SENSTEED HI-TECH GROUP — Audit Report / Information 2021

Apr 29, 2021

银亿股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况的专项审计说明

$\hat{\mathbf{r}}$

Q)

录 目

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明 ……………………………………………………………第1-2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2021〕5270号

银亿股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 审计了银亿股份有限公司(以下简称银亿股份公司) 2020 年度财务报表, 包括 2020年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2020年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表, 以及财务报表附注, 并出具了审计报告。在此基础上, 我们审计了后附的 银亿股份公司管理层编制的 2020 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》(以下简称汇总表)。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供银亿股份公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为银亿股份公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解银亿股份公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况, 汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

银亿股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照中国 证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号,根据证监会公告〔2017〕16号修改)和相关资料编制汇总表,并保证其内容

真实、准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对银亿股份公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中, 我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信, 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为,银亿股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号, 根据证监会公告 (2017) 16 号修改)和相关资料的规定, 如实反映了银亿股份公 司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年期初 占用资金余额	2020年度占用累计安生金 额	2020年度资金占用的利息	2020年度偿还累计发生金领	2020年期末 占用資金余額	占用形成原因	占用性质
	宁流卓越圣龙工业技术有限公司	同一最终控制方	收款 其他应	5 136, 858.			84, 878.66	74 51,979.	资金往来	Œ 非经营性占
现大股东及其附属企业[注1]	宁淡盈日金属制品有限公司	同一最终控制方	收款 其他应	8,386.39			8,386.39		资金住米	非经营性占用
# ÷				145, 244.79	J.		93, 265.05	51, 979.74
										非经营性占用
前大股东及其附属企业								ı		非经营性占用
# ÷					I,		Ï	I.
$\ast$ 꽈		1	ı	145, 244. 79			93, 265.05	51, 979, 74		ı
其它关联资金住东	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年期初 往米资金余额	2020年度往来累计发生 金额	2020年度往来资金的利息	2020年度偿还累计发生金额	2020年期末 往米资金余额	往来形成原因	住来性质
	银亿集团有限公司	同一最终控制方	叛 应收账	8 $\overline{30}$ .	60.00			90.00 [注2]	提供用资服务	经营性往来
	银亿集团有限公司	同一最终控制方	縣 应收账		0.06		0,06	$\mathbf{I}$	提供酒店服务	经营性往来
大股东及其附属企业	宁波银亿矿业有限公司	同一最终控制方	楯 应收取	0.01	0.61		0.62	$\mathbf{r}$	提供酒店服务	经营性往来
	浙江巨雄进出口有限公司	同一最终控制方	縣 应收账		4.09		2.62	1,47	提供酒店服务	药家在往来
	宁波银亿科创新材料有限公司	同一最终控制方	諙 应收账	0.89	2.61		3.00	0.50	提供治店服务	经营性往来
	宁茨银亿房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	446, 271.19	0.35		94, 121.30	352, 150.24	资金住来	计经营性往来
	宁波银亿房地产开发有限公司	子公司	æļ 应收利	22, 193.94		11,983.38		34, 177.32	资金往来	非经营性往来
上市公司的了公司及其附属企业	呼伦贝尔银亿房地产开发有限公司	子公司	æş 应收利	682.07				682.07	资金往来	非经营性往来
	象山银亿房地产开发有限公司	子公司	其他应收款	11,480.00				11,480.00	资金往来	非经营性往来
	象山银亿房地产开发有限公司	子公司	۵ş 应收利	3,938.70		$^{63}$ 547.		4, 485, 73	资金往来	非经营性往来
	宁波东方亿圣投资有限公司	子公司	收款 其他应	3,379.00				3,379.00	资金往来	非经营性往来
关联自然人及其控制的法人								ï
			聚 应收票		3,761.62		48 100.	3,661.14	资金往来	非经营性往来
	舟山银亿房地产开发有限公司	联营企业	其他应收款	5,726.13			$\overline{13}$ 5,726.		资金往来	非经营性往来
			收款 长期应	S 68,778.				68,778.55	资金往米	非经营性往米
其他关联方及其削属企业			锯 应收票		20,000.98		55 10, 566.	9, 131. 13	资金住米	非经营性往米
	舟山银亿新城房地产开发有限公司	联营企业	其他应收款	17, 462.59			G 3 17, 462.		资金往来	非经营性往来
			收款 农糖应	5, 426. 45				45 5, 426.	资金往来	非经营性往来
	南京蔚邦传动技术有限公司	合营企业	話 应收账	1,057.64	3, 130, 96		2, 854, 89	1,333.71	销售货物	经营性往来
	南京蔚邦传动技术有限公司	合营企业	收款 其他应	14.21	212.69		226.90		资金往来	非经营性往来
$\ast$ 캨	山江10、2019年12月,敏好极俗和限公司(以下的杂集技术和分子(以下的最近)后公司的基本上,我们的生活的人,能够强加血管能够全部的生活的最少。在这样的农民的农民生产的能力的农民的农民生产的能力,根据这些的农民,得越的农 2017年12月,欧洲的农民的农民的农民的农民的农民的生产的农民的国家的国家的农民的农民的农民的农民的农民的农民的农民的农民的农民的农民的农民的农民的农民的			586, 441.37	27, 173.97	12, 530.41	131, 065.14	495,080.61

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

[??2],系貌反集团有限公司向子公司宁故镜区置坐有限公司组贷办处新所欠付的组总费用,该笔款项已于2021年1月至2月全额收回,另截至2020年12月31日假化股的价子公司应付税区集团有限公司大老及利息共行60% 18万元。

主管会计工作的负责人:

法定代表人

共 3 页

第3页

会计机构负责人:

$\frac{1}{2}$

×

ł $\frac{1}{2}$