AI assistant
Seco/Warwick S.A. — Interim / Quarterly Report 2016
Sep 9, 2016
5805_rns_2016-09-09_cdd8c3b5-82e7-4fa8-8f5e-bb651ca290b4.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
GRUPAKAPITAŁOWA SECO/WARWICK S.A.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2016 ROKU
SPIS TREŚCI
| I. Informacje ogólne 4 II. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO 7 III. Oświadczenie Zarządu 9 IV. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego 9 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2016 ROKU 10 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 11 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 13 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH 15 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 17 INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAKOŃCZONEGO 30 CZERWCA 2016 ROKU 19 I. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej 20 II. ZałoŜenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych 20 III. Zasady konsolidacji 20 IV. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów 20 V. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach 22 VI. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości 22 DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAKOŃCZONEGO 30 CZERWCA 2016 ROKU 23 Nota 1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY 24 Nota 2. SEGMENTY OPERACYJNE 24 Nota 3. OBSZARY GEOGRAFICZNE 28 Nota 4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE 28 Nota 5. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE 29 Nota 6. AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO SPRZEDAśY 29 Nota 7. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ 30 Nota 8. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 31 Nota 9. WARTOŚCI NIEMATERIALNE 31 Nota 10. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW 32 Nota 11. ZAPASY 32 Nota 12. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 33 Nota 13. WARTOŚĆ FIRMY 33 Nota 14. KONTRAKTY DŁUGOTERMINOWE 33 Nota 15. ZOBOWIĄZANIA INWESTYCYJNE 34 Nota 16. POśYCZKI 34 Nota 17. POCHODNE INSTRUMENTY FINANSOWE 34 Nota 18. POZOSTAŁE NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 37 Nota 19. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE INNE 37 Nota 20. DOKONANE KOREKTY ISTOTNYCH BŁĘDÓW 37 Nota 21. PREZENTACJA DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ 37 Nota 22. POZYCJE POZABILANSOWE 38 Nota 23. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH 38 Nota 24. ISTOTNE INFORMACJE O PODMIOTACH POWIĄZANYCH 38 Nota 25. OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH 38 Nota 26. HIERARCHIA WARTOŚCI GODZIWEJ 39 Nota 27. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE ŚRÓDROCZNYM 39 Nota 28. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ 39 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPORZĄDZONE ZA OKRES OD | |
|---|---|---|
| 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2016 ROKU 1 | ||
| Nota 29. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 39 |
|
|---|---|
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2016 ROKU 40 |
|
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW 41 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ 42 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH 44 | |
| ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 46 | |
| DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA | |
| FINANSOWEGO ZAKOŃCZONEGO 30 CZERWCA 2016 ROKU 48 | |
| Nota 1. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE 49 | |
| Nota 2. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE 50 | |
| Nota 3. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 50 | |
| Nota 4. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEśNYCH, WSPÓŁZALEśNYCH, STOWARZYSZONYCH 51 | |
| Nota 5. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW 52 | |
| Nota 6. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA | |
| FINANSOWEGO 53 | |
| Nota 7. ZOBOWIĄZANIA INWESTYCYJNE 53 | |
| Nota 8. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI 53 | |
| Nota 9. DOKONANE KOREKTY PREZENTACYJNE 54 | |
| Nota 10. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE | |
| ŚRÓDROCZNYM 54 | |
| Nota 11. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ 54 |
|
| Nota 12. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE | |
| ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM 54 | |
| Nota 13. EMISJE, WYKUP I SPŁATY DŁUśNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH 54 | |
I. Informacje ogólne
1. Dane jednostki dominującej
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK (dalej: Grupa Kapitałowa, Grupa Kapitałowa Emitenta, Grupa) jest SECO/WARWICK Spółka Akcyjna z siedzibą w Świebodzinie (dalej: Emitent, Spółka). Spółka została utworzona w dniu 2 stycznia 2007 r., na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego w Zielonej Górze VIII Wydział Gospodarczy KRS, który wpisał Spółkę do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000271014.
| Nazwa: | SECO/WARWICK S.A. | |
|---|---|---|
| Forma prawna: | Spółka akcyjna | |
| Siedziba: | 66-200 Świebodzin, ul. Sobieskiego 8 | |
| Podstawowy przedmiot działalności według PKD: | ||
| 28,21,Z | Produkcja pieców, palenisk i palników piecowych, | |
| 33,20,Z | Instalowanie maszyn przemysłowych, sprzętu i wyposaŜenia, | |
| 28,29,Z | Produkcja pozostałych maszyn ogólnego przeznaczenia, gdzie indziej niesklasyfikowanych, |
|
| 28,24,Z | Produkcja narzędzi ręcznych mechanicznych, | |
| 28,99,Z | Produkcja pozostałych maszyn specjalnego przeznaczenia, gdzie indziej niesklasyfikowanych, |
|
| 28,94,Z | Produkcja maszyn dla przemysłu tekstylnego, odzieŜowego i skórzanego, |
|
| 46,14,Z | Działalność agentów zajmujących się sprzedaŜą maszyn, urządzeń przemysłowych, statków i samolotów, |
|
| 46,19,Z | Działalność agentów zajmujących się sprzedaŜą towarów róŜnego rodzaju, |
|
| 71,12,Z | Działalność w zakresie inŜynierii i związane z nią doradztwo techniczne, |
|
| 72,11,Z | Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie biotechnologii. | |
| Numer KRS: | KRS 0000271014 | |
| Numer statystyczny REGON: | 970011679 | |
2. Czas trwania Grupy Kapitałowej
Spółka SECO/WARWICK S.A. i pozostałe jednostki Grupy Kapitałowej zostały utworzone na czas nieoznaczony, poza spółką SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co., Ltd. utworzoną 5 maja 2010 r. na czas określony 27 lat oraz spółką SECO/WARWICK France utworzoną 8 kwietnia 2015 r. na czas określony 15 lat.
3. Okresy prezentowane
Prezentowane skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało za okres od 01.01.2016 r. do 30.06.2016 r. Dane porównawcze prezentowane są:
- według stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej,
- za okres od 1 stycznia 2015 r. do 30 czerwca 2015 r. dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów oraz śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z przepływów pienięŜnych,
• za okres od 1 stycznia 2015 r. do 30 czerwca 2015 r. oraz od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2015 r. dla śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym.
Śródroczny wynik finansowy moŜe nie odzwierciedlać w pełni moŜliwego do zrealizowania wyniku finansowego za rok obrotowy.
4. Skład organów jednostki dominującej SECO/WARWICK S.A.
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, 30 czerwca 2016 r. oraz 31 grudnia 2015 r. Zarząd SECO/WARWICK S.A. funkcjonował w składzie:
- Paweł Wyrzykowski Prezes Zarządu
- Jarosław Talerzak Wiceprezes Zarządu
- Wojciech Peret Członek Zarządu
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania oraz 30 czerwca 2016 r. Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A. funkcjonowała w składzie:
- Andrzej Zawistowski Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Henryk Pilarski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
- Jeffrey Boswell Członek Rady Nadzorczej
- James A. Goltz Członek Rady Nadzorczej
- Marcin Murawski Członek Rady Nadzorczej
- Paweł Tamborski Członek Rady Nadzorczej
Na dzień 31 grudnia 2015 r. Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A. funkcjonowała w składzie:
- Andrzej Zawistowski Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Henryk Pilarski Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
- Jeffrey Boswell Członek Rady Nadzorczej
- James A. Goltz Członek Rady Nadzorczej
- Marcin Murawski Członek Rady Nadzorczej
- Dr Gutmann Habig Członek Rady Nadzorczej
- Witold Klinowski Członek Rady Nadzorczej
Zmiany w składzie Rady Nadzorczej:
Dnia 24 czerwca 2016 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy SECO/WARWICK S.A. uchwałą nr 28 odwołało Pana Gutmanna Habig z funkcji Członka Rady Nadzorczej z dniem 24 czerwca 2016 r. oraz uchwałą nr 29 powołało Pana Pawła Tamborskiego do pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej z dniem 24 czerwca 2016 r. Dodatkowo w dniu 24 czerwca 2016 r. Pan Witold Klinowski złoŜył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej z dniem 24 czerwca 2016 r. Spółka publikowała te informacje w raporcie bieŜącym nr 22/2016.
5. Biegli rewidenci
Ernst & Young Audyt Polska Sp. z o.o. Sp. K. Rondo ONZ 1 00-124 Warszawa
6. Znaczący Akcjonariusze jednostki dominującej
Według stanu na dzień 30.06.2016 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy byli:
| Akcjonariusze | Liczba akcji |
Udział w kapitale zakładowym (%) |
Liczba głosów |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%) |
|---|---|---|---|---|
| SW Holding | 3 387 139 | 31,54% | 3 387 139 | 31,54% |
| Spruce Holding Limited Liability Company (USA) | 1 123 337 | 10,46% | 1 123 337 | 10,46% |
| SECO/WARWICK S.A. (1) | 1 037 783 | 9,66% | 1 037 783 | 9,66% |
| Aviva Otwarty Fundusz Emerytalny Aviva BZ WBK | 904 794 | 8,43% | 904 794 | 8,43% |
| Bleauhard Holdings LLC | 637 028 | 5,93% | 637 028 | 5,93% |
| Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny | 600 000 | 5,59% | 600 000 | 5,59% |
| Metlife OFE | 577 470 | 5,38% | 577 470 | 5,38% |
Dane zawarte w tabeli zostały podane na podstawie otrzymanych zawiadomień od akcjonariuszy.
(1) akcje własne spółki, spółka nie wykonuje prawa głosu z akcji własnych
7. Spółki zaleŜne
Spółka SECO/WARWICK S.A. jest podmiotem dominującym wobec poniŜszych spółek zaleŜnych:
- SECO/WARWICK EUROPE Sp. z o.o.,
- SECO/WARWICK Corporation,
- SECO/WARWICK Rus,
- Retech Systems LLC,
- SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd.,
- SECO/WARWICK GmbH,
- SECO/WARWICK Germany GmbH,
- SECO/WARWICK Allied Pvt. Ltd. (Mumbai) Indie,
- SECO/WARWICK do Brasil Ind. de Fornos Ltda.,
- SECO/WARWICK France,
- SECO/WARWICK Services Sp. z o.o.,
- SECO/WARWICK of Delaware Inc,
- Retech Tianjin Holdings LLC.
Spółki SECO/WARWICK of Delaware Inc oraz Retech Tianjin Holdings LLC nie są konsolidowane, poniewaŜ nie są istotne dla Grupy.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 roku nie było zmian w składzie Grupy w stosunku do 31 grudnia 2015 roku.
8. Spółki stowarzyszone
• OOO SCT (Sołniecznogorsk) Rosja, w której spółka dominująca posiada 50% udziałów uprawniających do 50% głosów w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
9. Graficzna prezentacja Grupy Kapitałowej i jednostki stowarzyszonej:
II. Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO
Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR w okresach objętych sprawozdaniem finansowym, ustalane przez Narodowy Bank Polski objętych historycznymi danymi finansowymi wynoszą:
| Okres sprawozdawczy | 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2015 |
|---|---|---|---|
| średni kurs w okresie* | 4,3805 | - | 4,1341 |
| kurs na ostatni dzień okresu | 4,4255 | 4,2615 | - |
*) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień kaŜdego miesiąca w danym okresie
Poszczególne pozycje aktywów i pasywów śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień okresu.
Poszczególne pozycje śródrocznych skróconych skonsolidowanych: sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pienięŜnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień kaŜdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym.
Podstawowe pozycje śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz z przepływów pienięŜnych z prezentowanego śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EUR przedstawia poniŜsza tabela:
| I półrocze narastająco od 01.01. do 30.06. |
||||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
| Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów |
285 490 | 233 353 | 65 173 | 56 446 |
| Koszt własny sprzedaŜy | -224 104 | -174 299 | -51 159 | -42 161 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 18 242 | 13 576 | 4 164 | 3 284 |
| Zysk (strata) brutto | 11 103 | 11 095 | 2 535 | 2 684 |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
| Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
5 193 | 8 163 | 1 186 | 1 975 |
|---|---|---|---|---|
| Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej | -14 608 | 41 816 | -3 335 | 10 115 |
| Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej | -5 357 | -10 795 | -1 223 | -2 611 |
| Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej | -5 126 | -3 039 | -1 170 | -735 |
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
| Aktywa razem | 495 954 | 494 548 | 112 067 | 116 050 |
| Zobowiązania razem | 307 103 | 318 519 | 69 394 | 74 743 |
| W tym zobowiązania krótkoterminowe | 241 908 | 251 708 | 54 662 | 59 066 |
| Kapitał własny | 179 550 | 176 030 | 40 572 | 41 307 |
| Kapitał podstawowy | 3 704 | 3 704 | 837 | 869 |
Podstawowe pozycje śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania z sytuacji finansowej, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pienięŜnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EUR przedstawia poniŜsza tabela:
| I półrocze narastająco od 01.01. do 30.06. |
||||
|---|---|---|---|---|
| Wybrane jednostkowe dane finansowe | 2016 | 2015 | 2016 | 2015 |
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
| Przychody netto ze sprzedaŜy produktów, towarów i materiałów |
5 556 | 5 978 | 1 268 | 1 446 |
| Koszt własny sprzedaŜy | -4 690 | -5 416 | -1 071 | -1 310 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | -1 011 | -5 362 | -231 | -1 297 |
| Zysk (strata) brutto | 12 824 | 11 453 | 2 927 | 2 770 |
| Zysk (strata) netto | 12 666 | 11 187 | 2 892 | 2 706 |
| Przepływy pienięŜne netto z działalności operacyjnej | 3 843 | -4 388 | 877 | -1 061 |
| Przepływy pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej | 6 423 | 9 185 | 1 466 | 2 222 |
| Przepływy pienięŜne netto z działalności finansowej | -8 012 | -2 164 | -1 829 | -523 |
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
| Aktywa razem | 162 562 | 155 103 | 36 733 | 36 396 |
| Zobowiązania razem | 39 591 | 42 164 | 8 946 | 9 894 |
| W tym zobowiązania krótkoterminowe | 15 304 | 13 519 | 3 458 | 3 172 |
| Kapitał własny | 122 970 | 112 940 | 27 787 | 26 502 |
| Kapitał podstawowy | 3 704 | 3 704 | 837 | 869 |
III. Oświadczenie Zarządu
Na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieŜących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŜne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz.U. 2014 r. poz.133 wraz ze zmianami Dz.U. 2016 nr 0 poz. 860), Zarząd Spółki dominującej oświadcza, Ŝe wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz Ŝe odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej oraz jej wynik finansowy oraz Ŝe półroczne sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej Emitenta, w tym opis podstawowych zagroŜeń i ryzyka.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" w kształcie zatwierdzonym przez UE oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieŜących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŜne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz.U. 2014 r. poz. 133 wraz ze zmianami Dz.U. 2016 nr 0 poz. 860) ("Rozporządzenie").
Zarząd oświadcza, Ŝe podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz skróconego półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz Ŝe podmiot ten i biegli rewidenci, dokonujący tego przeglądu, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezaleŜnego raportu z przeglądu, zgodnie z obowiązującymi przepisami i normami zawodowymi. Zgodnie z przyjętymi przez Zarząd zasadami ładu korporacyjnego, biegły rewident został wybrany przez Radę Nadzorczą uchwałą nr 12/2016 w sprawie wyboru biegłego rewidenta. Rada Nadzorcza dokonała powyŜszego wyboru, mając na uwadze zagwarantowanie pełnej niezaleŜności i obiektywizmu samego wyboru, jak i realizacji zadań przez biegłego rewidenta
IV. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd jednostki dominującej w dniu 9 września 2016 r.
Data: 9 września 2016 roku
Paweł Wyrzykowski Jarosław Talerzak Wojciech Peret
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
GRUPA KAPITAŁOWA SECO/WARWICK S.A.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2016 ROKU
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
| Nota | za okres 01.01.2016 – 30.06.2016 (niebadane) |
za okres 01.01.2015 – 30.06.2015 (niebadane, |
|
|---|---|---|---|
| przekształcone) | |||
| Przychody ze sprzedaŜy produktów | 280 402 | 219 534 | |
| Przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałów | 5 088 | 13 819 | |
| Przychody ze sprzedaŜy | 1 | 285 490 | 233 353 |
| Koszty wytworzenia sprzedanych produktów | -220 443 | -163 495 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -3 661 | -10 804 | |
| Koszt własny sprzedaŜy | -224 104 | -174 299 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy | 61 386 | 59 054 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 4 | 3 655 | 2 574 |
| Koszty sprzedaŜy | -16 426 | -16 172 | |
| Koszty ogólnego zarządu | -28 701 | -29 309 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 4 | -1 672 | -2 571 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 18 242 | 13 576 | |
| Przychody finansowe | 5 | 428 | 745 |
| Koszty finansowe | 5 | -7 507 | -3 074 |
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek stowarzyszonych | -60 | -152 | |
| Zysk (strata) brutto | 11 103 | 11 095 | |
| Podatek dochodowy | -4 132 | -3 837 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 6 971 | 7 258 | |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | 6 | -1 822 | 604 |
| Zysk (strata) netto | 5 149 | 7 862 | |
| Zysk (strata) netto przypadający: | |||
| akcjonariuszom jednostki dominującej | 5 193 | 8 163 | |
| akcjonariuszom niekontrolującym | -45 | -300 | |
| ZYSK NA JEDNĄ AKCJĘ: | 7 | ||
| - podstawowy z zysku przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej |
0,48 | 0,76 | |
| - rozwodniony zysku przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej |
0,48 | 0,76 | |
| - podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej |
0,65 | 0,68 | |
| - rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej |
0,65 | 0,68 |
INNE CAŁKOWITE DOCHODY:
| Składniki, które nie zostaną przeniesione w późniejszych okresach do zysku/straty: |
|||
|---|---|---|---|
| Zyski (straty) aktuarialne programu emerytalnego określonych świadczeń | - | 1 193 | |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | -417 | |
| Składniki, które mogą zostać przeniesione w późniejszych okresach do zysku/straty: |
|||
| Wycena instrumentów pochodnych zabezpieczających przepływy pienięŜne |
17 | -438 | -1 678 |
| RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych | 840 | 9 546 | |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | 83 | 319 | |
| Inne całkowite dochody netto razem | 485 | 8 962 | |
| Całkowite dochody ogółem | 5 634 | 16 825 | |
| Całkowite dochody ogółem przypadające | |||
| akcjonariuszom jednostki dominującej | 5 218 | 16 976 | |
| akcjonariuszom niekontrolującym | 416 | -151 |
Data: 9 września 2016 roku
| Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych: |
Paweł Wyrzykowski | Jarosław Talerzak | Wojciech Peret |
|---|---|---|---|
| Ryszard Rej | Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Członek Zarządu |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Nota | 30 czerwca 2016 (niebadane) |
31 grudnia 2015 (badane) |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 8 | 107 430 | 106 302 |
| Nieruchomości inwestycyjne | 374 | 379 | |
| Wartość firmy | 13 | 41 042 | 40 195 |
| Wartości niematerialne | 9 | 19 764 | 22 078 |
| Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych | 1 678 | 1 484 | |
| NaleŜności długoterminowe | 1 262 | 1 336 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 16,17 | 7 945 | 8 056 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 274 | 2 506 | |
| 179 770 | 182 335 | ||
| Aktywa obrotowe | |||
| Zapasy | 11 | 37 464 | 34 730 |
| NaleŜności handlowe | 83 992 | 85 460 | |
| NaleŜności z tytułu podatku dochodowego | 5 530 | 7 459 | |
| Pozostałe naleŜności krótkoterminowe | 18 | 36 846 | 23 645 |
| Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty | 31 147 | 58 054 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 16,17 | 712 | 928 |
| Pozostałe aktywa niefinansowe | 3 602 | 3 969 | |
| Rozliczenia kontraktów | 14 | 108 281 | 97 969 |
| 307 573 | 312 213 | ||
| AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO SPRZEDAśY | 6 | 8 611 | - |
| SUMA AKTYWÓW | 495 954 | 494 548 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| 30 czerwca 2016 | 31 grudnia 2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Nota | (niebadane) | (badane) | |||
| PASYWA | |||||
| Kapitał własny | |||||
| Kapitał akcyjny | 3 704 | 3 704 | |||
| Kapitał zapasowy | 182 429 | 190 271 | |||
| Pozostałe kapitały | 8 925 | 24 231 | |||
| Kapitał z aktualizacji wyceny instrumentów zabezpieczających | -2 246 | -1 891 | |||
| Zyski zatrzymane / niepokryte straty | -12 979 | -40 735 | |||
| Zakumulowane inne całkowite dochody związane z działalnością zaniechaną |
-356 | - | |||
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
179 477 | 175 580 | |||
| Kapitał akcjonariuszy niekontrolujących | 73 | 450 | |||
| 179 550 | 176 030 | ||||
| Zobowiązania długoterminowe | |||||
| Kredyty i poŜyczki | 31 751 | 36 102 | |||
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 2 295 | 3 107 | |||
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 12 753 | 9 823 | |||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 6 374 | 6 277 | |||
| Pozostałe rezerwy | 222 | 699 | |||
| Przychody przyszłych okresów | 11 623 | 10 627 | |||
| Zobowiązania długoterminowe inne | 177 | 177 | |||
| 65 196 | 66 810 | ||||
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||||
| Kredyty i poŜyczki | 34 293 | 33 218 | |||
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 7 076 | 4 038 | |||
| Zobowiązania handlowe | 56 022 | 53 899 | |||
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 51 | 417 | |||
| Zobowiązania z tytułu podatków ceł i ubezpieczeń | 5 883 | 7 631 | |||
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 19 | 9 090 | 6 900 | ||
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 9 080 | 11 890 | |||
| Pozostałe rezerwy | 8 192 | 9 363 | |||
| Przychody przyszłych okresów | 1 109 | 581 | |||
| Rozliczenia kontraktów | 14 | 111 113 | 123 773 | ||
| 241 908 | 251 708 | ||||
| Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŜy |
6 | 9 301 | - | ||
| SUMA PASYWÓW | 495 954 | 494 548 | |||
| Data: 9 września 2016 roku | |||||
| Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych: |
Paweł Wyrzykowski | Jarosław Talerzak | Wojciech Peret | ||
| Ryszard Rej | |||||
| Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Członek Zarządu |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
| za okres 01.01.2016 – 30.06.2016 |
za okres 01.01.2015 – 30.06.2015 |
|
|---|---|---|
| (niebadane) | (niebadane, przekształcone) |
|
| DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA | ||
| Zysk (strata) brutto z działalności kontynuowanej | 11 103 | 11 095 |
| Zysk (strata) brutto z działalności zaniechanej | -1 822 | 604 |
| Zysk / Strata brutto | 9 281 | 11 699 |
| Korekty razem: | -25 098 | 32 814 |
| Udział w zyskach netto jednostek stowarzyszonych | 9 | 152 |
| Amortyzacja | 5 509 | 4 535 |
| Zyski (straty) z tytułu róŜnic kursowych | 339 | 431 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 2 054 | 1 586 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -123 | -7 |
| Wycena bilansowa instrumentów pochodnych | -2 438 | -63 |
| Zmiana stanu rezerw | -2 685 | -749 |
| Zmiana stanu zapasów | -2 386 | -221 |
| Zmiana stanu naleŜności | -5 277 | 6 695 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań finansowych |
327 | -23 317 |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych oraz kontraktów | -23 050 | 41 672 |
| Inne korekty | 2 622 | 2 102 |
| Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | 1 210 | -2 697 |
| Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej | -14 608 | 41 816 |
| DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA | ||
| Wpływy | 797 | 945 |
| Przychody ze zbycia wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
253 | 184 |
| Przychody ze zbycia aktywów finansowych | 0 | - |
| Inne wpływy z aktywów finansowych | 544 | 761 |
| Wydatki | 6 154 | 11 740 |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne, rzeczowe aktywa trwałe oraz inwestycje w nieruchomości |
6 154 | 6 662 |
| Wydatki na nabycie jednostek powiązanych | - | 4 444 |
| Środki pienięŜne zapłacone z tytułu instrumentów pochodnych | - | 634 |
| Środki pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej | -5 357 | -10 795 |
| DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA | ||
| Wpływy | 14 255 | 30 417 |
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
71 | - |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
| 33 455 | |
|---|---|
| - | 26 845 |
| 3 007 | - |
| 13 686 | 4 450 |
| 696 | 639 |
| 1 992 | 1 522 |
| -5 126 | -3 039 |
| -25 090 | 27 982 |
| -29 630 | 28 459 |
| -55 | 478 |
| 58 050 | 46 679 |
| 32 960 | 74 661 |
| 19 380 |
Data: 9 września 2016 roku
| Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych: |
Paweł Wyrzykowski | Jarosław Talerzak | Wojciech Peret |
|---|---|---|---|
| Ryszard Rej | Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Członek Zarządu |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Ka i ł ta p kcy j a ny |
Ka i ł ta p zap aso wy |
Ka i ł z k l iza j i ta tua p a c ins ów tru t cen me n wy y bez iec j h za p za ą cy c |
Po łe ta zos kap i ły ta |
R ó ice Ŝn kur sow e |
Zy k i s / trzy za ma ne iep kry te n o tra ty s |
Ka i ł a kc j ius ta p on ar zy j dn k i t e os do inu j j m ce ą |
Ka i ły dz ia łow ów ta p c u ie kon lu j h tro n cy c ą |
Ka i ł w łas ta p ny ó łem og |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| i ie ń ia Ka ta ł w łas dz 1 s ty 2 0 1 6 r p ny na czn |
3 7 0 4 |
1 9 0 2 7 1 |
-1 8 9 1 |
2 4 2 3 1 |
2 1 3 8 8 |
-6 2 1 2 3 |
1 7 5 5 8 0 |
4 5 0 |
1 7 6 0 3 0 |
| Ko k b łę d ów la b ieg ły h ta t u re c |
- | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Ka i ł w łas dz ie ń 1 s ia 2 0 1 6 r ta ty p ny na czn |
3 7 0 4 |
1 9 0 2 7 1 |
-1 8 9 1 |
2 4 2 3 1 |
2 1 3 8 8 |
-6 2 1 2 3 |
1 7 5 5 8 0 |
4 5 0 |
1 7 6 0 3 0 |
| Zy k /s kre tra ta z s a o s |
5 1 9 3 |
5 1 9 3 |
-4 5 |
5 1 4 9 |
|||||
| Inn ł kow i doc ho dy te e c a |
- | - | -3 5 5 |
- | 3 8 0 |
- | 2 5 |
4 6 1 |
4 8 5 |
| Ra ł kow i doc ho dy k o bro te tow zem ca za ro y |
-3 5 5 |
3 8 0 |
1 9 3 5 |
2 1 8 5 |
4 1 6 |
6 3 4 5 |
|||
| Dy i den da w |
- | - | - | - | - | -3 0 0 7 |
-3 0 0 7 |
- | -3 0 0 7 |
| Op j d Ŝer k ie c e m ena s |
- | - | - | 3 0 0 |
- | - | 3 0 0 |
- | 3 0 0 |
| Prz ies ien ie w i ku la b ieg ły kap i ł t u ta en n na y z zap aso wy |
- | -2 3 5 1 9 |
- | - | - | 2 3 5 1 9 |
- | - | - |
| Prz ies ien ie kap i łu ta en rez erw ow eg o n a kap i ł za ta p aso wy |
- | 1 5 7 0 5 |
- | -1 5 7 0 5 |
- | - | - | - | - |
| Sp da kc j i Ŝ a rze |
- | -2 9 |
- | 1 0 0 |
- | - | 7 1 |
- | 7 1 |
| Ro l icz ie z ię ksz ia kon l i S W A tro z en w en |
- | - | - | - | - | 1 3 1 4 |
1 3 1 4 |
9 3 7 - |
2 1 5 |
| Ka i ł w łas dz ie ń 3 0 c 2 0 1 6r. ta p ny na zer wc a ( ie ba da ) n ne |
3 7 0 4 |
1 8 2 4 2 9 |
-2 2 4 6 |
8 9 2 5 |
2 1 7 6 8 |
-3 5 1 0 3 |
1 7 9 4 7 7 |
7 3 |
1 7 9 5 5 0 |
| Ka i ł w łas dz ie ń 1 s ia 2 0 1 5 r ta ty p ny na czn |
3 7 0 4 |
1 7 4 6 1 7 |
-2 5 5 |
4 6 7 3 3 |
9 8 9 3 |
1 2 2 3 8 |
2 4 6 9 2 9 |
2 3 7 6 |
2 4 9 3 0 5 |
| Ko k b łę d ów la b ieg ły h ta t u re c |
- | - | - | 3 1 3 3 |
4 0 -7 |
-9 8 1 4 |
-7 4 2 1 |
-2 8 |
-7 4 5 0 |
