AI assistant
SENSTEED HI-TECH GROUP Annual Report 2003
53941_rns_2003-04-18_3a30c4c5-04cf-49c8-a50d-3609c4813af6.PDF
Annual Report
Open in viewerOpens in your device viewer
| 五联审字[2003] | 1051 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 甘肃兰光科技股份有限公司全体股东 | |||||
| 我们接受委托审计了贵公司 | 2002 | 12 | 31 | 日的合并及母公司的资产负债表 | |
| 年度的合并及母公司的利润及利润分配表和2002 | 2002 | 年度的合并及母公司的现金流量 |
| 在所有重大方面公允地反映了贵公司 | 12 | 31 | 2002 |
|---|---|---|---|
| 2002 | 日的财务状况和 | 年度的经营 |
民主东路 249 号甘肃移动大厦五楼 OO 三年三月十日
| 编制单位甘肃兰光科技股份有限公司 | 单位人民币元 | ||
|---|---|---|---|
| 资产 | 附注 | 20021231 | 20011231 |
| 流动资产 | |||
| 货币资金 | 6.1 | 455,499,377.33 | 548,673,908.44 |
| 短期投资 | 6.2 | 38,805,100.45 | 5,569,494.25 |
| 应收票据 | 6.3 | 1,990,000.00 | 30,000,000.00 |
| 应收股利 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收账款 | 6.4 | 145,587,757.30 | 122,902,294.60 |
| 其他应收款 | 6.5 | 123,703,820.95 | 50,932,716.50 |
| 预付账款 | 6.6 | 113,168,692.37 | 44,445,254.42 |
| 应收补贴款 | 2,329,507.51 | ||
| 存货 | 6.7 | 126,090,739.97 | 59,497,276.91 |
| 待摊费用 | 6.8 | 151,799.25 | 8,721.60 |
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,004,997,287.62 | 864,359,174.23 | |
| 长期投资 | |||
| 长期股权投资 | 14,952,045.55 | 9,913,054.95 | |
| 长期债权投资 | |||
| 长期投资净额 | 6.9 | 14,952,045.55 | 9,913,054.95 |
| 固定资产 | |||
| 固定资产 | 6.10 | 296,859,105.16 | 123,610,004.26 |
| 减累计折旧 | 6.10 | 56,446,980.19 | 19,876,402.92 |
| 固定资产净值 | 6.10 | 240,412,124.97 | 103,733,601.34 |
| 减固定资产减值准备 | 6.10 | 328,926.93 | |
| 固定资产净额 | 6.10 | 240,083,198.04 | 103,733,601.34 |
| 在建工程 | 6.11 | 7,613,367.20 | 2,995,014.87 |
| 固定资产清理 | |||
| 固定资产合计 | 247,696,565.24 | 106,728,616.21 | |
| 无形资产及其他资产 | |||
| 无形资产 | 6.12 | 36,337,528.55 | 28,103,089.01 |
| 长期待摊费用 | 6.13 | 2,872,545.22 | 3,533,375.75 |
| 其他长期资产 | |||
| 无形资产及其他资产合计 | 39,210,073.77 | 31,636,464.76 | |
| 递延税项 | |||
| 递延税款借项 | |||
| 资产合计 | 1,306,855,972.18 | 1,012,637,310.15 |
| 编制单位甘肃兰光科技股份有限公司 | 单位人民币元 | ||
|---|---|---|---|
| 负债和股东权益 | 附注 | 20021231 | 20011231 |
| 流动负债 | |||
| 短期借款 | 6.14 | 180,000,000.00 | 45,000,000.00 |
| 应付票据 | 6.15 | 1,264,000.00 | 100,000,000.00 |
| 应付账款 | 6.16 | 112,908,124.20 | 28,491,115.41 |
| 预收账款 | 6.17 | 11,033,690.50 | 16,952,889.13 |
| 应付工资 | 6.18 | 696,706.40 | 169,315.40 |
| 应付福利费 | 5,467,298.44 | 2,906,450.12 | |
| 应付股利 | 16,100,000.00 | 16,100,000.00 | |
| 应交税金 | 6.19 | 18,226,780.77 | 18,845,922.25 |
| 其他应交款 | 6.20 | 389,603.98 | 279,031.95 |
| 其他应付款 | 6.21 | 163,707,874.34 | 35,967,971.53 |
| 预提费用 | 6.22 | 1,478,836.89 | 375,656.35 |
| 一年内到期的长期负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 511,272,915.52 | 265,088,352.14 | |
| 长期负债 | |||
| 长期借款 | 6.23 | 74,460,000.00 | 81,680,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 长期应付款 | |||
| 专项应付款 | 6.24 | 2,148,533.20 | 6,621,926.20 |
| 其他长期负债 | |||
| 长期负债合计 | 76,608,533.20 | 88,301,926.20 | |
| 递延税项 | |||
| 递延税款贷项 | |||
| 负债合计 | 587,881,448.72 | 353,390,278.34 | |
| 少数股东权益 | 87,355,061.59 | 18,454,432.70 | |
| 股东权益 | |||
| 股本 | 6.25 | 161,000,000.00 | 161,000,000.00 |
| 资本公积 | 6.26 | 438,002,598.99 | 438,002,598.99 |
| 盈余公积 | 6.27 | 22,446,668.32 | 19,992,318.40 |
| 其中法定公益金 | 7,509,222.77 | 6,691,106.13 | |
| 未分配利润 | 6.28 | 25,210,396.46 | 28,339,093.87 |
| 累计未确认投资损失 | -15,040,201.90 | -6,541,412.15 | |
| 股东权益合计 | 631,619,461.87 | 640,792,599.11 | |
| 负债和股东权益合计 | 1,306,855,972.18 | 1,012,637,310.15 |
| 编制单位甘肃兰光科技股份有限公司2002 年 度单位人民币元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 项目年初余额 | 本年增加数 | 本年转回数 | 年末余额 | |
| 坏账准备合计12,130,877.09 | 28,015,886.29 | 40,146,763.38 | ||
| 其中应收账款8,250,400.73 | 26,465,656.16 | 34,716,056.89 | ||
| 其他应收款3,880,476.36 | 1,550,230.13 | 5,430,706.49 | ||
| 短期投资跌价准备合计 | 1,356,512.67 | 1,356,512.67 | ||
| 其中股票投资 | 128,249.44 | 128,249.44 | ||
| 债券投资 | 1,228,263.23 | 1,228,263.23 | ||
| 存货跌价准备合计2,202,589.43 | 4,081,575.84 | 6,284,165.27 | ||
| 其中库存商品2,202,589.43 | 3,905,377.68 | 6,107,967.11 | ||
| 原材料 | 176,198.16 | 176,198.16 | ||
| 长期投资减值准备合计6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
| 其中长期股权投资6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||
| 长期债权投资 | ||||
| 固定资产减值准备合计 | 328,926.93 | 328,926.93 | ||
| 其中机器设备 | 100,613.14 | 100,613.14 | ||
| 电子设备 | 151,154.18 | 151,154.18 | ||
| 其他设备 | 77,159.61 | 77,159.61 | ||
| 无形资产减值准备 | 387,380.00 | 387,380.00 | ||
| 其中专利权 | 387,380.00 | 387,380.00 | ||
| 商标权 | ||||
| 在建工程减值准备 | ||||
| 委托贷款减值准备 |
| 项目 | 附注 | 2002年度 | 2001年度 |
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 6.29 | 742,254,400.19 | 641,524,851.12 |
| 减主营业务成本 | 6.30 | 680,735,016.93 | 587,075,944.83 |
| 主营业务税金及附加 | 6.31 | 1,486,990.03 | 1,030,964.32 |
| 主营业务利润 | 60,032,393.23 | 53,417,941.97 | |
| 加其他业务利润 | 6.32 | 1,065,433.90 | 3,119.24 |
| 减营业费用 | 9,744,920.02 | 6,397,989.82 | |
| 管理费用 | 41,226,013.13 | 26,163,309.29 | |
| 财务费用 | 6.33 | 1,655,659.80 | -2,377,530.15 |
| 营业利润 | 8,471,234.18 | 23,237,292.25 | |
| 加投资收益 | 6.34 | -1,410,117.40 | 2,173,119.09 |
| 补贴收入 | 79,615.00 | ||
| 营业外收入 | 6.35 | 342,792.48 | 36,442.00 |
| 减营业外支出 | 6.36 | 982,092.38 | 260,079.75 |
| 利润总额 | 6,501,431.88 | 25,186,773.59 | |
| 减所得税 | 3,166,520.85 | 5,911,134.34 | |
| 少数股东损益 | -3,581,547.77 | 674,657.66 | |
| 加未确认投资损失 | 8,509,193.71 | 4,102,397.98 | |
| 净利润 | 15,425,652.51 | 22,703,379.57 |
| 补充资料 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2002年度 | 2001年度 |
| 出售处置部门或被投资单位所得收益 | ||
| 自然灾害发生的损失 | ||
| 会计政策变更增加或减少的利润总额 | ||
| 会计估计变更增加或减少的利润总额 | ||
| 债务重组损失 | ||
| 其他 |
| 项目 | 附注 | 2002年度 | 2001年度 |
|---|---|---|---|
| 净利润 | 15,425,652.51 | 22,703,379.57 | |
| 加年初未分配利润 | 28,339,093.87 | 25,808,827.78 | |
| 其他转入 | |||
| 可供分配的利润 | 43,764,746.38 | 48,512,207.35 | |
| 减提取法定盈余公积 | 1,636,233.28 | 2,715,408.99 | |
| 提取法定公益金 | 818,116.64 | 1,357,704.49 | |
| 提取职工奖励及福利基金 | |||
| 提取储备基金 | |||
| 提取企业发展基金 | |||
| 利润归还投资 | |||
| 可供投资者分配的利润 | 41,310,396.46 | 44,439,093.87 | |
| 减应付优先股股利 | |||
| 提取任意盈余公积 | |||
| 应付普通股股利 | 16,100,000.00 | 16,100,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 未分配利润 | 25,210,396.46 | 28,339,093.87 |
| 本公司2002年和 | 2001 | 年的净资产收益率和每股收益指标如下 | |
|---|---|---|---|
| 报告期利润 | 2002净资产收益率全面摊加权平全面摊 | 每股收益净资产收益率加权平全面摊加权平 | 2001每股收益 |
| 主营业务利润 | 9.50%9.32%0.373 | 0.3738.34%8.24% | 全面摊薄加权平均0.3320.332 |
| 营业利润 | 1.34%1.31%0.053 | 0.0533.63%3.58% | 0.1440.144 |
| 净利润 | 2.44%2.39%0.096 | 0.0963.54%3.50% | 0.1410.141 |
| 扣除非经常性损益 | 2.65%2.59%0.104 | 0.1043.22%3.19% | 0.1280.128 |
—净资产收益率和每股收益
2 加权平均每股收益
| P | ||||
|---|---|---|---|---|
| EPS=——————————————— | ||||
| S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 | ||||
| 其中P | 为报告期利润S0为期初股份总数 | S1为报告期因公积金转赠股本或股票 | ||
| 股利分配等增加股份数 | SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 | SJ为报告期因 | ||
| 回购或缩股等减少股份数 | M0为报告期月份数 | MI为增加股份下一月起至报告期期末的 | ||
| 月份数 | MJ为减少股份下一月起至报告期期末的月份数 |
8
| 编制单位甘肃兰光科技股份有限公司 | 2002年度单位 | 人民币元 |
|---|---|---|
| 项目 | 附注 | 金额 |
| 经营活动产生的现金流量 | ||
| 销售商品提供劳务收到的现金 | 848,728,803.00 | |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 6.37 | 4,793,865.83 |
| 现金流入小计 | 853,522,668.83 | |
| 购买商品接受劳务支付的现金 | 828,955,442.31 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 13,380,188.98 | |
| 支付的各项税款 | 9,260,472.14 | |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 6.38 | 26,623,506.88 |
| 现金流出小计 | 878,219,610.31 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,696,941.48 | |
| 投资活动产生的现金流量 | ||
| 收回投资所收到的现金 | 3,528,000.00 | |
| 取得投资收益所收到的现金 | 772,843.31 | |
| 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | 5,711.50 | |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | 6.39 | 1,595,578.08 |
| 现金流入小计 | 5,902,132.89 | |
| 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 99,471,301.39 | |
| 投资所支付的现金 | ||
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | ||
| 现金流出小计 | 99,471,301.39 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -93,569,168.50 | |
| 筹资活动产生的现金流量 | ||
| 吸收投资所收到的现金 | ||
| 借款所收到的现金 | 350,000,000.00 | |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | 6.40 | 79,615.00 |
| 现金流入小计 | 350,079,615.00 | |
| 偿还债务所支付的现金 | 302,220,000.00 | |
| 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 | 22,768,036.13 | |
| 融资租赁所支付的现金 | ||
| 减少注册资本所支付的现金 | ||
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 现金流出小计 | 324,988,036.13 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 25,091,578.87 | |
| 汇率变动对现金的影响 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -93,174,531.11 |
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: | |
| 净利润 | 15,425,652.51 |
| 加:少数股东损益 | -3,581,547.77 |
| 计提资产减值准备 | 33,782,901.73 |
| 固定资产折旧 | 12,631,631.95 |
| 无形资产摊销 | 1,044,438.68 |
| 长期待摊费用摊销 | 949,122.15 |
| 待摊费用减少 | -143,077.65 |
| 预提费用增加 | 1,103,180.54 |
| 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 | 78,019.13 |
| 固定资产报废损失 | |
| 财务费用 | 6,368,659.51 |
| 投资损失减收益 | 1,410,117.40 |
| 递延税款贷项减借项 | |
| 存货的减少减增加 | -23,464,431.93 |
| 经营性应收项目的减少减增加 | 34,015,699.76 |
| 经营性应付项目的增加减减少 | -104,317,307.49 |
| 其他 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,696,941.48 |
| 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: | |
| 债务转为资本 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | |
| 融资租入固定资产 | |
| 3.现金及现金等价物净增加情况: | |
| 货币资金的期末余额 | 455,499,377.33 |
| 减:货币资金的期初余额 | 548,673,908.44 |
| 现金等价物的期末余额 | |
| 减:现金等价物的期初余额 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -93,174,531.11 |
现金流量表附注:
| 编制单位甘肃兰光科技股份有限公司 | 单位人民币元 | |
|---|---|---|
| 资产附注 | 20021231 | 20011231 |
| 流动资产 | ||
| 货币资金 | 351,689,833.22 | 481,163,540.07 |
| 短期投资 | 1,170,149.75 | 4,751,784.25 |
| 应收票据 | 30,000,000.00 | |
| 应收股利 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收账款7.1 | 86,025,755.54 | 104,978,559.68 |
| 其他应收款7.2 | 40,094,486.82 | 44,400,706.94 |
| 预付账款 | 63,242,247.42 | 44,075,802.38 |
| 应收补贴款 | 2,329,507.51 | |
| 存货 | 30,825,863.14 | 39,911,779.08 |
| 待摊费用 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 573,048,335.89 | 751,611,679.91 |
| 长期投资 | ||
| 长期股权投资 | 141,477,969.67 | 69,183,581.15 |
| 长期债权投资 | ||
| 长期投资净额7.3 | 141,477,969.67 | 69,183,581.15 |
| 固定资产 | ||
| 固定资产 | 123,076,580.66 | 119,627,102.03 |
| 减累计折旧 | 23,997,420.04 | 18,098,162.88 |
| 固定资产净值 | 99,079,160.62 | 101,528,939.15 |
| 减固定资产减值准备 | ||
| 固定资产净额 | 99,079,160.62 | 101,528,939.15 |
| 在建工程 | 10,000.00 | |
| 固定资产清理 | ||
| 固定资产合计 | 99,079,160.62 | 101,538,939.15 |
| 无形资产及其他资产 | ||
| 无形资产 | 27,117,015.31 | 28,103,089.01 |
| 长期待摊费用 | 2,629,211.95 | 3,338,606.27 |
| 其他长期资产 | ||
| 无形资产及其他资产合计 | 29,746,227.26 | 31,441,695.28 |
| 递延税项 | ||
| 递延税款借项 | ||
| 资产合计 | 843,351,693.44 | 953,775,895.49 |
| 负债和股东权益附注 | 20021231 | 20011231 |
|---|---|---|
| 流动负债 | ||
| 短期借款 | 100,000,000.00 | 33,000,000.00 |
| 应付票据 | 100,000,000.00 | |
| 应付账款 | 3,473,389.94 | 21,577,916.20 |
| 预收账款 | 1,253,505.16 | 15,576,143.59 |
| 应付工资 | 169,315.40 | |
| 应付福利费 | 3,378,932.56 | 2,749,270.23 |
| 应付股利 | 16,100,000.00 | 16,100,000.00 |
| 应交税金 | 13,445,699.19 | 12,677,244.84 |
| 其他应交款 | 353,524.76 | 245,919.22 |
| 其他应付款 | 2,895,783.25 | 15,928,096.37 |
| 预提费用 | 608,374.88 | 116,052.18 |
| 一年内到期的长期负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 141,509,209.74 | 218,139,958.03 |
| 长期负债 | ||
| 长期借款 | 54,460,000.00 | 81,680,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 2,148,533.20 | 6,621,926.20 |
| 其他长期负债 | ||
| 长期负债合计 | 56,608,533.20 | 88,301,926.20 |
| 递延税项递延税款贷项 | ||
| 负债合计 | 198,117,742.94 | 306,441,884.23 |
| 股东权益 | ||
| 股本 | 161,000,000.00 | 161,000,000.00 |
| 资本公积 | 438,002,598.99 | 438,002,598.99 |
| 盈余公积 | 21,424,702.74 | 19,324,711.86 |
| 其中法定公益金 | 7,168,567.58 | 6,468,570.62 |
| 未分配利润 | 24,806,648.77 | 29,006,700.41 |
| 股东权益合计 | 645,233,950.50 | 647,334,011.26 |
| 负债和股东权益合计 | 843,351,693.44 | 953,775,895.49 |
| 编制单位甘肃兰光科技股份有限公司 | 2002 | 单位人民币元 | ||
|---|---|---|---|---|
| 项目 | 年初余额 | 本年增加数 | 本年转回数 | 年末余额 |
| 坏账准备合计 | 9,543,195.96 | 3,588,584.19 | 440,864.95 | 12,690,915.20 |
| 其中应收账款 | 6,461,209.87 | 3,588,584.19 | 10,049,794.06 | |
| 其他应收款 | 3,081,986.09 | 440,864.95 | 2,641,121.14 | |
| 短期投资跌价准备合计 | 48,834.50 | 48,834.50 | ||
| 其中股票投资 | 48,834.50 | 48,834.50 | ||
| 债券投资 | ||||
| 存货跌价准备合计 | 2,202,589.43 | 1,571,430.26 | 3,774,019.69 | |
| 其中库存商品 | 2,202,589.43 | 1,571,430.26 | 3,774,019.69 | |
| 原材料 | ||||
| 长期投资减值准备合计 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||
| 其中长期股权投资 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||
| 长期债权投资 | ||||
| 固定资产减值准备合计 | ||||
| 其中机器设备 | ||||
| 电子设备 | ||||
| 其他设备 | ||||
| 无形资产减值准备 | ||||
| 其中专利权 | ||||
| 商标权 | ||||
| 在建工程减值准备 | ||||
| 委托贷款减值准备 |
| 项目 | 附注 | 2002年度 | 2001年度 |
|---|---|---|---|
| 主营业务收入 | 7.4 | 610,740,099.67 | 626,133,990.80 |
| 减主营业务成本 | 7.5 | 569,480,467.39 | 575,240,075.79 |
| 主营业务税金及附加 | 904,758.89 | 894,453.28 | |
| 主营业务利润 | 40,354,873.39 | 49,999,461.73 | |
| 加其他业务利润 | 542,600.00 | 3,119.24 | |
| 减营业费用 | 2,365,885.51 | 4,162,603.56 | |
| 管理费用 | 27,855,722.57 | 22,081,041.51 | |
| 财务费用 | -8,433,691.67 | -2,464,662.54 | |
| 营业利润 | 19,109,556.98 | 26,223,598.44 | |
| 加投资收益 | 7.6 | -2,587,854.67 | 1,499,394.95 |
| 补贴收入 | |||
| 营业外收入 | 29,755.87 | 36,442.00 | |
| 减营业外支出 | 198,347.56 | 193,119.87 | |
| 利润总额 | 16,353,110.62 | 27,566,315.52 | |
| 减所得税 | 2,353,171.38 | 4,862,935.95 | |
| 净利润 | 13,999,939.24 | 22,703,379.57 |
| 补充资料 | ||
|---|---|---|
| 项目 | 2002年度 | 2001年度 |
| 出售处置部门或被投资单位所得收益 | ||
| 自然灾害发生的损失 | ||
| 会计政策变更增加或减少的利润总额 | ||
| 会计估计变更增加或减少的利润总额 | ||
| 债务重组损失 | ||
| 其他 |
| 项目 | 附注 | 2002年度 | 2001年度 |
|---|---|---|---|
| 净利润 | 13,999,939.24 | 22,703,379.57 | |
| 加年初未分配利润 | 29,006,700.41 | 25,808,827.78 | |
| 其他转入 | |||
| 可供分配的利润 | 43,006,639.65 | 48,512,207.35 | |
| 减提取法定盈余公积 | 1,399,993.92 | 2,270,337.96 | |
| 提取法定公益金 | 699,996.96 | 1,135,168.98 | |
| 提取职工奖励及福利基金 | |||
| 提取储备基金 | |||
| 提取企业发展基金 | |||
| 利润归还投资 | |||
| 可供投资者分配的利润 | 40,906,648.77 | 45,106,700.41 | |
| 减应付优先股股利 | |||
| 提取任意盈余公积 | |||
| 应付普通股股利 | 16,100,000.00 | 16,100,000.00 | |
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 未分配利润 | 24,806,648.77 | 29,006,700.41 |
| 编制单位甘肃兰光科技股份有限公司2002年度 | 单位人民币元 |
|---|---|
| 项目 | 附注金额 |
| 经营活动产生的现金流量 | |
| 销售商品提供劳务收到的现金 | 746,269,865.41 |
| 收到的税费返还 | 1,117,016.00 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 2,532,016.07 |
| 现金流入小计 | 749,918,897.48 |
| 购买商品接受劳务支付的现金 | 794,626,570.77 |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 7,351,240.81 |
| 支付的各项税款 | 6,955,602.19 |
| 支付的其他与经营活动有关的现金 | 14,542,810.24 |
| 现金流出小计 | 823,476,224.01 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -73,557,326.53 |
| 投资活动产生的现金流量 | |
| 收回投资所收到的现金 | 3,532,800.00 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 772,843.31 |
| 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | |
| 收到的其他与投资活动有关的现金 | |
| 现金流入小计 | 4,305,643.31 |
| 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 3,449,478.63 |
| 投资所支付的现金 | 75,606,252.00 |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | |
| 现金流出小计 | 79,055,730.63 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -74,750,087.32 |
| 筹资活动产生的现金流量 | |
| 吸收投资所收到的现金 | |
| 借款所收到的现金 | 330,000,000.00 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | |
| 现金流入小计 | 330,000,000.00 |
| 偿还债务所支付的现金 | 290,220,000.00 |
| 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 | 20,946,293.00 |
| 融资租赁所支付的现金 | |
| 减少注册资本所支付的现金 | |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | |
| 现金流出小计 | 311,166,293.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,833,707.00 |
| 汇率变动对现金的影响 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -129,473,706.85 |
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: | |
| 净利润 | 13,999,939.24 |
| 加:计提资产减值准备 | 4,779,149.50 |
| 固定资产折旧 | 5,899,257.16 |
| 无形资产摊销 | 986,073.70 |
| 长期待摊费用摊销 | 709,394.32 |
| 待摊费用减少 | |
| 预提费用增加 | 492,322.70 |
| 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失 | |
| 固定资产报废损失 | |
| 财务费用 | -5,926,829.79 |
| 投资损失减收益 | 2,587,854.67 |
| 递延税款贷项减借项 | |
| 存货的减少减增加 | 7,514,485.68 |
| 经营性应收项目的减少减增加 | 31,041,581.52 |
| 经营性应付项目的增加减减少 | -135,640,555.23 |
| 其他 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -73,557,326.53 |
| 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: | |
| 债务转为资本 | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | |
| 融资租入固定资产 | |
| 3.现金及现金等价物净增加情况: | |
| 货币资金的期末余额 | 351,689,833.22 |
| 减:货币资金的期初余额 | 481,163,540.07 |
| 现金等价物的期末余额 | |
| 减:现金等价物的期初余额 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -129,473,706.85 |
现金流量表附注:
| 附注1公司简介甘肃兰光科技股份有限公司 | 以下简称"本公司" | 是经甘肃省人民政府甘政函 |
|---|---|---|
| [1998]56号文批准 | 以深圳兰光经济发展公司为主发起人 | 联合北京科力新技术发展总 |
| 公司北京公达电子有限责任公司司等四家公司共同发起而设立的企业 | 上海创思科技公司和深圳大学文化科技服务有限公公司于一九九八年八月三十一日在甘肃省兰州市 | |
| 注册成立 | ○○○年五月十八日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]60 | 号文 |
| 批准 | 本公司向社会公众发行人民币普通股5000万股每股面值人民币 | 1),注册资 |
| 本为16,100万元 | 营业执照号码6200001050168法定代表人 | 路有志注册地址 |
| 兰州市城关区高新技术开发区张苏滩 | 5738公司经营范围 | 电子产品及通信设备 |
| 不含卫星地面接受设施 | 的研究开发生产批发零售咨询服务 | 家电维修建筑 |
| 材料化工原料及产品 | 不含危险品)、五金交电不含进口摄录像机 | 的批发零售 |
| 科技开发 | 经批准的经营自营进出口业务 | |
| 附注2 | 本公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 | |
| 2.1 会计制度 | ||
| 公司执行 | 企业会计准则企业会计制度》。 | |
| 2.2 会计年度 | ||
| 采用公历年度 | 即每年11日起至1231日止为一个会计年度 | |
| 2.3记账本位币 | ||
| 以人民币为记账本位币 | ||
| 2.4记账基础和计价原则 | ||
| 以权责发生制为记账基础 | 以历史成本法为计价原则 | |
| 2.5外币业务的折算方法 |
2.6 现金等价物的确定 2.7 坏账核算方法 1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款 2 坏账损失的核算方法
3 坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例
一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 80% 五年以上 100%
| 2.8 | 存货及存货跌价准备的核算方法 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2.8.1 | 存货的分类 | 存货主要包括原材料 | 在产品库存商品 | 包装物 | 低值易耗 |
| 2.8.2 存货取得的计价存货的取得按实际成本计价 | 存货的实际成本包括采购成本 | 加工成本和其他成本 | |||
| 2.8.3 存货发出的计价 | |||||
| 1 | 原材料包装物采用实际成本核算 | 包括买价 | 运费等 | ||
| 2 | 产成品按实际生产成本计价 | ||||
| 3 | 低值易耗品领用时采用"五五摊销法"核算 | ||||
| 4 | 在产品和产成品的划分 | 是按照成品是否办理入库手续为标准 | 投入生产 | ||
| 尚未办理入库手续的所有在制品 | 成品都划分为在制品 | ||||
| 5 | 库存商品发出采用加权平均法计价 | ||||
| 2.8.4 存货跌价准备的确认标准和计提方法 |
| 2.8.5 公司对各类存货采用永续盘存制,季末和年末进行实地清查盘点 | 各类存货的 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 盘盈盘亏 | 报废 | 结转入"待处理财产损溢 | " | 经批准后净损益计入管理费用 | |||
| 2.9 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 | |||||||
| 2.9.1 短期投资计价 | |||||||
| 短期投资在取得时按照投资成本计量 | 短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 | ||||||
| 1 | 以现金购入的短期投资 | 按实际支付的全部价款 | 包括税金 | 手续费等相关费 | |||
| 作为投资成本 | 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 | 或已到付息 | |||||
| 期但尚未领取的债券利息 | 应当单独核算 | 不构成短期投资成本 | |||||
| 2 | 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金 | 先作为其他货币资金处理 | 待实 | ||||
| 际投资时 | 按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已 | ||||||
| 到付息期但尚未领取的债券利息 | 作为短期投资的成本 | ||||||
| 3 | 投资者投入的短期投资 | 按投资各方确认的价值 | 作为短期投资成本 | ||||
| 4 | 通过债务重组方式取得的短期投资 | 按照债务重组 | 会计准则规定的原则确 | ||||
| 认投资成本 | |||||||
| 5 | 以非货币性交易换入的短期投资 | 按照 | 非货币性交易 | 会计准则规定的原则 | |||
| 确认投资成本 | |||||||
| 2.9.2 短期投资收益的确认 | |||||||
| 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收 | 冲减短期投资的账面 | ||||||
| 价值 | 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益 | ||||||
| 2.9.3 | 短期投资跌价准备的核算方法 | ||||||
| 本公司以每期最后一个交易日证券市场的市场价格作为短期投资期末计价的标准 | |||||||
| 按期末短期投资成本与市价孰低计提短期投资跌价准备 | 若期末短期投资成本高于市价 | ||||||
2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法
2.10.1 长期股权投资的计价及收益确认方法 1 长期股权投资的计价
2 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽投资在 20%以上 但不能
20%以上 或虽投资不足 20% 但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的
总额 50%以上或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的 采用权益法核算 并编
3 股权投资差额及其摊销
位所有者权益份额之间的差额 按不低于10年的期限摊销
2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法
长期债权投资的计价
长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债权投资收益的确认 本公司持有 可转换公司债券 在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之 2.10.3 长期投资的处置 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准 计提方法 本公司期末对长期投资逐项进行检查 有市价的长期投资如果存在下列情形之
| 2.11.1 委托贷款按期计提利息计入当期损益公司按期计提的利息到付息期不能收回的应该停止计提利息并冲回原已计提的利息2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量可收回金额低于委托贷款本金的差额应当计提减值准备2.11.3 在资产负债表上委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净并入短期投资或长期债权投资项目2.12固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 |
|---|
| 2.12.1固定资产的确认标准本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物机器设备运输设备等作为 |
| 固定资产对非生产经营用主要设备的资产单位价值在2000元以上且使用年限在两年以上的也作为固定资产 |
| 2.12.2固定资产的分类公司根据生产经营的实际情况将固定资产分为房屋建筑物机器设备电子设备运输设备以及其他设备等类别 |
2.12.3 固定资产的计价方法
外购固定资产的成本包括买价 增值税 进口关税等相关税费 以及为使固定
自行建造的固定资产 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支
投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值 作为入账价值 融资租入的固定资产 其入账价值按 企业会计准则—租赁 的规定确定
债务重组中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则—债务重组 的规
非货币性交易中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则—非货币性交
盘盈的固定资产 按以下规定确定其入账价值
接受捐赠的固定资产 按以下规定确定其入账价值
—同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格估计的
—同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的固定资产的预计未来现金
9 应当计入固定资产成本的借款费用 企业会计准则—借款费用 的规定处
2.12.4 固定资产的折旧方法
| 固定资产类别 | 估计经济使用年限 | 折旧率% | 预计净残值率% |
|---|---|---|---|
| 房屋建筑物 | 35 | 2.77 | 3 |
| 机器设备 | 10 | 9.70 | 3 |
| 电子设备 | 5 | 19.40 | 3 |
| 运输设备 | 10 | 9.70 | 3 |
| 其他设备 | 5 | 19.40 | 3 |
2.12.5 固定资产减值准备的计提方法
- 1 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产
- 3 虽然固定资产尚且可使用 但使用后生产大量不合格品的固定资产
- 4 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产
- 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产
| 2.13.1在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本并单独核算固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态之日起根据工程预算造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产 | 所建造的并按 |
|---|---|
| 规定计提折旧待办理竣工决算手续后再作调整2.13.2为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用在项目达到预定可使用状态前发生的予以资本化计入在建工程成本在项目达到预定可使用状态后发生的 | |
| 为财务费用计入当期损益2.13.3在建工程减值准备的计提标准和计提方法本公司在会计期末对在建工程进行全面检查若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性或长期停建且预计在未来 | 3年内 |
| 不会重新开工的在建工程或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 | 则对在建工 |
| 2.14 借款费用的核算方法 | |
| 2.14.1本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出汇兑净损失构手续费折价或溢价的摊销等列入财务费用 | 金融机 |
| 2.14.2公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用较大属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的 | 在工程已达到预如果金额 |
| 成本因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用2.14.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过 | 3个月 |
| 3个月),应当暂停借款费用的资本化其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序发生的借款费用仍应计入工程成本 | 则其中断期间 |
| 2.14.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工每部分在其他部分继续建造过程中 | |
2.15.1 无形资产计价和摊销方法
2.15.2 无形资产减值准备的计提方法
2.16 长期待摊费用摊销政策
2.17 预计负债的核算方法 2.17.1 本公司不确认或有负债和或有资产 2.17.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 本公司将其作为负债 1 该义务是企业承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠地计量 2.17.3 预计负债金额的确认 1 预计负债 金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 2 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数应按该范围的上 下限金额的 3 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数应按如下方法确定
| 4 | 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 补偿 | 则补偿金额只能在基本确定能收到时 | 为资产单独确认 | 但确认的补偿金额不 | ||||
| 应当超过所确认负债的账面价值 | |||||||
| 2.18 收入确认的方法 | |||||||
| 2.18.1 商品销售收入的确认方法 | 本公司以将商品所有权上的主要风险和报酬转移 | ||||||
| 给买方 | 不再对该商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权 | 相关的收入已经 | |||||
| 收到或取得了收款的有效凭证 | 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 | 确认 | |||||
| 2.18.2 劳务收入的确认方法 | 在同一会计年度内开始并完成的劳务 | 在劳务完成时 | |||||
| 确认收入 | 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 | 在提供劳务交易的结果能够可靠 | |||||
| 估计的情况下 | 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 | 在提供劳务交易 | |||||
| 的结果不能可靠估计的情况下 | 在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本 | ||||||
| 金额确认收入 | 并按相同金额结转成本 | 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 | |||||
| 不确认收入 | 将已经发生的成本确认为当期费用 | ||||||
| 2.18.3 利息收入的确认方法:当相关的经济利益能够流入企业 | 并且收入的金额能 | ||||||
| 够可靠的计量时确认利息收入 | 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定 | ||||||
| 2.18.4 让渡其他资产使用权收入的确认方法 | 当相关的经济利益能够流入企业 | ||||||
| 且收入的金额能够可靠的计量时 | 相关收入按具体合同或协议规定进行确认 | ||||||
| 2.19 所得税的会计处理方法 | |||||||
| 所得税的会计处理采用应付税款法 | |||||||
| 2.20 会计政策 | 会计估计变更的内容 | 理由及影响数 | |||||
| 2.20.1 | 会计政策变更的内容 | 变更理由及影响 | |||||
| 根据财政部财会[2001]57 | 关于印发<企业会计准则——固定资产> | <企业会计准 | |||||
| ——存货>的通知 | 以及财政部 | 2002 | 11 | 14 | 日下发的关于印发 | 关于执行 | |
| 业会计制度 | 和相关会计准则有关问题解答 | 的通知 | 的规定 | 经本公司董事会决议 |
公司自 2002 1 1 日起变更如下会计政策
29
| 2.20.2 | 会计估计变更的内容 | 变更理由及影响 | ||
|---|---|---|---|---|
| 本公司本期无会计估计变更事项 | ||||
| 2.21 重大会计差错的内容 | 更正金额 | 更正原因及其影响 | ||
| 2.21.1 | 本公司所属子公司北京北科兰光能源系统技术有限公司在 | 2001年度进行管 | ||
| 道工程核算时 | 少计成本 | 2,121,957.00同时 | 对捐赠给合作方的股份 | 2,000,000.00 |
| 元未及时进行账务处理母公司及合并报表的期初留存收益 | 公司将上述事项作为重大会计差错进行了更正 | 对上述事项的追溯调整导致母公司 | 并追溯调整了2002年度的期初 | |
| 留存收益减少 | 63,746.43 | 其中调减期初盈余公积 | 9,561.96 | 调减期初未分配利 |
| 54,184.47 | 导致合并报表 | 2002年度的期初留存收益减少 | 63,746.43 | 其中 |
| 减期初盈余公积 | 17,263.39 | 调减期初未分配利润 | 46,483.04 | |
| 2.21.2本公司在 | 2001 | 年度对收购深圳兰光桑达网络科技有限公司 | 60%股权的事宜 | |
| 追溯调整了母公司及合并报表的期初留存收益 | 及与该项投资相关的投资收益的会计处理不正确 | 本期对此项会计差错进行了更正此项追溯调整导致母公司 | 2002年度的期 | |
| 初留存收益减少 | 3,165,390.78 | 其中 | 调减期初盈余公积474,808.62 | 调减期初 |
| 未分配利润2,690,582.16 | 导致合并报表2002年度的期初留存收益减少3,165,390.78 | |||
| 其中 | 调减期初盈余公积 | 474,808.62 | 调减期初未分配利润 | 2,690,582.16 |
| 2.21.3本公司在 | 2001 | 年度财务报告中未将董事会提出的 | 2001 | 年度利润分配事项及 |
| 时进行会计处理期初留存收益 | 追溯调整对母公司 | 本期对此项会计差错进行了更正2002 | 年度期初留存收益的影响数为-16,100,000.00 | 并追溯调整了母公司及合并报表的 |
| 其中 | 调减期初未分配利润 | 16,100,000.00 | 对合并报表2002 | 年度期初留存收益 |
本公司 2001 年度追溯调整前后的主要财务指标如下
的影响数为-16,100,000.00 其中 调减期初未分配利润 16,100,000.00
| 59,497,276.91 | -2,121,957.00 | 存货61,619,233.91 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 69,183,581.15 | -3,229,137.21 | 72,412,718.36 | 9,913,054.95 | -5,614,214.47 | 长期股权投资15,527,269.42 |
| 953,775,895.49 | -3,229,137.21 | 957,005,032.70 | 1,012,637,310.15 | -7,736,171.47 | 资产总计1,020,373,481.62 |
| 16,100,000.00 | 16,100,000.00 | 0.00 | 16,100,000.00 | 16,100,000.00 | 应付股利0.00 |
| 18,845,922.25 | -700,245.80 | 应交税金19,546,168.05 | |||
| 306,441,884.23 | 16,100,000.00 | 290,341,884.23 | 353,390,278.34 | 15,399,754.20 | 负债总计337,990,524.14 |
| 18,454,432.70 | 2,734,623.69 | 少数股东权益15,719,809.01 | |||
| 19,324,711.86 | -484,370.58 | 19,809,082.44 | 19,992,318.40 | -492,072.01 | 盈余公积20,484,390.41 |
| 29,006,700.41 | -18,844,766.63 | 47,851,467.04 | 28,339,093.87 | -18,837,065.20 | 未分配利润47,176,159.07 |
| -6,541,412.15 | -6,541,412.15 | 累计未确认投0.00资损失 | |||
| 22,703,379.57 | -3,229,137.21 | 25,932,516.78 | 22,703,379.57 | -3,229,137.21 | 净利润25,932,516.78 |
2.22 合并会计报表的编制方法
2.22.1 合并范围的确定
本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定》,
将本公司直接或间接拥有 50%以上(不含 50%)权益性资本的被投资企业和被本公司实际
2.22.2 合并会计报表编制方法
2.22.3 少数股东权益和本期损益的确定
| 2.22.4 合并范围的变动 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 本公司通过对深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司股权的收购及该公司的增资扩 | |||||||
| 截止2002 | 930日拥有该公司 | 41.87%的股权 | 在实质上已经形成对该公司的 | |||||
| 故将其纳入本期会计报表的合并范围 | ||||||||
| 2本公司于 | 20022 | 8 | 日与合资方共同投资成立深圳兰联数码科技有限公司 | |||||
| 享有该公司 | 51%的股权 | 故将其纳入本期会计报表的合并范围 | ||||||
| 3本公司于 | 20022 | 8 | 日与合资方共同投资成立深圳兰光音响设备制造有限 | |||||
| 公司 | 享有该公司 | 90%的股权 | 故将期纳入本期会计报表合并范围 | |||||
| 附注3 | 利润分配 | |||||||
| 公司税后利润由董事会制定分配方案,经股东大会审议通过后实施 | 分配顺序如下 | |||||||
| 1 | 弥补以前年度亏损 | 指连续五年用税前利润弥补亏损后仍未弥补的亏损); | ||||||
| 2 | 按税后利润的10%提取法定公积金 | |||||||
| 3 | 按税后利润的5%提取法定公益金 | |||||||
| 4 | 提取任意盈余公积 | |||||||
| 5 | 向普通股股东分配股利 | |||||||
| 附注4税项 | ||||||||
| 4.1 增值税 | 按照增值税暂行条例 | 计征 | 按产品销售收入 | 17%的税率计算销项 | ||||
| 税额 | 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 | |||||||
| 4.2 城市维护建设税 | 按应交流转税额的 | 1% | 7%计算缴纳 | |||||
| 4.3 教育费附加 | 按应交增值税的 | 3%计算缴纳 | ||||||
| 4.4 营业税 | 按照应交营业税额的 | 5%计算缴纳; | ||||||
| 4.5 企业所得税 | 本公司依据兰州市高新技术产业开发区管委会兰高新管发[200]49 | |||||||
| 关于印发 | 兰州高新技术产业开发区扶持产业发展的若干优惠政策 | 的通知 | 的规 | |||||
| 2002 | 年按照应纳税所得额的 | 15%计算缴纳企业所得税 |
%
| 500主营进出口业务 | 450 | 90.00 |
|---|---|---|
- 500 600 60.00
- 2,000 1,170 45.00
- 5,500 5,000 90.91
- 13,280 6,225.6252 41.87
- 500 DVD 投影机 255 51 1,200 音响设备及电子产品的产销 1,080 90
附注 6 合并会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元
附注 5 控股子公司及合营企业
6.1 货币资金
| 本公司 | 2002 | 12 | 31 | 日货币资金的余额为455,499,377.33 | 具体明细如下 |
|---|---|---|---|---|---|
| 200212312001 | 1231 | ||||
| 1,043,499.50 | 186,675.93 | ||||
| 银行存款 | 413,091,495.57508,781,322.68 | ||||
| 其他货币资金 | 41,364,382.2639,705,909.83 | ||||
| 455,499,377.33548,673,908.44 |
6.2 短期投资
| 本公司2002 | 1231日短期投资的净额为38,805,100.45 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6.2.1 分类列示 | |||||||
| 200212余额 | 312001跌价准备余额 | 1231跌价准备 | |||||
| 股票投资 | 10,262,260.29 | 128,249.445,569,494.25 | |||||
| 债券投资 | 29,899,352.83 | 1,228,263.23 | |||||
| 40,161,613.12 | 1,356,512.675,569,494.25 | ||||||
| 6.2.2 根据上海证券交易所和深圳证券交易所 | 20021231 | 日的证券行情本公 | |||||
| 司期末持有的股票投资和债券投资的总市值较投资成本低 | 1,356,512.67 | 本公司已等 | |||||
| 额计提了短期投资跌价准备 | |||||||
| 6.2.3 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制 | |||||||
| 6.3 应收票据 | |||||||
| 本公司2002 | 1231 | 日应收票据的余额为1,990,000.00 | |||||
| 6.3.1 分类列示 | |||||||
| 票据种类 | 票据金额 | ||||||
| 银行承兑汇票 | 1,990,000.00 | ||||||
| 1,990,000.00 | |||||||
| 6.3.2 本公司期末的应收票据中 | 有下列银行承兑汇票 | ||||||
| 出票单位 | 出票日期到期日 | ||||||
| 济南国美电器有限公司 | 2002.09.252003.01.15 | 290,000.00 | |||||
| 肥城市利达物资经营部 | 2002.10.092003.04.09 | 600,000.00 | |||||
| 邹平新世纪文化发展有限公司 | 2002.10.152003.01.15 | 200,000.00 | |||||
| 烟台市海信电脑物资工程有限公司 | 2002.11.252003.02.25 | 400,000.00 | |||||
| 北京国美电器有限公司 | 2002.11.282003.03.18 | 200,000.00 | |||||
| 烟台市海信电脑物资工程有限公司 | 2002.12.112003.02.11 | 300,000.00 | |||||
| 6.3.3 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 | 5%( | 5%)以上表决权股份的股 |
| 本公司20021231日应收账款的净额为145,587,757.30 | |
|---|---|
| 6.4.1 账龄分析 | |
| 200212312001 | 1231 |
| 账龄金额比例坏账准备金额 | 比例坏账准备 |
| 一年以内51,383,399.9328.50%2,569,170.00108,796,007.31 | 82.95%5,439,800.36 |
| 一至二年66,241,430.7836.74%6,624,143.0819,954,790.14 | 15.22%1,995,479.01 |
| 二至三年15,512,975.948.60%5,658,555.921,929,137.88 | 1.47%578,741.36 |
| 三至四年46,280,063.2325.67%19,066,207.36472,760.00 | 0.36%236,380.00 |
| 四至五年439,818.900.24%351,855.12 | |
| 五年以上446,125.410.25%446,125.41 | |
| 合计180,303,814.19100.00%34,716,056.89131,152,695.33 | 100.00%8,250,400.73 |
| 6.4.2 应收账款20021231日的余额比200112 | 31日的余额增加了37.48% |
| 主要是由于合并深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司所致 | |
| 6.4.3 前五名单位的欠款金额合计为90,741,362.28 | 占应收账款总额的50.33% |
| 6.4.4 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备 | 其中有应收长荣国际科技有限 |
| 公司和皇旗光电公司等的款项3,163,359.93元因财务状况恶化 | 本公司对其全额计提了 |
| 坏账准备 | |
| 6.4.5 本公司本年度未实际核销应收账款 | |
| 6.4.6 应收账款中无持本公司5%5%以上股份的股东单位的欠款 | |
| 6.5 其他应收款 | |
| 本公司20021231日其他应收账款的净额为123,703,820.95 | |
| 6.5.1 账龄分析 | |
| 20021231 | 20011231 |
| 账龄比例坏账准备金额 | 比例坏账准备 |
| 一年以内84,145,096.2165.16%972,940.6137,438,293.12 | 68.30%1,289,794.88 |
| 一至二年8,600,442.276.66%918,195.6313,108,942.20 | 23.92%1,310,894.22 |
| 二至三年22,583,160.2617.49%1,088,064.474,265,957.54 | 7.78%1,279,787.26 |
| 三至四年12,980,767.0710.05%2,009,883.54 | |
| 四至五年138,747.600.11%110,998.08 | |
| 五年以上686,314.030.53%330,624.16 | |
| 合计129,134,527.44100.00%5,430,706.4954,813,192.86 | 100.00%3,880,476.36 |
35
| 6.5.2 其他应收款 | 2002 | 12 | 31日的余额比 | 2001 | 12 | 31 | 日的余额增加了 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 135.59% | 主要是由于合并深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司所致 | |||||||||
| 6.5.3 前五名单位欠款金额合计为 | 47,857,166.05 | 占其他应收款金额的 | 37.06% | |||||||
| 6.5.4 本公司对期末的其他应收款均计提了坏账准备 | 其中有应收徐子英等的款项 | |||||||||
| 724,313.27 | 元因财务状况恶化 | 本公司对其全额计提了坏账准备 | ||||||||
| 6.5.5 本公司本年度未实际核销其他应收款 | ||||||||||
| 6.5.6 其他应收款中 | 持有本公司 | 5% | 5% | 以上股份的股东单位深圳兰光经济发 | ||||||
| 展公司的欠款为 | 8,966,500.00 | |||||||||
| 6.6 预付账款 | ||||||||||
| 本公司 | 2002 | 12 | 31 | 日预付账款的余额为 | 113,168,692.37 | |||||
| 6.6.1 账龄分析 | ||||||||||
| 2002 | 12 | 31 | 2001 | 12 | 31 | |||||
| 账龄 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | ||||||
| 一年以内 | 113,025,066.53 | 99.87% | 44,351,025.22 | 99.79% | ||||||
| 一至二年 | 143,625.84 | 0.13% | 94,229.20 | 0.21% | ||||||
| 合计 | 113,168,692.37 | 100.00% | 44,445,254.42 | 100.00% | ||||||
| 6.6.2 预付账款中无预付持本公司 | 5% | 5% | 以上股份的股东单位款项 | |||||||
| 6.7 存货 | ||||||||||
| 本公司 | 2002 | 12 | 31 | 日存货的净额为 | 126,090,739.97 | |||||
| 6.7.1 分类列示 | ||||||||||
| 2002 | 12 | 31 | 2001 | 12 | 31 | |||||
| 原材料 | 金额42,344,560.29 | 存货跌价准备176,198.16 | 金额2,524,139.03 | 存货跌价准备 | ||||||
| 在产品 | 2,467,485.06 | 1,451,989.33 | ||||||||
| 库存商品 | 66,151,849.65 | 6,107,967.11 | 37,765,183.23 | 2,202,589.43 | ||||||
| 委托加工材料 | 954,932.03 | 412,210.94 | ||||||||
| 低值易耗品 | 239,649.41 | 148,284.65 | ||||||||
| 在途材料 | 1,048,683.59 | 1,365,368.66 | ||||||||
| 煤气管道工程 | 19,167,745.21 | 18,032,690.50 | ||||||||
| 132,374,905.24 | 6,284,165.27 | 61,699,866.34 | 2,202,589.43 |
36
6.7.2 存货跌价准备
| 176,198.16 | 176,198.16 | 原材料 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6,107,967.11 | 3,905,377.68 | 2,202,589.43 | 库存商品 | |||||
| 6,284,165.27 | 4,081,575.84 | 2,202,589.43 | ||||||
| 114.55% | 日的余额增加了 | 31 | 12 | 日的余额比2001 | 31 | 12 | 2002 | 6.7.3 存货 |
6.8 待摊费用
| 本公司2002 | 12 | 31 | 日待摊费用的余额为 | 151,799.25 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2001 | 12 | 31 | 本期增加 | 本期摊销 2002 | 12 | 31 | |
| 装修费 | 8,721.60 | 8,721.60 | |||||
| 保险费 | 133,840.80 | 72,749.64 | 61,091.16 | ||||
| 大修费 | 85,380.00 | 32,463.25 | 52,916.75 | ||||
| 其他 | 127,219.31 | 89,427.97 | 37,791.34 | ||||
| 8,721.60 | 346,440.11 | 203,362.46 | 151,799.25 |
6.9 长期股权投
| 本公司 | 2002 | 12 | 31 | 日长期股权投资的净额为 | 14,952,045.55 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
6.9.1 分类列示
长期股权投资 15,913,054.95 6,000,000.00 12,922,311.07 7,883,320.47 20,952,045.55 6,000,000.00 15,913,054.95 6,000,000.00 12,922,311.07 7,883,320.47 20,952,045.55 6,000,000.00
6.9.2 股权投资差额
| 北京北科兰光能源系统技术有限公司 | 2,880,184.0510 | 288,018.41 | 2,568,164.11 | * |
|---|---|---|---|---|
| 深圳兰光桑达网络科技有限公司 | 6,000,000.00 | 0.00 | 6,000,000.00 | ** |
| 深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 | 12,922,311.076 | 538,429.63 | 12,383,881.44 | *** |
| 21,802,495.12 | 826,448.04 | 20,952,045.55 |
备注* 公司 2001 12 月收购北京北科兰光能源系统技术有限公司时 支付的收 购款为 11,700,000.00 按照投资比例应享有的权益为 8,819,815.95 ,差额 2,880,184.05 公司按照 10 年摊销 备注** 公司 2001 7 月收购深圳市兰光桑达网络科技有限公司(原为深圳桑达太 平洋网络系统工程有限公司) 支付的收购款为 6,000,000.00 按照投资比例应享 有的权益为-1,463,408.50 确认差额 6,000,000.00 同时计提长期投资减值准备 6,000,000.00 备注*** 公司 2002 10 月收购深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 支付的收购 及增资款为 62,256,252.00 按照投资比例应享有的权益为 49,333,940.93 ,差额 12,922,311.07 公司按照 6 年摊销
6.10 固定资产及累计折旧
本公司 2002 12 31 日固定资产的净额为 240,083,198.04
6.10.1 分类列示
| 152,796,463.25 | 62,733,375.09 | 房屋建筑物90,063,088.16 | |
|---|---|---|---|
| 119,703,751.25 | 557,612.75 | 98,699,220.01 | 机器设备21,562,143.99 |
| 5,246,803.17 | 75,579.82 | 475,076.82 | 电子设备4,847,306.17 |
| 11,843,535.66 | 166,800.00 | 5,244,264.96 | 运输设备6,766,070.70 |
| 7,268,551.83 | 289,709.39 | 7,186,865.98 | 其他371,395.24 |
| 296,859,105.16 | 1,089,701.96 | 174,338,802.86 | 123,610,004.26 |
| 累计折旧 | |||
| 11,673,932.69 | 4,638,530.08 | 房屋建筑物7,035,402.61 | |
| 33,509,132.39 | 2,164.28 | 26,132,242.44 | 机器设备7,379,054.23 |
| 4,437,595.80 | 78,737.75 | 990,264.04 | 电子设备3,526,069.51 |
| 3,488,186.45 | 1,763,871.47 | 运输设备1,724,314.98 | |
| 3,338,132.86 | 128,179.48 | 3,254,750.75 | 其他211,561.59 |
| 56,446,980.19 | 209,081.51 | 36,779,658.78 | 19,876,402.92 |
机器设备 100,613.14 100,613.14
| 电子设备 | 151,154.18 | 151,154.18 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 运输设备 | 0.00 | 0.00 | |||||
| 其他 | 77,159.61 | 77,159.61 | |||||
| 328,926.93 | 328,926.93 | ||||||
| 固定资产净额 | 103,733,601.34 | 137,230,217.15 | 880,620.45 | 240,083,198.04 | |||
| 6.10.2 本公司本期增加的固定资产中有 | 3,015,274.73 | 元系由在建工程转入 | |||||
| 6.10.3 已提足折旧仍然继续使用的固定资产账面价值为1,079,176.36 | |||||||
| 6.10.4 | 公司本期经营性租赁租出固定资产原值为 | 148,074,785.83 | 净值为 | ||||
| 127,574,346.03 | |||||||
| 6.10.5 本公司本期不存在用固定资产与其他企业进行资产置换的事宜 | |||||||
| 6.11 在建工程 |
| 本公司2002 | 12 | 31 | 日在建工程的净额为7,613,367.20 |
|---|---|---|---|
| 6.11.1 分项列示 |
| 网管 | 2,985,014.87 | 30,259.86 | 3,015,274.73 | 0.00 | 自筹 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 主管网 | 2,376,770.95 | 2,376,770.95 | |||||
| 汽化站 | 4,547,740.49 | 4,547,740.49 | |||||
| 17"模具 | 464,855.76 | 464,855.76 | |||||
| 17"LCD 模具 | 320,000.00 | 224,000.00 | 224,000.00 | ||||
| 其他 | 10,000.00 | 0.00 | 10,000.00 | 0.00 | 自筹 | ||
| 合计 | 320,000.00 | 2,995,014.87 | 7,643,627.06 | 3,015,274.73 | 10,000.00 | 7,613,367.20 | |
| 6.11.2 本公司期末对各项在建工程进行了检查 | 未发现存在减值情况 | 故本期未对 |
6.12 无形资产
本公司 2002 12 31 日无形资产的净额为 36,337,528.55 分项列示如下
| 土地使用权 | 31,390,000.00 | 28,103,089.01 | 986,073.70 | 27,117,015.31 | 28.50 | 投入 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 土地使用权 | 9,140,413.07 | 9,140,413.07 | 49,407.63 | 9,091,005.44 | 46 | 拍卖 | ||
| 财务软件 | 138,465.15 | 138,465.15 | 8,957.35 | 129,507.80 | 44 个月 | |||
| 技术转让费 | 387,380.00 | 387,380.00 | 0.00 | 387,380.00 | 387,380.00 | 44 个月 | ||
| 41,056,258.22 | 28,103,089.01 | 9,666,258.22 | 1,044,438.68 | 36,724,908.55 | 387,380.00 |
6.13 长期待摊费用
本公司 2002 12 31 日长期待摊费用的余额为 2,872,545.22
| 368,733.33 | 306,369.48 | 5,000.00 | 装修费670,102.81 |
|---|---|---|---|
| 2,260,478.62 | 602,794.32 | 0.00 | 高层管理人员住房2,863,272.94 |
| 176,666.63 | 6,624.99 | 183,291.62 | 消防工程0.00 |
| 66,666.64 | 33,333.36 | 100,000.00 | 其他0.00 |
| 2,872,545.22 | 949,122.15 | 288,291.62 | 3,533,375.75 |
6.14 短期借款
| 本公司 | 2002 | 12 | 31 | 日短期借款余额为 | 180,000,000.00 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6.14.1 分项列示 | ||||||||||
| 借款类别 | 2002 | 12 | 31 | 2001 | 12 | 31 | ||||
| 担保借款 | 180,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||||||
| 质押借款 | 30,000,000.00 | |||||||||
| 180,000,000.00 | 45,000,000.00 | |||||||||
| 6.14.2 本公司期末短期借款中 | 100,000,000.00 | 元借款由深圳兰光经济发展公 | ||||||||
| 司提供担保 | 53,496,000.00 | 元借款由甘肃兰光科技股份有限公司提供担保 |
26,504,000.00 元借款由彩虹集团公司提供担保
6.14.3 本公司期末不存在已到期尚未偿还的借款
6.15 应付票据
| 本公司20021231日应付票据的余额为 | 1,264,000.00 | |
|---|---|---|
| -------------------------------------- | -------------- | -- |
| 彩虹彩色显象管总厂 | 205,600.00 | 2002.10.11-2003.04.11银行承兑汇票 | |
|---|---|---|---|
| 彩虹彩色显象管总厂 | 705,600.00 | 2002.10.17-2003.04.17银行承兑汇票 |
彩虹彩色显象管总厂 352,800.00 2002.11.12-2003.05.12 银行承兑汇票
1,264,000.00
| 6.16 应付账款 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6.16.1 本公司 | 2002 | 12 | 31 | 日应付账款的余额为 | 112,908,124.20 | ||||
| 6.16.2 应付账款 | 2002 | 12 | 31 | 日的余额比 | 2001 | 12 | 31日的余额增加了 | ||
| 296.29% | 主要是由于合并深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司所致 | ||||||||
| 6.16.3 本公司账龄超过 | 3 | 年的应付账款金额为 | 154,714.85 | ||||||
| 6.16.4 应付账款中无持本公司 | 5% | 5% | 以上股份的股东单位的款项 | ||||||
| 6.17 预收账款 | |||||||||
| 6.17.1 本公司 | 2002 | 12 | 31 | 日应付账款的余额为 | 11,033,690.50 | ||||
| 6.17.2 预收账款 | 2002 | 12 | 31 | 日的余额比 | 2001 | 12 | 31日的余额减少了 | ||
| 34.92% | 主要是本年度客户预付定金减少所致 | ||||||||
| 6.17.3 本公司账龄超过 | 3 | 年的预收账款金额为 | 113,756.66 | ||||||
| 6.17.4 预收账款中无持本公司 | 5%( | 5%)以上股份的股东单位的款项 | |||||||
| 6.18 应付工资 | |||||||||
| 应付工资2002 | 12 | 31 | 日余额为 | 696,706.40 | |||||
| 6.19 应交税金 | |||||||||
| 本公司2002 | 1231 | 应交税金的余额为 | 18,226,780.77 | 分税种余额如下 | |||||
| 执行的法定税率 | |||||||||
| 股份公司 | 子公司 | ||||||||
| 增值税 | 17% | 17% | 9,304,862.55 | ||||||
| 所得税 | 15% | 33% | 15% | 7,043,961.41 | |||||
| 营业税 | 5% | 5% | 3% | 1,366,324.18 | |||||
| 城市维护建设税 | 1% | 1% | 7% | 426,888.38 | |||||
| 个人所得税 | 58,602.77 | ||||||||
| 印花税 | 26,141.48 | ||||||||
| 18,226,780.77 | |||||||||
| 6.20其他应交款 |
本公司 2002 12 31 其他应交款的余额为 389,603.98 分种类余额如下
| 其他 | 272.00 | |
|---|---|---|
| 389,603.98 | ||
| 6.21 其他应付款 | ||
| 6.21.1 本公司 | 20021231日其他应付款的余额为163,707,874.34 | |
| 6.21.2 其他应付款 | 20021231日的余额比20011231日的余额增加了 | |
| 355.15% | 主要是由于合并深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司所致 | |
| 6.21.3 本公司账龄超过 | 3年的其他应付账款金额为130,503.53 | |
| 6.21.4 其他应付款中无持本公司5%(5%)以上股份的股东单位款项 | ||
| 6.22 预提费用 | ||
| 2002123120011231费用类别 | ||
| 371,360.1476,844.17 | ||
| 203,715.00242,760.00 | ||
| 水电费60,000.0056,052.18 | ||
| 加工费200,000.00 | ||
| 403,874.88 | ||
| 239,886.87 | ||
| 1,478,836.89375,656.35 | ||
| 6.23 长期借款 | ||
| 借款类别2002123120011231 |
教育费附加 389,331.98 3%
| 担保借款 | 74,460,000.00 | 81,680,000.00 | ||
|---|---|---|---|---|
| 合计 | 74,460,000.00 | 81,680,000.00 | ||
| 长期借款中担保借款中有 | 20,000,000.00 | 元由北京科力新技术发展总公司提供担 |
54,460,000.00 元由深圳兰光经济发展公司提供担保
6.24 专项应付款
国债专项贷款贴息 2,148,533.20 2,148,533.20
6.25 股本
| 公司2002 | 12 | 31 | 日的股本余额为161,000,000.00其结构如下 |
|---|---|---|---|
| ------------ | ---- | ---- | ------------------------------------ |
| 1发起人股 | 111,000,000.00 | 111,000,000.00 |
|---|---|---|
| 国家拥有股份 | 111,000,000.00 | 111,000,000.00 |
2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他股
| 50,000,000.00 | 境内上市的人民币普通股50,000,000.00 |
|---|---|
| 50,000,000.00 | 已流通股份合计50,000,000.00 |
| 161,000,000.00 | 股份总数161,000,000.00 |
6.26 资本公积
| 本公司2002 | 12 | 31 | 日资本公积余额为438,002,598.99其增减变动列示如 |
|---|---|---|---|
| 437,832,311.22 | 股本溢价437,832,311.22 |
|---|---|
| 170,287.77 | 其他资本公积170,287.77 |
| 438,002,598.99 | 合计438,002,598.99 |
| 6.27 盈余公积 | |||
|---|---|---|---|
| 本公司2002 | 1231日盈余公积余额为22,446,668.32其增减变动列示如下期末数 | ||
| 法定盈余公积金 | 期初数本期增加本期减少13,301,212.271,636,233.2814,937,445.55 | ||
| 法定公益金 | 6,691,106.13818,116.647,509,222.77 | ||
| 合计 | 19,992,318.402,454,349.9222,446,668.32 | ||
| 6.28 未分配利润 | |||
| 6.28.1本公司 | 20021231日未分配利润余额为25,210,396.46其增减变 | ||
| 动列示如下 | |||
| 2002123120011231 | |||
| 本年净利润 | 15,425,652.5122,703,379.57 | ||
| 年初未分配利润28,339,093.8725,808,827.78 | |||
| 提取法定盈余公积1,636,233.282,715,408.99 | |||
| 提取法定公益金818,116.641,357,704.49 | |||
| 应付普通股股利16,100,000.0016,100,000.00 | |||
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 期末未分配利润 | 25,210,396.4628,339,093.87 | ||
| 6.28.2 根据公司董事会提出的2002年度利润分配预案按本年净利润的10% | 5% | ||
| 分别提取法定盈余公积金和法定公益金同时以20021231日的股本为基数向全体 | |||
| 股东每10股派发现金股利 | 1含税)。该利润分配预案尚待2002年股东大会审议批 | ||
| 说明 | 6.28.3 年初未分配利润与上年公告的年末未分配利润之间的差异见本附注2.21 | ||
| 6.29主营业务收入 | |||
| 6.29.1 分类列示 | |||
| 音响 | 2002年度2001年度41,908,787.2024,944,415.29 | ||
| 593,057,041.51 | 计算机系列648,777,564.46 |
|---|---|
| 8,132,534.00 | 物业9,543,453.00 |
| 12,494,167.82 | 网络工程14,864,564.41 |
| 2,896,692.50 | 煤气管道工程12,936,987.46 |
| 应税劳务1,827,906.77 | |
| 证券买卖收入12,395,136.89 | |
| 641,524,851.12 | 742,254,400.19 |
6.29.2 公司前五名客户销售收入总额为 647,117,442.71 占公司全部销售收入
87.18%
6.29.3 本公司产品的销售主要集中在国内,地区分部主营业务收入列示如下:
华东地区 551,910,412.59 华北地区 15,174,940.06 华南地区 66,789,302.35 西北地区 24,130,504.16 东北地区 606,225.98 西南地区 2,422,862.80 其他地区 81,220,152.25 742,254,400.19
6.30 主营业务成本
6.30.1 分类列示
| 2002年度 | 2001年度 | |
|---|---|---|
| 音响 | 41,924,838.68 | 13,146,179.85 |
| 计算机系列 | 615,268,690.55 | 559,754,684.09 |
| 物业 | 2,874,118.17 | 2,339,211.85 |
| 网络工程 | 12,797,527.05 | 10,132,034.51 |
| 煤气管道工程 | 6,497,588.61 | 1,703,834.53 |
| 应税劳务 | 1,372,253.87 | |
| 680,735,016.93 | 587,075,944.83 |
6.30.2 地区分部主营业务成本列示如下:
华东地区 516,547,210.82 华北地区 14,715,387.71 华南地区 54,872,302.73 西北地区 9,097,329.50 东北地区 552,912.95 西南地区 2,150,808.57 其他地区 82,799,064.65 680,735,016.93
6.31 主营业务税金及附加
2002 年度 2001 年度
| 城建税 | 315,900.12 | 7%1% | 51,934.61 | 7%1% |
|---|---|---|---|---|
| 教育费附加 | 187,942.00 | 3% | 140,217.79 | 3% |
| 营业税 | 970,337.37 | 5% | 838,811.92 | 5% |
| 其他 | 12,810.54 | |||
| 1,486,990.03 | 1,030,964.32 |
6.32 其他业务利润
| 2002年度 | 2001年度 | |||
|---|---|---|---|---|
| 其他业务收入 | 2,290,350.88 | 55,543.92 | ||
| 其他业务支出 | 1,224,916.98 | 52,424.68 | ||
| 其他业务利润 | 1,065,433.90 | 3,119.24 | ||
| 其他业务利润 | 2002年度发生额比 | 2001年度发生额增加了 | 34056.84% | 主要由于设 |
| 2002年度 | 2001年度 | |||
|---|---|---|---|---|
| 利息支出 | 6,144,098.38 | 2,784,434.10 | ||
| 利息收入 | 4,566,071.10 | 5,485,917.78 | ||
| 利息净支出 | 1,578,027.28 | -2,701,483.68 | ||
| 汇兑损益 | -284,501.76 | 108,731.97 | ||
| 手续费 | 362,134.28 | 215,221.56 | ||
| 1,655,659.80 | -2,377,530.15 | |||
| 财务费用中利息支出 | 2002 | 年度发生额比2001 | 年度发生额增加了169.38%主要由 |
6.34 投资收益
| 2002年度 | 2001 | |
|---|---|---|
| 股权投资收益 | 0.00 | -594,824.53 |
| 股票投资收益 | 772,843.31 | 8,791,945.15 |
| 股权投资差额 | -826,448.04 | -24,001.53 |
| 长期投资减值准备 | 0.00 | -6,000,000.00 |
| 短期投资跌价准备 | -1,356,512.67 | |
| -1,410,117.40 | 2,173,119.09 |
6.35 营业外收入
6.36 营业外支出
| 2002年度 | 2001年度 | |
|---|---|---|
| 处理材料款 | 27,000.00 | |
| 罚款 | 9,442.00 | |
| 地产地销销项税转入 | 312,936.61 | |
| 其他收入 | 29,855.87 | |
| 342,792.48 | 36,442.00 | |
| 2002年度 | 2001年度 | |
| 罚款 | 200,849.67 | 100,000.00 |
| 处置固定资产净损失 | 78,019.13 | 160,079.75 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 固定资产减值准备 | 328,926.93 | |||||
| 诉讼支出 | 256,630.74 | |||||
| 其他 | 117,665.91 | |||||
| 982,092.38 | 260,079.75 | |||||
| 6.37 收到的其他与经营活动有关的现金 | ||||||
| 本公司 | 2002 | 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 | 4,793,865.83 | |||
| 6.38 支付的其他与经营活动有关的现金 | ||||||
| 本公司 | 2002 | 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 | 26,623,506.88 | 其中 | ||
| 支付管理费用为 | 20,056,437.97 | 支付的营业费用为 | 6,106,920.34 | |||
| 6.39 收到的其他与投资活动有关的现金 | ||||||
| 本公司 | 2002 | 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 | 1,595,578.08 | |||
| 6.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 | ||||||
| 本公司 | 2002 | 年度收到的其他与筹资活动有关的现金为 | 79,615.00 | |||
| 附注 | 7 母公司会计报表项目注释 | |||||
| 7.1 应收账款 | ||||||
| 本公司 | 20021231 | 日应收账款的净额为 | 86,025,755.54 | |||
| 7.1.1 | 账龄分析 | |||||
| 账龄 | 2002 | 1231 | 2001 | 1231 | ||
| 金额 | 比例 | 坏账准备 | 金额 | 比例 | 坏账准备 | |
| 一年以内 | 26,292,234.80 | 27.37% | 1,314,611.74 | 94,364,545.69 | 84.68% | 4,718,227.28 |
| 一至二年 | 60,999,060.60 | 63.49% | 6,099,906.06 | 16,897,922.86 | 15.16% | 1,689,792.29 |
| 二至三年 | 8,784,254.20 | 9.14% | 2,635,276.26 | 177,301.00 | 0.16% | 53,190.30 |
| 合计 | 96,075,549.60 | 100.00% | 10,049,794.06 | 111,439,769.55 | 100.00% | 6,461,209.87 |
| 7.1.2 应收账款前五名单位金额合计为 | 53,966,639.89 | , 占应收账款总额的 | ||||
| 56.17% | ||||||
7.1.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备 但本年度未发生全额计提坏账
- 7.1.4 本公司本年度未实际核销应收账款 7.1.5 应收账款中无持本公司 5% 5% 以上股份的股东单位的欠款
- 7.2 其他应收款
本公司 2002 12 31 日其他应收款的净额为 40,094,486.82
7.2.1 其账龄具体分析如下
账龄 2002 12 31 2001 12 31
| 695,235.14 | 67.70% | 32,147,098.55 | 1,266,168.21 | 71.25% | 一年以内30,449,764.12 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,106,963.69 | 23.31% | 11,069,636.94 | 136,654.38 | 1.84% | 一至二年785,026,06 |
| 1,279,787.26 | 8.99% | 4,265,957.54 | 623,298.55 | 3.06% | 二至三年1,309,817.78 |
| 615,000.00 | 23.85% | 三至四年10,191,000.00 | |||
| 3,081,986.09 | 100.00% | 47,482,693.03 | 2,641,121.14 | 100.00% | 合计42,735,607.96 |
7.2.2 其他应收款前五名单位金额合计为 17,656,667.40 ,占其他应收款金额的
- 41.32%
- 7.2.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备 其中有应收徐子英等的款项
329,076.03 元因财务状况恶化 本公司对其全额计提了坏账准备
- 7.2.4 本公司本年度未实际核销其他应收款
- 7.2.5 其他应收款中持有本公司 5% 5% 以上股份的股东单位深圳兰光经济发展
总公司的欠款为 8,961,000.00
7.3 长期投资
本公司 2002 12 31 日长期股权投资的净额为 141,477,969.67
7.3.1 分类列示
长期股权投资 75,183,581.15 6,000,000.00 77,704,125.54 5,409,737.02 147,477,969.67 6,000,000.00 75,183,581.15 6,000,000.00 77,704,125.54 5,409,737.02 147,477,969.67 6,000,000.00
7.3.2 其他股权投资
| 90% | 2,872,341.77 | -1,627,658.23 | -184,530.66 | 4,500,000.00 | 10 |
|---|---|---|---|---|---|
| 45% | 8,227,690.37 | -592,125.58 | -796,749.35 | 8,819,815.95 | 10 |
| 90.91% | 56,189,586.79 | 6,189,586.79 | 1,943,500.31 | 50,000,000.00 | 20 |
| 90% | 9,008,226.11 | -1,791,773.89 | -1,791,773.89 | 10,800,000.00 | 10 |
| 51% | 2,704,373.23 | 154,373.23 | 154,373.23 | 2,550,000.00 | 8 |
| 41.87% | 47,523,705.85 | -1,810,235.08 | -1,810,235.08 | 49,333,940.93 | 6 |
| 126,525,924.12 | 522,167.24 | -2,485,415.44 | 126,003,756.88 |
7.3.3 本公司期末持有的长期股权投资不存在任何变现的重大限制
7.3.4 股权投资差额
| 北京北科兰光能源系统技术有限公司 | 2,880,184.05 | 10 | 288,018.41 | 2,568,164.11 | * |
|---|---|---|---|---|---|
| 深圳兰光桑达网络科技有限公司 | 6,000,000.00 | 10 | 0.00 | 6,000,000.00 | ** |
| 深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 | 12,922,311.07 | 6 | 538,429.63 | 12,383,881.44 | *** |
| 21,802,495.12 | 826,448.04 | 20,952,045.55 |
备注* 公司 2001 12 月收购北京北科兰光能源系统技术有限公司时 支付的收
购款为 11,700,000.00 按照投资比例应享有的权益为 8,819,815.95 ,差额
2,880,184.05 公司按照 10 年摊销 备注** 公司 2001 7 月收购深圳市兰光桑达网络科技有限公司(原为深圳桑达太
平洋网络系统工程有限公司) 支付的收购款为 6,000,000.00 按照投资比例应享
有的权益为-1,463,408.50 确认差额 6,000,000.00 同时计提长期投资减值准
6,000,000.00
| 备注***公司 | 2002 | 10 | 月收购深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 | 支付的收购 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 款为62,256,252.00 | 按照投资比例应享有的权益为 | 49,333,940.93,差额 | |||
| 12,922,311.07 | 公司按照 | 6 | 年摊销 | ||
| 7.4 主营业务收入 | |||||
| 7.4.1 分类列示 | |||||
| 项目 | 2002年度 | 2001年度 | |||
| 音响 | 20,752,842.50 | 24,944,415.29 | |||
| 计算机系列 | 570,246,931.25 | 593,057,041.51 | |||
| 物业 | 9,543,453.00 | 8,132,534.00 | |||
| 网络通讯类 | 10,196,872.92 | ||||
| 610,740,099.67 | 626,133,990.80 | ||||
| 7.4.2 公司前五名客户销售收入总额为 | 588,254,667.88 | ,占公司全部销售收入的 |
96.32%
7.5 主营业务成本
| 2002年度 | 2001年度 | |
|---|---|---|
| 音响 | 22,437,084.09 | 13,146,179.85 |
| 计算机系列 | 534,719,808.24 | 559,754,684.09 |
| 物业 | 2,874,118.17 | 2,339,211.85 |
| 网络通讯类 | 9,449,456.89 | |
| 569,480,467.39 | 575,240,075.79 |
7.6 投资收益
| 2001年度 | 2002年度 |
|---|---|
| 3,855,885.72 | 股权投资收益-2,485,415.44 |
| 3,667,510.76 | 股票投资收益772,843.31 |
| -24,001.53 | 权投资差额-826,448.04 |
| 0.00 | 短期投资跌价准备-48,834.50 |
| -6,000,000.00 | 长期投资减值准备 |
| 1,499,394.95 | -2,587,854.67 |
附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方的性质
国有 母公司 王兴志 深圳市 7,955
路有志 深圳市 31,170
子公司 鲁文正 深圳市 500 主营进出口业务
子公司 路有志 兰州市 5,500 科技企业和项目投资及咨询服务 不含中介 子公司 路有志 深圳市 13,280 子公司 彭向阳 深圳市 500 生产经营数字音响 专业音响 多功能 DVD 子公司 彭向阳 深圳市 1,200 音响设备及电子产品的产销 子公司 曹凤国 北京市 2,000
子公司 杨昌东 深圳市 500 开发 生产计算机信息处理 计算机网络系
8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 人民币万元
| 7,955 | 7,955深圳兰光经济发展公司 | |
|---|---|---|
| 31,170 | 25,832 | 5,338深圳兰光电子集团有限公司 |
| 500 | 500深圳市兰光进出口有限公司 | |
| 5,500 | 5,500西部创新投资有限公司 | |
| 2,000 | 2,000北京北科兰光能源系统技术有限公司 | |
| 500 | 500深圳市兰光桑达网络科技有限公司 | |
| 13,280 | 13,280 | 深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 |
| 500 | 500 | 深圳兰联数码科技有限公司 |
| 1,200 | 1,200 | 深圳兰光音响设备制造有限公司 |
8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位 万股或人民币万元
| 比例% | 减少数金额 | 增加数 | 比例% | 金额 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 62.11% | 10,000 | 62.11% | 深圳兰光经济发展公司10,000 | ||
| 90% | 450 | 90% | 深圳市兰光进出口有限公司450 | ||
| 90% | 5,000 | 90% | 西部创新投资有限公司5,000 | ||
| 45% | 900 | 45% | 北京北科兰光能源系统技术有限公900 | ||
| 60% | 300 | 60% | 深圳市兰光桑达网络科技有限公司300 | ||
| 41.87% | 5,560.336 | 5,560.336 | 深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 | ||
| 51% | 255 | 255 | 深圳兰联数码科技有限公司 | ||
| 90% | 1,080 | 1,080 | 深圳兰光音响设备制造有限公司 |
8.1.4 不存在控制关系的关联方的性质
东莞市 450 万元 电子产品 有限公司 彭向阳
8.2.1 采购货物 公司 2002 年度未从关联方采购货物 8.2.2 销售货物 公司 2002 年度未向关联方销售货物 8.2.3 关联方租赁 股份公司于 1998 8 25 日与深圳兰光经济发展公司签订了 房屋租赁合同书》, 按照协议规定 股份公司租用兰光经济发展公司位于深圳市振华路 56 号兰光大厦 8 楼和 9 建筑面积为 1900 平方米 月租金 209,000 租赁期限 8 1999 12 31 2006 9 1 ),租赁用途 办公用 租赁价 按照市场价格 股份公司于 2002 1 1 日与深圳兰光经济发展公司签订了 设备租赁协议》, 费为 200,000.00 租赁期半年 深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司于 2001 11 20 日与东莞市兰光电子有限公司签 限公司 月租金 80,000 租赁期限 1 2002 1 1 日至 2002 12 31 )。 8.2.4 关联方担保 本公司 2002 12 31 日的短期借款中有 10,000 万元由深圳兰光经济发展总公司 提供担保,长期借款中有 5,446 万元由深圳兰光经济发展公司提供担保 短期借款中 53,496,000.00 元借款属深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司的借款 由甘肃兰光科技股份 8.2.5 关键管理人员报酬 本公司 2002 年度支付给关键管理人员的报酬总额为 1,231,647.00 8.3 关联方往来款项 截止 2002 12 31 日本公司与关联方的往来款项如下 其他应收款 深圳兰光经济发展总公司 8,966,500.00 附注 9 或有事项及承诺事项 截止 2002 12 31 日本公司无其他需披露之或有事项及承诺事项
54
附注 10 期后事项
公司 2002 12 31 日承担的主要债务期后的偿还情况
2002 12 31 2003 1 1日至 3 10 日增加额 2003 1 1 日至 3 10 日减少额 2003 3 10 短期借款 180,000,000.00 100,000,000.00 80,000,000.00 应付票据 1,264,000.00 1,264,000.00 应付账款 112,908,124.20 98,640,443.28 107,079,253.98 104,469,313.50 预收账款 11,033,690.50 7,447,424.70 7,893,128.98 10,587,986.22 其他应付 163,707,874.34 33,965,720.15 54,195,692.43 143,477,902.06 10.3 截止 2003 3 10 公司无其他需披露之资产负债表日后事项
附注 11 其他重要事项
11.1 本公司所属子公司深圳彩虹皇旗电子资讯有限公司 简称"彩虹皇旗" 2001 12 31 应收香港纬优有限公司 简称"香港纬优" 货款 41,088,257.92 应收皇嘉电子科技 东莞 有限公司 简称"皇嘉电子" 款项 19,724,122.76 据彩虹皇旗 香港纬优及皇嘉电子于 2000 11 10 日签订的 债务清偿协议 证协议 和广东省高级人民法院 2001 粤高法立经初字第 1 号民事调解书的确认 述款项共计 60,812,380.68 元均由皇嘉电子代为清偿 2002 1 广东省高级人民法 2001 粤高法执字第 21-1 号民事裁定书 上述拍卖款 8700 万元扣除有关拍卖税费并
优先清偿中国建设银行东莞分行借款后 剩余款项用于清偿彩虹皇旗 60,812,380.68
的欠款 经上述清偿后 彩虹皇旗仍剩 15,606,303.98 元的债权未得到清偿 因此
尽管上述判决未最终执行完毕 为谨慎起见 本公司仍对剩余债权 15,606,303.98 元在
$$ 2002 \t\t\t 2001 $$
| 主营业务利润 | 9.50% | 9.32% | 0.373 | 0.373 | 8.34% | 8.24% | 0.332 | 0.332 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业利润 | 1.34% | 1.31% | 0.053 | 0.053 | 3.63% | 3.58% | 0.144 | 0.144 |
| 净利润 | 2.44% | 2.39% | 0.096 | 0.096 | 3.54% | 3.50% | 0.141 | 0.141 |
| 扣除非经常性损 | 2.65% | 2.59% | 0.104 | 0.104 | 3.22% | 3.19% | 0.128 | 0.128 |