号文的有效期至2012年1月10日。

2010年3月22日，本公司拟收购宁波银亿控股持有的宁波银亿房产100%股权的非公开发行股份购买资产方案获得中国 证监会上市公司并购重组审核委员会有条件审核通过。

2011年5月11日，本公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃兰光科技股份有限公司向宁波银亿控股有限公司 发行股份购买资产的批复》（证监许可〔2011〕680号）文件，核准本公司向宁波银亿控股发行698,005,200股股份购买相关 资产。同日，宁波银亿控股收到中国证券监督管理委员会《关于核准宁波银亿控股有限公司公告甘肃兰光科技股份有限公司 收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》（证监许可〔2011〕681号）文件，核准豁免宁波银亿控股因协议收购本公司 81,100,000股股份、以资产认购公司本次发行股份而持有本公司698,005,200股股份，导致合计持有本公司768,145,740股股份 (股改执行后)，约占本公司总股本的89.42%而应履行的要约收购义务。

2011年5月27日，以公司登记在册的流通股股数5,000万股为基数，非流通股股东按照每10股送1.35股的送股比率向方案 实施股权登记日登记在册的流通股股东共支付1,500万股，即流通股股东每10股获得3股对价。本次股权分置改革方案实施后， 公司原非流通股股东所持股份将变更为有限售条件的流通股。

2011年5月30日，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了本次向宁波银亿控股非公开发行股份 698,005,200股的股权登记手续，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具了《证券登记确认书》。发行后注册资本为 85,900.52万元，本公司已就本次重组办妥注册资本工商变更登记手续。本次重组完成后，宁波银亿房产成为本公司全资子公 司，公司由通信及相关设备制造业转型为房地产开发和经营，隶属房地产开发行业。

本公司经营范围：房地产开发、经营，商品房销售（凭资质证经营）；物业管理，装饰装修；房屋租赁；园林绿化（凭 资质证经营）；建筑材料及装潢材料的批发、零售、项目投资、兴办实业（具体项目、实业另行申报）

宁波银亿房产经营范围：房地产开发、经营，物业管理，装饰装修，房屋出租，建筑材料及装潢材料的批发、零售。 为便于表述，将本公司控股子公司（包括已进入清算期）及其他关联方公司简称如下：

公司全称 简 称

宁波银亿房地产开发有限公司 宁波银亿房产 宁波银亿建设开发有限公司 宁波银亿建设

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

宁波银亿置业有限公司 宁波银亿置业 宁波荣耀置业有限公司 宁波荣耀置业 宁波市镇海银亿房产开发有限公司 镇海银亿房产 宁波银亿世纪投资有限公司 银亿世纪投资 宁波矮柳置业有限公司 宁波矮柳置业 象山银亿房地产开发有限公司 象山银亿房产 象山汇金房地产开发有限公司 象山汇金房产 舟山银亿房地产开发有限公司 舟山银亿房产 舟山银亿新城房地产开发有限公司 舟山银亿新城 舟山鲁家峙投资发展有限公司 鲁家峙投资 玉环银亿房地产开发有限公司 玉环银亿房产 上海庆安置业有限公司 上海庆安置业 上海诚佳房地产置业有限公司 上海诚佳房产 上海银亿同进置业有限公司 上海银亿同进 南京中兆置业投资有限公司 南京中兆置业 南京银嵘房地产开发有限公司 南京银嵘房产 南昌市银亿房地产开发有限公司 南昌银亿房产 沈阳银亿房地产开发有限公司 沈阳银亿房产 大庆银亿房地产开发有限公司 大庆银亿房产 宁波江北银亿房地产开发有限公司 江北银亿房产 北京同景兴业投资有限公司 北京同景投资 宁波银亿筑城房地产开发有限公司 宁波银亿筑城 余姚银亿房地产开发有限公司 余姚银亿房产 新疆银洲星国际商贸城有限公司 新疆银洲星 三亚银南房地产开发有限公司 三亚银南房产 宁波银隆商业管理咨询有限公司 宁波银隆咨询 宁波银策房地产销售代理服务有限公司 宁波银策销代 宁波银亿物业管理有限公司 宁波银亿物业 大庆银亿物业管理有限公司 大庆银亿物业 沈阳银亿万万城物业服务有限公司 沈阳银亿物业 南京银亿物业管理有限公司 南京银亿物业 宁波银尚广告传媒有限公司 宁波银尚广告 宁波海尚大酒店有限公司 海尚大酒店 上海银亿物业服务有限公司 上海银亿物业 海口新港湾投资发展有限公司 新港湾投资 余姚银亿商业管理有限公司 余姚商业管理 南昌银亿物业服务有限公司 南昌银亿物业 宁波银亿海尚酒店投资有限公司 海尚酒店投资 宁波银亿通达商业管理有限公司 通达商业管理 宁波银亿永盛房地产开发有限公司 银亿永盛房产 宁波银亿海港房地产开发有限公司 银亿海港房产 余姚伊顿房地产开发有限公司 余姚伊顿房产 宁波银亿控股有限公司 宁波银亿控股 银亿集团有限公司 银亿集团

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

西部创新投资有限公司 西部创新投资

（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正

1 、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有 关信息。

3 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。 境外子公司的记账本位币。

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

（ 1 ）合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础， 根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》 编制。

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

• （ 2 ）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法

无

7 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性 强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

无

（ 2 ）外币财务报表的折算

无

9 、金融工具

（ 1 ）金融工具的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资 收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面 价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

（ 4 ）金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采 用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当 前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场 交易价格作为确定其公允价值的基础。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据 表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差 额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收 益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在 综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累 计损失一并转出计入减值损失。

（ 7 ）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据

无

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备

金额 500 万元以上(含)或占应收款项账面余额 10%以上的 单项金额重大的判断依据或金额标准 款项。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备。

（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项

	按组合计提坏账准备的计
组合名称		确定组合的依据
	提方法
账龄分析法组合	账龄分析法	相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5%	5%
1－2年	10%	10%
2－3年	30%	30%
3－5年	50%	50%
5年以上	100%	100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单项计提坏账准备的理由：未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征组合确定的未来现金流量现值存在明显差异的应 收款项。

坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

11 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、 库存材料、库存商品和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）发出存货的计价方法

• 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他

• ①发出材料、设备采用月末一次加权平均法。

• ②项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。

• ③发出开发产品按建筑面积平均法结转相应的开发产品成本。

• ④意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。

⑤公共配套设施按历史成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开 发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预 提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

（ 4 ）存货的盘存制度

• √ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品摊销方法：一次摊销法 包装物摊销方法：一次摊销法

12 、长期股权投资

（ 1 ）初始投资成本确定

①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价 的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投 资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有 共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同 控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

64

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（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对 被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重 大影响。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额 的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。

13 、投资性房地产

（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计 提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减 值准备。

14 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

无

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

平均年限法计提折旧

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20-35	3-10	2.57-4.85
电子设备	3-5	3-10	18.00-32.33
运输设备	5-10	3-10	9.00-19.40
其他设备	3-5	3-10	18.00-32.33
融资租入固定资产：	--	--	--
其中：房屋及建筑物
电子设备
运输设备

65

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其他设备

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（ 5 ）其他说明

无

15 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

房屋建筑物、车位

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按 估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

16 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

（ 2 ）借款费用资本化期间

① 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到 预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

② 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的 资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（ 3 ）暂停资本化期间

当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

66

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法 确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17 、生物资产

无

18 、油气资产

无

19 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	30-50
软件	5

（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可 靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值 准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

无

（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算

无

67

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20 、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期 间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21 、附回购条件的资产转让

无

22 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务 很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

（ 2 ）预计负债的计量方法

公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核。

23 、股份支付及权益工具

无

24 、回购本公司股份

无

25 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)公司不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济 利益很可能流入；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利 息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算 确定。

（ 3 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够 可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转 劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，

68

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

确认物业管理收入的实现。

26 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关 费用或损失的，直接计入当期损益。

27 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基 础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础 的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递 延所得税负债。

28 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。 或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

无

29 、持有待售资产

无

69

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

30 、资产证券化业务

无

31 、套期会计

无

32 、主要会计政策、会计估计的变更

本报告期主要会计政策、会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）会计政策变更

本报告期主要会计政策是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）会计估计变更

本报告期主要会计估计是否变更

□ 是 √ 否 □ 不适用

33 、前期会计差错更正

本报告期是否发现前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 1 ）追溯重述法

本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

（ 2 ）未来适用法

本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错

□ 是 √ 否 □ 不适用

34 、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法

无

（五）税项

1 、公司主要税种和税率

税 种	计税依据	税率
增值税

70

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消费税
营业税	应纳税营业额	5%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%
		土地增值税实行四级超率累进税率：增
		值额未超过扣除项目金额50%的部分,
		税率为30%；增值额超过扣除项目金
		额50%、未超过扣除项目金额100%的
		部分，税率为40%；增值额超过扣除
	有偿转让国有土地使用权及地上建筑
土地增值税		项目金额100%、未超过扣除项目金额
	物和其他附着物产权产生的增值额
		200%的部分，税率为50%；增值额超
		过扣除项目金额200%的部分，税率为
		60%。普通标准住宅项目，增值额未超
		过扣除项目金额20%的免征土地增值
		税。
	从价计征的，按房产原值一次减除30%
房产税	后余值的1.2%计缴；从租计征的，按	1.2%、12%
	租金收入的12%计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育费附加	应缴流转税税额	1%、2%

各分公司、分厂执行的所得税税率

企业所得税，子公司大庆银亿房产按核定的15%应税所得率确定应纳税所得额计缴企业所得税；子公司宁波银策销代按 核定的15%应税所得率确定应纳税所得额计缴企业所得税。

2 、税收优惠及批文

无

3 、其他说明

无

（六）企业合并及合并财务报表

企业合并及合并财务报表的总体说明：无

1 、子公司情况

71

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

														从母公司所有者
														权益冲减子公司
													少数股东
								实质上构成						少数股东分担的
													权益中用
子公司							期末实际投	对子公司净	持股比例	表决权比例	是否合	少数股东权		本期亏损超过少
	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围							于冲减少
全称							资额	投资的其他	(%)	(%)	并报表	益		数股东在该子公
													数股东损
								项目余额						司年初所有者权
													益的金额
														益中所享有份额
														后的余额
西部创				55,000,000.0		科技企业和项目投	56,770,200.
	全资子公司	兰州	制造业		CNY				100%	100%	是
新投资				0		资及咨询服务	00
玉环银				60,000,000.0			39,000,000.
	控股子公司	玉环	房地产业		CNY	房地产开发			65%	65%	是	608,158.69
亿房产				0			00
						房地产开发；柜台、
大庆银				50,000,000.0			50,000,000.
	全资子公司	大庆	房地产业		CNY	房屋出租；建筑及			100%	100%	是
亿房产				0			00
						装潢材料销售
南京中
				350,000,000.		房地产开发、经营；	350,000,000
兆置业	全资子公司	南京	房地产业		CNY				100%	100%	是
				00		建筑装饰材料销售	.00
[注1]
宁波银
						商业企业管理咨	5,000,000.0
隆咨询	全资子公司	宁波	服务业	5,000,000.00	CNY				100%	100%	是
						询、房屋租赁	0
[注2]
						房地产开发经营、
南京银				20,000,000.0			20,000,000.
	全资子公司	南京	房地产业		CNY	物业管理、自由房			100%	100%	是
嵘房产				0			00
						屋租赁

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

镇海银				580,000,000.		镇海新城商贸中心	580,000,000
	全资子公司	宁波	房地产业		CNY				100%	100%	是
亿房产				00		项目开发、经营	.00
象山银
				300,000,000.		房地产开发经营；	289,980,000					100,878,842
亿房产	控股子公司	象山	房地产业		CNY				73.86%	100%	是
				00		物业服务	.00					.74
注3
银亿世
				300,000,000.		实业项目投资；房	300,000,000
纪投资	全资子公司	宁波	房地产业		CNY				100%	100%	是
				00		地产开发	.00
[注4]
						房地产销售代理、
宁波银							5,000,000.0
	全资子公司	宁波	服务业	5,000,000.00	CNY	居间服务、投资咨			100%	100%	是
策销代							0
						询、房屋租赁
						房地产开发、销售，
舟山银				335,000,000.			201,000,000					95,605,835.
	控股子公司	舟山	房地产业		CNY	物业管理，房屋租			67%	67%	是
亿房产				00			.00					92
						赁
江北银				900,000,000.			900,000,000
	全资子公司	宁波	房地产业		CNY	房地产开发、经营			100%	100%	是
亿房产				00			.00
大庆银
				13,000,000.0			13,000,000.
亿物业	全资子公司	大庆	服务业		CNY	物业管理			100%	100%	是
				0			00
[注5]
沈阳银
						物业管理，房屋租	2,000,000.0
亿物业	全资子公司	沈阳	服务业	2,000,000.00	CNY				100%	100%	是
						赁及养护维修	0
[注6]
南京银						物业管理；自有房
亿物业	全资子公司	南京	服务业	500,000.00	CNY	屋租赁；室内外装	500,000.00		100%	100%	是
[注7]						潢。
宁波银						广告服务、企业文	1,500,000.0
	全资子公司	宁波	服务业	1,500,000.00	CNY				100%	100%	是
尚广告						化艺术活动策划	0