| ń Ka i ta ł w łas dz ie 1 s ty ia 2 0 1 5 r p ny na czn |
3 7 0 4 |
1 7 4 6 1 7 |
-2 5 5 |
4 9 8 6 6 |
9 1 5 3 |
2 4 2 4 |
2 3 9 5 0 7 |
2 3 4 8 |
2 4 1 8 5 5 |
| /s Zy k kre tra ta z s a o s |
- | - | - | - | - | 8 1 6 3 |
8 1 6 3 |
-3 0 0 |
7 8 6 2 |
| Inn ł kow i doc ho dy te e c a |
- | - | -1 3 9 5 |
- | 9 3 9 6 |
6 7 7 |
8 8 1 3 |
1 4 9 |
8 9 6 2 |
| Ra ł kow i doc ho dy k o bro te tow zem ca za ro y |
- | - | -1 3 5 9 |
- | 9 3 9 6 |
8 9 3 8 |
1 6 9 7 6 |
-1 5 1 |
1 6 8 2 5 |
| Op j d k ie Ŝer c e m ena s |
- | - | - | 1 0 6 5 |
- | - | 1 0 6 5 |
- | 1 0 6 5 |
| Prz ies ien ie w i ku k 2 0 1 4 r en y n za o |
- | 1 5 6 6 2 |
- | - | - | -1 5 6 6 2 |
- | - | - |
| S kup kc j i w łas h a ny c |
- | - | - | -2 6 8 4 5 |
- | - | -2 6 8 4 5 |
- | -2 6 8 4 5 |
| Ka i ł w łas dz ie ń 3 0 c 2 0 1 5r. ta p ny na zer wc a ( ie ba da ) n ne |
3 0 4 7 |
1 9 0 2 9 7 |
-1 6 1 5 |
2 4 0 8 6 |
1 8 4 9 5 |
-4 3 0 0 |
2 3 0 0 3 7 |
2 1 9 7 |
2 3 2 9 0 0 |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
(dane sporządzone w tys. PLN)
| Ka i ł ta p kcy j a ny |
Ka i ł ta p zap aso wy |
Ka i ł z k l iza j i ta tua p a c ins ów tru t cen me n wy y bez iec j h za p za ą cy c |
Po łe ta zos kap i ły ta |
R ó Ŝn ice kur sow e |
Zy k i s / trzy za ma ne iep kry te n o tra ty s |
Ka i ł a kc j ius ta p on ar zy j dn k i t e os do inu j j m ą ce |
Ka i ły dz ia łow ów ta p c u ie kon lu j h tro n ą cy c |
Ka i ł w łas ta p ny ó łem og |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ka i ł w łas dz ie ń 1 s ia 2 0 1 5 r ta ty p ny na czn |
3 7 0 4 |
1 7 4 6 1 7 |
-2 5 5 |
4 6 7 3 3 |
9 8 9 3 |
1 2 2 3 8 |
2 4 6 9 2 9 |
2 3 7 6 |
2 4 9 3 0 5 |
| ów Ko k b łę d la b ieg ły h ta t u re c |
- | - | - | 3 1 3 3 |
-7 4 0 |
-9 8 1 4 |
-7 4 2 1 |
-2 8 |
-7 4 5 0 |
| ń Ka i ta ł w łas dz ie 1 s ty ia 2 0 1 5 r p ny na czn |
3 7 0 4 |
1 7 4 6 1 7 |
-2 5 5 |
4 9 8 6 6 |
9 1 5 3 |
2 4 2 4 |
2 3 9 5 0 7 |
2 3 4 8 |
2 4 1 8 5 5 |
| Zy k /s kre tra ta z s a o s |
- | - | - | - | - | -4 9 6 7 5 |
-4 9 6 7 5 |
-2 0 4 5 |
1 2 0 -5 7 |
| Inn ł kow i doc ho dy te e c a |
- | - | -1 6 3 5 |
- | 1 2 2 3 5 |
8 3 7 |
1 1 3 8 3 |
1 4 7 |
1 1 5 3 0 |
| Ra ł kow i te doc ho dy k o bro tow zem ca za ro y |
- | - | -1 6 3 5 |
- | 1 2 2 3 5 |
-4 8 8 9 2 |
-3 8 2 9 2 |
-1 8 9 8 |
-4 0 1 9 0 |
| Op j d k ie Ŝer c e m ena s |
- | - | - | 4 0 9 |
- | - | 4 0 9 |
- | 4 0 9 |
| Prz ies ien ie w i ku la b ieg ły h n kap i ł t u ta en y n c a zap aso wy |
- | 1 5 6 5 4 |
- | - | - | -1 5 6 5 4 |
- | - | - |
| S kup kc j i w łas h a ny c |
- | - | - | -2 6 0 4 5 |
- | - | -2 6 0 4 5 |
- | -2 6 0 4 5 |
| Ka i ł w łas dz ie ń dn ia ta 3 1 g 2 0 1 5 r p ny na ru ( ba da ) ne |
3 7 0 4 |
1 9 0 2 7 1 |
-1 8 9 1 |
2 4 2 3 1 |
2 1 3 8 8 |
-6 2 1 2 3 |
1 7 5 5 8 0 |
4 5 0 |
1 7 6 0 3 0 |
Data: 9 września 2016 roku
| ba k óre j ier dz ie t o p ow zo no p row a en , ks ią hu kow h: g rac n y c Ry d Re j sza r |
Pa ł Wy kow k i we rzy s |
Ja ław Ta ler k ros za |
Wo j iec h Pe t c re |
|---|---|---|---|
| Pre Za du ze s rzą |
W ice Za du p rez es rzą |
Cz łon k Za du e rzą |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
GRUPA KAPITAŁOWA SECO/WARWICK S.A.
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO ŚRÓDROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAKOŃCZONEGO 30 CZERWCA 2016 ROKU
I. Zgodność z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" w kształcie zatwierdzonym przez UE oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieŜących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŜne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz. U. 2014 r. poz.133 wraz ze zmianami Dz.U. 2016 nr 0 poz. 860) ("Rozporządzenie").
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i naleŜy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2015 r. zatwierdzonym do publikacji w dniu 28 kwietnia 2016 r.
II. ZałoŜenie kontynuacji działalności gospodarczej i porównywalność sprawozdań finansowych
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy załoŜeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Grupę w okresie 12 miesięcy po ostatnim dniu bilansowym, czyli 30 czerwca 2016 r. Zarząd Spółki dominującej nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagroŜenia dla moŜliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności.
Do dnia sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za półrocze 2016 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w księgach rachunkowych okresu sprawozdawczego. Jednocześnie w niniejszym sprawozdaniu finansowym nie występują istotne zdarzenia dotyczące lat ubiegłych.
III. Zasady konsolidacji
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 roku nie było zmian w składzie Grupy w stosunku do 31 grudnia 2015 roku. Nie dokonano równieŜ zmian w zasadach konsolidacji.
IV. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu historycznego, za wyjątkiem pochodnych instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.
W niniejszym sprawozdaniu zastosowano te same zasady rachunkowości i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, z wyjątkiem zastosowania następujących nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po dniu 1 stycznia 2016 roku.
Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2010-2012 obejmujące:
Zmiany do MSSF 2 Płatności w formie akcji
Zmiany te mają zastosowanie prospektywne i doprecyzowują definicję warunku rynkowego oraz warunku dotyczącego nabywania uprawnień, a takŜe wprowadzają definicję warunku świadczenia usług i warunku związanego z dokonaniami (wynikami), które są warunkami nabycia uprawnień.
Grupa nie prowadzi programów płatności w oparciu o akcje i w konsekwencji zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany do MSSF 3 Połączenie przedsięwzięć
Zmiany mają zastosowanie prospektywne i wyjaśniają, Ŝe zapłata warunkowa, która nie jest klasyfikowana jako element kapitałów jest wyceniana w wartości godziwej przez zysk lub stratę bez względu na to czy jest objęta zakresem MSR 39.
Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany do MSSF 8 Segmenty operacyjne
Zmiany stosowane są retrospektywnie i wyjaśniają, Ŝe:
-
Jednostka powinna ujawnić osąd Zarządu w procesie stosowania kryteriów łączenia segmentów operacyjnych opisanych w paragrafie 12 MSSF 8, włączając krótki opis segmentów, które zostały połączone oraz opis cech ekonomicznych segmentów wykorzystanych podczas analizy podobieństwa segmentów
-
Uzgodnienie aktywów segmentu z całkowitymi aktywami jednostki wymagane tylko wtedy, gdy dane te są przedstawiane głównemu organowi odpowiedzialnemu za podejmowanie decyzji operacyjnych.
Jednostka zastosowała zmianę i ujawnienia zgodne z MSSF 8 prezentuje w nocie 2.
Zmiany do MSR 16 Rzeczowe aktywa trwałe oraz MSR 38 Aktywa niematerialne
Zmiany mają zastosowanie retrospektywne i wyjaśniają, Ŝe składnik aktywów moŜe zostać przeszacowany na podstawie pozyskanych danych obserwowalnych poprzez skorygowanie wartości bilansowej brutto składnika aktywów do wartości rynkowej lub przez określenie wartości bilansowej brutto proporcjonalnie tak, Ŝe uzyskana wartość bilansowa odpowiada wartości rynkowej. Dodatkowo, umorzenie stanowi róŜnicę między wartością brutto a wartością bilansową aktywa.
Zmiana dotyczy wyceny rzeczowych aktywów trwałych i aktywów niematerialnych zgodnie z modelem wartości przeszacowanej. Grupa nie stosuje tego modelu wyceny.
Zmiany do MSSF 13 Wycena do wartości godziwej
Zmiany doprecyzowują, Ŝe usunięcie paragrafu B5.4.12 z MSSF 9 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena nie miało na celu zmiany wymagań dotyczących wyceny krótkoterminowych naleŜności i zobowiązań. W związku z powyŜszym, jednostki w dalszym ciągu posiadają moŜliwość wyceny krótkoterminowych nieoprocentowanych zobowiązań i naleŜności w wartości nominalnej, jeŜeli efekt dyskonta nie miałby istotnego wpływu na prezentowane dane finansowe. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany do MSR 24 Ujawnienie informacji o podmiotach powiązanych
Zmiany mają zastosowanie retrospektywne i wyjaśniają, Ŝe jednostka zarządzająca (świadcząca usługi kluczowego personelu kierowniczego) jest traktowana jako jednostka powiązana na potrzeb ujawnień dotyczących jednostek powiązanych. Dodatkowo jednostka, która korzysta z usług świadczonych przez jednostkę zarządzającą jest zobowiązana do ujawnienia kosztów poniesionych z tego tytułu.
Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2012-2014 obejmujące:
Zmiany do MSSF 5 Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaŜy oraz działalność zaniechana
Aktywa (lub grupy do zbycia) są zazwyczaj zbyte przez sprzedaŜ lub wydanie właścicielom. Zmiany precyzują, Ŝe zmiana jednej z metod na inną nie będzie traktowana jako nowy plan zbycia, a będzie kontynuacją pierwotnego planu. Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany do MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa
Zmiany wyjaśniają, Ŝe wymogi dotyczące ujawnień śródrocznych mogą zostać spełnione zarówno poprzez zamieszczenie odpowiednich ujawnień w śródrocznym sprawozdaniu finansowym bądź dodanie referencji pomiędzy śródrocznym sprawozdaniem finansowym a innym raportem (np. sprawozdaniem z działalności Zarządu). Pozostałe informacje w ramach śródrocznego sprawozdania finansowego muszą być dostępne dla uŜytkowników na tych samych zasadach oraz w tym samym czasie, w jakim dostępne jest śródroczne sprawozdanie finansowe.
Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany do MSR 16 oraz MSR 38 Wyjaśnienie dopuszczalnych metod amortyzacji
Zmiany wyjaśniają zasady zawarte w MSR 16 i MSR 38 mówiące o tym, Ŝe metoda amortyzacji oparta na przychodach odzwierciedla sposób, w jaki jednostka osiąga korzyści ekonomiczne generowane przez składnik aktywów, a nie oczekiwany sposób wykorzystywania przyszłych korzyści ekonomicznych wynikających ze składnika aktywów. W rezultacie, metoda oparta na przychodach nie moŜe być stosowana do amortyzacji środków trwałych i tylko
w pewnych okolicznościach jej zastosowanie moŜe być poprawne w odniesieniu do amortyzacji aktywów niematerialnych. Zmiany mają zastosowanie prospektywne.
Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Zmiany do MSR 1 Ujawnienia
Zmiany doprecyzowują istniejące wymogi MSR 1 dotyczące:
- ⋅ istotności,
- ⋅ agregacji i sum częściowych,
- ⋅ kolejności not,
- ⋅ agregacji informacji o udziale w pozostałych całkowitych dochodach jednostek stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięć rozliczanych według metody praw własności – ujawnienie w jednej linii.
Ponadto, zmiany wyjaśniają wymogi, które mają zastosowanie, gdy dodatkowe sumy częściowe są prezentowane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej i rachunku zysków i strat oraz sprawozdaniu z innych całkowitych dochodów Zastosowanie tych zmian nie miało wpływu na sytuację finansową ani wyniki działalności Grupy.
Ponadto następujące nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje obowiązują dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2015 roku, jednak nie dotyczą informacji prezentowanych i ujawnianych w sprawozdaniu finansowym Grupy:
- Zmiany do MSR 16 i MSR 41 Rolnictwo: rośliny produkcyjne Zmiana dotyczy ujęcia roślin produkcyjnych.
- Zmiany do MSSF 11 Rozliczenie nabycia udziału we wspólnej działalności Zmiana dotyczy ujęcia przez wspólnika wspólnego działania nabytych udziałów we wspólnym działaniu.
- Zmiany do MSR 19 Programy określonych świadczeń: składki pracownicze Zmiana dotyczy ujęcia świadczeń wnoszonych przez pracowników lub osoby trzecie przy ujmowaniu programów określonych świadczeń.
- oraz w Zmianach wynikające z przeglądu MSSF 2012-2014 obejmujące:
- Zmiany do MSSF 7 Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji
- I. Kontrakty usługowe zmiana wyjaśnia, Ŝe umowa o świadczenie usług, która obejmuje opłatę moŜe stanowić kontynuację zaangaŜowania w aktywo finansowe.
- II. Zastosowanie zmian do MSSF 7 (wydanych w grudniu 2011 roku) do skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego.
- Zmiany do MSR 19 Świadczenia pracownicze Zmiana dotyczy szacowania stopy dyskonta.
Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie Ŝadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w Ŝycie w świetle przepisów Unii Europejskiej.
V. Istotne wartości oparte na profesjonalnym osądzie i szacunkach
W niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, dokonane przez Zarząd istotne osądy w zakresie stosowanych przez Spółkę zasad rachunkowości i główne źródła szacowania niepewności były takie same jak opisane w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2015 w punkcie VII.
VI. Zmiany zasad (polityki) rachunkowości
Grupa zamierza przyjąć opublikowane, lecz nie obowiązujące do dnia publikacji niniejszego półrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego zmiany MSSF, zgodnie z datą ich wejścia w Ŝycie. Oszacowanie wpływu zmian oraz nowych MSSF na przyszłe skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy zostało przedstawione w Skonsolidowanym Sprawozdaniu Finansowym za rok 2015 w punkcie IX.
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
GRUPA KAPITAŁOWA SECO/WARWICK S.A.
DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAKOŃCZONEGO 30 CZERWCA 2016 ROKU
Nota 1. PRZYCHODY ZE SPRZEDAśY
Zgodnie z MSR 18 przychody ze sprzedaŜy produktów, towarów, materiałów i usług, po pomniejszeniu ewentualny podatek od towarów i usług, rabaty i upusty są rozpoznawane w momencie, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z ich własności zostały przeniesione na kupującego.
Do rozliczenia kontraktów długoterminowych w Grupie stosuje się zapisy wynikające z MSR 11 "Umowy o usługę budowlaną". JeŜeli wynik na transakcji moŜna wycenić w wiarygodny sposób, przyjmuje się wycenę metodą stopnia zaawansowania. Miarą stopnia zaawansowania jest relacja poniesionych rzeczywistych kosztów do ogółu szacowanych według najlepszej wiedzy Grupy Kapitałowej kosztów planowanych wykonania danego kontraktu. Przychód na koniec okresu sprawozdawczego ustala się proporcjonalnie do stopnia zaawansowania realizacji kontraktu, po odliczeniu przychodów, które wpłynęły na wynik finansowy w poprzednich okresach sprawozdawczych. Oszacowane przychody na kontrakcie przypadające w danym okresie sprawozdawczym ujmuje się w przychodach okresu, jako przychody ze sprzedaŜy produktów natomiast w sprawozdaniu z sytuacji finansowej po stronie aktywów, jako naleŜności wynikające z rozliczenia kontraktów długoterminowych.
Przychody ze sprzedaŜy produktów w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wyniosły 280 mln PLN (w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r.: 219 mln PLN), co stanowi 28% wzrost. Z kolei przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałów w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wyniosły 5 mln PLN (w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r.: 14 mln PLN), co stanowi 63% spadek.
Nota 2. SEGMENTY OPERACYJNE
Działalność Grupy SECO/WARWICK S.A. obejmuje produkcję pięciu głównych grup produktów: pieców próŜniowych, linii do lutowania aluminiowych wymienników ciepła, linii do obróbki cieplnej aluminium oraz urządzeń metalurgicznych do topienia, odlewania próŜniowego metali i stopów specjalnych. Zgodnie z raportami zarządczymi spółki wydzielony równieŜ został segment aftersales, czyli usługi posprzedaŜowe. Oferowane grupy produktów są kluczem do podziału działalności operacyjnej Grupy SECO/WARWICK na pięć głównych jednostek biznesowych:
Piece próŜniowe
Piece próŜniowe mają zastosowanie w większości gałęzi przemysłu takich jak przemysł narzędziowy, lotniczy, energetyczny, elektrotechniczny, medyczny, samochodowy, specjalny itp. w procesach obróbki cieplnej stali i stopów, lutowania twardego, spiekania, odgazowania materiałów itp.
Piece topialne
PróŜniowe piece topialne stosowane są w przemyśle metalurgicznym do procesów konsolidacji, przetopu i rafinacji metali specjalnych. Do tej grupy zaliczają się metale reaktywne (np. Tytan, Cyrkon) oraz Ŝaroodporne (np. Tantal). Ich właściwości fizyczne wymagają obróbki w zaawansowanych technologicznie urządzeniach oraz w warunkach wysokiej próŜni.
Odrębną grupę pieców topialnych stanowią próŜniowe piece odlewnicze, wykorzystywane do produkcji odlewów specjalnych (np. elementy silników odrzutowych, turbin energetycznych, implantów medycznych, itp.)
Piece topialne stanowią jednocześnie element unikatowych w skali światowej linii do utylizacji odpadów trudnych (m.in. produktów ubocznych pochodzących z elektrowni jądrowych).
Linie do lutowania aluminiowych wymienników ciepła (CAB)
Linie CAB stosowane są głównie w przemyśle samochodowym do lutowania wymienników ciepła montowanych w samochodach osobowych i cięŜarowych (chłodnica silnika, wymienniki klimatyzacji, chłodnice oleju itp.). Poza przemysłem samochodowym linie CAB wykorzystywane są do produkcji m.in. radiatorów układów scalonych, skraplaczy pary w elektrowniach cieplnych, wymienników spalinowych generatorów prądu.
Piece atmosferowe
Piece atmosferowe są szeroko stosowane w obróbce cieplnej i cieplno-chemicznej stali i metali w atmosferach ochronnych w celu wzmocnienia ich odporności. Piece atmosferowe z przeznaczeniem do obróbki cieplno-chemicznej stosowane są między innymi w technologiach nawęglania gazowego i azotowania gazowego. Piece te mają zastosowanie głównie w przemysłach samochodowym, metalowym, w tym produkcji łoŜysk tocznych, w hartowniach usługowych, przemysłach specjalnych.
Linie do obróbki cieplnej aluminium (Aluminium Process)
Linie Aluminium Process produkowane przez Grupę znajdują zastosowanie m.in. w produkcji blach aluminiowych dla przemysłu samochodowego i lotniczego, folii dla róŜnego rodzaju opakowań oraz obróbki cieplnej odlewów aluminiowych.
Aftersales
Segment Aftersales dotyczy przebudowy, modernizacji, modyfikacji sprzętu posiadanego przez klienta, w tym urządzeń innych producentów. W segmencie tym zawiera się takŜe sprzedaŜ części zamiennych, oraz wszelkie usługi posprzedaŜne.
Dane finansowe dotyczące segmentów obejmują jedynie przychody, koszty oraz wynik finansowy na segmencie. Grupa nie ma moŜliwości wydzielenia aktywów dla poszczególnych segmentów, poniewaŜ nie ma rozdzielenia parku maszynowego (w tym budynków i budowli) na poszczególne segmenty.
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
| ia Dz ła |
ś ć lno ko ty n nu |
ow an a |
Dz ia ła lno ś ć |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ó I p łro 2 0 1 6 cz e |
P iec e Pr ó Ŝn iow e |
C A B |
A fer tm os a |
A lum in ium Pr oc es s |
P iec e To ia lne p |
A f les ter sa |
Ra ze m |
Dz ia ła lno ś ć iec ha za n na |
Po j zy c e iep isa n rzy p ne |
ó łem og |
|
| Prz ho dy ó łem tu y c se g me n og |
8 6 2 1 5 |
9 6 1 1 |
2 3 1 9 4 |
4 6 6 6 9 |
1 0 3 3 9 7 |
4 1 2 6 4 |
2 8 3 0 9 8 |
- | 2 3 9 2 |
2 8 4 9 0 5 |
|
| Sp da d la k l ien ów ią Ŝ t tan rze s ow ca co |
|||||||||||
| j ie j 1 0 % ho d ów na mn p rzy c |
- | - | - | - | 4 1 4 6 7 |
- | - | - | - | - | |
| ó Ko łem ty tu sz se g me n og |
-4 2 8 0 5 |
-6 3 5 9 |
-1 8 9 0 8 |
-3 8 2 0 5 |
-8 8 3 2 9 |
-2 6 9 2 3 |
-2 2 1 5 2 8 |
- | -2 5 7 6 |
-2 2 4 1 0 4 |
|
| Ŝy Zy k ( ) bru da tra ta t to s s na sp rze |
1 8 1 6 5 |
3 2 3 5 |
4 2 8 6 |
8 4 6 4 |
1 4 1 0 5 |
1 4 3 4 1 |
6 1 0 5 7 |
- | -1 8 4 |
6 1 3 8 6 |
|
| ó Ko lne du ty sz og g o z arz ą |
-2 8 7 0 1 |
-2 8 7 0 1 |
|||||||||
| Ko da Ŝy ty sz sp rze |
-1 6 4 2 6 |
-1 6 4 2 6 |
|||||||||
| Prz ho dy j y c op era cy ne |
3 6 5 5 |
3 6 5 5 |
|||||||||
| Ko j ty sz op era cy ne |
-1 6 7 2 |
-1 6 7 2 |
|||||||||
| Zy k ( ) dz ia ła lno śc i tra ta tu s s se g me n z j j op era cy ne |
1 8 2 4 2 |
||||||||||
| f Prz ho dy ina y c nso we |
4 2 8 |
4 2 8 |
|||||||||
| f Ko ina ty sz ns ow e |
-7 5 0 7 |
-7 5 0 7 |
|||||||||
| U dz ia ł w kac h j dn k i t zy s e os j tow s arz szo ne y |
-6 0 |
-6 0 |
|||||||||
| Zy k d o da ko iem t s p rze p o wa n |
1 1 1 0 3 |
||||||||||
| Po da k do ho do te c wy |
-4 1 3 2 |
-4 1 3 2 |
|||||||||
| Zy k ( ) dz ia ła lno śc i tra ta s s z ko j ty n nu ow an e |
6 9 1 7 |
||||||||||
| Zy k ( ) dz ia ła lno śc i za iec ha j tra ta s s n ne z |
-1 8 2 2 |
-1 8 2 2 |
|||||||||
| ( ) Zy k da j tra ta s s p rzy p a cy ą kc j ius ie ko lu j tro a on ar zo m n n ą cy m |
-4 5 |
-4 5 |
|||||||||
| ( ) j Zy k tra ta t to da s s ne p rzy p a cy ą kc j ius j dn k i do inu j j t a on ar zo m e os m ą ce |
5 1 9 3 |
| Dz ia ła |
lno ś ć ko ty n nu |
ow an a |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I p ó łro 2 0 1 5 cz e |
iec P e Pr ó Ŝn iow e |
C A B |
A fer tm os a |
in ium A lum Pr oc es s |
iec P e To ia lne p |
A f les ter sa |
Ra ze m |
ia ś ć Dz ła lno iec ha za n na |
j Po c e zy iep isa n rzy p ne |
ia ś ć Dz ła lno ó łem og |
| ó Prz ho dy łem tu c se g me n og y |
5 7 1 3 4 |
2 6 8 1 4 |
3 9 7 1 7 |
8 9 4 2 |
5 8 6 5 2 |
3 8 5 9 1 |
2 2 9 8 5 0 |
- | 3 5 0 3 |
2 3 3 3 5 3 |
| Sp ów da Ŝ d la k l ien ią t tan rze s ow ca co |
||||||||||
| ów j ie j 1 0 % ho d na mn p rzy c |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Ko ó łem ty tu sz se g me n og |
-4 2 2 3 7 |
-1 9 4 1 8 |
-3 3 2 2 5 |
3 8 9 -7 |
-4 2 1 2 5 |
-2 4 2 6 1 |
-1 1 8 0 7 5 |
- | -2 4 9 4 |
-1 4 2 9 9 7 |
| Zy k ( ) bru da Ŝy tra ta t to s s na sp rze |
1 4 8 6 2 |
3 9 6 7 |
6 4 6 5 |
1 3 5 5 |
1 3 4 3 9 |
1 4 3 3 1 |
8 0 4 5 5 |
1 0 0 9 |
5 9 0 5 4 |
|
| Ko ó lne du ty sz og g o z arz ą |
-2 9 3 0 9 |
-2 9 3 0 9 |
||||||||
| Ko da Ŝy ty sz sp rze |
-1 6 1 7 2 |
-1 6 1 7 2 |
||||||||
| Prz ho dy j y c op era cy ne |
2 4 5 7 |
2 5 7 4 |
||||||||
| Ko j ty sz op era cy ne |
-2 1 5 7 |
-2 5 7 1 |
||||||||
| Zy k ( ) dz ia ła lno śc i tra ta tu s s se g me n z j j op era cy ne |
1 3 5 7 6 |
|||||||||
| Prz ho dy f ina y c nso we |
7 4 5 |
7 4 5 |
||||||||
| Ko f ina ty sz ns ow e |
-3 0 7 4 |
-3 0 7 4 |
||||||||
| U dz ia ł w kac h j dn k i t zy s e os j tow s arz szo ne y |
-1 5 2 |
-1 2 5 |
||||||||
| Zy k d o da ko iem t s p rze p o wa n |
1 1 0 9 5 |
|||||||||
| Po da k do ho do te c wy |
-3 8 3 7 |
-3 8 3 7 |
||||||||
| Zy k ( ) dz ia ła lno śc i tra ta s s z j ko ty n nu ow an e |
7 2 5 9 |
|||||||||
| ( ) Zy k dz ia ła lno śc i za iec ha j tra ta s s n ne z |
6 0 4 |
6 0 4 |
||||||||
| ( ) Zy k da j tra ta s s p rzy p a ą cy kc j ius ie ko lu j tro a on ar zo m n n ą cy m |
-3 0 0 |
-3 0 0 |
||||||||
| Zy k ( ) da j tra ta t to s s ne p rzy p a ą cy kc j ius j dn k i do inu j j t a on ar zo m e os m ą ce |
8 1 6 3 |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
Nota 3. OBSZARY GEOGRAFICZNE
| I półrocze 2016 | Unia Europejska |
Rosja Białoruś Ukraina |
USA | Azja | Pozostałe | Działalność ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ogółem | 125 216 | 32 958 | 62 707 | 46 665 | 17 943 | 285 490 |
| SprzedaŜ na rzecz klientów zewnętrznych z działalności kontynuowanej |
125 216 | 32 958 | 62 707 | 46 665 | 17 943 | 285 490 |
| Aktywa trwałe | 119 254 | - | 26 753 | 33 763 | - | 179 770 |
| Nakłady inwestycyjne | 5 040 | - | 1 096 | 17 | - | 6 154 |
| I półrocze 2015 | Unia Europejska |
Rosja Białoruś Ukraina |
USA | Azja | Pozostałe | Działalność ogółem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Przychody ogółem | 90 235 | 10 621 | 56 247 | 55 960 | 20 290 | 233 353 |
| SprzedaŜ na rzecz klientów zewnętrznych z działalności kontynuowanej |
90 235 | 10 621 | 56 247 | 55 960 | 20 290 | 233 353 |
| Aktywa trwałe | 142 232 | - | 27 511 | 33 737 | 3 963 | 207 444 |
| Nakłady inwestycyjne | 5 086 | - | 1 421 | 44 | 110 | 6 662 |
Nota 4. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2015 - 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Rozwiązanie odpisu na naleŜności | 57 | - |
| Rozwiązanie rezerw | 1 519 | 560 |
| Zysk na sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych | 34 | 19 |
| Otrzymane odszkodowania i kary | 160 | 454 |
| Rozliczenie inwentaryzacji | 47 | - |
| Przychody z tytułu wynajmu środków trwałych i nieruchomości inwestycyjnych | 858 | 778 |
| Dofinansowanie do prac rozwojowych | 454 | 124 |
| Inne | 526 | 638 |
| Pozostałe przychody operacyjne ogółem | 3 655 | 2 574 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2015 - 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Utworzenie odpisu na naleŜności | - | 1 081 |
| Strata na sprzedaŜy rzeczowych aktywów trwałych | 54 | 67 |
| Koszty sądowe, odszkodowania, kary | 31 | - |
| Koszty z tytułu wynajmu środków trwałych | 670 | 539 |
| Koszty produkcji zaniechanej | - | 42 |
| Darowizny | 189 | 167 |
| Rezerwa na odszkodowania | 49 | - |
| Inne | 678 | 675 |
| Pozostałe koszty operacyjne ogółem | 1 672 | 2 570 |
Nota 5. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE
| PRZYCHODY FINANSOWE | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2015 - 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek | 428 | 607 |
| Wycena instrumentów pochodnych | - | 63 |
| NadwyŜka dodatnich róŜnic kursowych nad ujemnymi | - | - |
| Pozostałe | - | 75 |
| Przychody finansowe ogółem | 428 | 745 |
| KOSZTY FINANSOWE | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2015 - 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Odsetki od kredytów bankowych | 2 317 | 2 287 |
| Strata na zapadłych instrumentach pochodnych | 2 015 | 369 |
| Wycena instrumentów pochodnych | 1 472 | - |
| NadwyŜka ujemnych róŜnic kursowych nad dodatnimi | 1 518 | 150 |
| Pozostałe | 185 | 268 |
| Koszty finansowe ogółem | 7 507 | 3 074 |
Nota 6. AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO SPRZEDAśY
W dniu 14 lipca 2016 r. została zawarta warunkowa umowa sprzedaŜy udziałów w spółce SECO/WARWICK do Brasil Indústria de Fornos LTDA. z siedzibą w Jundai, Brazylia. Na dzień 30 czerwca 2016 r. aktywa spółki zaleŜnej spełniały wymagania MSSF 5 do ujęcia jako aktywa przeznaczone do sprzedaŜy.
Na dzień 30 czerwca 2016 roku aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaŜy wynoszą 8.611 tys. PLN. Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami trwałymi zaklasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaŜy wynoszą 9.301 tys. PLN.
Strata z działalności zaniechanej wynosi 1.822 tys. PLN. PoniŜsza tabela prezentuje sprawozdanie z całkowitych dochodów działalności zaniechanej.
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
| za okres 01.01.2016 – |
za okres 01.01.2015 – |
|
|---|---|---|
| 30.06.2016 | 30.06.2015 | |
| (niebadane) | (niebadane) | |
| Przychody ze sprzedaŜy produktów | 3 834 | 7 445 |
| Przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałów | - | - |
| Przychody ze sprzedaŜy | 3 834 | 7 445 |
| Koszty wytworzenia sprzedanych produktów | -2 918 | -3 498 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | - | - |
| Koszt własny sprzedaŜy | -2 918 | -3 498 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy | 915 | 3 947 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 218 | 3 |
| Koszty sprzedaŜy | -481 | - |
| Koszty ogólnego zarządu | -1 730 | -3 240 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -174 | -87 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -1 251 | 623 |
| Przychody finansowe | 113 | 445 |
| Koszty finansowe | -685 | -464 |
| Zysk (strata) brutto | -1 822 | 604 |
| Podatek dochodowy | - | - |
| Zysk (strata) netto | -1 822 | 604 |
Nota 7. ZYSK PRZYPADAJĄCY NA JEDNĄ AKCJĘ
| Wyszczególnienie | 30.06.2016 | 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Zysk netto z działalności kontynuowanej przypadającej na akcjonariuszy | 6 971 | 7 258 |
| Zysk (strata) na działalności zaniechanej przypadającej na akcjonariuszy | -1 822 | 604 |
| Zysk netto przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej | 5 193 | 8 163 |
| Odsetki od umarzalnych akcji uprzywilejowanych zamiennych na akcje zwykłe | - | - |
| Zysk netto przypadający na zwykłych akcjonariuszy, zastosowany do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję |
5 193 | 8 163 |
| Średnia waŜona liczba wyemitowanych akcji zwykłych zastosowana do obliczenia podstawowego zysku na jedną akcję |
10 737 837 | 10 737 837 |
| Zysk na jedną akcje | 0,48 | 0,76 |
| Wpływ rozwodnienia: | ||
| Ilość potencjalnych warrantów subskrypcyjnych | - | - |
| Ilość potencjalnych akcji wyemitowanych po cenie rynkowej | - | - |
| Skorygowana średnia waŜona liczba akcji zwykłych zastosowana do obliczenia rozwodnionego zysku na jedną akcję |
- | - |
| Rozwodniony zysk na jedną akcję | 0,48 | 0,76 |
Nota 8. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych na dzień 30 czerwca 2016 r. wyniosła 107.430 tys. PLN i była wyŜsza w porównaniu z 31 grudnia 2015 r. o 1.129 tys. PLN.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zwiększyła się o 12.287 tys. PLN, w tym wyniku nabycia (450 tys. PLN), wytworzenia we własnym zakresie (10.749 tys. PLN) oraz zawartych umów leasingu (1.088 tys. PLN). Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zmniejszyła się o 7.381 tys. PLN, w tym w wyniku sprzedaŜy (839 tys. PLN), likwidacji (592 tys. PLN) i wydzielenia aktywów do sprzedaŜy (5.801 tys. PLN). Odpis amortyzacyjny w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wyniósł 4.572 tys. PLN. Dodatkowo dokonano zmniejszenia wartości umorzenia rzeczowych aktywów trwałych o 3.183 tys. PLN w wyniku sprzedaŜy, likwidacji oraz wydzielenia aktywów do sprzedaŜy. W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. nie dokonano odpisu z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych. RóŜnice kursowe wyniosły 946 tys. PLN za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2016 r. Na dzień 30 czerwca 2016 r. środki trwałe w budowie wyniosły 6.868 tys. PLN.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r. wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zwiększyła się o 7.923 tys. PLN, w tym w wyniku nabycia (7.294 tys. PLN) oraz zawartych umów leasingu (629 tys. PLN). Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zmniejszyła się o 710 tys. PLN, w tym w wyniku sprzedaŜy (510 tys. PLN) oraz likwidacji (120 tys. PLN). Odpis amortyzacyjny w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r. wyniósł 3.513 tys. PLN. Dodatkowo dokonano zmniejszenia wartości umorzenia rzeczowych aktywów trwałych o 418 tys. PLN w wyniku sprzedaŜy i przeszacowania. W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. nie dokonano odpisu z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych. RóŜnice kursowe wyniosły 2.103 tys. PLN za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2015 r. Na dzień 30 czerwca 2015 r. środki trwałe w budowie wyniosły 5.347 tys. PLN.
Środki trwałe w budowie:
| Poniesione | Rozliczenie nakładów | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Środki trwałe w budowie stan na 01.01.2016 |
nakłady w okresie sprawozdawczym |
Budynki, lokale i obiekty inŜynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Stan na 30.06.2016 |
| 10 197 | 8 537 | 2 981 | 7 374 | 1 043 | 468 | 6 868 |
| Środki trwałe | Poniesione | Rozliczenie nakładów | ||||
| w budowie stan na 01.01.2015 |
nakłady w okresie sprawozdawczym |
Budynki, lokale i obiekty inŜynierii lądowej i wodnej |
Urządzenia techniczne i maszyny |
Środki transportu |
Inne środki trwałe |
Stan na 30.06.2015 |
| 8 664 | 3 374 | 790 | 5 022 | 629 | 249 | 5 347 |
Nota 9. WARTOŚCI NIEMATERIALNE
Wartość netto aktywów niematerialnych na dzień 30 czerwca 2016 r. wyniosła 19.764 tys. PLN i była niŜsza w porównaniu z 31 grudnia 2015 r. o 2.313 tys. PLN.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wartość netto aktywów niematerialnych zwiększyła się o 887 tys. PLN, w tym w wyniku nabycia (549 tys. PLN). W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wartość netto aktywów niematerialnych zmniejszyła się o 2.170 tys. PLN w wyniku reklasyfikacji. Odpis amortyzacyjny w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wyniósł 896 tys. PLN. W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. nie dokonano odpisów z tytułu utraty wartości składników aktywów niematerialnych. RóŜnice kursowe wyniosły - 134 tys. PLN.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r. wartość netto aktywów niematerialnych zwiększyła się o 3.739 tys. PLN, w tym w wyniku nabycia (1.998 tys. PLN) oraz wytworzenia we własnym zakresie (1.740 tys. PLN). Odpis amortyzacyjny w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r. wyniósł 927 tys. PLN. W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r. nie dokonano odpisów z tytułu utraty wartości składników aktywów niematerialnych. RóŜnice kursowe wyniosły -267 tys. PLN.
Nota 10. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW
| Odpisy aktualizujące | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| NaleŜności z tytułu dostaw i usług | 19 435 | 19 478 |
| Wartość firmy | 61 433 | 61 433 |
| Zapasy | 2 487 | 2 447 |
| Środki trwałe | 908 | 890 |
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE NALEZNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG | 30.06.2016 | 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Stan na bilans otwarcia | 19 478 | 8 938 |
| Zwiększenia w tym: | 14 | 1 525 |
| - utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi |
- | 1 525 |
| - róŜnice kursowe netto z przeliczenia sprawozdania finansowego na walutę prezentacji |
14 | - |
| Zmniejszenia w tym: | 57 | - |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi |
57 | - |
| Stan na bilans zamknięcia | 19 435 | 10 463 |
Nota 11. ZAPASY
| Wyszczególnienie | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Materiały (według ceny nabycia) | 26 711 | 25 821 |
| Półprodukty i produkty w toku | 9 567 | 7 838 |
| Produkty gotowe | 1 074 | 1 063 |
| Towary | 112 | 9 |
| Zapasy, razem (wartość bilansowa) | 37 464 | 34 730 |
| Odpisy aktualizujące wycenę zapasów | 2 487 | 2 447 |
| Zapasy brutto | 39 950 | 37 177 |
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH ZAPASY
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE | 30.06.2016 | 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Stan na bilans otwarcia | 2 447 | 2 534 |
| Zwiększenia w tym: | 40 | - |
| - utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi |
- | - |
| - róŜnice kursowe netto z przeliczenia sprawozdania finansowego na walutę prezentacji |
40 | - |
| Zmniejszenia w tym: | - | 112 |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi |
- | 224 |
| - róŜnice kursowe netto z przeliczenia sprawozdania finansowego na walutę prezentacji |
- | 111 |
| Stan na bilans zamknięcia | 2 487 | 2 422 |
Nota 12. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Dnia 24 czerwca 2016 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie SECO/WARWICK S.A. uchwałą nr 22 podjęło decyzję w sprawie wypłaty dywidendy akcjonariuszom za rok 2015 w kwocie 3.005.776,74 PLN (słownie: trzy miliony pięć tysięcy siedemset siedemdziesiąt sześć złotych siedemdziesiąt cztery grosze). Kwota dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosi 0,31 PLN. Dniem ustalenia prawa do dywidendy (dzień D) był 4 lipca 2016 roku, natomiast terminem wypłaty dywidendy (dzień W) był 18 lipca 2016 roku.
Nota 13. WARTOŚĆ FIRMY
| Wyszczególnienie | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Wartość firmy z konsolidacji na początek okresu | 40 195 | 68 557 |
| Zmniejszenie wartości firmy z tytułu odpisu SECO/WARWICK Corporation | - | -5 864 |
| Zmniejszenie wartości firmy z tytułu odpisu Retech Systems | - | -30 004 |
| RóŜnice kursowe dotyczące przeliczenia wartości firmy | 847 | 7 505 |
| Razem wartość firmy na koniec okresu | 41 042 | 40 195 |
Nota 14. KONTRAKTY DŁUGOTERMINOWE
Nota prezentuje koszty od dnia rozpoczęcia kontraktu do dnia bilansowego.
| Umowy w trakcie realizacji na koniec okresu sprawozdawczego: | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| Narastająco koszty poniesione plus ujęte zyski minus straty poniesione do dnia bilansowego |
1 427 818 | 1 383 856 |
| Minus: narastająco faktury wystawiane zgodnie z postępem prac | -1 430 650 | -1 409 660 |
| -2 832 | -25 804 | |
| Ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym jako kwoty naleŜne: | ||
| Od klientów w ramach umów o budowę | 108 281 | 97 969 |
| Na rzecz klientów w ramach umów o budowę | -111 113 | -123 773 |
| -2 832 | -25 804 |
Kwota przychodów z tytułu umowy w trakcie realizacji ujęta jako przychody w pierwszym półroczu 2016 r. wynosiła 277 345 tys. PLN (w pierwszym półroczu 2015 r.: 220.158 tys. PLN).
Na dzień 30 czerwca 2016 r. zaliczki otrzymane od klientów z tytułu prac budowlanych wynosiły 126.531 tys. PLN (na dzień 30 czerwca 2015 r.: 113.902 tys. PLN).
Nota 15. ZOBOWIĄZANIA INWESTYCYJNE
Na dzień 30 czerwca 2016 r. Grupa posiada zobowiązania inwestycyjne dotyczące rzeczowych aktywów trwałych w wysokości 397 tys. PLN. Kwota ta została przeznaczone na zakup nowych maszyn i urządzeń.
Nota 16. POśYCZKI
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
|---|---|---|
| Udzielone poŜyczki, w tym: | 345 | 520 |
| - długoterminowe | 100 | - |
| - krótkoterminowe | 245 | 520 |
W roku 2015 oraz w I półroczu 2016 w Grupie Kapitałowej nie udzielano poŜyczek Członkom Zarządów oraz członkom Rad Nadzorczych.
Nota 17. POCHODNE INSTRUMENTY FINANSOWE
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Aktywa | Zobowiązania | Aktywa | Zobowiązania | ||
| Pochodne instrumenty finansowe | 467 | 6 851 | 407 | 4 896 | |
| Razem instrumenty zabezpieczające | |||||
| - długoterminowe | - | 529 | - | 1 699 | |
| - krótkoterminowe | 467 | 6 322 | 407 | 3 197 |
Ujawnienia dotyczące instrumentów pochodnych spełniających kryteria rachunkowości zabezpieczeń
W pierwszym półroczu 2016 r. spółka SECO/WARWICK Europe Sp. z o.o. zabezpieczała w roku średnio 61% przepływów pienięŜnych z eksportu denominowanych w EUR i 76% przepływów pienięŜnych denominowanych w USD, walutowymi kontraktami terminowymi typu forward. Celem powyŜszej strategii jest zabezpieczenie kursu budŜetowego kontraktów. Zmiana wartości przepływów EUR, USD, GBP, RUB jest rekompensowana zmianą wartości godziwej instrumentu zabezpieczającego. W przypadku gdy spełnione są kryteria zgodnie z §88 MSR 39 spółka stosuje rachunkowość zabezpieczeń. Pozostałe spółki naleŜące do Grupy nie korzystają z rachunkowości zabezpieczeń.
Wycena bilansowa instrumentów pochodnych ujmowana jest w kapitałach własnych Grupy. W momencie, gdy transakcja, dla której został zawarty walutowy kontrakt terminowy ma wpływ na rachunek zysków i strat – wycena pierwotnie ujęta w kapitałach własnych reklasyfikowana jest do rachunku zysku i strat. Grupa przyjęła, iŜ z uwagi na fakt, iŜ instrumenty pochodne zawiera się pod zawarte umowy na realizację kontraktów długoterminowych (rozliczanych stopniem kosztowego zaawansowania), transakcja wpływa na rachunek zysków i strat proporcjonalnie do zaawansowania procentowego realizacji danego kontraktu. Grupa przyjęła załoŜenie, Ŝe otrzymane od współpracujących banków wyceny instrumentów pochodnych na dzień bilansowy wiarygodnie odzwierciedlają wartość godziwą walutowych transakcji terminowych i taką wartość ujęto w księgach. Efektywność transakcji weryfikowana jest poprzez porównanie dat zapadalności transakcji zabezpieczanej i zabezpieczającej oraz nominału transakcji zabezpieczanej i zabezpieczającej.
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
Tabela poniŜej przedstawia łączną wartość relacji zabezpieczających otwartych na dzień 30/06/2015.
| / / 3 0 0 6 2 0 1 6 |
ina No ł ko tra k tu m n ( E U R ) ty w s. |
P ier tna wo ina ś ć lna to no m ar w ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
Po ły ina ł ta zo s no m ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o / / 3 0 0 6 2 0 1 6 na |
Wa ś ć g dz iwa to r o Ins tru tu me n ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j R Z i S to ta r ę w j ta na ras ą co ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j to ta r ę w ka i łac h ( ta ty p w s. P L N ) |
Te in ko ńc l icz ia rm ow eg o r oz en ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| R A Z E M |
5 4 2 8 3 |
3 3 1 5 7 |
2 3 3 8 6 |
-2 5 6 0 |
-1 3 9 1 |
-1 1 6 9 |
O d 2 9. 0 7. 2 0 1 6 do 3 1. 1 0. 2 0 1 7 |
| 3 0 / 0 6 / 2 0 1 6 |
No ina ł ko k tra tu m n ( U S D ) ty w s. |
P ier tna wo ina lna ś ć to no m ar w ins tru tu me n iec j be za zp za ce g o ą |
Po ły ina ł ta zo s no m ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o / / 3 0 0 6 2 0 1 6 na |
Wa ś ć g dz iwa to r o Ins tru tu me n ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j R Z i S to ta r ę w j ta na ras ą co ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j to ta r ę w ka i łac h ( ta ty p w s. P L N ) |
Te in ko ńc l icz ia rm ow eg o r oz en ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
| R A Z E M |
4 2 1 8 4 |
2 3 3 3 7 |
1 9 9 8 5 |
-4 2 2 5 |
-2 2 7 5 |
-1 9 0 5 |
O d 2 9. 0 2 0 1 6 do 3 1. 0 2 0 1 7. 7. 7 |
| 3 0 / 0 6 / 2 0 1 6 |
No ina ł ko k tra tu m n ( G B P ) ty w s. |
P ier tna wo ina lna ś ć to no m w ar ins tru tu me n be iec j za zp za ce g o ą |
Po ły ina ł ta zo s no m ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o / / 3 0 0 6 2 0 1 6 na |
ś ć g iwa Wa to dz r o Ins tru tu me n ( P L N ) ty w s. |
ś ć u j i S Wa to ta R Z r ę w j ta na ras ą co ( P L N ) ty w s. |
ś ć u j Wa to ta r ę w ka i łac h ( ta ty p w s. P L N ) |
in ńc icz ia Te ko l rm ow eg o r oz en ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
| R A Z E M |
9 5 5 |
8 0 0 |
8 0 0 |
4 3 6 |
1 2 5 |
3 1 1 |
O d 3 1. 1 2. 2 0 1 6 do 2 8. 0 2. 2 0 1 7 |
| 3 0 / 0 6 / 2 0 1 6 |
No ina ł ko k tra tu m n ( ) ty R U B s. w |
P ier tna wo ina lna ś ć to no m w ar ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
Po ły ina ł ta zo s no m ins tru tu me n iec j be za zp za ce g o ą 3 0 / 0 6 / 2 0 1 6 na |
Wa ś ć g dz iwa to r o Ins tru tu me n ( P L N ) ty w s. |
S Wa ś ć u j R Z i to ta r ę w j ta na ras ą co ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j to ta r ę w ka i łac h ( ta ty p w s. P L N ) |
Te in ko ńc l icz ia rm ow eg o r oz en ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
| R A Z E M |
1 9 5 8 1 |
1 9 5 8 1 |
1 7 5 8 |
-3 4 |
-3 4 |
- | 2 9. 0 7. 2 0 1 6 |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
Tabela poniŜej przedstawia łączną wartość relacji zabezpieczających otwartych na dzień 31/12/2015.
| / / 3 1 1 2 2 0 1 5 |
No ina ł ko k tra tu m n ( E U R ) ty w s. |
P ier tna wo ina lna ś ć to no m w ar ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
Po ły ina ł ta zo s no m ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o 3 1. 1 2. 2 0 1 5 na |
Wa ś ć g dz iwa to r o Ins tru tu me n ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j R Z i S to ta r ę w j ta na ras co ą ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j to ta r ę w ( ka i łac h ta ty p s. w P L N ) |
Te in ko ńc l icz ia rm ow eg o r oz en ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| R A Z E M |
0 0 6 6 5 |
2 4 6 4 2 |
2 1 9 9 0 |
-4 1 5 |
-2 0 5 |
-2 0 1 |
O d 2 9. 0 1. 2 0 1 6 do 3 1. 1 0. 2 0 1 7 |
| / / 3 1 1 2 2 0 1 5 |
No ina ł ko k tra tu m n ( S ) U D ty s. w |
P ier tna wo ina lna ś ć to no m w ar ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
Po ły ina ł ta zo s no m ins tru tu me n be iec j za zp za ce g o ą 3 1. 1 2. 2 0 1 5 na |
Wa ś ć g dz iwa to r o Ins tru tu me n ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j R Z i S to ta r ę w j ta na ras co ą ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j to ta r ę w i ( ka ta łac h ty p w s. P L N ) |
Te in ko ńc l icz ia rm ow eg o r oz en ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
| R A Z E M |
2 1 0 0 5 |
3 1 8 8 6 |
2 1 6 6 6 |
-4 0 2 0 |
-1 9 7 5 |
-2 2 2 5 |
O d 2 9. 0 2. 2 0 1 6 do 3 1. 0 2 0 1 7. 7 |
| / / 3 1 1 2 2 0 1 5 |
No ina ł ko k tra tu m n ( G ) B P ty s. w |
P ier tna wo ina lna ś ć to no m w ar ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
Po ły ina ł ta zo s no m ins tru tu me n be iec j za zp za ce g o ą 3 1. 1 2. 2 0 1 5 na |
Wa ś ć g dz iwa to r o Ins tru tu me n ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j R Z i S to ta r ę w j ta na ras co ą ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j to ta r ę w ( ka i łac h ta ty p s. w P L N ) |
Te in ko ńc l icz ia rm ow eg o r oz en ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
| R A Z E M |
1 9 1 5 |
1 3 3 7 |
1 1 6 8 |
-3 | 8 -5 |
5 5 |
O d 2 9. 0 1. 2 0 1 6 do 2 8. 0 2. 2 0 1 7 |
| / / 3 1 1 2 2 0 1 5 |
No ina ł ko k tra tu m n ( ) R U B ty s. w |
P ier tna wo ina lna ś ć to no m w ar ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
Po ły ina ł ta zo s no m ins tru tu me n be iec j za zp za ce g o ą 3 1. 1 2. 2 0 1 5 na |
Wa ś ć g dz iwa to r o Ins tru tu me n ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j R Z i S to ta r ę w j ta na ras co ą ( P L N ) ty w s. |
Wa ś ć u j to ta r ę w i ( ka ta łac h ty p w s. P L N ) |
Te in ko ńc l icz ia rm ow eg o r oz en ins tru tu me n be iec j za zp za ą ce g o |
| R A Z E M |
8 6 4 5 7 |
3 8 1 5 5 |
1 8 3 2 5 |
2 | 2 | 2 9. 0 1. 2 0 1 6 |
Nota 18. POZOSTAŁE NALEśNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
| Wyszczególnienie | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| naleŜności z tytułu zaliczek | 20 966 | 18 159 |
| naleŜności z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń |
13 782 | 4 166 |
| inne naleŜności | 2 097 | 1 320 |
| Pozostałe naleŜności krótkoterminowe ogółem | 36 846 | 23 645 |
Nota 19. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE INNE
| Wyszczególnienie | 30.06.2016 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| zobowiązania z tytułu wynagrodzeń i inne z pracownikami | 5 357 | 5 466 |
| zobowiązania z tytułu dywidendy dla akcjonariuszy | 3 007 | - |
| inne zobowiązania | 725 | 1 434 |
| Zobowiązania krótkoterminowe ogółem | 9 090 | 6 900 |
Nota 20. DOKONANE KOREKTY ISTOTNYCH BŁĘDÓW
W pierwszej połowie 2016 r. nie dokonywano korekty istotnych błędów.
Nota 21. PREZENTACJA DZIAŁALNOŚCI ZANIECHANEJ
W I połowie 2016 roku została wydzielona działalność zaniechana, co w konsekwencji spowodowało skorygowanie danych porównawczych zgodnie z MSSF 5.34.
PoniŜsza tabela prezentuje dokonane prezentacyjne zmiany danych porównawczych śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych dochodów.
| BYŁO | JEST | |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaŜy produktów | 226 979 | 219 534 |
| Przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałów | 13 819 | 13 819 |
| Przychody ze sprzedaŜy | 240 798 | 233 353 |
| Koszty wytworzenia sprzedanych produktów | -166 993 | -163 495 |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -10 804 | -10 804 |
| Koszt własny sprzedaŜy | -177 797 | -174 299 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy | 63 001 | 59 054 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 2 577 | 2 574 |
| Koszty sprzedaŜy | -16 172 | -16 172 |
| Koszty ogólnego zarządu | -32 549 | -29 309 |
| Pozostałe koszty operacyjne | -2 658 | -2 571 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | 14 199 | 13 576 |
| Przychody finansowe | 1 191 | 745 |
| Koszty finansowe | -3 538 | -3 074 |
| Udział w zyskach (stratach) netto jednostek stowarzyszonych | -152 | -152 |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
| Zysk (strata) brutto | 11 700 | 11 095 |
|---|---|---|
| Podatek dochodowy | -3 837 | -3 837 |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 7 862 | 7 258 |
| Strata z działalności zaniechanej | - | 604 |
| Zysk (strata) netto | 7 862 | 7 862 |
Nota 22. POZYCJE POZABILANSOWE
Zobowiązania warunkowe
Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń na dzień 30 czerwca 2016 roku wynosiły 65.080 tys. PLN, natomiast na koniec 2015 roku wynosiły 75.507 tys. PLN. Gwarancje zostały udzielone tytułem:
APG gwarancja zwrotu zaliczki 54.265 tys. PLN PBG dobrego wykonania kontraktu 8.609 tys. PLN SBLCakredytywa stand-by; forma akredytywy 2.207 tys. PLN
Nota 23. ROZLICZENIA Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
Firma Seco/Warwick Corporation (SWC), będąca spółką zaleŜną Emitenta, z siedzibą w Pensylwanii w Stanach Zjednoczonych wraz Podmiotem Trzecim, który nie jest powiązany z Emitentem (Podmiot Trzeci), są stronami sporu sądowego z firmą Liberty Mutual Insurance (LMI), w ramach którego Ŝądają od LMI dodatkowych limitów ubezpieczeniowych tytułem kontynuacji polis ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej za produkty wystawianych na rzecz Podmiotu Trzeciego w latach 1980–1986. SWC i Podmiot Trzeci Ŝądają pokrycia roszczeń zgłaszanych przeciwko nim w związku z procesami sądowymi o szkody osobowe spowodowane przez produkt, wszczętymi przez osoby prywatne, które twierdzą, Ŝe doznały uszczerbku na zdrowiu spowodowanego przez azbest w wyniku ekspozycji na produkty Podmiotu Trzeciego wytwarzane przez poprzedników SWC i Podmiotu Trzeciego w latach 1958–1984 (Roszczenia Związane z Azbestem). Spółka SWC została zawiązana dopiero w 1984 r. Do 2006 r. spółka SWC nie naleŜała do grupy kapitałowej Emitenta.
Według najlepszej wiedzy Emitenta, do dnia sporządzenia niniejszego raportu liczba Roszczeń Związanych z Azbestem wniesionych przeciwko SWC wynosi 560, z czego 189 zostało oddalonych, 38 zakończyło się zawarciem ugody z LMI lub z innymi ubezpieczycielami na łączną kwotę 3 mln USD, a w wypadku 333 aktualnie trwa proces weryfikacji lub prowadzone są negocjacje warunków ewentualnej ugody z poszkodowanymi stronami.
Dodatkowe informacje zostały zawarte w nocie 41. do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres zakończony 31 grudnia 2015 r.
Nota 24. ISTOTNE INFORMACJE O PODMIOTACH POWIĄZANYCH
Istotne transakcje z jednostkami powiązanymi nie wystąpiły.
Nota 25. OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH
| Wyszczególnienie | 30.06.2016 | 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Środki pienięŜne w bilansie | 31 147 | 74 161 |
| RóŜnice kursowe z wyceny bilansowej | 52 | 500 |
| Środki pienięŜne przypisane działalności zaniechanej | 1 961 | - |
| Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty ogółem wykazane w rachunku przepływów pienięŜnych |
33 159 | 74 661 |
Nota 26. HIERARCHIA WARTOŚCI GODZIWEJ
Wszystkie instrumenty finansowe (zaprezentowane w nocie 17) są przez Grupę klasyfikowane do poziomu 2 hierarchii wartości godziwej. Sposób i technika wyceny instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej nie zmieniły się w porównaniu do sposobu i techniki wyceny na dzień 31 grudnia 2015 r. Zarówno w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównywalnym w Grupie Kapitałowej nie dokonano przesunięć między poszczególnymi poziomami hierarchii wartości godziwej instrumentów finansowych, jak równieŜ nie miała miejsca zmiana klasyfikacji instrumentów w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych instrumentów.
Nota 27. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE ŚRÓDROCZNYM
W ramach działalności prowadzonej przez grupę SECO/WARWICK nie występują istotne zjawiska o charakterze sezonowym bądź mające charakter cykliczny.
Nota 28. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ
Zdarzenia nietypowe, poza opisanymi w niniejszym sprawozdaniu finansowym, nie wystąpiły.
Nota 29. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Zdarzenia takie nie wystąpiły.
Data: 9 września 2016 roku
Paweł Wyrzykowski Jarosław Talerzak Wojciech Peret
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
SECO/WARWICK S.A.
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 STYCZNIA DO 30 CZERWCA 2016 ROKU
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
(dane sporządzone w tys. PLN)
| Nota | za okres 01.01.2016 – 30.06.2016 (niebadane) |
za okres 01.01.2015 – 30.06.2015 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaŜy produktów | 5 554 | 5 978 | |
| Przychody ze sprzedaŜy towarów i materiałów | 2 | - | |
| Przychody ze sprzedaŜy | 5 556 | 5 978 | |
| Koszty wytworzenia sprzedanych produktów | -4 689 | -5 416 | |
| Wartość sprzedanych towarów i materiałów | -2 | - | |
| Koszt własny sprzedaŜy | -4 690 | -5 416 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaŜy | 866 | 563 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 | 216 | 148 |
| Koszty sprzedaŜy | - | - | |
| Koszty ogólnego zarządu | -1 747 | -2 770 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 1 | -346 | -3 303 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -1 011 | -5 362 | |
| Przychody finansowe | 2 | 21 451 | 25 232 |
| Koszty finansowe | 2 | -7 616 | -8 417 |
| Zysk (strata) brutto | 12 824 | 11 453 | |
| Podatek dochodowy | 157 | 266 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej | 12 666 | 11 187 | |
| Zysk (strata) z działalności zaniechanej | - | - | |
| Zysk (strata) netto za rok obrotowy | 12 666 | 11 187 | |
| INNE CAŁKOWITE DOCHODY: | |||
| Zabezpieczenie przepływów pienięŜnych | - | - | |
| Podatek dochodowy dotyczący innych całkowitych dochodów | - | - | |
| Inne całkowite dochody netto | - | - | |
| Całkowite dochody ogółem | 12 666 | 11 187 |
Data: 9 września 2016 roku
| Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych: |
Paweł Wyrzykowski | Jarosław Talerzak | Wojciech Peret |
|---|---|---|---|
| Ryszard Rej | Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Członek Zarządu |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
| Nota | 30 czerwca 2016 (niebadane) |
31 grudnia 2015 (badane) |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | |||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 3 | 1 522 | 1 789 |
| Wartości niematerialne | 10 212 | 10 686 | |
| Inwestycje w jednostkach zaleŜnych, współzaleŜnych i stowarzyszonych |
4 | 119 481 | 113 759 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 100 | - | |
| 131 315 | 126 235 | ||
| Aktywa obrotowe | |||
| NaleŜności handlowe | 4 550 | 5 487 | |
| Pozostałe naleŜności krótkoterminowe | 16 134 | 11 113 | |
| Środki pienięŜne i ich ekwiwalenty | 9 747 | 7 569 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 462 | 4 529 | |
| Pozostałe aktywa niefinansowe | 170 | 171 | |
| 31 063 | 28 868 | ||
| AKTYWA TRWAŁE PRZEZNACZONE DO SPRZEDAśY | 183 | - | |
| SUMA AKTYWÓW | 162 562 | 155 103 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ
(dane sporządzone w tys. PLN)
| Nota | 30 czerwca 2016 | 31 grudnia 2015 | |
|---|---|---|---|
| (niebadane) | (badane) | ||
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | |||
| Kapitał akcyjny | 3 704 | 3 704 | |
| Kapitał zapasowy | 97 674 | 126 900 | |
| Kapitał rezerwowy | 100 | 15 705 | |
| Pozostałe kapitały | 8 825 | 8 525 | |
| Zyski zatrzymane / niepokryte straty | 12 666 | -41 895 | |
| 122 970 | 112 940 | ||
| Zobowiązania długoterminowe | |||
| Kredyty i poŜyczki | 19 872 | 24 215 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 204 | 204 | |
| Rezerwa na odroczony podatek dochodowy | 566 | 409 | |
| Przychody przyszłych okresów | 3 646 | 3 818 | |
| 24 287 | 28 645 | ||
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| Kredyty i poŜyczki | 8 836 | 8 785 | |
| Pozostałe zobowiązania finansowe | 159 | 270 | |
| Zobowiązania handlowe | 499 | 583 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe inne | 3 997 | 870 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | - | 374 | |
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 668 | 1 492 | |
| Pozostałe rezerwy | 800 | 800 | |
| Przychody przyszłych okresów | 344 | 345 | |
| 15 304 | 13 519 | ||
| SUMA PASYWÓW | 162 562 | 155 103 |
Data: 9 września 2016 roku
| Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych: |
Paweł Wyrzykowski | Jarosław Talerzak | Wojciech Peret |
|---|---|---|---|
| Ryszard Rej | Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Członek Zarządu |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH (dane sporządzone w tys. PLN)
| za okres 01.01.2016 – 30.06.2016 (niebadane) |
za okres 01.01.2015 – 30.06.2015 (niebadane) |
|
|---|---|---|
| DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA | ||
| Zysk / Strata brutto | 12 824 | 11 453 |
| Korekty razem: | -8 606 | -15 841 |
| Amortyzacja | 719 | 608 |
| Zyski (straty) z tytułu róŜnic kursowych | 241 | 1 001 |
| Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -20 872 | -24 732 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | 6 606 | 6 728 |
| Zmiana stanu rezerw | -824 | -399 |
| Zmiana stanu zapasów | - | - |
| Zmiana stanu naleŜności | 2 336 | 601 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, | ||
| z wyjątkiem zobowiązań finansowych | 3 059 | -487 |
| Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów |
-171 | -227 |
| Inne korekty (opcje menedŜerskie) | 300 | 1 065 |
| Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | -374 | - |
| Środki pienięŜne netto z działalności operacyjnej | 3 843 | -4 388 |
| DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA | ||
| Wpływy | 17 295 | 14 230 |
| Przychody ze zbycia wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
125 | 97 |
| Przychody z tytułu dywidendy i udziałów w zyskach | 14 913 | 14 133 |
| Spłata udzielonych poŜyczek | 2 258 | - |
| Inne wpływy z aktywów finansowych | - | - |
| Wydatki | 10 873 | 5 044 |
| Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne, rzeczowe aktywa trwałe oraz inwestycje w nieruchomości |
116 | 600 |
| Wydatki na nabycie jednostek powiązanych | 9 845 | 4 444 |
| Udzielone poŜyczki | 912 | - |
| Środki pienięŜne netto z działalności inwestycyjnej | 6 423 | 9 185 |
| DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA |
| Wpływy | 71 | 26 879 |
|---|---|---|
| Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału |
71 | - |
| Kredyty i poŜyczki | - | 26 879 |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
| Wydatki | 8 083 | 29 043 |
|---|---|---|
| Nabycie udziałów (akcji) własnych | - | 26 845 |
| Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 3 007 | - |
| Spłaty kredytów i poŜyczek | 4 423 | 1 661 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego | 110 | 122 |
| Odsetki | 542 | 416 |
| Środki pienięŜne netto z działalności finansowej | -8 012 | -2 164 |
| Środki pienięŜne netto razem | 2 254 | 2 633 |
| Bilansowa zmiana stanu środków pienięŜnych, w tym | 2 178 | 2 758 |
| - zmiana stanu środków pienięŜnych z tytułu róŜnic kursowych | -76 | 125 |
| Środki pienięŜne na początek okresu | 7 565 | 9 515 |
| Środki pienięŜne na koniec okresu | 9 819 | 12 149 |
Data: 9 września 2016 roku
| Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych: |
Paweł Wyrzykowski | Jarosław Talerzak | Wojciech Peret |
|---|---|---|---|
| Ryszard Rej | Prezes Zarządu | Wiceprezes Zarządu | Członek Zarządu |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
| Ka i ł a kcy j ta p ny |
Ka i ł ta p za p as ow y |
Ka i ł ta p rez erw ow y |
Ka i ł z k l iza j i ta tua p a c ów ins tru t ce ny me n wy be iec j h za zp za ą cy c |
Po łe ka ta zo s i ły ta p |
Zy k i s / trz za y ma ne iep kry te n o tra ty s |
Ka i ł w łas ta p ny og ó łem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dz ie ń 1 s ia 2 0 1 6r. ty cz n |
3 0 4 7 |
1 2 6 9 0 0 |
1 0 5 7 5 |
- | 8 2 5 5 |
-4 1 8 9 5 |
1 1 2 9 4 0 |
| / Zy k ( ) kre tra ta s s za o s |
- | - | - | - | - | 1 2 6 6 6 |
1 2 6 6 6 |
| Ca ł kow i do ho dy kre te c za o s |
- | - | - | - | - | 1 2 6 6 6 |
1 2 6 6 6 |
| Po kry ie s la b ieg ły h tra ty t u c c z |
- | -4 1 8 9 5 |
- | - | - | 4 1 8 9 5 |
- |
| Dy i de da n w |
- | -3 0 0 7 |
- | - | - | - | -3 0 0 7 |
| Prz ies ien ie z ka i łu ka i ł ta ta en p rez erw ow eg o n a p za p as ow y |
- | 1 0 5 7 5 |
-1 0 5 7 5 |
- | - | - | - |
| Sp da kc j i Ŝ a rze |
- | -2 9 |
1 0 0 |
- | - | - | 1 7 |
| Op j d k ie Ŝe c e m en a rs |
- | - | - | - | 3 0 0 |
- | 3 0 0 |
| ie ń ( ie ) Na dz 3 0 c 2 0 1 6 r ba da ze rw ca n ne |
3 7 0 4 |
9 7 6 7 4 |
1 0 0 |
- | 8 8 2 5 |
1 2 6 6 6 |
1 2 2 9 7 0 |
| Na dz ie ń 1 s ia 2 0 1 5r. ty cz n |
3 7 0 4 |
1 3 6 3 2 2 |
4 1 7 5 0 |
- | 4 9 8 3 |
-6 5 2 0 |
1 8 0 2 3 9 |
| ów Ko k b łę d la b ieg ły h ta t u re c |
- | - | - | - | 3 1 3 3 |
-7 4 0 4 |
-4 2 7 1 |
| Na dz ie ń 1 s ia 2 0 1 5r. ty cz n |
3 7 0 4 |
1 3 6 3 2 2 |
4 1 7 5 0 |
- | 8 1 1 6 |
-1 3 9 2 4 |
1 7 5 9 6 8 |
| / ( ) Zy k kre tra ta s s za o s |
- | - | - | - | - | 1 1 1 8 7 |
1 1 1 8 7 |
| Ca ł kow i do ho dy kre te c za o s |
- | - | - | - | - | 1 1 1 8 7 |
1 1 1 8 7 |
| Po kry ie s la b ieg ły h tra ty t u c z c |
- | -9 4 2 2 |
- | - | - | 9 4 2 2 |
- |
| S ku kc j i w łas h p a ny c |
- | - | -2 6 8 4 5 |
- | - | - | -2 6 8 4 5 |
| Op j d k ie Ŝe c e m en a rs |
- | - | - | - | 1 0 6 5 |
- | 1 0 6 5 |
| Na dz ie ń 3 0 c 2 0 1 5 r ( ie ba da ) ze rw ca n ne |
3 7 0 4 |
1 2 6 9 0 0 |
1 4 9 0 5 |
- | 9 1 8 1 |
6 6 8 6 |
1 6 1 3 7 6 |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
(dane sporządzone w tys. PLN)
| Ka i ł a kcy j ta p ny |
Ka i ł ta p za p as ow y |
Ka i ł ta p rez erw ow y |
Ka i ł z k l iza j i ta tua p a c ins ów tru t wy ce ny me n be iec j h za zp za ą cy c |
Po łe ka ta zo s i ły ta p |
Zy k i s / n trz za ma ne y iep kry te o tra ty s |
Ka i ł w łas ta p ny og ó łem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Na dz ie ń 1 s ia 2 0 1 ty 5 r cz n |
3 0 4 7 |
1 3 6 3 2 2 |
4 1 0 7 5 |
- | 4 9 8 3 |
-6 2 0 5 |
1 8 0 2 3 9 |
| Ko k b łę d ów la b ieg ły h ta t u re c |
- | - | - | - | 3 1 3 3 |
4 0 4 -7 |
-4 2 7 1 |
| Na dz ie ń 1 s ia 2 0 1 5r. ty cz n |
3 7 0 4 |
1 3 6 3 2 2 |
4 1 7 5 0 |
- | 8 1 1 6 |
-1 3 9 2 4 |
1 7 5 9 6 8 |
| / Zy k ( ) kre tra ta s s za o s |
- | - | - | - | - | -3 7 3 9 4 |
-3 7 3 9 4 |
| Ca ł kow i do ho dy kre te c za o s |
- | - | - | - | - | -3 7 3 9 4 |
-3 7 3 9 4 |
| Po kry ie s la b ieg ły h tra ty t u c c z |
- | -9 4 2 2 |
- | - | - | 9 4 2 2 |
- |
| Sp da Ŝ a kc j i rze |
- | - | -2 6 0 4 5 |
- | - | - | -2 6 0 4 5 |
| Op j d k ie Ŝe c e m en a rs |
- | - | - | - | 4 0 9 |
- | 4 0 9 |
| ń ( ) Na dz ie 3 1 g dn ia 2 0 1 5 r ba da ru ne |
3 7 0 4 |
1 2 6 9 0 0 |
1 5 7 0 5 |
- | 8 5 2 5 |
-4 1 8 9 5 |
1 1 2 9 4 0 |
Data: 9 września 2016 roku
| Os ba k óre j ier dz ie t o p ow zo no p row a en , ks ią hu kow h: g rac n y c Ry d Re j sza r |
Pa ł Wy kow k i we rzy s |
Ja ław Ta ler k ros za |
Wo j iec h Pe t c re |
|---|---|---|---|
| Pre Za du ze s rzą |
W ice Za du p rez es rzą |
Cz łon k Za du e rzą |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
SECO/WARWICK S.A.
DODATKOWE NOTY I OBJAŚNIENIA DO ŚRÓDROCZNEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZAKOŃCZONEGO 30 CZERWCA 2016 ROKU
PODSTAWA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" w kształcie zatwierdzonym przez UE oraz z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieŜących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŜne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz.U. 2014 r. poz.133 wraz ze zmianami Dz.U. 2016 nr 0 poz. 860) ("Rozporządzenie").
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki winno być czytane łącznie ze śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym zatwierdzonym do publikacji przez Zarząd i opublikowanym tego samego dnia co śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe, celem uzyskania pełnej informacji o sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK S.A. na dzień 30 czerwca 2016 roku oraz wyniku finansowego za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską. Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i naleŜy je czytać łącznie z jednostkowym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2015 r. zatwierdzonym do publikacji w dniu 28 kwietnia 2016 r.
Półroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych polskich, a wszystkie wartości, o ile nie jest to wskazane inaczej, podane są w tysiącach (tys. PLN).
Dane porównawcze obejmują sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31 grudnia 2015 r., sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz rachunek przepływów pienięŜnych za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2015 r. oraz zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 6 miesięcy zakończonych 30 czerwca 2015 r Zaprezentowane dane finansowe podlegały przeglądowi przez niezaleŜnego biegłego rewidenta.
Przy sporządzaniu niniejszego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego nie zastosowano Ŝadnego z opublikowanych, ale nie obowiązujących standardów i interpretacji standardów.
Skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe za okres sześciu miesięcy zakończonych 30 czerwca 2016 r. zostało sporządzone przy załoŜeniu kontynuowania działalności.
W skróconym śródrocznym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad polityki rachunkowości i metod obliczeniowych, co w ostatnim rocznym sprawozdaniu finansowym.
W skróconym śródrocznym sprawozdaniu finansowym nie wystąpiły znaczące zmiany wartości szacunkowych kwot, które były prezentowane w poprzednich okresach śródrocznych bieŜącego roku obrotowego, ani zmiany wartości szacunkowych prezentowane w poprzednich latach obrotowych, które wywierały by istotny wpływ na bieŜący okres śródroczny.
Nota 1. POZOSTAŁE PRZYCHODY I KOSZTY OPERACYJNE
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2015 - 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 34 | 19 |
| Dofinansowanie do prac rozwojowych | 172 | 124 |
| Inne | 9 | 5 |
| Pozostałe przychody operacyjne ogółem | 216 | 148 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2015 - 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Utworzenie odpisu na naleŜności | 345 | 3 294 |
| Koszty z tytułu refaktur | - | 5 |
| Darowizny | 1 | 2 |
| Inne | - | 2 |
| Pozostałe koszty operacyjne ogółem | 346 | 3 303 |
Nota 2. PRZYCHODY I KOSZTY FINANSOWE
| PRZYCHODY FINANSOWE | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2015 - 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek | 67 | 76 |
| Otrzymane dywidendy | 21 384 | 25 096 |
| Inne | - | 60 |
| Przychody finansowe ogółem | 21 451 | 25 232 |
| KOSZTY FINANSOWE | 01.01.2016 - 30.06.2016 |
01.01.2015 - 30.06.2015 |
|---|---|---|
| Odsetki | 568 | 480 |
| NadwyŜka ujemnych róŜnic kursowych nad dodatnimi | 425 | 1 173 |
| Odpisy aktualizujące wartość udziałów | 3 940 | 6 764 |
| Odpisy aktualizujące wartość poŜyczki | 1 772 | |
| Umorzenie poŜyczki | 912 | - |
| Koszty finansowe ogółem | 7 616 | 8 417 |
Nota 3. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
Wartość netto rzeczowych aktywów trwałych na dzień 30 czerwca 2016 r. wyniosła 1.522 tys. PLN i była niŜsza w porównaniu z 31 grudnia 2015 r. o 267 tys. PLN.
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zwiększyła się o 90 tys. PLN w wyniku nabycia (w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r.: 32 tys. PLN).
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zmniejszyła się o 426 tys. PLN, w tym w wyniku sprzedaŜy (334 tys. PLN) oraz cesji umowy leasingu (92 tys. PLN). W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r. wartość netto rzeczowych aktywów trwałych zmniejszyła się o 266 tys. PLN, w tym w wyniku sprzedaŜy (187 tys. PLN) oraz cesji umowy leasingu (79 tys. PLN).
Odpis amortyzacyjny w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. wyniósł 245 tys. PLN (w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r.: 270 tys. PLN). Dodatkowo dokonano zmniejszenia wartości umorzenia rzeczowych aktywów trwałych o 288 tys. PLN, w wyniku sprzedaŜy i cesji umowy leasingu (w okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2015 r.: 140 tys. PLN).
W okresie 6 miesięcy zakończonym 30 czerwca 2016 r. oraz 30 czerwca 2015 r. nie dokonano odpisu z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych.
Na dzień 30 czerwca 2016 r. wartość środków trwałych w budowie wyniosła 26 tys. PLN (na dzień 30 czerwca 2015 r.: 100 tys. PLN).
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
Nota 4. INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEśNYCH, WSPÓŁZALEśNYCH, STOWARZYSZONYCH
| S tan 3 0. 0 6. 2 0 1 6 na |
Wa ś ć b i lan dz ia ł ów to r so wa u |
Pro ia da h u dz ia ł ów t p ce n os ny c |
Pro ia da h g łos ów t p ce n os ny c |
Me da ko l i da j i to ns o c |
|---|---|---|---|---|
| S C O / C O E W A R W I K E U R P E |
7 0 4 0 7 |
1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C Co E W A R W I K ion t rp ora |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K Ru s |
2 | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| C Sy C R E T E H L L tem s s |
3 8 4 6 4 |
1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K A L L I E D |
8 9 3 0 |
9 8 % |
9 8 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K Re h tec |
- | 9 0 % |
9 0 % |
łna p e |
| O O O S C T Ro j s a |
1 6 7 8 |
5 0 % |
5 0 % |
łas śc i p raw w no |
| S C O / C Gm E W A R W I K b H |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C Ge Gm E W A R W I K b H rm an y |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K do Bra i l s |
1 8 3 |
1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K Fra nc e |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C Se Sp E W A R W I K ice rv o.o . z |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S 3 1. 1 2. 2 0 1 5 tan na |
||||
| S C O / C O E W A R W I K E U R P E |
7 0 4 0 7 |
1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C Co E W A R W I K ion t rp ora |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K Ru s |
2 | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| C Sy C R E T E H L L tem s s |
3 8 4 6 4 |
1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K A L L I E D |
- | 7 5 % |
7 5 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K Re h tec |
- | 9 0 % |
9 0 % |
łna p e |
| O O O S C T Ro j s a |
4 2 2 8 |
5 0 % |
5 0 % |
łas śc i p raw w no |
| S C O / C Gm E W A R W I K b H |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C Ge Gm E W A R W I K b H rm an y |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K do Bra i l s |
6 5 8 |
1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C E W A R W I K Fra nc e |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
| S C O / C Se Sp E W A R W I K ice rv . z o.o |
- | 1 0 0 % |
1 0 0 % |
łna p e |
Nota 5. ODPISY AKTUALIZUJĄCE Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW
| Odpisy aktualizujące | 30.06.2015 | 31.12.2015 |
|---|---|---|
| NaleŜności z tytułu dostaw i usług | 4 810 | 7 819 |
| Udziały w spółkach zaleŜnych | 83 669 | 79 729 |
| Zapasy | - | - |
| PoŜyczki | 2 593 | 2 436 |
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE NALEZNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG | 30.06.2015 | 30.06.2015 |
| Stan na bilans otwarcia | 7 819 | 3 935 |
| Zwiększenia w tym: | 345 | 3 294 |
| - utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi |
345 | 3 294 |
| Zmniejszenia w tym: | 3 354 | - |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących w wyniku umorzenia odpisanych naleŜności | 3 354 | - |
| Stan na bilans zamknięcia | 4 810 | 7 229 |
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE UDZIAŁY | 30.06.2015 | 30.06.2015 |
| Stan na bilans otwarcia | 79 729 | 32 920 |
| Zwiększenia w tym: | 3 940 | 6 764 |
| - utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z kosztami finansowymi | 3 940 | 6 764 |
| Zmniejszenia w tym: | - | - |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z przychodami finansowymi |
- | - |
| Stan na bilans zamknięcia | 83 669 | 39 684 |
W I półroczy 2016 r. Spółka dokonała odpisu aktualizującego wartość udziałów w SECO/WARWICK do Brasil Indústria de Fornos LTDA. (Brazylia) w wysokości 1.390 tys. PLN oraz w OOO SCT (Rosja) w wysokości 2.550 tys. PLN.
| ODPISY AKTUALIZUJĄCE POśYCZKI | 30.06.2015 | 30.06.2015 | |
|---|---|---|---|
| Stan na bilans otwarcia | 2 436 | 821 | |
| Zwiększenia w tym: | 1 772 | - | |
| - utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z kosztami finansowymi | 1 772 | - | |
| Zmniejszenia w tym: | 1 615 | - | |
| - rozwiązanie odpisów aktualizujących w wyniku umorzenia odpisanych poŜyczek | 1 615 | - | |
| Stan na bilans zamknięcia | 2 593 | 821 |
W I półroczy 2016 r. Spółka dokonała odpisu aktualizującego wartość poŜyczek udzielonych spółce zaleŜnej w wysokości 1.772 tys. PLN oraz umorzenia odpisanych poŜyczek udzielonych spółce zaleŜnej w wysokości 1.615 tys. PLN.
Nota 6. DYWIDENDY ZAPROPONOWANE LUB UCHWALONE DO DNIA ZATWIERDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Dnia 24 czerwca 2016 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie SECO/WARWICK S.A. uchwałą nr 22 podjęło decyzję w sprawie wypłaty dywidendy akcjonariuszom za rok 2015 w kwocie 3.005.776,74 PLN (słownie: trzy miliony pięć tysięcy siedemset siedemdziesiąt sześć złotych siedemdziesiąt cztery grosze). Kwota dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosi 0,31 PLN. Dniem ustalenia prawa do dywidendy (dzień D) był 4 lipca 2016 roku, natomiast terminem wypłaty dywidendy (dzień W) był 18 lipca 2016 roku.
Dnia 8 czerwca 2016 r. Zwyczajne Zgromadzenie Wspólników SECO/WARWICK EUROPE Sp. z o.o. podjęło decyzję o przeznaczeniu zysku netto w kwocie 21.383.624,47 PLN na wypłatę dywidendy. Do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Spółka otrzymała 7 mln PLN, pozostała kwota zostanie zapłacona w trzech ratach: 6 mln PLN do dnia 30 września 2016 r., 3 mln PLN do 31 listopada 2016 r. oraz 5.383 tys. PLN do 28 lutego 2017 r.
Nota 7. ZOBOWIĄZANIA INWESTYCYJNE
Na dzień 30 czerwca 2016 roku spółka SECO/WARWICK S.A. nie posiada zobowiązań inwestycyjnych.
Nota 8. TRANSAKCJE Z JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI
| Podmiot powiązany | rok | SprzedaŜ na rzecz podmiotów powiązanych |
Zakup od podmiotów powiązanych |
NaleŜności od podmiotów powiązanych |
Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych |
|---|---|---|---|---|---|
| SECO/WARWICK EUROPE | |||||
| 31.12.2015 | 6 804 | 1 524 | 2 699 | 200 | |
| 30.06.2015 | 2 998 | 888 | 2 607 | 3 302 | |
| 30.06.2016 | 3 401 | 265 | 2 404 | 103 | |
| SECO/WARWICK Corporation | |||||
| 31.12.2015 | 1 679 | 7 | - | - | |
| 30.06.2015 | 861 | - | 1 593 | - | |
| 30.06.2016 | 703 | 13 | 718 | 13 | |
| RETECH | |||||
| 31.12.2015 | 4 799 | - | 2 044 | - | |
| 30.06.2015 | 1 482 | - | 938 | - | |
| 30.06.2016 | 941 | - | 473 | - | |
| SECO/WARWICK Allied | |||||
| 31.12.2015 | 890 | - | 610 | - | |
| 30.06.2015 | 267 | - | 1 473 | - | |
| 30.06.2016 | 95 | - | 423 | - | |
| SECO/WARWICK RETECH | |||||
| 31.12.2015 | 588 | - | - | - | |
| 30.06.2015 | 282 | - | 299 | - | |
| 30.06.2016 | 270 | - | 277 | - | |
| SECO/WARWICK do Brasil | |||||
| 31.12.2015 | 72 | - | 73 | - | |
| 30.06.2015 | 62 | - | 183 | - | |
| 30.06.2016 | 9 | - | 18 | - |
Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK S.A.
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2016 roku (w tys. PLN)
| SECO/WARWICK GmbH | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2015 | 48 | - | - | - | |
| 30.06.2015 | - | - | - | - | |
| 30.06.2016 | - | - | - | - | |
| SECO/WARWICK Germany GmbH | |||||
| 31.12.2015 | 104 | 65 | 56 | 1 | |
| 30.06.2015 | 26 | 56 | 117 | 78 | |
| 30.06.2016 | 12 | 21 | 70 | 9 | |
| SECO/WARWICK Services Sp. z o.o. | |||||
| 31.12.2015 | - | - | - | - | |
| 30.06.2015 | - | - | - | - | |
| 30.06.2016 | 119 | 1 | 146 | 1 | |
| SECO/WARWICK France | |||||
| 31.12.2015 | 2 | - | 2 | - | |
| 30.06.2015 | - | - | - | - | |
| 30.06.2016 | 4 | - | 4 | - | |
| SECO/WARWICK Rus | |||||
| 31.12.2015 | 3 | - | 3 | - | |
| 30.06.2015 | - | - | - | - | |
| 30.06.2016 | 3 | - | 6 | - |
Nota 9. DOKONANE KOREKTY PREZENTACYJNE
Nie dokonano korekt prezentacyjnych.
Nota 10. INFORMACJA DOTYCZĄCA SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI W OKRESIE ŚRÓDROCZNYM
W ramach działalności prowadzonej przez spółkę SECO/WARWICK S.A. nie występują istotne zjawiska o charakterze sezonowym bądź mające charakter cykliczny.
Nota 11. INFORMACJA O ZDARZENIACH NIETYPOWYCH ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ
Zdarzenia takie nie wystąpiły.
Nota 12. ISTOTNE ZDARZENIA NASTĘPUJĄCE PO ZAKOŃCZENIU OKRESU ŚRÓDROCZNEGO, KTÓRE NIE ZOSTAŁY ODZWIERCIEDLONE W SPRAWOZDANIU FINANSOWYM
Zdarzenia takie nie wystąpiły.
Nota 13. EMISJE, WYKUP I SPŁATY DŁUśNYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Zdarzenia takie nie wystąpiły.
Data: 9 września 2016 roku
| Paweł Wyrzykowski | Jarosław Talerzak | Wojciech Peret |
|---|---|---|
Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu