SENSTEED HI-TECH GROUP — Audit Report / Information 2017

Apr 3, 2018

银亿股份有限公司

内部控制审计报告

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目 录

一、内部控制审计报告 ……………………………………………………第1-2页

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内部控制审计报告

天健审〔2018〕1578号

银亿股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了银亿股份有限公司(以下简称银亿股份公司)2017 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是银亿 股份公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

按照《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》(2011年第一期) 的规定,银亿股份公司 2017 年度可豁免将新控股合并的公司纳入内部控制评价 范围, 我们亦未将这些公司纳入内部控制审计范围。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降 低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,银亿股份公司于 2017年12月 31日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师: 中国注册会计师: 二〇一八年四月二日