73

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

[注8]
舟山银				60,000,000.0			60,000,000.
	全资子公司	舟山	房地产业		CNY	房地产开发、经营			100%	100%	是
亿新城				0			00
上海银				80,000,000.0		房地产开发经营；	80,000,000.
	全资子公司	上海	房地产业		CNY				100%	100%	是
亿同进				0		物业管理等	00
宁波银				10,000,000.0		房地产开发经营；	8,500,000.0					1,230,902.8
	控股子公司	宁波	房地产业		CNY				85%	85%	是
亿筑城				0		物业管理等	0					3
余姚银				540,000,000.		房地产开发经营；	540,000,000
	全资子公司	余姚	房地产业		CNY				100%	100%	是
亿房产				00		物业管理等	.00
						开发“新疆国际商
新疆银				80,000,000.0			40,800,000.					37,736,290.
	控股子公司	新疆	房地产业		CNY	贸城”项目；房地			51%	51%	是
洲星				0			00					49
						产开发经营等
						住宿，餐饮服务，
海尚大				15,000,000.0			15,000,000.
	全资子公司	宁波	服务业		CNY	卷烟，雪茄烟的零			100%	100%	是
酒店				0			00
						售等
上海银						物业管理、室内外	3,000,000.0
	全资子公司	上海	服务业	3,000,000.00	CNY				100%	100%	是
亿物业						装潢	0
						旅游项目开发，房
						地产开发经营，物
新港湾
				300,000,000.		业服务，自有房屋
投资[注	控股子公司	海南	房地产业		CNY				80%	80%	是
				00		租赁，项目投资的
10]
						咨询、分析、策划
						与顾问
余姚商
						商业企业管理咨	1,000,000.0
业管理	全资子公司	余姚	服务业	1,000,000.00	CNY				100%	100%	是
						询、房屋租赁	0
[注11]
南昌银	全资子公司	南昌	服务业	3,000,000.00	CNY	物业服务，房屋租	3,000,000.0		100%	100%	是

74

										银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文	银亿房地产股份有限公司2012年半年度报告全文
亿物业						赁，室内外装饰	0
[注12]
海尚酒
				100,000,000.			100,000,000
店投资	全资子公司	宁波	服务业		CNY	酒店投资			100%	100%	是
				00			.00
[注13]
						物业管理，房屋租
通达商						赁，房地产咨询、
				70,000,000.0			70,000,000.
业管理	全资子公司	宁波	服务业		CNY	中介、房地产投资			100%	100%	否
				0			00
[注13]						策划，文化交流策
						划

通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：

• [注1]：全资子公司宁波银亿置业持有南京中兆置业100%股权，本公司通过间接方式持有南京中兆置业100%股权。

• [注2]：全资子公司宁波银策销代持有宁波银隆咨询100%股权，本公司通过间接方式持有宁波银隆咨询100%股权。

• 注3：全资子公司宁波银亿房产持股72%的控股子公司宁波矮柳置业持有象山银亿房产93.34%股权，全资子公司宁波银亿置业持有象山银亿房产6.66%股权，本公司通过间接

• 方式合计持有象山银亿房产73.86%股权。

• [注4]：全资子公司南京中兆置业持有银亿世纪投资100%股权，本公司通过间接方式持有银亿世纪投资100%股权。

• [注5]：全资子公司大庆银亿房产持有大庆银亿物业90%股权，全资子公司宁波银亿物业持有大庆银亿物业10%股权，本公司通过间接方式持有大庆银亿物业100%股权。

• [注6]：全资子公司沈阳银亿房产持有沈阳银亿物业90%股权，全资子公司宁波银亿物业持有沈阳银亿物业10%股权，本公司通过间接方式持有沈阳银亿物业100%股权。

• [注7]：全资子公司宁波银亿物业持有南京银亿物业100%股权，本公司通过间接方式持有南京银亿物业100%股权。

• [注8]：全资子公司宁波银亿物业持有宁波银尚广告100%股权，本公司通过间接方式持有宁波银尚广告100%股权。

• [注9]：全资子公司宁波银亿物业持有上海银亿物业100%股权，本公司通过间接方式持有上海银亿物业100%股权。

• [注10]：目前该公司实收资本为0，根据新港湾投资公司章程，注册资本将于2012年12月31日前缴交。

• [注11]：全资子公司余姚银亿房产持有余姚商业管理100%股权，本公司通过间接方式持有余姚商业管理100%股权。

• [注12]：全资子公司南昌银亿房产持有南昌银亿物业100%股权，本公司通过间接方式持有南昌银亿物业100%股权。

• [注13]：本期全资子公司镇海银亿房产进行派生分立，即镇海银亿房产存续，再派生新设海尚酒店投资与通达商业管理，本公司通过直接方式持有派生公司的100%股权。

75

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）通过同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													少数股	从母公司所有者权
													东权益	益冲减子公司少数
								实质上构成对
										表决权			中用于	股东分担的本期亏
子公司全	子公司							子公司净投资	持股比		是否合
		注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围	期末实际投资额			比例		少数股东权益	冲减少	损超过少数股东在
称	类型							的其他项目余	例(%)		并报表
										(%)			数股东	该子公司年初所有
								额
													损益的	者权益中所享有份
													金额	额后的余额
宁波银亿	全资子					物业管理、租赁；
		宁波	服务业	5,000,000.00	CNY		6,625,759.52		100%	100%	是
物业	公司					室内外装潢
						房地产开发、房
南昌银亿	全资子					地产销售、租赁、
		南昌	房地产业	330,000,000.00	CNY		328,006,861.71		100%	100%	是
房产	公司					售后服务、建筑
						施工、物业管理
						房地产开发、商
宁波银亿	全资子
		宁波	房地产业	50,489,700.00	CNY	品房出售、出租，			100%	100%	是
置业[注1]	公司
						房产咨询服务
						房地产开发、物
宁波银亿	全资子
		宁波	房地产业	420,000,000.00	CNY	业管理、装饰装	400,364,082.02		100%	100%	是
建设[注2]	公司
						修、房屋出租
沈阳银亿	全资子					普通住宅开发、
		沈阳	房地产业	208,000,000.00	CNY		227,383,409.63		100%	100%	是
房产	公司					建设
宁波矮柳	控股子
		宁波	房地产业	145,662,331.00	CNY	房地产开发	103,454,501.46		72%	72%	是	25,991,490.95
置业	公司
鲁家峙投	控股子	舟山	房地产业	100,000,000.00	CNY	实业投资、房地	44,408,615.42		67%	67%	是	-9,604,839.79

76

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

资	公司					产开发、物业管
						理

通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

• [注1]:全资子公司宁波银亿房产于2007年12月31日实现对宁波银亿置业的同一控制下企业合并，合并日宁波银亿置业的账面所有者权益为-20,684,317.36元，故对该公司的投资额 为零。 [注2]：全资子公司宁波银亿房产直接持有宁波银亿建设66.7%股权，全资子公司宁波银亿置业持有宁波银亿建设33.3%股权，本公司通过直接和间接方式合计持有宁波银亿建设 100%股权。

（ 3 ）通过非同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

														从母公司所有者权益
								实质上构
													少数股东权	冲减子公司少数股东
								成对子公		表决权
	子公司								持股比		是否合	少数股	益中用于冲	分担的本期亏损超过
子公司全称		注册地	业务性质	注册资本	币种	经营范围	期末实际投资额	司净投资		比例
	类型								例(%)		并报表	东权益	减少数股东	少数股东在该子公司
								的其他项		(%)
													损益的金额	年初所有者权益中所
								目余额
														享有份额后的余额
						房地产开发、
宁波荣耀置	全资子
		宁波	房地产业	800,000,000.00	CNY	经营，房屋租	1,180,691,453.27		100%	100%	是
业[注1]	公司
						赁，物业管理
						在法律,法规允
北京同景投	全资子
		北京	实业投资	10,000,000.00	CNY	许范围内自主	10,000,000.00		100%	100%	是
资[注2]	公司
						选择经营项目
上海庆安置	全资子					房地产开发经
		上海	房地产业	50,000,000.00	CNY		608,007,590.60		100%	100%	是
业	公司					营
上海诚佳房	控股子					房地产开发经						-350,70
		上海	房地产业	8,000,000.00	CNY		5,200,000.00		65%	65%	是
产	公司					营						5.71

通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：

77

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

[注1]：全资子公司宁波银亿房产直接持有宁波荣耀置业30%股权，全资子公司宁波银亿建设持有宁波荣耀置业70%股 权，本公司通过直接和间接方式合计持有宁波荣耀置业100%股权。

[注2]：全资子公司宁波银亿建设持有北京同景投资100%股权，本公司通过间接方式持有北京同景投资100%股权。

2 、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

□ 适用 √ 不适用

3 、合并范围发生变更的说明

合并报表范围发生变更说明：

□ 适用 √ 不适用

(1)本期子公司宁波银亿房产出资设立新港湾投资，于2012年2月27日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 460100000366282的《企业法人营业执照》。该公司注册资本30,000万元，公司出资24,000万元，占其注册资本的80%，拥有 对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

(2)本期子公司余姚银亿房产出资设立余姚商业管理，于2012年3月1日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330281000218753的《企业法人营业执照》。该公司注册资本1,000万元，公司出资1,000万元，占其注册资本的100%，拥有对 其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

(3)本期子公司南昌银亿房产出资设立南昌银亿物业，于2012年5月29日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 360121110003927的《企业法人营业执照》该公司注册资本300万元，公司出资300万元，占其注册资本的100%，拥有对其的 实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

(4)根据子公司宁波银亿房产2012年3月14日《关于同意宁波市镇海银亿房产开发有限公司派生分立等决定的股东决定 书》和子公司镇海银亿房产2012年5月8日《公司分立方案》的规定，本期镇海银亿房产派生分立为镇海银亿房产（存续）、 通达商业管理和海尚酒店投资。其中海尚酒店投资于2012年6月4日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为330211000096110 的《企业法人营业执照》。该公司注册资本10,000万元，宁波银亿房产出资10,000万元，占其注册资本的100%，拥有对其的 实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围；通达商业管理于2012年6月4日办妥工商设立登记手续， 并取得注册号为330211000096101的《企业法人营业执照》。该公司注册资本7,000万元，宁波银亿房产出资7,000万元，占其 注册资本的100%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。

4 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位：元

名称	期末净资产	本期净利润
新港湾投资	0.00	0.00
余姚商业管理	996,074.41	-3,953.24
南昌银亿物业	3,000,000.00	0.00
海尚酒店投资	181,046,268.32	-763,812.90
通达商业管理	69,270,020.77	-729,979.23

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

5 、报告期内发生的同一控制下企业合并

无

• 6 、报告期内发生的非同一控制下企业合并

无

• 7 、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司

无

8 、报告期内发生的反向购买

无

9 、本报告期发生的吸收合并

无

• 10 、境外经营实体主要报表项目的折算汇率

无

• （七）合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

		期末数		期初数	期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	2,635,873.34	--	--	1,493,933.37
人民币	--	--	2,635,873.34	--	--	1,462,491.30
USD				4,900.00	6.3009	30,874.41
HKD				700.21	0.8107	567.66
银行存款：	--	--	434,142,917.95	--	--	612,758,854.29
人民币	--	--	434,142,917.95	--	--	612,758,854.29
其他货币资金：	--	--	62,198,857.41	--	--	28,039,109.31
人民币	--	--	62,198,857.41	--	--	28,039,109.31
合计	--	--	498,977,648.70	--	--	642,291,896.97

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

• （1）期末银行存款中有1.2亿元定期存单用于子公司宁波荣耀置业向民生银行宁波分行借款的1.2亿元提供质押担保。

• （2）期末其他货币资金包括质押保证金45,700,000.00 元、按揭保证金8,386,651.56 元、保函保证金8,112,205.85元。

2 、交易性金融资产

（ 1 ）交易性金融资产

单位： 元

项目	期末公允价值	期初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
	5,075,177.63	0.00
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计	5,075,177.63	0.00

3 、应收票据

无

4 、应收股利

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
账龄一年以内的应收股利	0.00	24,931,485.69	0.00	24,931,485.69
其中：
宁波中元房产	0.00	24,931,485.69	0.00	24,931,485.69
账龄一年以上的应收股利	0.00	0.00	0.00	0.00
其中：	--	--	--	--
合计	0.00	24,931,485.69	0.00	24,931,485.69

5 、应收利息

无

80

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

6 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00		0.00		0.00		0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	55,047,780.28	100%	4,602,667.03	8.36%	66,284,422.38	100%	3,388,518.89	5.11%
组合小计	55,047,780.28	100%	4,602,667.03		66,284,422.38	100%	3,388,518.89
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0.00		0.00		0.00		0.00
账款
合计	55,047,780.28	--	4,602,667.03	--	66,284,422.38	--	3,388,518.89	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	17,568,960.89	31.91%	785,569.34	66,036,730.66	99.63%	3,314,549.93
1至2年	37,270,138.16	67.71%	3,727,013.82	90,889.28	0.14%	9,088.93
2至3年	71,283.73	0.13%	21,385.12	67,605.96	0.1%	20,281.79
3至4年	53,154.90	0.10%	26,577.45	89,196.48	0.13%	44,598.24
4至5年	84,242.60	0.15%	42,121.30
5年以上
合计	55,047,780.28	--	4,602,667.03	66,284,422.38	--	3,388,518.89

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
大庆市国土资源收购储备中心	非关联方	37,231,502.40	1-2年	67.63%
邱巧凤	非关联方	1,430,000.00	1年以内	2.6%
王磊、周红映	非关联方	1,030,000.00	1年以内	1.87%
王家春	非关联方	1,000,000.00	1年以内	1.82%
陈耀	非关联方	1,000,000.00	1年以内	1.82%
合计	--	41,691,502.40	--	75.74%

7 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

种类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例 (%)	金额	比例(%)	金额	比例 (%)
单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款	10,000,000.00	1.27%	10,000,000.00	100%	20,000,000. 00	3.22%	20,000,000.0 0	100%
按组合计提坏账准备的其他应收款

82

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

账龄分析法组合	780,173,164.89	98.73%	105,166,322.8 5	14.58 %	600,273,132 .44	96.78%	75,923,256.5 9	100%
组合小计	780,173,164.89	98.73%	105,166,322.8 5	14.58 %	600,273,132 .44	96.78%	75,923,256.5 9	100%
单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款	0.00		0.00		0.00		0.00
合计	790,173,164.89	--	115,166,322.8 5	--	620,273,132 .44	--	95,923,256.5 9	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
白下区商业局	10,000,000.00	10,000,000.00	100%	预计无法收回
合计	10,000,000.00	10,000,000.00	--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

账龄		期末		期初	期初
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例 (%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：
1年以内小计	433,916,308.10	55.62%	21,695,815.40	414,624,761.89	69.07%	21,445,366.09
1至2年	214,627,387.39	27.51%	21,462,738.74	102,721,795.20	17.11%	10,272,179.52
2至3年	75,142,939.97	9.63%	22,542,881.99	39,214,693.80	6.53%	11,764,408.14
3至4年	34,043,285.43	4.36%	17,021,642.72	22,541,157.43	3.76%	11,270,578.72
4至5年
5年以上	22,443,244.00	2.88%	22,443,244.00	21,170,724.12	3.53%	21,170,724.12
合计	780,173,164.89	--	105,166,322.85	600,273,132.44	--	75,923,256.59

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

□ 适用 √ 不适用

83

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准 备的依据	转回或收回前累计已 计提坏账准备金额	转回或收回金额
上海振东房地产 有限公司	2012年4月26日，上海银亿同进与振 东地产达成和解，振东地产撤回诉讼。	定金很可能无 法收回	10,000,000.00	9,500,000.00
合计	--	--	10,000,000.00	--

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

（ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

无

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	年限	占其他应收款总额的 比例(%)
舟山市国土资源局普陀分局	非关联方	116,459,938.00	1-2年	14.74%
上海国际商品拍卖有限公司	非关联方	100,000,000.00	1-2年	12.65%
浙江巨鹰集团股份有限公司	非关联方	49,000,000.00	1年以内	6.2%
浙江巨鹰集团股份有限公司	非关联方	45,000,000.00	1-2年	5.69%
宁波巨鹰房地产开发有限公司	非关联方	72,050,000.00	1年以内	9.12%
宁波市鄞州区云龙镇财政审计办 公室	非关联方	65,000,000.00	1年以内	8.2%
合计	--	447,509,938.00	--	56.63%

8 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄 期末数 期初数

84

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	409,008,430.30	42.28%	459,377,194.42	50.37%
1至2年	525,401,038.49	54.31%	427,455,430.20	46.86%
2至3年	15,492,686.24	1.6%	8,972,686.24	0.98%
3年以上	17,538,775.85	1.81%	16,343,920.51	1.79%
合计	967,440,930.88	--	912,149,231.37	--

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	与本公司关系	金额		时间	未结算原因
沈阳市于洪区北陵乡包道村民 委员会	非关联方		303,357,155.49		2011年04月25日	预付拆迁补偿费，土 地使用权尚未交付
沈阳市于洪区北陵乡包道村民 委员会	非关联方		133,036,515		2010年09月29日	预付拆迁补偿费，土 地使用权尚未交付
沈阳市于洪区北陵乡包道村民 委员会	非关联方		905,481		2009年09月29日	预付拆迁补偿费，土 地使用权尚未交付
沈阳市规划和国土资源局	非关联方		15,945,970.76		2010年12月26日	预付土地出让金，土 地使用权尚未交付
沈阳市规划和国土资源局	非关联方		252,752,083.2		2010年12月26日	预付土地出让金，土 地使用权尚未交付
沈阳市于洪区北陵街道办事处	非关联方		46,053,020.89		2011年02月25日	预付土地组卷费，土 地使用权尚未交付
南昌县财政局	非关联方		44,919,990		2011年03月03日	预付二期项目规费
福建共荣装饰工程有限公司	非关联方		20,646,000		2011年03月24日	预付外墙工程款
合计	--		817,616,216.34		--	--
预付款项主要单位的说明：
单位名称			期末数		未结算原因
沈阳市于洪区北陵乡包道村民委员会			437,299,151.49		预付拆迁补偿费，土地使用权尚未交付
沈阳市规划和国土资源局			268,698,053.96		预付拆迁补偿费，土地使用权尚未交付
小计			705,997,205.45

（ 3 ）本报告期预付款项中持有本公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

85

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

9 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料
在产品	10,062,416,839.02	75,859,334.77	9,986,557,504.25	9,644,147,343.02	75,859,334.77	9,568,288,008.25
库存商品	1,160,034,996.57	32,002,024.92	1,128,032,971.65	1,456,281,978.55	34,567,539.14	1,421,714,439.41
周转材料
消耗性生物资产
周转房	100,411,683.94	1,895,975.65	98,515,708.29	192,320,959.82	1,895,975.65	190,424,984.17
劳务成本[注]	7,308,830.56		7,308,830.56	5,882,784.56		5,882,784.56
其它	3,131,006.6	98,916.09	3,032,090.51	1,650,234.75	98,916.09	1,551,318.66
			11,223,447,105.2 6	11,300,283,300.7		11,187,861,535.0 5
合计	11,333,303,356.69	109,856,251.43			112,421,765.65
				0

[注]：劳务成本系子公司鲁家峙投资为开发鲁家峙整岛发生的开发成本元及工程项目代管代建成本 7,308,830.56 元。

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料
在产品	75,859,334.77				75,859,334.77
库存商品	34,567,539.14	25,339.82		2,590,854.04	32,002,024.92
周转材料
消耗性生物资产
周转房	1,895,975.65				1,895,975.65
其它	98,916.09				98,916.09
合计	112,421,765.65	25,339.82	0.00	2,590,854.04	109,856,251.43

存货的说明：

• 1) 存货期末余额中含有资本化金额821,526,737.62元。

• 2) 期末存货中已有4,013,263,119.96元用于担保。

• 3) 存货——开发成本

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数

86

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

上尚城	2010年5月	2012年11月至 2014年9月	332,892万元	482,237,411.59	735,492,914.29
海德花苑	2009年12月	2012年10月	71,830万元	551,159,483.08	406,525,466.41
和义大厦	2012年3月	2014年2月	43,355万元	226,024,485.68	217,538,200.40
海悦花苑	2009年12月	2012年12月	110,000万元	732,360,010.31	798,309,366.53
舟山海悦庭一期	2010年7月	2012年12月	22,000万元	173,460,279.07	170,201,448.86
舟山海悦庭二期	2010年10月	2013年3月	48,000万元	290,483,840.96	264,603,804.57
舟山璞园（鲁家峙E04-01 地块）	2012年5月	2014年5月	71,800万元	282,255,360.91	301,868,724.11
鲁家峙E04-04/E04-05地块				410,197,749.93	442,275,459.42
鲁家峙东南涂B地块				286,827,488.76	320,664,846.84
鲁家峙东南涂C地块				429,101,609.35	479,658,179.70
鲁家峙东南涂D地块				432,843,774.37	483,841,245.04
鲁家峙东南涂E地块				382,112,058.59	415,679,079.22
永丰路35号地块	2012年10月	2014年10月	11,500万元	50,778,858.40	50,997,488.28
上海浦东新区1229号地块	2012年12月	2014年12月	98,198万元	390,096,540.32	391,640,735.67
钰鼎园	2011年4月	2013年10月	160,000万元	1,040,192,134.77	1,118,358,853.87
银亿江湾邸（领墅）	2010年11月	2014年12月	130,000万元	1,136,364,183.14	1,225,336,084.87
银亿万万城（三期)	2010年4月	2012年8月	42,734万元	367,220,561.81	384,760,390.57
银亿万万城（二期）[注1]	2011年5月	2012年12月	45,000万元	246,282,461.91	253,684,626.57
金域华府[注2]	2010年8月	2013年7月	163,657万元	691,515,246.17	788,577,637.10
潘家桥项目注3	2013年3月	2015年2月	121,076万元	492,593,988.00	511,467,696.21
余姚四明广场	2012年3月	2014年3月	127,238万元	550,039,815.90	300,694,850.49
伊莎士公寓（斜土路项目）	2012年7月	2013年9月	70,000万元		239,740.00
小计				9,644,147,343.02	10,062,416,839.02

[注1]：根据2011年1月31日本公司与沈阳市于洪区北陵街道包道村委会签订的协议书及补充协议，银亿•万万城(二期) 项目用于安置房，由沈阳市于洪区北陵街道包道村委会自行建设、自负盈亏。

[注2]：该项目系子公司象山银亿房产与浙江巨鹰集团股份有限公司、宁波石浦半岛置业有限公司、象山冶金电器设备 厂合作开发项目。其中，子公司象山银亿房产出资54%；浙江巨鹰集团股份有限公司出资出资20%；宁波石浦半岛置业有限 公司出资20%；象山冶金电器设备厂出资6%。四方按出资比例承担风险，享受利润分配。对于合作方投入的款项，账列“长 期应付款”， 截至2012年6月30日，浙江巨鹰集团股份有限公司投入8,400万元，宁波石浦半岛置业有限公司投入8,400万元， 象山冶金电器设备厂投入2,520万元。

87

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

浙江巨鹰集团股份有限公司出资33%。双方按出资比例承担风险，享受利润分配。对于合作方投入的款项，账列“长期应付 款”，截至2012年6月30日，浙江巨鹰集团股份有限公司投入15,609万元。 4) 存货——开发产品

项目名称	竣工时间	期初数	本期增加	本期减少	期末数
环球中心	2011年7月	426,465,493.61		102,543,521.29	323,921,972.32
海尚广场	2011年11月	181,467,291.30		83,872,096.92	97,595,194.38
银亿万万城一期	2009年12月	43,677,208.14		2,652,615.63	41,024,592.51
时代广场	2009年6月	60,740,760.62		6,252,822.32	54,487,938.30
银亿上上城	2010年10月	7,125,576.44		635,542.95	6,490,033.49
金陵尚府	2011年3月	121,997,309.23		23,431,241.93	98,566,067.30
东方商务中心	2007年10月	99,150,267.53		6,608,349.58	92,541,917.95
世纪花园	2011年5月	242,831,979.18		43,945,543.29	198,886,435.89
欧洲花园	2007年6月	36,225,036.25		376,565.93	35,848,470.32
银亿阳光城二期	2007年12月至 2009年11月	48,754,057.76		6,791,400.24	41,962,657.52
银亿阳光城三期	2009年09月至 2011年6月	176,144,530.83		16,212,941.13	159,931,589.70
其他项目		11,702,467.66		2,924,340.77	8,778,126.89
小计		1,456,281,978.55		296.246.981.98	1,160,034,996.57

5) 存货——周转房

项目名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
商铺	45,837,856.30		37,179,311.00	8,658,545.30
办公楼	67,051,848.17		16,390,403.71	50,661,444.46
住宅	48,511,303.14		27,202,402.70	21,308,900.44
车棚	5,214.00			5,214.00
车库	17,123,033.52		5,937,158.47	11,185,875.05
车位	13,791,704.69		5,200,000.00	8,591,704.69
小计	192,320,959.82		91,909,275.88	100,411,683.94

10 、其他流动资产

无

11 、可供出售金融资产

无

88

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

12 、持有至到期投资

无

13 、长期应收款

		单位： 元
种类	期末数	期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他	66,622,000.00	66,422,000.00
合计	66,622,000.00	66,422,000.00

说明：根据 2009 年 12 月 12 日子公司宁波矮柳置业与象山房地产开发有限公司、宁波巨鹰房地产开发有限公司及自然人李 阿会签订的《项目合作开发协议》，共同出资合作开发象山县“天一广场”项目(暂定名)。项目计划总投资 40,000 万元，象 山房地产开发有限公司为项目开发主体，合作各方按项目股份比例出资并承担风险和享受收益。其中：宁波矮柳置业出资 40%、象山房地产开发有限公司出资 35%、宁波巨鹰房地产开发有限公司出资 21%、自然人李阿会出资 4%。该合作项目 预计 2012 年 12 月开工建设，预计 2014 年 12 月竣工。截至 2012 年 6 月 30 日，公司已支付项目合作资金 6,662.2 万元。

89

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14 、对合营企业投资和联营企业投资

单位： 元

被投资单位 名称	企业类 型	注 册 地	法人代 表	业务性 质	注册资本	币种	本企 业持 股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例 (%)	期末资产总额	期末负债总 额	期末净资产 总额	本期营业收 入总额	本期净利润
一、合营企业
无
二、联营企业
银亿永盛房 产	有限责 任公司	宁 波	周海宁	房地产 开发	250,000,000.0 0	人民 币	30%	30%	1,243,584,272.6 2	760,997,650.9 6	482,586,621.6 6	390,521,449.0 0	99,063,440.84
银亿海港房 产	有限责 任公司	宁 波	李令红	房地产 开发	20,000,000.00	人民 币	45%	45%	111,807,688.16	3,800,776.91	108,006,911.2 5	43,794,889.00	2,244,398.29
余姚伊顿房 产	有限责 任公司	余 姚	褚泉良	房地产 开发	100,000,000.0 0	人民 币	40%	40%	878,169,972.78	700,173,348.3 2	177,996,624.4 6	126,216,216.0 0	32,518,092.30

15 、长期股权投资

90

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

								在被投资单位
							在被投资单位
						在被投资单位		持股比例与表		本期计提减
被投资单位	核算方法	初始投资成本	期初余额	增减变动	期末余额		表决权比例		减值准备		本期现金红利
						持股比例(%)		决权比例不一		值准备
							(%)
								致的说明
宁波房地产股
	按成本法核算	5,050,000.00	5,050,000.00		5,050,000.00	10%	10%
份有限公司
宁波中元房地
产开发有限公	按成本法核算	4,378,300.00	4,378,300.00		4,378,300.00	20%	20%				24,719,032.25
司[注1]
南昌市第六中
	按成本法核算	42,300,000.00	42,300,000.00		42,300,000.00	100%	100%
学[注2]
象山汇金房产
	按成本法核算	47,659,830.00	53,253,690.16	-53,253,690.16
注3
三亚银南房产
	按成本法核算	60,000,000.00	59,721,709.39		59,721,709.39	60%	60%
[注4]
银亿永盛房产	按权益法核算	120,000,000.00	115,056,954.24	29,719,032.25	144,775,986.49	30%	30%
银亿海港房产	按权益法核算	9,000,000.00	66,118,054.13	1,009,979.23	67,128,033.36	45%	45%
余姚伊顿房产	按权益法核算	40,000,000.00	205,034,793.24	-134,992,763.08	70,042,030.16	40%	40%
合计	--	328,388,130.00	550,913,501.16	-157,517,441.76	393,396,059.40	--	--	--	0.00	0.00	24,719,032.25

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

长期股权投资的说明：

[注1]：子公司宁波银亿房产持有宁波中元房地产开发有限公司20%股权，但未实际参与该公司财务经营管理，对该公 司不具有重大影响，故采用成本法核算。

[注2]：子公司南昌银亿房产对南昌市第六中学并非实质控制，亦无共同控制与重大影响，依据企业会计准则采用成本 法核算该长期股权投资。

子公司南昌银亿房产于2007年9月与南昌市第六中学个人股东林志敏签订《股权转让协议》，受让南昌市第六中学55% 的股权，共支付股权转让款2,500万元，并于2007年9月10日办妥相关变更手续及获取南昌市民政局的确认书。南昌银亿房产 于2009年7月29日与林志敏签订的《股权转让协议》，并经2009年8月17日《南昌市第六中股东会决议》通过，南昌银亿房产 以1,730万元的价格受让林志敏持有的南昌市第六中学40%股权；另外，江西财富茶叶（集团）有限责任公司将其持有的南 昌市第六中学5%股份无偿转让给南昌银亿房产，此次股权转让完成后，南昌银亿房产持有南昌市第六中学100%股份。

根据南昌县东新乡人民政府东政函[2008]01号，南昌银亿房产整体收购南昌市第六中学后将学校移交给政府，政府同意 免除南昌银亿房产在南昌县东新乡950亩房地产开发地块的办学义务。南昌银亿房产不参与对南昌市第六中学的经营管理， 对其并非实质控制，也不具有共同控制与重大影响。

注3：2012年2月20日，子公司象山汇金房产经股东会决定注销，截至资产负债表日已办妥工商注销登记手续。

[注4]：2011年6月30日，子公司三亚银南房产经股东会决定，成立清算组对其进行清算注销，本公司对其不再实施控制， 并无重大影响。

16 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	402,748,876.83	0.00	25,760,603.96	376,988,272.87
1.房屋、建筑物	402,748,876.83		25,760,603.96	376,988,272.87
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
	13,097,755.40	7,099,645.30	0.00	20,197,400.70
摊销合计
1.房屋、建筑物	13,097,755.40	7,099,645.30		20,197,400.70
2.土地使用权
三、投资性房地产账
	389,651,121.43	7,099,645.30	25,760,603.96	356,790,872.17
面净值合计
1.房屋、建筑物	389,651,121.43	7,099,645.30	25,760,603.96	356,790,872.17
2.土地使用权
四、投资性房地产减
	15,000,000.00	0.00	0.00	15,000,000.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物	15,000,000.00			15,000,000.00

92

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2.土地使用权
五、投资性房地产账
	374,651,121.43	7,099,645.30		25,760,603.96	341,790,872.17
面价值合计
1.房屋、建筑物	374,651,121.43	7,099,645.30		25,760,603.96	341,790,872.17
2.土地使用权
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额				7,099,645.30
投资性房地产本期减值准备计提额

（ 2 ）按公允价值计量的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

17 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	163,438,872.78	843,814,831.80		10,158,581.57	997,095,123.01
其中：房屋及建筑物	83,536,686.58	838,272,721.31		5,480,783.01	916,328,624.88
运输工具	56,387,489.66	2,835,707.53		4,631,418.56	54,591,778.63
电子及其它设备	23,514,696.54	2,706,402.96		46,380.00	26,174,719.50
--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	52,052,373.75	0.00	23,380,518.61	6,431,333.77	69,001,558.59
其中：房屋及建筑物	17,195,022.80		16,143,338.10	2,270,851.57	31,067,509.33
运输工具	27,400,781.08		4,174,786.14	4,118,285.20	27,457,282.02
电子及其它设备	7,456,569.87		3,062,394.37	42,197.00	10,476,767.24
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	111,386,499.03	--			928,093,564.42
其中：房屋及建筑物	66,341,663.78	--			885,261,115.55
运输工具	28,986,708.58	--			27,134,496.61
电子及其它设备	16,058,126.67	--			15,697,952.26
四、减值准备合计	0.00	--			0.00
其中：房屋及建筑物		--
运输工具		--

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银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

电子及其它设备		--
五、固定资产账面价值合计	111,386,499.03	--	928,093,564.42
其中：房屋及建筑物	66,341,663.78	--	885,261,115.55
运输工具	28,986,708.58	--	27,134,496.61
电子及其它设备	16,058,126.67	--	15,697,952.26

本期折旧额 23,380,518.61 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 838,272,721.31 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

无

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

□ 适用 √ 不适用

18 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
威斯汀酒店				656,462,640.09		656,462,640.09
海尚大酒店				134,500,219.57		134,500,219.57
环球中心商场	533,635,564.16		533,635,564.16	477,838,348.21		477,838,348.21
海德花苑自持物业	179,922,119.30		179,922,119.30
四明广场自持物业	256,147,465.24		256,147,465.24
其他	120,000.00		120,000.00	120,000.00		120,000.00
合计	969,825,148.70	0.00	969,825,148.70	1,268,921,207.87	0.00	1,268,921,207.87

94

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（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

	预算					工程投入占	工程	利息资本化累	其中：本期利息	本期利息资
项目名称		期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少						资金来源	期末数
	数					预算比例(%)	进度	计金额	资本化金额	本化率(%)
威斯汀酒店		656,462,640.09		656,462,640.09			100	101,336,603.54			自筹、借款
海尚大酒店		134,500,219.57	47,309,861.65	181,810,081.22			100	18,877,720.80			自筹、借款
环球中心商
		477,838,348.21	55,797,215.95					136,091,885.54	55,797,365.23	9.25%	自筹、借款	533,635,564.16
场
海德花苑自
			179,922,119.30					13,251,254.34	3,554,780.80	6.31%	自筹、借款	179,922,119.30
持物业
四明广场自
			256,147,465.24					628,480.73	628,480.73	8.645%	自筹、借款	256,147,465.24
持物业
其他		120,000.00									自筹、借款	120,000.00
合计	0.00	1,268,921,207.87	539,176,662.14	838,272,721.31	0.00	--	--	270,185,944.95	59,980,626.76	--	--	969,825,148.70

在建工程项目变动情况的说明：

本期，威斯汀酒店和海尚大酒店完成验收并投入使用，由在建工程转入固定资产。

2012年1月5日，经子公司银亿世纪投资董事会决议，将海德花苑项目约38,000平方米的商业地产用于自主经营，开发成本转入在建工程。 2012年1月5日，经子公司余姚银亿房产董事会决议，将四明广场项目约40,000平方米的商业地产用于自主经营，由开发成本转入在建工程。

95

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19 、工程物资

无

20 、固定资产清理

无

21 、生产性生物资产

无

22 、油气资产

无

23 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	33,619,277.49	761,521.20	0.00	34,380,798.69
土地使用权	30,003,190.49			30,003,190.49
软件	3,616,087.00	761,521.20		4,377,608.20
二、累计摊销合计	4,769,077.59	590,995.58	0.00	5,360,073.17
土地使用权	3,500,372.20	300,031.92		3,800,404.12
软件	1,268,705.39	290,963.66		1,559,669.05
三、无形资产账面净值合
	28,850,199.90	761,521.20	590,995.58	29,020,725.52
计
土地使用权	26,502,818.29		300,031.92	26,202,786.37
软件	2,347,381.61	761,521.20	290,963.66	2,817,939.15
四、减值准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
土地使用权
软件
无形资产账面价值合计	28,850,199.90	761,521.20	590,995.58	29,020,725.52
土地使用权	26,502,818.29		300,031.92	26,202,786.37
软件	2,347,381.61	761,521.20	290,963.66	2,817,939.15

本期摊销额 590,995.58 元。

96

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（ 2 ）公司开发项目支出

无

（ 3 ）未办妥产权证书的无形资产情况

无

24 、商誉

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	期末减值准备
事项
反向购买形成的商誉	301,051,145.59			301,051,145.59
合计	301,051,145.59	0.00	0.00	301,051,145.59	0.00

说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：

（1）商誉的减值测试方法

首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减 值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括 所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其 差额确认减值损失，减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组 组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

（2）经测试，期末商誉不存在减值迹象，无需计提减值准备，具体说明如下：

本公司包含商誉的资产组为位于深圳市福田区的兰光大厦B、C座。兰光大厦B、C座位于深圳市最繁华的华强北商业片 区，原为工业用地。根据深圳市福田区城中村（旧城）改造办公室调整(上步片区第十四单元城市更新专项规划)，兰光大厦 B、C座在该规划方案上为拆除重建区域，并规划为商业性办公用地+商业用地。上述规划方案（草案）已经于2011年11月2 日由深圳市规划与国土资源委员会第一直属管理局公示。故公司以兰光大厦B、C座未来商业化改造后形成的现金净流量折 现计算确认其包含商誉的可收回金额。经测算兰光大厦B、C座可收回金额大于包含商誉在内的资产组账面价值，故不存在 需要计提的减值准备。

25 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初额	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末额	其他减少的原因
装修费	8,475,989.43	703,441.70	1,583,986.03		7,595,445.10
其他	1,226,608.70	4,089,811.83	4,466,420.55		849,999.98
合计	9,702,598.13	4,793,253.53	6,050,406.58	0.00	8,445,445.08	--

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26 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

√ 适用 □ 不适用

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	2,988,245.95	3,147,203.30
开办费
可抵扣亏损	4,996,925.24	2,461,162.94
预收房款预计毛利	46,302,556.70	38,293,467.26
其他流动负债（预提土地增值税）	77,429,183.29	75,379,353.38
预估开发成本	77,967,934.39	90,884,199.02
其他	899,761.30	3,344,345.48
小计	210,584,606.87	213,509,731.38
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计

未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末数	期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	183,413,689.43	212,379,478.80
资产减值准备	217,672,257.51	214,042,915.24
预收房款预计毛利	79,516,018.68	71,206,143.59
其他流动负债（预提土地增值税）	72,810,900.00	73,290,900.00
合计	553,412,865.62	570,919,437.63

未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末数	期初数	备注
2013年	2,339,066.30	2,388,374.47
2014年	5,502,417.86	6,095,174.42

98

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2015年	89,458,413.78	122,284,048.83
2016年	72,262,414.29	81,611,881.08
2017年	13,851,377.20
合计	183,413,689.43	212,379,478.80	--

应纳税差异和可抵扣差异项目明细

单位： 元

	暂时性差异金额	暂时性差异金额
项目
	期末	期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
资产减值准备	11,952,983.80
预收房款预计毛利	185,210,226.79
可弥补亏损	19,987,700.98
其他流动负债（预提土地增值税）	309,716,733.14
预估开发成本	311,871,737.55
其他	3,599,045.20
小计	842,338,427.46

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

□ 适用 √ 不适用

27 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	99,311,775.48	29,957,214.40	9,500,000.00		119,768,989.88
二、存货跌价准备	112,421,765.65	25,339.82	0.00	2,590,854.04	109,856,251.43
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备		0.00			0.00
六、投资性房地产减值准备	15,000,000.00	0.00			15,000,000.00
七、固定资产减值准备	0.00				0.00
八、工程物资减值准备

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九、在建工程减值准备	0.00	0.00			0.00
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十二、无形资产减值准备	0.00	0.00			0.00
十三、商誉减值准备					0.00
十四、其他
合计	226,733,541.13	29,982,554.22	9,500,000.00	2,590,854.04	244,625,241.31

28 、其他非流动资产

无

29 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

		单位： 元
项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款	30,000,000.00
保证借款	80,000,000.00	80,000,000.00
信用借款	73,000,000.00
合计	183,000,000.00	80,000,000.00

（ 2 ）已到期未偿还的短期借款情况

无

30 、交易性金融负债

无

31 、应付票据

无

100

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

32 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
工程款	1,026,320,427.37	1,295,902,559.26
产权受让款[注]	30,014,400.00	30,014,400.00
其他	16,065,040.60	65,325,883.05
合计	1,072,399,867.97	1,391,242,842.31

（ 2 ）本报告期应付账款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

单位名称	期末数	未结算原因
大庆市产权交易中心	30,014,400.00	[注]
宁波市建设集团有限公司	8,000,936.00	工程未结算
空军江湾机场留用土地开发建设指挥部	6,467,760.00	部分土地未移交
上海开天建设（集团）有限公司	5,471,845.13	保修金
浙江欣捷建设有限公司	5,370,831.40	工程未结算
小计	55,325,772.53	-

注：子公司宁波银亿房产于2006年4月29日与大庆市国有资产经营有限公司签订产权转让合同书（合同编号：2006002），大 庆市国有资产经营有限公司将其拥有的大庆市让胡区万通城市建设投资有限公司的整体产权作价50,003.60万元转让给宁波 银亿房产，宁波银亿房产已向大庆市产权交易中心累计支付47,002.16万元， 余款3,001.44万元尚未支付，未付原因系大庆市 让胡路区政府尚占用大庆银亿房产部分用地。宁波银亿房产待所占用地事项解决后再行结算该款项。

33 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
预收房款	3,940,080,117.89	3,244,589,596.89
预收物业管理费	6,342,161.18	12,950,757.42
预收租金	2,955,102.70	2,820,886.07
其他	1,949,147.08
合计	3,951,326,528.85	3,260,361,240.38

101

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）本报告期预收账款中预收持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

34 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	34,160,044.83	61,105,209.75	93,198,906.14	2,066,348.44
贴和补贴
二、职工福利费	2,368,846.56	1,296,675.46	1,290,923.96	2,374,598.06
三、社会保险费	294,200.50	5,827,331.00	5,273,832.22	847,699.33
四、住房公积金	-52,267.65	2,844,784.88	2,787,191.24	5,325.99
五、辞退福利
六、其他	370,050.35	1,222,856.52	824,390.96	768,515.91
合计	37,140,874.59	72,296,857.66	103,375,244.52	6,062,487.73

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。

35 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	1,950,739.40	2,073,516.37
消费税
营业税	-179,483,217.67	-120,582,566.92
企业所得税	119,381,373.18	239,290,219.62
个人所得税	2,601,769.70	2,692,493.12
城市维护建设税	-11,283,564.30	-8,067,686.80
土地增值税	-81,282,923.17	7,755,574.92
教育费附加	-5,878,797.28	-3,118,185.64
地方教育附加	-1,461,119.13	-2,322,287.50
水利建设专项资金	-2,351,291.07	-1,856,487.89
土地使用税	8,890,820.85	9,769,826.58
房产税	4,268,175.43	4,907,144.27
其它	83,444.45	550,782.68
合计	-144,564,589.61	131,092,342.81

102

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36 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	32,944,814.17	20,231,170.66
企业债券利息
短期借款应付利息	278,527.78	178,138.89
资金拆借款利息	16,432,049.39	47,401,478.62
合计	49,655,391.34	67,810,788.17

37 、应付股利

无

38 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
押金保证金	580,441,349.50	575,949,663.00
拆借款	1,741,469,384.03	1,678,522,959.93
应付暂收款	121,428,352.92	566,198,623.22
其他	111,966,174.26	123,218,976.10
合计	2,555,305,260.71	2,943,890,222.25

（ 2 ）本报告期其他应付款中应付持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位款项

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

单位名称	期末数	账龄	款项性质及内容
余姚伊顿房产	166,514,597.22	2-4年	拆借款
大庆市让胡路区喇嘛甸镇红旗动迁安置工程指挥部	43,438,909.00	4-5年	往来款[注]
宁波博禄德电子有限公司	30,000,000.00	1-2年	拆借款
小计	239,953,506.22

注：子公司大庆银亿房产位于大庆市南一路南侧面积为65,414.60平方米（期末账面价值为2,620.28万元）的土地使用权，已 由大庆让胡路区政府用于廉租房建设，大庆银亿房产分别于2007年7月、2008年2月累计取得补偿款4,343.89万元，账挂“其 他应付款”。

103

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（ 4 ）金额较大的其他应付款说明内容

单位名称	期末数	款项性质及内容
银亿集团	828,568,473.60	拆借款
	430,000,000.00	保证金
余姚伊顿房产	166,514,597.22	拆借款
中国宁波国际合作有限责任公司	100,000,000.00	企业借款
小计	1,525,083,070.82

39 、预计负债

				单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他	114,693.44		22,057.62	92,635.82
合计	114,693.44	0.00	22,057.62	92,635.82

预计负债说明：子公司沈阳银亿房产因未能按时交房，根据商品房买卖合同，需向业主支付逾期交房违约金，截至 2012 年 6 月 30 日，预计应向业主支付逾期交房违约金 92,635.82 元。

40 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

		单位： 元
项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	1,397,432,000.00	1,560,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
合计	1,397,432,000.00	1,560,000,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

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项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款	200,000,000.00	250,000,000.00
保证借款		390,000,000.00
信用借款
抵押、保证借款	897,432,000.00	920,000,000.00
抵押、保证、质押借款	300,000,000.00
合计	1,397,432,000.00	1,560,000,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。

金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（
				%	外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
民生银行宁	2010年08月	2012年11月
			CNY	7.315%		250,000,000.00		250,000,000.00
波分行	26日	13日
民生银行宁	2009年09月	2012年09月
			CNY	7.315%		120,000,000.00		320,000,000.00
波分行	27日	25日
民生银行宁	2009年09月	2012年09月
			CNY	7.315%		120,000,000.00		120,000,000.00
波分行	27日	25日
民生银行宁	2011年03月	2012年08月
			CNY	9.975%		100,000,000.00		100,000,000.00
波分行	01日	13日
工商银行江	2011年02月	2012年10月
			CNY	6.65%		100,000,000.00		100,000,000.00
北支行	25日	20日
招商银行中	2011年12月	2013年03月
			CNY	12%		100,000,000.00
山支行	19日	20日
招商银行中	2011年12月	2013年06月
			CNY	12%		100,000,000.00
山支行	19日	20日
合计	--	--	--	--	--	890,000,000.00	--	890,000,000.00

（ 3 ）一年内到期的应付债券

无

（ 4 ）一年内到期的长期应付款

无

105

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

41 、其他流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
预提土地增值税	382,527,633.14	374,808,313.53
合计	382,527,633.14	374,808,313.53

其他流动负债说明：房地产开发项目按预计总销售收入和成本预估应纳土地增值税，并按已确认销售收入占预计总销售收 入的比例预提土地增值税。

42 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款
抵押借款	797,000,000.00	414,000,000.00
保证借款
信用借款
抵押、保证借款	2,395,678,000.00	1,747,315,420.00
抵押、保证、质押借款	250,000,000.00	600,000,000.00
合计	3,442,678,000.00	2,761,315,420.00

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数		期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
昆仑信托有	2011年08月	2013年07月
			CNY	17.35%		161,728,000.00		161,728,000.00
限责任公司	16日	20日
招商银行宁	2011年12月	2013年12月
			CNY	12%		150,000,000.00		150,000,000.00
波中山支行	19日	13日
民生银行上	2011年03月	2013年12月
			CNY	7.98%		149,000,000.00		149,000,000.00
海分行	29日	01日
民生银行上	2011年03月	2013年12月
			CNY	7.98%		140,000,000.00		140,000,000.00
海分行	08日	01日
浙商银行北	2011年09月	2013年09月
			CNY	7.315%		129,250,000.00		129,250,000.00
仑支行	27日	25日

106

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

合计 -- -- -- -- -- 729,978,000.00 -- 729,978,000.00

43 、应付债券

无

44 、长期应付款

（ 1 ）金额前五名长期应付款情况

单位： 元

单位	期限	初始金额	利率（%）	应计利息	期末余额	借款条件
浙江巨鹰集团股份 有限公司		240,090,000.00			240,090,000.00
宁波石浦半岛置业 有限公司		84,000,000.00			84,000,000.00
象山冶金电器设备 厂		25,200,000.00			25,200,000.00
房屋保修金		3,877,336.57			2,994,224.54
公共设施维修费		1,340,003.15			2,049,559.47

（ 2 ）长期应付款中的应付融资租赁款明细

无

长期应付款的说明：长期应付款主要为收到的浙江巨鹰集团股份有限公司金域华府项目和潘家桥项目合作款 24,009 万元、 宁波石浦半岛置业有限公司金域华府项目合作款 8,400 万元、象山冶金电器设备厂金域华府项目合作款 2,520 万元，详见本 节（七）9 之“存货-开发成本”说明。

45 、专项应付款

无

46 、其他非流动负债

无

47 、股本

单位： 元

			本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）	本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计

107

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

股本	474,208,390.00					0.00	474,208,390.00
股份总数	859,005,200.00					0.00	859,005,200.00

48 、库存股

无

49 、专项储备

无

50 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	585,891,329.00			585,891,329.00
其他资本公积	1,504,498.59			1,504,498.59
合计	587,395,827.59	0.00	0.00	587,395,827.59

51 、盈余公积

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	136,843,080.11			136,843,080.11
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	136,843,080.11	0.00	0.00	136,843,080.11

52 、一般风险准备

无

53 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	1,819,751,438.49	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）		--

108

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

调整后年初未分配利润	1,819,751,438.49	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	177,840,242.24	--
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
所有者投入和减少资本	-4,403,639.02
期末未分配利润	1,993,188,041.71	--

调整年初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。

所有者投入和减少资本-4,403,639.02 元，系子公司上海庆安置业购买子公司上海银亿同进少数股东持有的 40%股权， 购买成本与按照新增持股比例计算应享有上海银亿同进自合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，因资本公积不足 冲减，冲减留存收益（未分配利润）4,403,639.02 元。

54 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	718,589,940.04	1,799,367,184.14
其他业务收入	4,841,038.19	54,847,059.26
营业成本	324,127,979.17	1,141,083,115.46

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
房产销售	602,857,663.00	260,188,626.68	1,755,546,517.00	1,083,473,724.54
物业管理	39,820,699.70	30,370,486.46	37,096,764.65	28,292,993.27
营销代理	31,295,462.29	2,330,599.00	2,630,089.00	966,101.85

109

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

资产租赁	13,752,048.14	6,180,660.00	4,053,123.49	6,119,143.93
酒店经营	30,864,066.91	24,011,180.27
广告收入			40,690.00	34,361.50
合计	718,589,940.04	323,081,552.41	1,799,367,184.14	1,118,886,325.09

（ 3 ）主营业务（分产品）

√ 适用 □ 不适用

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
浙江	615,612,632.23	305,101,523.06	1,001,508,956.55	735,298,728.02
江苏	34,986,880.74	-21,929,186.30	589,862,236.98	191,939,157.17
上海	877,213.10	770,952.72		3,200,000.00
黑龙江	56,148,401.94	31,796,136.01	184,090,602.00	168,147,589.98
辽宁	4,307,699.03	4,607,105.84	22,892,937.61	19,950,315.99
广东	6,657,113.00	2,735,021.08	1,012,451.00	350,533.93
合计	718,589,940.04	323,081,552.41	1,799,367,184.14	1,118,886,325.09

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

		单位： 元
客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
客户一	18,245,495.00	2.54%
客户二	15,206,703.00	2.12%
客户三	15,178,858.00	2.11%
客户四	12,771,488.00	1.78%
客户五	12,764,160.00	1.78%
合计	74,166,704.00	10.33%

55 、合同项目收入

无

110

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

56 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税
营业税	44,363,575.74	85,738,929.71
城市维护建设税	3,045,337.57	5,300,759.33
教育费附加	1,335,134.10	2,583,664.71
资源税
土地增值税	29,405,442.78	-2,664,695.14
地方教育附加	869,112.07	1,302,493.63
其他	286,019.86	211,619.73
合计	79,304,622.12	92,472,771.97	--

57 、公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	75,177.63	0.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他	0.00	0.00
合计	75,177.63	0.00

58 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	24,931,485.69	33,398,761.76
权益法核算的长期股权投资收益	43,736,248.40	5,604,214.99
处置长期股权投资产生的投资收益	312,021.55	-215,305.47
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

111

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计	68,979,755.64	38,787,671.28

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
宁波中元房产	24,931,485.69	31,378,761.76	根据股东会决议宣告分配利润
宁波房地产股份有限公司		2,020,000.00
合计	24,931,485.69	33,398,761.76	--

（ 3 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
银亿永盛房产	29,719,032.25	-1,357,763.81	本期销售交付实现利润较多
余姚伊顿房产	13,007,236.92	1,856,039.74	本期销售交付实现利润较多
银亿海港房产	1,009,979.23	5,105,939.06
合计	43,736,248.40	5,604,214.99	--

59 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	20,457,214.40	15,172,906.66
二、存货跌价损失	25,339.82	12,460,189.62
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失

112

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计	20,482,554.22	27,633,096.28

60 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得合计	5,518,198.76	150,499.65
其中：固定资产处置利得	5,518,198.76	150,499.65
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	20,559,764.98	2,730,000.00
违约金收入	6,514,505.25	99,110.00
其它	796,827.07	274,613.80
合计	33,389,296.06	3,254,223.45

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
宁波中马街道办事处网点设施补助费		2,270,000.00
《关于宁波银亿房地产开发建设洪塘 商业中心的合作协议》财政局补助款	7,010,000.00
项目建设规划方案调整财政补偿款	12,640,000.00
其他	909,764.98	460,000.00
合计	20,559,764.98	2,730,000.00	--

61 、营业外支出

单位： 元

113

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失合计	165,570.81	1,941.75
其中：固定资产处置损失	165,570.81	1,941.75
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	60,000.00
水利建设专项资金	523,052.12	983,955.27
税收滞纳金	2,122,818.09	4,799,861.55
违约金支出	2,083,110.08	286,866.50
其他	235,426.82	122,556.72
合计	5,189,977.92	6,195,181.79

62 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	53,568,225.79	144,039,333.04
递延所得税调整	-2,925,124.51	12,595,823.91
合计	50,643,101.28	156,635,156.95

63 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

项目	序号	2012年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润	A	177,840,242.24
非经常性损益	B	21,813,000.64
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	156,027,241.60
期初股份总数	D	859,005,200.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	E
发行新股或债转股等增加股份数	F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	G
因回购等减少股份数	H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	I
报告期缩股数	J
报告期月份数	K	6
发行在外的普通股加权平均数	L=D+E+F×G/K-H×I/K-J	859,005,200.00
基本每股收益	M=A/L	0.21
扣除非经常损益基本每股收益	N=C/L	0.18

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

114

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

64 、其他综合收益

无

65 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元 金额 455,901,596.20 252,820,063.42 20,550,000.00 605,077.19 14,195,395.56 744,072,132.37
项目	金额
收到往来资金	455,901,596.20
收到保证金	252,820,063.42
收到政府补助	20,550,000.00
收到银行存款利息收入	605,077.19
收到其他	14,195,395.56
合计	744,072,132.37

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

	单位： 元 金额 446,249,271.39 253,103,993.25 22,359,410.88 65,328,707.11 13,657,477.89 800,698,860.52
项目	金额
支付往来资金	446,249,271.39
支付保证金	253,103,993.25
支付销售费用	22,359,410.88
支付管理费用	65,328,707.11
支付其他	13,657,477.89
合计	800,698,860.52

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

无

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付合作项目款	200,000.00
合计	200,000.00

115

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
收到企业间借款	505,200,000.00
收回质押定期存单	3,000,000.00
合计	508,200,000.00

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
归还企业间借款	650,320,000.00
合计	650,320,000.00

66 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	171,335,389.80	321,487,440.56
加：资产减值准备	20,482,554.22	27,633,096.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	30,480,163.91	7,069,457.52
无形资产摊销	590,995.58	493,665.75
长期待摊费用摊销	6,050,406.58	784,867.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	-5,352,627.95	-148,557.90
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	529,031.90	11,045,449.58
投资损失（收益以“－”号填列）	-69,054,933.27	-38,787,671.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,925,124.51	12,595,823.91
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-142,466,303.44	-1,588,332,328.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-193,497,875.46	197,526,709.62

116

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-136,521,686.20	-78,462,783.10
其他
经营活动产生的现金流量净额	-314,580,144.08	-1,127,094,830.34
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	316,778,791.29	520,507,076.45
减：现金的期初余额	494,252,787.66	398,254,741.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-177,473,996.37	122,252,335.18

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物		295,598,880.41
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
4．取得子公司的净资产	0.00	334,998,573.41
流动资产		301,574,761.00
非流动资产		50,621,226.96
流动负债		17,197,414.55
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
4．处置子公司的净资产	0.00	0.00
流动资产

117

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

非流动资产 流动负债 非流动负债

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末数	期初数
一、现金	316,778,791.29	494,252,787.66
其中：库存现金	2,635,873.34	1,493,933.37
可随时用于支付的银行存款	314,142,917.95	492,758,854.29
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	316,778,791.29	494,252,787.66

现金流量表补充资料的说明：

期末银行存款中用于借款质押担保的银行定期存单1.2亿元，以及其他货币资金中质押保证金45,700,000.00 元、按揭保 证金8,386,651.56 元、保函保证金8,112,205.85 元，因使用受到较长时间的限制，故不作为现金及现金等价物。

期初银行存款中用于借款质押担保的银行定期存单1.2亿元，以及其他货币资金中保函保证金21,962,205.85元、按揭保 证金6,076,903.46元，因使用受到较长时间的限制，故不作为现金及现金等价物。

67 、所有者权益变动表项目注释

无

（八）资产证券化业务的会计处理

• 1 、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款

无

• 2 、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况

无

118

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（九）关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

单位： 元

							母公司对	母公司对
		注册	法定代				本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
关联关系	企业类型			业务性质	注册资本	币种
		地	表人				持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)
				实业投资；普通货物仓储；机
	有限责任									75885835
控股股东		宁波	张明海	械设备出租；普通货物装卸、	513,860,000.00	CNY	89.42%	89.42%	熊续强
	公司									-0
				搬运服务、保洁服务。
实际控制人	自然人

2 、本企业的子公司情况

单位： 元

子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本	币种	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	组织机构代码
西部创新投资	控股子公司	有限公司	兰州	顾地名	制造业	55,000,000.00	CNY	100%	100%	71908850-9
玉环银亿房产	控股子公司	有限公司	玉环	熊续强	房地产业	60,000,000.00	CNY	65%	65%	76867084-5
大庆银亿房产	控股子公司	有限公司	大庆	熊续强	房地产业	50,000,000.00	CNY	100%	100%	77261414-1
南京中兆置业	控股子公司	有限公司	南京	熊续强	房地产业	350,000,000.00	CNY	100%	100%	75947236-1
宁波银隆咨询	控股子公司	有限公司	宁波	周海宁	服务业	5,000,000.00	CNY	100%	100%	79303433-0
南京银嵘房产	控股子公司	有限公司	南京	熊续强	房地产业	20,000,000.00	CNY	100%	100%	66378753-7
镇海银亿房产	控股子公司	有限公司	宁波	熊续强	房地产业	580,000,000.00	CNY	100%	100%	67120371-4
象山银亿房产	控股子公司	有限公司	象山	蔡振林	房地产业	300,000,000.00	CNY	73.86%	100%	67120605-0

119

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

									银亿房地产	股份有限公司20	12年半年度报告全文
银亿世纪投资	控股子公司	有限公司	宁波	方宇	房地产业	300,000,000.00	CNY	100%	100%	68109032-X
宁波银策销代	控股子公司	有限公司	宁波	王慧	服务业	5,000,000.00	CNY	100%	100%	68801095-1
舟山银亿房产	控股子公司	有限公司	舟山	熊续强	房地产业	335,000,000.00	CNY	67%	67%	69703054-0
江北银亿房产	控股子公司	有限公司	宁波	方宇	房地产业	900,000,000.00	CNY	100%	100%	56127886-2
大庆银亿物业	控股子公司	有限公司	大庆	屠赛利	服务业	13,000,000.00	CNY	100%	100%	79052773-8
沈阳银亿物业	控股子公司	有限公司	沈阳	屠赛利	服务业	2,000,000.00	CNY	100%	100%	55532310-2
南京银亿物业	控股子公司	有限公司	南京	屠赛利	服务业	500,000.00	CNY	100%	100%	55885011-9
宁波银尚广告	控股子公司	有限公司	宁波	屠赛利	服务业	1,500,000.00	CNY	100%	100%	55453726-4
舟山银亿新城	控股子公司	有限公司	舟山	熊续强	房地产业	60,000,000.00	CNY	100%	100%	57058885-4
上海银亿同进	控股子公司	有限公司	上海	范建峰	房地产业	80,000,000.00	CNY	100%	100%	57910553-x
宁波银亿筑城	控股子公司	有限公司	宁波	方宇	房地产业	10,000,000.00	CNY	85%	85%	58052141-8
余姚银亿房产	控股子公司	有限公司	余姚	方宇	房地产业	540,000,000.00	CNY	100%	100%	57750652-4
新疆银洲星	控股子公司	有限公司	新疆	周海宁	房地产业	80,000,000.00	CNY	51%	51%	57624318-7
海尚大酒店	控股子公司	有限公司	宁波	徐文纪	服务业	15,000,000.00	CNY	100%	100%	58398756-3
上海银亿物业	控股子公司	有限公司	上海	屠赛利	服务业	3,000,000.00	CNY	100%	100%	57582339-0
新港湾投资	控股子公司	有限公司	海南	熊续强	房地产业	300,000,000.00	CNY	80%	80%
余姚商业管理	控股子公司	有限公司	余姚	徐文纪	服务业	1,000,000.00	CNY	100%	100%	51955590-4
南昌银亿物业	控股子公司	有限公司	南昌	伍海翔	服务业	3,000,000.00	CNY	100%	100%	59652741-9
海尚酒店投资	控股子公司	有限公司	宁波	方宇	服务业	100,000,000.00	CNY	100%	100%	59538250-2
通达商业管理	控股子公司	有限公司	宁波	方宇	服务业	70,000,000.00	CNY	100%	100%	59538245-7
宁波银亿物业	控股子公司	有限公司	宁波	赵荣焘	服务业	5,000,000.00	CNY	100%	100%	25410334-1
南昌银亿房产	控股子公司	有限公司	南昌	熊续强	房地产业	330,000,000.00	CNY	100%	100%	73919762-2
宁波银亿置业	控股子公司	有限公司	宁波	熊续强	房地产业	50,489,700.00	CNY	100%	100%	75035324-3

120

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

宁波银亿建设	控股子公司	有限公司	宁波	熊续强	房地产业	420,000,000.00	CNY	100%	100%	77822234-1
沈阳银亿房产	控股子公司	有限公司	沈阳	熊续强	房地产业	208,000,000.00	CNY	100%	100%	78874080-4
宁波矮柳置业	控股子公司	有限公司	宁波	蔡振林	房地产业	145,662,331.00	CNY	72%	72%	75627075-6
鲁家峙投资	控股子公司	有限公司	舟山	熊续强	房地产业	100,000,000.00	CNY	67%	67%	66918920-4
宁波荣耀置业	控股子公司	有限公司	宁波	熊续强	房地产业	800,000,000.00	CNY	100%	100%	74217454-4
北京同景投资	控股子公司	有限公司	北京	方宇	实业投资	10,000,000.00	CNY	100%	100%	79854441-X
上海庆安置业	控股子公司	有限公司	上海	熊续强	房地产业	50,000,000.00	CNY	100%	100%	75985670-1
上海诚佳房产	控股子公司	有限公司	上海	方宇	房地产业	8,000,000.00	CNY	65%	65%	63208353-7

121

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

3 、本企业的合营和联营企业情况

单位： 元

被投资 单位名 称	企业类 型	注册 地	法定 代表 人	业务性 质	注册资 本	币种	本企 业持 股比 例(%)	本企业 在被投 资单位 表决权 比例(%)	期末资 产总额	期末负 债总额	期末净 资产总 额	本期营 业收入 总额	本期净 利润	关联关 系	组织机构 代码
一、合营 企业	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
无
二、联营 企业	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
银亿永 盛房产	有限责 任公司	宁波	周海 宁	房地产 开发	250,000, 000.00	CNY	30%	30%	1,243,58 4,272.62	760,997, 650.96	482,586, 621.66	390,521, 449.00	99,063,4 40.84	联营企 业	66845095- X
银亿海 港房产	有限责 任公司	宁波	李令 红	房地产 开发	20,000,0 00.00	CNY	45%	45%	111,807, 688.16	3,800,77 6.91	108,006, 911.25	43,794,8 89.00	2,244,39 8.29	联营企 业	76850898- 7
余姚伊 顿房产	有限责 任公司	余姚	褚泉 良	房地产 开发	100,000, 000.00	CNY	40%	40%	878,169, 972.78	700,173, 348.32	177,996, 624.46	126,216, 216.00	32,518,0 92.30	联营企 业	79604654- 8

122

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
银亿集团	同一实际控制人	61026142-7
深圳市兰光物业管理有限公司	同一实际控制人	74518777-0
深圳兰光集团有限公司	同一实际控制人	19220053-2
欧阳黎明	实际控制人配偶
章梦瑾	关键管理人员

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

无

出售商品、提供劳务情况

无

（ 2 ）关联托管 / 承包情况

无

（ 3 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

		租赁资产	租赁资产涉			租赁收益定价
出租方名称	承租方名称			租赁起始日	租赁终止日
		种类	及金额			依据
宁波银亿置业	银亿集团	房屋租赁	300,000.00	2012年07月01日	2013年06月30日	参照市价
宁波银亿股份	深圳兰光物业	房屋租赁	438,593.40	2012年01月01日	2012年12月31日	参照市价
宁波银亿股份	深圳兰光集团	房屋租赁	627,000.00	2012年01月01日	2012年12月31日	参照市价

（ 4 ）关联担保情况

单位： 元

					担保是否已经 履行完毕
担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日
银亿集团、熊续强、
	镇海银亿房产[注1]	250,000,000.00	2010年08月26日	2012年11月13日	否
欧阳黎明
银亿集团、熊续强、
	镇海银亿房产[注1]	70,000,000.00	2010年09月09日	2012年08月13日	否
欧阳黎明
银亿集团、熊续强、
	镇海银亿房产[注1]	30,000,000.00	2010年09月09日	2012年11月13日	否
欧阳黎明

123

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

银亿集团、熊续强、
	镇海银亿房产[注1]	100,000,000.00	2011年03月01日	2012年08月13日	否
欧阳黎明
银亿集团、熊续强、
	镇海银亿房产[注1]	30,000,000.00	2011年06月17日	2012年08月13日	否
欧阳黎明
银亿集团、熊续强	上海庆安置业[注2]	859,950,000.00	2010年12月02日	2013年12月01日	否
银亿集团、熊续强、
	宁波荣耀置业注3	120,000,000.00	2009年09月27日	2012年09月25日	否
欧阳黎明
银亿集团、熊续强、
	宁波荣耀置业注3	120,000,000.00	2009年09月27日	2012年09月25日	否
欧阳黎明
银亿集团	大庆银亿物业	20,000,000.00	2012年04月16日	2013年04月15日	否
银亿集团	南昌银亿房产[注4]	50,000,000.00	2011年05月20日	2014年05月19日	否
银亿集团	南昌银亿房产[注4]	100,000,000.00	2011年06月10日	2014年05月19日	否
银亿集团	南昌银亿房产[注4]	50,000,000.00	2011年09月30日	2014年05月19日	否
银亿集团	南昌银亿房产[注4]	100,000,000.00	2011年11月11日	2014年05月19日	否
银亿集团	南昌银亿房产[注4]	100,000,000.00	2011年12月13日	2014年05月19日	否
银亿集团、熊续强	宁波银亿房产	50,000,000.00	2012年04月08日	2012年07月07日	否
银亿集团	宁波银亿房产	70,000,000.00	2011年08月24日	2012年08月23日	否
银亿集团	江北银亿房产[注5]	597,000,000.00	2012年02月20日	2014年11月30日	否
银亿集团	南京中兆置业[注6]	200,000,000.00	2012年06月11日	2014年06月10日	否

关联担保情况说明：

• [注1]：上述银行借款同时由镇海银亿房产以甬国用（2009）第0610830号土地使用权抵押担保。

• [注2]：上述银行借款同时由上海庆安置业以沪房地杨字（2007）第022656号土地使用权证抵押担保。

• 注3：上述银行借款同时由舟山银亿新城以舟普国用（2011）第02463号土地使用权证抵押担保以及子公司宁

• 波荣耀置业1.2亿银行定期存单作质押担保。

• [注4]：上述银行借款同时由南昌银亿房产以南国用(2011)第00059号、南国用(2011)第00060号土地使用权提供

• 抵押担保。

• [注5]：上述银行借款同时由江北银亿房产以甬国用（2010）第0103907、0103908号土地使用权证抵押担保。 [注6]：上述银行借款同时由镇海银亿房产以欧尚超市作抵押担保。

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
银亿集团	2,578,709,100.00	2012年01月01日	2012年06月30日
银亿海港房产	80,000,000.00	2012年01月01日	2012年06月30日
拆出
银亿集团	2,970,390,000.00	2012年01月01日	2012年06月30日
银亿海港房产	78,279,300.00	2012年01月01日	2012年06月30日

124

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文 余姚伊顿房产 113,485,402.78 2012 年 01 月 01 日 2012 年 06 月 30 日

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

无

（ 7 ）其他关联交易

无

6 、关联方应收应付款项

公司应收关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应收账款	章梦瑾		1,604,000.00

公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
应付利息	余姚伊顿房产		34,514,597.22
其它应付款	银亿集团	1,258,568,473.60	1,650,249,324.00
其它应付款	余姚伊顿房产	166,514,597.22	280,000,000.00
其它应付款	银亿海港房产	111,180,037.21	109,459,348.21
其它应付款	三亚银南房产	98,980,500.00	98,980,500.00

（十）股份支付

无

（十一）或有事项

1 、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响

（1）2011年5月20日，宁波银亿房产与上海振东房地产有限公司（以下简称振东地产）、上海振东房地产有限 公司清算组签订了《在建工程及资产转让框架协议》，约定宁波银亿房产受让振东地产持有的上海市斜土路1515号 伊莎士公寓在建工程项目62%权益。2011年7月12日上海银亿同进设立后，宁波银亿房产、振东地产和上海银亿同进 三方签订补充协议约定将上述合同中宁波银亿房产的权利义务转让给上海银亿同进承继。上海银亿同进根据合同约 定向振东地产支付1000万元定金。

2011年11月21日振东地产以上海银亿同进逾期支付资产转让款项为由向上海市徐汇区人民法院提起诉讼，要求 解除《在建工程及资产转让框架协议》及相关补充协议。

2012年4月26日，上海银亿同进与振东地产达成和解，振东地产撤回诉讼。

（2）2011年5月20日，子公司宁波银亿房产与宁波五洲星集团有限公司（以下简称“五洲星公司”）签订《合作 协议书》。协议约定，双方合作共同开发“新疆西部国际城项目”，共同设立新疆银洲星，注册资金为人民币壹亿元，

125

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

其中宁波银亿房产出资5100万元，持股51%，五洲星公司出资4900万元，持股49%。因五洲星公司未按照协议书履 行相应义务，宁波银亿房产于2012年5月28日向宁波市级人民法院起诉五洲星公司合资、合作开发房地产合同纠纷案 件，宁波银亿房产提出诉讼请求判令解除与五洲星公司签订的《合作协议书》。2012年6月7日，宁波市中级人民法 院裁定冻结五洲星公司金额为2000万元的银行存款或者查封、扣押其相应价值的财产；同日，宁波市中级人民法院 对五洲星公司的相应财产实施了保全措施。 目前本诉讼案件正式进入审理程序。

2 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

按照房地产企业经营惯例，公司及子公司为商品房承购人提供阶段性购房按揭贷款担保。截至2012年6月30日， 公司及子公司为商品房承购人提供的阶段性购房按揭贷款担保余额为人民币192,882.74万元。

（十二）承诺事项

1 、重大承诺事项

2006年9月，子公司沈阳银亿房产与沈阳市于洪区包道村委员会（以下简称包道村委会）、辽宁东川房地产开发 有限公司签订《土地开发协议书》，协议书约定：沈阳银亿房产对总面积约为1,400亩包道村土地以每亩45万元的地 价（包括土地补偿费、安置补助费、青苗补偿费和地上附着物补偿等）支付给包道村村屯改造办公室。2006年11月， 沈阳银亿房产与沈阳市土地储备交易中心签定沈土交字[2006]63号《包道村地块拍卖预成交确认书》，竞得宗地编 号2006-81号位于沈阳市于洪区三环路南侧的包道村地块，该地块规划用地面积751,000平方米，总价款40,854.4万 元。2007年4月，沈阳银亿房产与沈阳市规划和国土资源局签定沈规国土出合字[2007]0045号《国有土地使用权出让 合同》，受让位于于洪区三环路南侧总面积为286,382.20平方米的A、B、C三宗土地，并分别于2007年4月、2008年 12月、2010年11月取得土地使用权证。

截至2012年6月30日，沈阳银亿房产已累计支付包道村村屯改造办公室拆迁补偿费62,334.20万元，累计支付土 地款43,142.15万元。沈阳银亿房产将支付的A、B、C三宗地的土地出让金16,272.34万元及其应分摊的拆迁补偿费 18,454.28万元计入“存货-开发成本”（B宗地项目已完工，根据已售和未售面积分别计入主营业务成本和存货项目）， 将剩余的土地出让金26,869.81万元和拆迁补偿费43,879.92万元,账列“预付账款”。

2 、前期承诺履行情况

2010年2月8日，银亿集团作出承诺：若截至2010年12月31日，沈阳银亿房产尚未取得上述国有土地使用权或者 只部分取得了国有土地使用权证，则银亿集团承诺将在2011年1月15日前按900亩中尚未获取国有土地使用权证的面 积比例，提供不超过5亿元的现金给沈阳银亿房产，作为沈阳银亿房产后续取得全部900亩国有土地使用权证的保证。 沈阳银亿房产在取得全部900亩土地之前可自由使用上述资金，沈阳银亿房产在取得全部上述900亩国有土地使用权 证后应在五日内退回银亿集团已支付的等额现金。鉴于沈阳银亿房产又于2010年11月16日取得了沈阳国用（2010） 第0191号国有土地使用权证（即A宗地，面积约126.29亩），银亿集团于2011年1月14日向沈阳银亿房产支付承诺款 43,000万元。

（十三）资产负债表日后事项

无

（十四）其他重要事项说明

1 、非货币性资产交换

无

126

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

2 、债务重组

无

3 、企业合并

无

4 、租赁

无

5 、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

无

6 、年金计划主要内容及重大变化

无

7 、其他需要披露的重要事项

（1）2007年11月舟山市普陀区旅游投资发展有限公司（以下简称舟山旅游投资）经舟山市普陀区人民政府特别 授权,代表舟山市普陀区人民政府与银亿集团签订《合作开发鲁家峙岛协议》及补充协议，由银亿集团与舟山旅游投 资合作开发舟山市建委<舟建委（2006）187号>批复的《舟山市普陀区鲁家峙控制性详细规划》所涵盖的鲁家峙整岛。

根据协议，银亿集团成立鲁家峙投资作为履行合作开发协议的法人实体，鲁家峙投资负责对项目实施进度监督、 招商引入项目、按协议规定提供资金等。

根据协议，在可招拍挂土地总量不低于2,250亩的前提下，银亿集团采取必要的方式确保舟山旅游投资（政府） 未来通过出让约2,250亩土地获得的总土地价款不低于31.90亿元（包括通过招商引入其他投资者在二级市场摘牌土 地，或银亿集团自行摘牌，如最终不足31.90亿元的，由银亿集团补足至31.90亿元）。在双方合作期间，如涉及市政 府以上（含市政府）明文规定拆迁、安置及土地征用等费用增加，相应提高总地价款的下限。当拆迁安置、征地、 国家税费等成本增加，从而导致舟山旅游投资出现亏损，经银亿集团审核后，亏损由银亿集团全额承担（合作开发 期间遇国家法律法规重大政策调整或由于舟山旅游投资主观原因造成的亏损除外）。

根据协议，银亿集团在参与该项目土地市场招拍挂的过程中，因任何原因导致实际成交价超过31.90亿元的，超 出部分按市级（含）以上政府确定返还给普陀区政府的数额（扣除国家税费，下同）分段分享：返还额在4.785亿元 （31.90×15%）以内的，由银亿集团所得；返还额超过15%以上的，在50%以内的超出部分，舟山旅游投资得40%， 银亿集团得60%；返还额超过50%以上的部分，舟山旅游投资得70%，银亿集团得30%。

截至2012年6月30日，该合作项目已完成鲁家峙岛8宗地块（宗地面积为1,068.09亩）出让，出让金合计201,331.64 万元，其中：子公司舟山银亿房产和舟山银亿新城合计摘牌取得宗地面积为1,028.98亩，出让金合计为181,758.59万 元。

（2）本公司于2001年4月8日以甘肃省财政厅确认的评估价值64,907,669.00元（该资产作价包括土地及地面建筑 物）受让深圳兰光电子工业总公司（2002年7月18日变更为深圳兰光电子集团有限公司）桑达小区工业用房406号房 产。公司根据《深圳经济特区土地使用权出让条例》规定的工业用地年限50年，受让后按剩余年限30年计提折旧。 根据2011年11月2日由深圳市规划与国土资源委员会第一直属管理局《关于公开展示上步片区第十四单元城市更新专 项规划调整方案（草案）的通知》，兰光大厦C座（原桑达小区工业用房406号房产）在该规划方案上为拆除重建区 域，并规划为商业性办公用地+商业用地。兰光大厦C座因规划拆迁等原因导致的该房产处置损失，由深圳兰光电子 集团有限公司承担。

127

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（3）2012年6月21日，子公司上海银亿同进竞得上海市徐汇区斜土路1515号地块“伊莎士公寓”整体在建工程， 并签署《联合拍卖成交确认书》。该项目总建筑面积约24,098平方米，成交价格为人民币47,000万元，扣除前期公司 已支付的保证金10,000万元，剩余37,000万元约定在成交之日起45个工作日内付清。

（十五）母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提坏
账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合	7,828.00	100%	391.40	5%	9,203.00	100%	460.15	5%
组合小计	7,828.00	100%	391.40	5%	9,203.00	100%	460.15	5%
单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款
合计	7,828.00	--	391.40	--	9,203.00	--	460.15	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	7,828.00	100%	391.40	9,203.00	100%	460.15
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合计	7,828.00	--	391.40	9,203.00	--	460.15

128

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的应收账款情况

无

（ 4 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他的应收账款的性质或内容

无

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款

单位： 元

		期末数	期末数			期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计提
	296,870,000.00	99.86%			280,000,000.00	100%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合	411,440.03	0.14%	20,572.00	5%	8,728.79		436.44	5%
组合小计	411,440.03	0.14%	20,572.00	5%	8,728.79		436.44	5%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收
款
合计	297,281,440.03	--	20,572.00	--	280,008,728.79	--	436.44	--

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

129

		银亿房地产股份有限公司 2012	银亿房地产股份有限公司 2012	银亿房地产股份有限公司 2012	年半年度报告全文
	其他应收款内容	账面余额	坏账金额	计提比例	理由
宁波银亿房产		296,870,000.00
合计		296,870,000.00		--	--

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	411,440.03	100%	20,572.00	8,728.79	100%	436.44
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合计	411,440.03	--	20,572.00	8,728.79	--	436.44

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

无

（ 3 ）本报告期实际核销的其他应收款情况

无

• （ 4 ）本报告期其他应收款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

□ 适用 √ 不适用

（ 5 ）金额较大的其他应收款的性质或内容

单位名称

与本公司关系 账面余额 账龄

占其他应收款 款项性质或内容

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				银亿房地产股份有限公司 年半年度报告全文 2012	银亿房地产股份有限公司 年半年度报告全文 2012	银亿房地产股份有限公司 年半年度报告全文 2012
					余额的比例(%)
宁波银亿房产		关联方	296,870,000.00	1年以内	100.00%	拆借款
小计		-	296,870,000.00	1年以内	100.00%

（ 6 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
宁波银亿房产	关联方	296,870,000.00	1年以内	99.86%
合计	--	296,870,000.00	--	99.86%

3 、长期股权投资

单位： 元

被投资 单位	核算方 法	初始投资 成本	期初余额	增减 变动	期末余额	在被投 资单位 持股比 例(%)	在被投 资单位 表决权 比例 (%)	在被投 资单位 持股比 例与表 决权比 例不一 致的说 明	减值 准备	本期计 提减值 准备	本期 现金 红利
西部创 新投资	成本法	56,770,200. 00	56,770,200 .00		56,770,20 0.00	100%	100%
宁波银 亿房产	成本法	3,315,524,7 00.34	3,315,524, 700.34		3,315,524, 700.34	100%	100%
合计	--	3,372,294,9 00.34	3,372,294, 900.34		3,372,294, 900.34	--	--	--

4 、营业收入及营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	6,657,113.00	6,183,180.00
其他业务收入	2,735,021.08	2,591,065.69
营业成本	2,735,021.08	2,591,065.69

131

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

（ 2 ）主营业务（分行业）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
资产租赁	6,657,113.00	2,735,021.08	6,183,180.00	2,591,065.69
合计	6,657,113.00	2,735,021.08	6,183,180.00	2,591,065.69

（ 3 ）主营业务（分产品）

□ 适用 √ 不适用

（ 4 ）主营业务（分地区）

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
广东	6,657,113.00	2,735,021.08	6,183,180.00	2,591,065.69
合计	6,657,113.00	2,735,021.08	6,183,180.00	2,591,065.69

（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	营业收入总额	占公司全部营业收入的比例(%)
交通银行振华支行	1,225,080.00	18.4%
深圳永恒世纪投资发展有限公司	641,440.00	9.64%
深圳市山宝林房地产经纪有限公司	331,672.00	4.98%
兰月宾馆	304,000.00	4.57%
深圳市维腾商贸有限公司	297,000.00	4.46%
合计	2,799,192.00	42.05%

5 、投资收益

无

6 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

132

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	5,905,442.14	-5,589,241.92
加：资产减值准备	20,066.81	-422,502.30
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,777,937.60	1,763,946.84
无形资产摊销	12,041.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
	86,135.00
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		497,802.41
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-16,575,394.25	12,844,574.00
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-261,767.27	3,621,856.12
其他
经营活动产生的现金流量净额	-9,035,538.29	12,716,435.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	2,054,229.76	14,551,886.80
减：现金的期初余额	12,000,375.05	281,905,496.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-9,946,145.29	-267,353,609.37

7 、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况

单位： 元

以评估值入账的资产、负债名称	评估值	原账面价值
资产
投资性房地产	47,133,008.88	79,510,709.95
固定资产	3,368,218.08	1,053,408.04

133

银亿房地产股份有限公司 2012 年半年度报告全文

负债

（十六）补充资料

1 、净资产收益率及每股收益

单位： 元

	加权平均净资产收益率	每股收益	每股收益
报告期利润
	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	5.72%	0.21	0.21
扣除非经常性损益后归属于公司普通
	5.02%	0.18	0.18
股股东的净利润

2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（1）资产负债表项目

①交易性金融资产期末数较期初数增长100.00%（绝对额增加507.52万元），主要系上海庆安置业购买基金所致。 ②应收股利期末数较期初数增长100.00%（绝对额增加2,493.15万元），主要系本期宁波中元房产宣告分配股利 所致。

③固定资产项目期末数较期初数增长733.22%（绝对额增加81,670.71万元），主要系所子公司镇海银亿房产进行 派生分立时，新成立的海尚酒店投资将海尚大酒店由在建工程转作固定资产以及子公司宁波荣耀置业将威斯汀酒店 由在建工程转作固定资产所致。

④短期借款项目期末数较期初数增长128.75%（绝对额增加10,300.00万元），主要系短期流动资金借款增加所致。 ⑤应付职工薪酬项目期末数较期初数减少83.68%（绝对额减少3,107.84万元），主要系本期支付上年度计提年终 奖所致。

⑥应付税费期末数较期初数减少210.28%（绝对额减少27,565.69万元），主要系本期支付上年度计提所得税以及 本期预缴土地增值税所致。

（2）利润表项目

①营业收入本期数较上年同期数减少60.98%（绝对额减少113,078.33万元），主要系交付项目主要集中在本年 度三、四季度所致。

②营业成本本期数较上年同期数减少71.59%（绝对额减少81,695.51万元），主要系营业收入减少所致。

③管理费用本期数较上年同期数增加58.75%（绝对额增加4,883.98万元），主要系工资及工资性支出、房产税 等税金增加，以及新增威斯汀酒店办公费、物料消耗增加所致。

④财务费用本期数较上年同期数减少75.51%（绝对额减少777.03万元），主要系本期利息收入增加所致。

⑤公允价值变动收益本期数较上年同期数增加100.00%（绝对额增加7.52万元），主要系上海庆安置业购买基 金所致。

⑥投资收益本期数较上年同期数增加77.84%（绝对额增加3,019.21万元），主要系本期余姚伊顿房产、银亿永 盛房产开发项目交付实现利润，公司按权益法核算确认的投资收益分别增加1,300.72万元、2,971.90万元，宁波中 元房产分配利润2,493.15万元所致。

⑦营业外收入本期数较上年同期数增加926.03%（绝对额增加3,013.51万元），主要系宁波银亿置业收到项目 建设规划方案调整财政补偿款、银亿世纪投资收到《关于宁波银亿房地产开发建设洪塘商业中心的合作协议》财政 局补助款所致。

• ⑧所得税费用本期数较上年同期数减少67.67%（绝对额减少10,599.21万元），主要系本期利润总额减少所致。

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九、备查文件目录

备查文件目录

• 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

• 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：熊续强 董事会批准报送日期：2012 年 08 月 20 日

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