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SENSTEED HI-TECH GROUP Audit Report / Information 2021
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Audit Report / Information
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银亿股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明
| 报告防伪编码: | 268585337426 |
|---|---|
| 被审计单位名称: | 银亿股份有限公司 |
| 报 告 文 号: | 天健审 (2022) 5189号 |
| 签字注册会计师: | 卢娅萍 |
| 注 师编 号: | 330000191856 |
| 签字注册会计师: | 卓雅心 |
| 注 师 编 号: | 330000010419 |
| 事务所名称: | 天健会计师事务所 (特殊普通合伙) |
| 事务所电话: | 0571-89722900 |
| 事务所地址: | 浙江省杭州市钱江路1 3 6 6 号华润大厦B座 |
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目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
| 审计说明………………………………………………………第1-2页 | ||
|---|---|---|
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第3-4页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健宙 [2022] 5189 号
银亿股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了银亿股份有限公司(以下简称银亿股份公司) 2021 年度财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的 银亿股份公司管理层编制的 2021 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供银亿股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为银亿股份公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。
为了更好地理解银亿股份公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况, 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
银亿股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上 市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告 (2022) 26 号) 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业 务办理》(深证上(2022)26号)的规定编制汇总表,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对银亿股份公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信, 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为,银亿股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公 司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 (2022) 26 号) 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办 理》(深证上〔2022〕26号)的规定,如实反映了银亿股份公司 2021 年度非经 营性资金占用及其他关联资金往来情况。
| 编制单位:银亿股份有限公司 | 2021年度 | 单位: 人民币万元 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 自我的复数形式 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 本手 | ı | t. | ||||||||
| 前控脫股东、实际控制人及其 ------------------------------------ | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 51, 979.74 | 51, 979.74 | 资金占用 | 非经营性占用 | ||||
| $*$ | $\blacksquare$ | 51, 979.74 | 51, 979.74 | |||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 赤 | ı | $\pmb{i}$ | ||||||||
| 雄 計 | $,$ | ï | 51, 979.74 | 51, 979.74 | J. | |||||
| 其它关联资金性未 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额(不含利息) | 2021年度往来资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) |
| 银亿集团及其附属企业[注] | 同一最终控制方 | 应收利息 | 2517,003. | 17,003.25 | 資金占用利息 | 非经营性往来 | ||||
| 宁波圣洲投资有限公司[注] | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 62, 642.11 | 62, 642.11 | 经营性往来 | |||||
| 西藏银亿投资管理有限公司[注] | 同一最终控制方 | 交易性金融资产 | 15, 999.55 | 15, 999.55 | 业频承诺未达标分红源承诺未达标分红频承诺 | 经营性往来 | ||||
| 银亿集团有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | $\rm ^{\rm 8}$8 | 60.00 | 150.00 | 提供租赁服务 | 经营性往来 | |||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 宁波银亿矿业有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 0.13 | 0.13 | 提供酒店服务 | 经营性往来 | |||
| 浙江巨雄进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 1.47 | 1.47 | 提供酒店服务 | 经营性往来 | ||||
| 宁波银亿科创新材料有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 0.50 | 0.50 | 提供酒店服务 | 经营性往来 | ||||
| 熊妹强 | 最终控制方 | 应收账款 | 1.95 | 1.95 | 提供酒店服务 | 经营性往来 | ||||
| 熊基凯 | 最终控制方一致行动人 | 应收账款 | 0.15 | 0.15 | 提供酒店服务 | 经营性往来 | ||||
| 宁波银亿房地产开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 352, 150.24 | 14,595.08 | 96, 260. 57 | 270, 484. 75 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 宁波银亿房地产开发有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 34, 177.32 | 851,083. | 221.20 | 35,039.97 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 象山银亿房地产开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11,480.00 | S6, 653. | 18, 133, 93 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 象山银亿房地产开发有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 4,485.73 | $68,$505. | 4,991.41 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 呼伦贝尔银亿房地产开发有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 682.07 | 682.07 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 宁波东方亿圣投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 379.003, | 6,049.67 | 9, 428.67 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 宁波保税区凯启精密制造有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 资金住来 | 非经营性往来 | ||||||
| 上海荃儒投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 116, 638.30 | 56,000.00 | 60, 638.30 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 宁波银亿海尚酒店投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 20.69 | 20.69 | 资金住来 | 非经营性往来 | ||||
| 西部创新投资有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 79, 332.40 | 79, 332. 40 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波荣耀置业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 940.00 | 120.00 | 820.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 宁波银亿筑城房地产开发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 11.46 | 11.46 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 南京银亿建设发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 24.51 | 24.51 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 浙江银保物联科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5, 485.14 | 5, 485.14 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 宁波银隆商业管理咨询有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 120.00 | 120.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 宁波银乾房地产销售代理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4.34 | 4.34 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 宁波银胜房地产销售代理有限公司 | 子公司 | 其他应收款其他应收款 | 76.79 | 76.79 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 宁波凯威动力科技有限公司 | 子公司 | 11.24 | 11.24 | 资金往来 | 非经营性往来 |
$\tilde{\mathcal{L}}$
非经营性资金占用及其他关联资金住来情况汇总表
共 4 页 页 第3
| 《圳银亿投资有限公司 | 子公司 | 收款其他应 | 31,626.50 | 31, 626.50 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 波根亿物业管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13, 871.19 | 13, 871.19 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 邦奇汽车精密部件有限公司 | 子公司 | 收款其他应 | 4,839.88 | 4,839.88 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 舟山银亿房地产开发有限公司 | 联营企业 | 蜒应收票 | 3,661.14 | 3,661.14 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 舟山银亿房地产开发有限公司 | 联营企业 | 收款长期应 | 68,778.55 | 68,778,55 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 舟山银亿新城房地产开发有限公司 | 联营企业 | 骗应收票 | 9, 434. 43 | 9, 434. 43 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 其他关联方及其附属企业 | 山根亿新城房地产开发有限公司d. | 联营企业 | 收款木崩应 | 5, 426. 45 | 5, 426. 45 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 京蔚邦传动技术有限公司 | 联营企业 | 应收账 | , 333, 71 | 0.648.23 | 4,597.82 | 1,384.12 | 销售货物 | 经营性往来 | ||
| 南京蔚邦传动技术有限公司 | 联营企业 | 收款其他应 | 235.41 | 222.09 | 13.32 | 资金往来 | 经营性往来 | |||
| # | 495,080.61 | 363, 888, 65 | 18, 592.78 | 157, 573.78 | 719, 988.26 |
¥
3
$\blacksquare$
$\mathbf{v}_i$
注】接至股务保护机力,重整投资人已就计支付全部投资款人民币 32 亿元(包层的保证全人民币;53 亿元)至公司管理人联户,公司为纳尔重新占制增的 5.964.481,005 股股份已全部完成转增,公司总股本由 4,027,988,882 股增至 9,997,470,888 股,直整投资人根据重新计划受让的2,988,200,641股股票已全部放产至重整投资人的证券账户,根据重整计划的定,公司非经营性较全占用3.170.47万元及收收发生
法定代表人:
主管会计工作的负责人:
会计机构负责人: