Senba Sensing Technology Co.,Ltd. — Governance Information 2022

Apr 22, 2022

森霸传感科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能,做到事前审计、专业审计,确保董事会对经 理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市 公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》、《公司章程》及其 他有关规定,公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会依据相应法律法规设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事占多数，委员中至 少有一名独立董事为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任且为 会计专业人士,负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举产生，并报董事会 备案。

第六条 审计委员会任期与董事会一致,委员任期届满,连选可以连任。期间 如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。董事会应根据《公司章程》 及本工作细则增补新的委员。

第七条 审计委员会下设内审部为日常办事机构，负责日常工作联络和会议 组织等工作。

第三章 职责权限

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第八条 审计委员会的主要职责权限包括：

• （一）监督及评估外部审计机构工作；

• （二）监督及评估内部审计工作；

• （三）审阅公司的财务报告并对其发表意见；

• （四）监督及评估公司的内部控制；

• （五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；

• （六）公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规、《公司章程》中涉及的

• 其他事项。

审计委员会应当就其认为必须采取的措施或者改善的事项向董事会报告，并 提出建议。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审 计委员会应配合监事会的监事审计活动。

第十条 公司聘请或更换外部审计机构，应当经审计委员会形成审议意见并 向董事会提出建议后，董事会方可审议相关议案。

第十一条 董事会审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报 告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计 和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错 报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。

审计委员会向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议，审核外部审计机 构的审计费用及聘用合同，不应受公司主要股东、实际控制人或者董事、监事及 高级管理人员的不当影响。

审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业务规则 和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查验证， 履行特别注意义务，审慎发表专业意见。

第四章 决策程序

第十二条 内审部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关 方面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

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• （二）内外部审计机构的工作报告；

• （三）外部审计合同及相关工作报告；

• （四）公司对外披露信息情况；

• （五）公司重大关联交易审计报告；

• （六）其他相关事宜。

第十三条 审计委员会会议，对内审部提供的报告进行评议，并将相关书面 决议材料呈报董事会讨论：

（一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交 易是否合乎相关法律法规；

（四）公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；

（五）其他相关事宜。

第五章 工作规程

第十四条 审计委员会工作规程包括以下工作职责：

（一）审计委员会应当与会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时 间安排；

（二）督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记 录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认；

（三）审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报 表，形成书面意见；

（四）在年审注册会计师进场后加强与年审会计师的沟通，在年审注册会计 师出具初步审计意见后再一次审阅，形成书面意见；

（五）审计委员会应对年度财务会计报告进行表决，形成决议后提交董事会 审核；

（六）审计委员会应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作 的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的书面意见。

第十五条 公司应当在年度报告中披露审计委员会年度履职情况，主要包括

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审计委员会会议的召开情况和履行职责的具体情况。

审计委员会就其职责范围内事项向公司董事会提出审议意见，董事会未采纳 的，公司应当披露该事项并充分说明理由。

第六章 议事规则

第十六条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次， 每季度召开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前三天须通知 全体委员，特殊情况除外。会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其 他一名委员（独立董事）主持。

第十七条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名 委员有一票表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

第十八条 审计委员会会议表决方式为投票表决；临时会议可以采取通讯表 决的方式召开。

第十九条 内审部成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、 监事及高级管理人员列席会议。

第二十条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见， 费用由公司支付。

第二十一条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须 遵循有关法律、法规、《公司章程》及本工作细则的规定。

第二十二条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录 上签名；会议记录由公司董事会秘书保存，保存期限不少于十年。

第二十三条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司 董事会。

第二十四条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露 有关信息。

第七章 附 则

第二十五条 本工作细则自董事会决议通过之日起执行，修改时亦同。 第二十六条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》

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的规定执行；本工作细则如与国家日后颁布的法律、法规相抵触时，按国家有关 法律、法规的规定执行，并立即修订本工作细则，报董事会审议通过。

第二十七条 本工作细则解释权归属公司董事会。

森霸传感科技股份有限公司 2022 年4 月22 日

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