SENSTEED HI-TECH GROUP — Audit Report / Information 2022

Apr 28, 2023

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第 1—2 页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—5 页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2023〕5999 号

山子高科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了山子高科技股份有限公司(以下简称山子股份公司) 2022 年度财务报表,包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权 益变动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后 附的山子股份公司管理层编制的 2022 年度《非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供山子股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为山子股份公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解山子股份公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

山子股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照《上 市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告〔2022〕26 号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业 务办理(2023 年 2 月修订)》(深证上〔2023〕134 号)的规定编制汇总表,并 保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对山子股份公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为,山子股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公 司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 〔2022〕26 号)和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理(2023 年 2 月修订)》(深证上〔2023〕134 号)的规定,如实反映了山子股 份公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

二〇二三年四月二十八日

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表2022年度
编制单位: 山子高科技股份有限公司										单位: 人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2022年期初占用资金余额	2022年度占用累计发生金额(不含利息)	2022年度占用资金的利息(如有)	2022年度偿还累计发生金额	2022年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其他属企业	ల▽									非经营性占用
	FI									非经营性占用
小计		$\overline{\phantom{a}}$	in.							$\overline{\phantom{a}}$
前控股股东、实际控制人及其附属企业[注1]	宁波卓越圣龙工业技术有限公司	原同一最终控制方	其他应收款	51, 979, 74			51, 979, 74		资金占用	非经营性占用
										非经营性占用
小计	$\sim$	$\overline{a}$	$\sim$	51, 979, 74			51, 979. 74			÷.
其他关联方及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小 计	$\overline{\phantom{a}}$	$\sim$	$\sim$							÷
总计	$\sim$	关	÷	51, 979, 74			51, 979, 74
其它关联资金住来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2022年期初往来资金余额	2022年度往来累 2022年度往来计发生金额(不含利息)	资金的利息(如有)	2022年度偿还累计发生金额	2022年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质(经营性往来、 非经营性往来 )
	银亿集团及其附属企业[注1]	原同一最终控制方 应收利息		17,003,25			17,003.25		资金占用利息	非经营性往来
	银亿集团有限公司[注2]	原同一最终控制方 应收账款			27.50			27.50	提供租赁服务	经营性往来
前控股股东、实际控制人及其附属企业	宁波圣洲投资有限公司[注1]	原同一最终控制方 其他应收款		62, 642, 11			62, 642, 11		业绩承诺未达标分红返坏	经营性往来
	西藏银亿投资管理有限公司[注1]	原同一最终控制方 交易性金融资产		15, 999.55			15, 999, 55		业绩承诺未达标分红返环	经营性往来
	熊续强	原最终控制方	应收账款	1.95	17.69		9.36	10.28	提供酒店服务	经营性往来
	熊基凯	原最终控制方一致行动人	应收账款	0.15	1.09		0.48	0.76	提供酒店服务	经营性往来
	银亿宏峰矿业有限公司	原同一最终控制方	应收账款		8.12			B.12	提供酒店服务	经营性往来
	宁波银亿房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	270, 484, 75	28,708.67		169, 228, 44	129, 964, 98	资金往来	非经营性往来
	宁波银亿房地产开发有限公司	子公司	应收利息	35, 039, 97		910.48		35, 950, 45	资金往来	非经营性往来
	象山银亿房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	18, 133, 93				18, 133, 93	资金往来	非经营性往来

第3页 共5页

$\mathcal{L}$

	象山银亿房地产开发有限公司	子公司	应收利息	4,991.41		505.68		5,497.09	资金往来	非经营性往来
	呼伦贝尔银亿房地产开发有限公司	子公司	应收利息	682.07				682.07	资金往来	非经营性往来
业	宁波东方亿圣投资有限公司	子公司	其他应收款	9,428.67	420,527.97		347,603.33	82,353.31	资金往来	非经营性往来
	上海荃儒投资有限公司	子公司	其他应收款	60,638.30	44,539.63		64,834.28	40,343.65	资金往来	非经营性往来
	宁波银亿海尚酒店投资有限公司	子公司	其他应收款	20.69				20.69	资金往来	非经营性往来
	西部创新投资有限公司	子公司	其他应收款	79,332.40	317,308.70		339,627.61	57,013.49	资金往来	非经营性往来
	宁波荣耀置业有限公司	子公司	其他应收款	820.00	6,295.83		266.26	6,849.57	资金往来	非经营性往来
	宁波银亿筑城房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	11.46				11.46	资金往来	非经营性往来
	南京银亿建设发展有限公司	子公司	其他应收款	24.51				24.51	资金往来	非经营性往来
	浙江银保物联科技有限公司	子公司	其他应收款	5,485.14	62,181.89		49,760.00	17,907.03	资金往来	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企	宁波银隆商业管理咨询有限公司	子公司	其他应收款	120.00	79,059.94		39,530.20	39,649.74	资金往来	非经营性往来
	宁波银乾房地产销售代理有限公司	子公司	其他应收款	4.34			4.34		资金往来	非经营性往来
	宁波银胜房地产销售代理有限公司	子公司	其他应收款	76.79	42,361.95		42,438.74		资金往来	非经营性往来
	宁波凯威动力科技有限公司	子公司	其他应收款	11.24				11.24	资金往来	非经营性往来
	深圳银亿投资有限公司	子公司	其他应收款	31,626.50	3,013.30		3,005.40	31,634.40	资金往来	非经营性往来
	宁波银亿物业管理有限公司	子公司	其他应收款	13,871.19			4,149.25	9,721.94	资金往来	非经营性往来
	邦奇汽车精密部件有限公司	子公司	其他应收款	4,839.88				4,839.88	资金往来	非经营性往来
	宁波保税区凯启精密制造有限公司	子公司	其他应收款		23,242.05		9.43	23,232.62	资金往来	非经营性往来
	宁波昊圣投资有限公司	子公司	其他应收款		35,195.28		19,199.88	15,995.40	资金往来	非经营性往来
	南昌银亿九龙湖房地产开发有限公	子公司	其他应收款		19,503.33			19,503.33	资金往来	非经营性往来
	南昌银亿九龙湖房地产开发有限公	子公司	应收利息			179.43		179.43	资金往来	非经营性往来
	宁波银亿时代房地产开发有限公司	子公司	其他应收款		5,047.16			5,047.16	资金往来	非经营性往来
	宁波银亿通达商业管理有限公司	子公司	其他应收款		4,728.15		4,728.15		资金往来	非经营性往来
	宁波知道企业管理有限公司	子公司	其他应收款		259,527.91		259,527.91		资金往来	非经营性往来
	舟山银亿房地产开发有限公司	联营企业	应收票据	3,661.14			3,661.14		资金往来	非经营性往来
	舟山银亿房地产开发有限公司	联营企业	其他应收款		3,661.14			3,661.14	资金往来	非经营性往来
	舟山银亿房地产开发有限公司	联营企业	长期应收款	68,778.55				68,778.55	资金往来	非经营性往来
其他关联方及其附属企业	舟山银亿新城房地产开发有限公司	联营企业	应收票据	9,434.43			9,434.43		资金往来	非经营性往来

总计				718, 604, 14	1, 364, 406, 64	1,595,59	1,452,676.86	631, 929, 51
	南京蔚邦传动技术有限公司	联营企业	其他应收款	13.32	14.91		13.32	14.91	资金往来	非经营性往来
	舟山银亿新城房地产开发有限公司	联营企业	长期应收款	5,426,45				5.426.45	资金往来	非经营性往来
	舟山银亿新城房地产开发有限公司	联营企业	其他应收款		9,434,43			9,434,43	资金往来	非经营性往来

——[注1] 截至2021年12月23日,重整投资人己累计支付全部投资放人民币 32 亿元(含履约保证金人民币 1.53 亿元)至公司管理人账户,2022年2月,公司为执行重整计划转增的 5,969,481,006 股股份已全部完成转增,公司总股本由4,027,989,882 股增至 9,997,470,888 股,重整投资人根据重整计划受让的2,988,200,641股股票已全都过户至重整投资人的证券账户(其中1,178,186,33

[注2]系银亿粜团有限公司向子公司宁波银亿翼业有限公司租赁办公场所欠付的租金费用,截至2022年12月31日银亿股份的子公司应付银亿集团有限公司本金及利息共计343.20万元

法定代表人:

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人: