Seco/Warwick S.A. — Audit Report / Information 2022

Apr 27, 2023

Raport Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 1 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU SECO/WARWICK S.A. Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ SECO/WARWICK ZA ROK ZAKOŃCZONY 31 GRUDNIA 2022 ROKU Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 2 Zarząd Spółki SECO/WARWICK S.A. (dalej: Spółka, Emitent) przekazuje Sprawozdanie z działalności Grupy za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku, sporządzone zgodnie z postanowieniami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018 r. poz. 757.) (zwanym dalej „Rozporządzeniem”). Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy SECO/WARWICK S.A. (dalej „Grupa”, „Grupa SECO/WARWICK”) sporządzone zostało zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) przyjętymi przez Unię Europejską oraz w zakresie wymaganym przez Rozporządzenie i obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2022 roku oraz okres porównywalny od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku. 1. Informacja o Grupie SECO/WARWICK 1.1. Dane jednostki dominującej Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK (dalej: Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK, Grupa Kapitałowa, Grupa) jest SECO/WARWICK Spółka Akcyjna z siedzibą w Świebodzinie (dalej: Emitent, Spółka). Spółka została utworzona w dniu 2 stycznia 2007 r., na podstawie postanowienia Sądu Rejonowego w Zielonej Górze VIII Wydział Gospodarczy KRS, który wpisał Spółkę do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000271014. Działalność Grupy SECO/WARWICK dzieli się na cztery główne grupy produktów: ▪ piece próżniowe, ▪ linie do obróbki cieplnej aluminium (Aluminum Process+ Controlled Atmosphere Brazing), ▪ piece topialne, ▪ aftersales- usługi serwisowe. Informacje dotyczące poszczególnych segmentów działalności operacyjnej prezentowane są w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK (nota nr 2 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 12 miesięcy zakończony 31 grudnia 2022 roku) oraz w punkcie 36 niniejszego sprawozdania. Tabela: Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów (w tys. PLN) GŁÓWNE PRODUKTY 01.01.2022-31.12.2022 Działalność ogółem Piece Próżniowe Aluminium Process Piece Topialne Aftesales- usługi serwisowe Pozostałe 01.01.2022- 31.12.2022 190 549 154 259 151 868 123 976 2 077 622 729 Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 3 GŁÓWNE PRODUKTY 01.01.2021-31.12.2021 01.01.2021- 31.12.2021 137 027 97 876 127 303 98 402 2 589 463 197 Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 4 2. Informacje o powiązaniach organizacyjnych i kapitałowych spółek z Grupy SECO/WARWICK S.A. z innymi podmiotami z określeniem jej głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych, wraz z opisem metod ich finansowania. Tabela: Na dzień 31 grudnia 2022 roku w skład Grupy SECO/WARWICK wchodziły następujące podmioty: Nazwa podmiotu Siedziba Przedmiot działalności Procentowy udział Seco/Warwick w kapitale podstawowym Podmiot dominujący SECO/WARWICK S.A. Świebodzin Spółka holdingowa w Grupie SECO/WARWICK. Nadzór właścicielski oraz świadczenie usług zarządzania strategicznego. Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali. Nie dotyczy Spółki zależne bezpośrednio i pośrednio SECO/WARWICK Corp. Meadville (USA) Sprzedaż i działalność serwisowa. 100% SECO/WARWICK of Delaware, Inc Wilmington (USA) Działalność holdingowa i rejestracja znaków towarowych i patentów oraz udzielanie licencji na ich używanie przez SECO/WARWICK Corp. 100% SECO/WARWICK Rus Moskwa (Rosja) Pośrednictwo w sprzedaży produktów Grupy SECO/WARWICK. 100% Retech Systems LLC Buffalo (USA) Działalność handlowo-usługowa oraz produkcja urządzeń metalurgicznych do topienia, odlewania próżniowego metali i stopów specjalnych. 100% SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co., Ltd. Tianjin (Chiny) Produkcja urządzeń do obróbki cieplnej metali. 93% Retech Tianjin Holdings LLC (USA) Działalność holdingowa. 80% OOO SCT Sołniecznogorsk (Rosja) Świadczenie usług w dziedzinie termicznej obróbki metali na terenie Rosji. 50% SECO/WARWICK Germany GmbH Bedburg-Hau (Niemcy) Sprzedaż i działalność serwisowa. 100% SECO/WARWICK Services Sp.z o.o. Świebodzin Działalność serwisowa. 100% SECO WARWICK USA HOLDING LLC Wilmington (USA) Działalność holdingowa. 100% SECO VACUUM TECHNOLOGIES LLC Wilmington (USA) Sprzedaż i dystrybucja pieców próżniowych. 100% Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 5 SECO/WARWICK Systems and Services India PVT. Ltd. Mumbai (Indie) Sprzedaż i działalność serwisowa. 100% SECO/WARWICK Technical Services Tianjin Co.Ltd. Tianjin (Chiny) Sprzedaż i działalność serwisowa. 93% Wszystkie jednostki z wyłączeniem OOO SCT wchodzące w skład Grupy podlegają konsolidacji metodą pełną. Zmiany w składzie Grupy: 20 maja 2022 roku utworzona została spółka SECO/WARWICK Technical Services Tianjin Co.Ltd, (Chiny) zależna w 100% od spółki SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd. Schemat Grupy SECO/WARWICK na dzień 31 grudnia 2022 roku Skład Grupy SECO/WARWICK na dzień publikacji niniejszego sprawozdania Skład Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK nie uległ zmianie od dnia 31 grudnia 2022 roku do dnia publikacji sprawozdania. Główne inwestycje krajowe i zagraniczne (instrumenty finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości) zawarte są w notach do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy SECO/WARWICK inwestycje kapitałowe dokonane poza grupą jednostek powiązanych nie wystąpiły. 3. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Emitenta i jego Grupą Kapitałową. W analizowanym okresie nie wystąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Emitenta i jego Grupą Kapitałową. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 6 4. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub premiowych opartych na kapitale Grupy SECO/WARWICK, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych, wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających i nadzorujących Grupę SECO/WARWICK. ZARZĄD Członkowie Zarządu są wynagradzani na podstawie umów o pracę oraz uchwał Rady Nadzorczej. Odprawy lub odszkodowania reguluje kodeks pracy. Wysokość wynagrodzenia Członków Zarządu za rok obrotowy 2022 regulują uchwały Rady Nadzorczej Emitenta z 21 kwietnia 2022 roku. Tabela: Wynagrodzenia Członków Zarządu SECO/WARWICK S.A. w 2022 (w tys. PLN) Imię i nazwisko Wynagrodzenie danego okresu Inne świadczenia Naliczone koszty programu motywacyjnego Łączne wynagrodzenie danego okresu 31.12.2022 w tys. PLN w tys. PLN w tys. PLN w tys. PLN Sławomir Woźniak 548 549 444 1 541 Piotr Walasek 387 255 218 859 Earl Good 1 104 250 223 1 578 Bartosz Klinowski 387 311 218 916 Razem 2 426 1 365 1 103 4 894 (1) Z tytułu umowy o pracę pomiędzy spółką Retech, a Panem Earl Good. Żaden z Członków Zarządu nie pobiera wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych. RADA NADZORACZA Członkom Rady Nadzorczej przysługuje miesięczne wynagrodzenie w wysokości ustalonej przez Walne Zgromadzenie, wypłacane w terminie do piętnastego dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który przysługuje wynagrodzenie. Wynagrodzenie obejmuje wszelkie koszty związane z wykonywaniem mandatu Członka Rady Nadzorczej. Członkom Rady Nadzorczej nie przysługują odprawy. Tabela: Wysokość wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej SECO/WARWICK S.A. za 2022 (w tys. PLN) Imię i nazwisko Razem wynagrodzenie 31.12.2022 Andrzej Zawistowski, w tym: 332 - z tytułu pełnienia funkcji Przewodniczącego Rady Nadzorczej 212 - z tytułu umowy o świadczenie usług doradczych (1) 120 Jeffrey Boswell, w tym: 196 Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 7 - z tytułu umowy o pracę (2) 196 Henryk Pilarski (3) 22 Marcin Murawski 43 Jacek Tucharz (4) 17 Robert Jasiński (5) 25 Maciej Karnicki (6) 38 Razem 673 (1) Z tytułu Umowy o współpracy zawartej pomiędzy spółką SECO/WARWICK S.A. a Panem Andrzejem Zawistowskim prowadzącym działalność gospodarczą USŁUGI DORADCZE Andrzej Zawistowski. Przedmiotem umowy z dnia 2 stycznia 2020 roku jest współpraca w zakresie świadczenia usług doradztwa technicznego i rozwoju produktów. (2) Z tytułu umowy o pracę pomiędzy spółką SECO/WARWICK Corp. a Panem Jeffrey’em Boswell. (3) Pan Henryk Pilarski pełnił funkcję w Radzie Nadzorczej do 25 maja 2022 roku. (4) Pan Jacek Tucharz pełnił funkcję w Radzie Nadzorczej do 25 maja 2022 roku. (5) Pan Robert Jasiński pełni funkcję w Radzie Nadzorczej od 25 maja 2022 roku. (6) Pan Maciej Karnicki pełni funkcję w Radzie Nadzorczej od 25 maja 2022 roku. Żaden z Członków Rady Nadzorczej nie pobiera wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych. W dniu 5 czerwca 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki przyjęło Politykę wynagrodzeń członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej Seco/Warwick S.A. („Polityka Wynagrodzeń”). Polityka Wynagrodzeń określa ramy organizacyjne wynagradzania Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej i zapewnia spójny system wynagradzania. Spółka wypłaca wynagrodzenie członkom Organów wyłącznie zgodnie z ww. Polityką. 10 czerwca 2021 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie uchwałą nr 20 przyjęło zmiany do Polityki Wynagrodzeń. 25 maja 2022 roku uchwałą nr 28 została przyjęta zmieniona Polityka wynagrodzeń członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej S/W S.A. 5. Wszelkie umowy zawarte między spółkami Grupy SECO/WARWICK, a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Spółki przez przejęcie. Umowy o pracę zawarte między Spółką, a osobami zarządzającymi nie przewidują rekompensaty w przypadku ich rezygnacji lub odwołania. Ewentualne odprawy lub odszkodowania reguluje Kodeks pracy, a zawarte umowy o pracę nie zawierają odrębnych postanowień w tym zakresie. Umowy o pracę zawarte między Spółką, a osobami zarządzającymi nie zawierają również postanowień dotyczących odpraw związanych z odwołaniem lub zwolnieniem z powodu połączenia SECO/WARWICK S.A. przez przejęcia. 6. Wszelkie zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu. Spółka dominująca nie posiada żadnych zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze wobec osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 8 7. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji SECO/WARWICK S.A. oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Spółki dominującej, będących w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących. Na dzień 31.12.2022 r.: 01.01.2022 31.12.2022 Stan posiadanych akcji S/W S.A. Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów Zmniejszenie/ Zwiększenie Stan posiadanych akcji S/W S.A. Udział w kapitale zakładowym Udział w ogólnej liczbie głosów Łączna wartość nominalna akcji (PLN) Zarząd Sławomir Woźniak 92 490 0,90% 0,90% - 92 490 0,90% 0,90% 18 498 Bartosz Klinowski 121 753 1,18% 1,18% - 121 753 1,18% 1,18% 24 351 Earl Good 26 225 0,25% 0,25% - 26 225 0,25% 0,25% 5 245 Piotr Walasek 45 096 0,44% 0,44% - 45 096 0,44% 0,44% 9 019 Rada Nadzorcza Andrzej Zawistowski 65 000 0,63% 0,63% - 65 000 0,63% 0,63% 13 000 Jeffrey Boswell 9 776 0,09% 0,09% - 9 776 0,09% 0,09% 1 955 Marcin Murawski - - - - - - - - Robert Jasiński (1) - - - - - - - - Maciej Karnicki (2) - - - - - - - - Razem 360 340 3,50% 3,50% - 360 340 3,50% 3,50% 72 068 (1) Pan Robert Jasiński pełni funkcję w Radzie Nadzorczej od 25 maja 2022 roku. (2) Pan Maciej Karnicki pełni funkcję w Radzie Nadzorczej od 25 maja 2022 roku. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie było zmian w stanie posiadania akcji SECO/WARWICK S.A. przez osoby zarządzające i nadzorujące. Osoby zarządzające i nadzorujące Spółki SECO/WARWICK S.A. nie posiadają akcji ani udziałów w spółkach powiązanych. Wyszczególnienie 31.12.2022 31.12.2021 Liczba akcji 10 298 554 10 298 554 Wartość nominalna 1 akcji 0,20 0,20 Kapitał zakładowy 2 059 710,80 2 059 710,80 Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 9 8. Informacje o znanych Grupie SECO/WARWICK umowach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy. Program Motywacyjny SECO/WARWICK S.A. na lata 2022-2024 W dniu 16 grudnia 2021 roku Rada Nadzorcza uchwałą nr 1/2021 określiła cele jednostkowe na rok 2022 dla uczestników Programu Motywacyjnego na lata 2022-2024, o czym Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 21/2021 z dnia 17 grudnia 2021 roku. Osiągnięcie celów jednostkowych warunkuje przyznanie uczestnikom Programu uprawnień wynikających z Programu, przy jednoczesnym warunku pozostaniu przez nich w stosunku pracy ze Spółką w okresie od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022 roku. Cele te dotyczą wskaźników finansowo-operacyjnych poszczególnych spółek zależnych, jednostek organizacyjnych związanych z poszczególnymi technologiami lub całej Grupy Kapitałowej, w zależności od funkcji pełnionej przez danego uczestnika Programu. Ramowe warunki Programu Motywacyjnego na lata 2022 - 2024 przyjęło Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 7 października 2021 roku, o czym Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 15/2021 z dnia 7 października 2021 r. Koszty poniesione w 2022 roku w związku z Programem Motywacyjnym za lata 2022-2024 wyniosły 1 460 tys. PLN. Koszty poniesione okresie 2022 roku w związku z Programem Motywacyjnym 2018-2020 wyniosły 65 tys. PLN. Łącznie w 2022 roku ujęto 1 525 tys. PLN kosztów z tytułu nabywania uprawnień beneficjentów programu, w 2021 roku 648 tys. PLN. 9. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych. Program Motywacyjny na lata 2022-2024 uchwalony przez Nadzwyczajne Zgromadzenie uchwałą nr 7 z dnia 7 października 2021 roku jest nadzorowany przez Radę Nadzorczą oraz Zarząd Spółki SECO/WARWICK S.A. 10. Informacje o nabyciu udziałów (akcji) własnych. Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania SECO/WARWICK S.A. posiada 1 802 189 akcji własnych stanowiących 17,50% udział w kapitale zakładowym. Spółka nie wykonuje prawa głosu z akcji własnych. Stosownie do art. 364 §2 Kodeksu spółek handlowych Spółka nie może wykonywać praw udziałowych z akcji własnych, z wyjątkiem uprawnień do ich zbycia lub wykonywania czynności, które zmierzają do zachowania tych praw. Zgodnie z decyzją Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia akcje własne nabyte przez Spółkę mogą zostać umorzone na podstawie odrębnej uchwały Walnego Zgromadzenia lub po uprzednim pozytywnym zaopiniowaniu przez Radę Nadzorczą Spółki, mogą zostać przeznaczone na potrzeby istniejących lub przyszłych programów motywacyjnych w Spółce lub w podmiotach od niej zależnych, do dalszej odsprzedaży lub też na inny cel określony uchwałą Zarządu Spółki. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 10 11. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na działalność grupy i osiągnięte przez nią zyski lub poniesione straty w roku obrotowym, a także omówienie perspektyw rozwoju działalności Grupy przynajmniej w najbliższym roku obrotowym. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW W 2022 roku Grupa SECO/WARWICK odnotowała przychody ze sprzedaży na poziomie 622,7 mln PLN co oznacza wzrost o 159,5 mln PLN (+34,4% w porównaniu do roku 2021). Wzrost sprzedaży odnotowały następujące spółki: Retech Systems LLC +61,5% (2022: 166 mln PLN; 2021: 102,8 mPLN), SECO/WARWICK Retech China +111,2% (2022: 113,4 mln PLN; 2021: 53,7 mln mPLN), SECO/VACUUM +40,9% (2022: 64,8 mln PLN; 2021: 46,0 mPLN), SECO/WARWICK Corp. +15% (2022: 22,8 mln PLN; 2021: 19,8 mln PLN) oraz SECO/WARWICK Services +35,4% (2022: 45,1 mln PLN; 2021: 33,3 mPLN). Poziom portfela zamówień na koniec 2022 roku wzrósł o 69% w stosunku do końca 2021 roku i wyniósł 566 mln PLN (na koniec 2021: 334 mln PLN). W roku 2022 w strukturze sprzedaży (wg. głównych produktów) podobnie jak w roku 2021 prym wiodły Piece Próżniowe. W ujęciu geograficznym w 2022 roku największy udział w sprzedaży Grupy SECO/WARWICK miał rynek amerykański (37%), Unii Europejskiej (30%) oraz Azji (28%). W 2022 roku Grupa wypracowała zysk brutto ze sprzedaży na poziomie 137,3 mln PLN oraz zysk na poziomie operacyjnym EBIT w wysokości 42,1 mln PLN. W roku 2022 nie wystąpiły istotne negatywne czynniki obciążające wynik finansowy. Na pozytywny wynik finansowy miała przede wszystkim spółka SW Retech China (+20,6 mln PLN). Po uwzględnieniu powyższych czynników, kosztów finansowych, obciążeń podatkowych oraz wyniku udziałowców niekontrolujących i zysku mniejszości Grupa SECO/WARWICK odnotowała w 2022 roku zysk netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej na poziomie +30,6 mln PLN. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ W 2022 roku w porównaniu do 2021 roku nastąpił wzrost sumy bilansowej o +27,4% (z 456,6 mln PLN do 581,7 mln PLN). Wartość aktywów trwałych wzrosła w relacji roku 2022 do roku 2021 o 6,3%. Zmiana ta wynika głównie ze wzrostu wartości aktywów z tytułu praw do użytkowania o +25,9%. W tym samym okresie aktywa obrotowe wzrosły o 38,4%, na co wpływ miał głównie wzrost zapasów oraz aktywów kontraktowych. Po stronie pasywów w 2022 roku w porównaniu z 2021 rokiem zauważalny nieznaczny spadek zobowiązań długoterminowych (-5,0%), natomiast kapitały wzrosły o 15,8%. W 2022 roku w stosunku do roku poprzedniego udział kapitału własnego w sumie bilansowej utrzymał się na zbliżonym poziomie 38,5% w porównaniu do 42,4%. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 11 Wskaźniki płynność pierwszego, drugiego oraz trzeciego stopnia pozostały na podobnym poziomie i wyniosły odpowiednio 0,2, 1,0 oraz 1,3. Poziomy wskaźników oznaczają, że Grupa działa stabilnie i jest w stanie regulować wszystkie swoje bieżące zobowiązania. W związku ze wzrostem sprzedaży w roku 2022 zmieniły się wskaźniki efektywności. Cykl rotacji należności wyniósł 61 dni. Szybkość obrotu zapasów wyniosła się 57 dni, natomiast zobowiązania handlowe spłacane były przeciętnie w ciągu 55 dni. Wskaźniki rotacji aktywów, a w szczególności środków trwałych (3,86) wskazują na dobre wykorzystanie istniejącego potencjału produkcyjnego w Grupie. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH W 2022 roku Grupa wypracowała dodatnie przepływy operacyjne na poziomie +34 mln PLN, w porównaniu do 10,5 mln PLN w 2021 roku. Najistotniejsze pozycje przepływów z działalności operacyjnej to: zmiana stanu zapasów (-25,1 mln PLN), zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem zobowiązań finansowych (+24,1 mln PLN), amortyzacja (+15 mln PLN) oraz zmiana stanu aktywów i zobowiązań kontraktowych (-14,2 mln PLN). W 2022 roku przepływy z działalności inwestycyjnej wyniosły -11,7 mln PLN (2021: -8,6 mln PLN), z czego większość w wysokości zostało wydatkowane na wartości niematerialne, rzeczowe aktywa trwałe w spółkach SECO/WARWICK SA oraz Retech Systems LLC. Przepływy finansowe to głównie zaciągnięcie kredytów i pożyczek w wysokości 24,5 mln PLN. W efekcie stan środków pieniężnych na koniec 2022 roku wzrósł do poziomu 73,9 mln PLN. 12. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik. W 2022 roku istotny wpływ na działalność Spółki miała wojna w Ukrainie, natomiast pandemia COVID-19 nie miała istotnego negatywnego wpływu. WOJNA W UKRAINIE W omawianym okresie konflikt zbrojny w Ukrainie nie miał istotnego negatywnego wpływu na działalność Spółki i Grupy. Grupa posiada w Rosji spółkę zależną z siedzibą w Moskwie (SECO/WARWICK Rus) prowadzącą działalność pośrednictwa w sprzedaży produktów Grupy na terenie Rosji. Udział Grupy w kapitale tej spółki wynosi 100% i jest ona konsolidowana metodą pełną. Ponadto w skład Grupy wchodzi spółka współkontrolowana OOO SCT z siedzibą w Sołniecznogorsku, która zajmuje się świadczeniem usług w obszarze termicznej obróbki metali na terenie Rosji. Udział Grupy w kapitale i głosach na walnym zgromadzeniu tej spółki wynosi 50% (pozostałe 50% w kapitale i głosach należy do podmiotu prawa rosyjskiego) i jest ona konsolidowana metodą praw własności. Grupa nie posiada aktywów (spółek, aktywów trwałych) zlokalizowanych w Ukrainie ani w Białorusi. Zarząd na bieżąco śledzi zakres nakładanych sankcji gospodarczych na Federację Rosyjską i Białoruś. Wszelkie sfery aktywności biznesowej są prowadzone z pełnym poszanowaniem sankcji gospodarczych o charakterze bezpośrednim, pośrednim, podmiotowym oraz przedmiotowym. W Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 12 roku obrotowym 2022, na skutek sankcji gospodarczych, wstrzymane zostały prace umożliwiające zakończenie jednego kontraktu na rynku rosyjskim. W 2022 roku Spółka ani inne spółki z Grupy nie udzielały spółkom SECO/WARWICK Rus ani OOO SCT pożyczek. Ponadto na dzień 31 grudnia 2022 r.: ▪ aktywa netto spółki SECO/WARWICK Rus wynosiły -1,2 mln zł, ▪ Grupa posiadała nierozliczone depozyty w kwocie 0,6 mln zł przekazane klientom z Rynków wschodnich. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania spółka SECO/WARWICK S.A. nie utworzyła odpisów aktualizujących na powyższe aktywa z uwagi na fakt, iż nie przewiduje się braku spłaty tych płatności. Zarząd SECO/WARWICK S.A. monitoruje sytuację i w przypadku wystąpienia uzasadnionych przesłanek aktualizacja wartości nastąpi w okresach sprawozdawczych 2023 roku, lub w późniejszych. Grupa identyfikuje następujące obszary potencjalnego wpływu wojny w Ukrainie na działalność, a także sytuację finansową Spółki oraz Grupy Kapitałowej: ▪ wzrost zmienności kursów walutowych, ▪ osłabienie koniunktury gospodarczej w skali globalnej przy jednoczesnej rosnącej inflacji (zjawiska stagflacyjne), ▪ wzrost ryzyka geopolitycznego przekładający się na ryzyko ograniczenia aktywności inwestycyjnej w branżach obsługiwanych przez Grupę, ▪ pogłębiające się zawirowania w łańcuchach dostaw – problemy z dostępnością wybranych komponentów, surowców i materiałów, np. stali oraz z istotnym wzrostem ich cen, ▪ rosnące koszty energii (energii elektrycznej, paliw i gazu ziemnego), ▪ wzrost stóp procentowych skutkujący wzrostem kosztów finansowania, ▪ ryzyka w obszarze IT. Grupa nie zidentyfikowała istotnej zmiany terminowości regulowania należności. W związku z powyższym nie wprowadzono istotnych odpisów z tytułu utraty wartości należności oraz aktywów kontraktowych. Zarząd Spółki w oparciu o najlepszą wiedzę nie spodziewa się wzrostu liczby sporów sądowych lub otrzymania kar z tytułu nieterminowej realizacji kontraktów, zerwania kontraktów lub niewypłacalności klientów Grupy. Zarząd na bieżąco monitoruje oraz analizuje rozwój sytuacji, wartość zamówień, stopień zaawansowania realizacji pozyskanych zamówień celem podjęcia potencjalnych działań zmierzających do zabezpieczenia działalności Grupy. Jak dotąd Grupa nie odnotowała znaczących problemów z dostępnością surowców, materiałów i towarów. 13. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10 % przychodów ze sprzedaży ogółem - nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania ze Spółką SECO/WARWICK S.A. Podział na obszary geograficzne określane na podstawie lokalizacji rynków zbytu. Wydzielone zostały następujące obszary: Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 13 ▪ rynek Unii Europejskiej, ▪ rynek Stanów Zjednoczonych Ameryki, ▪ rynek Azjatycki, ▪ rynek Rosyjski, ▪ pozostałe kraje w tym Ukraina i Białoruś. W większość materiałów potrzebnych do produkcji urządzeń do obróbki cieplnej Grupa zaopatruje się na trzech głównych rynkach. Pierwszym, a zarazem największym rynkiem zaopatrującym Grupę SECO/WARWICK w materiały produkcyjne jest rodzimy rynek polski. Następnym w kolejności jest rynek krajów Unii Europejskiej ze znaczną przewagą Niemiec. W grupie najważniejszych i największych rynków zaopatrzenia Grupy SECO/WARWICK trzecią pozycję pod względem znaczenia i wielkości zajmują Stany Zjednoczone Ameryki. Prócz wymienionych trzech głównych rynków zaopatrzenia Grupy SECO/WARWICK kupuje również materiały do produkcji w Indiach, Chinach i Japonii. Posiadając szeroką gamę dostawców oraz dostęp do wielu rynków, Grupa SECO/WARWICK nie jest uzależniona od żadnego z dostawców komponentów (nie ma dostawcy którego obroty przekraczały by 10% przychodów), tym samym zabezpiecza nieprzerywalną produkcję urządzeń do obróbki cieplnej. Do rynków, w których działają odbiorcy produktów Grupy SECO/WARWICK zaliczyć można przemysł motoryzacyjny, lotniczy, energetyczny, narzędziowy, medyczny, elektrotechniczny oraz maszynowy. Sytuacja ekonomiczna obserwowana na tych rynkach przekłada się na kondycję wielu innych rynków działających wokół wyżej wymienionych. Grupa dostarcza swoje produkty zarówno do producentów reprezentujących wspomniane branże jak i do dostawców branżowych tych producentów. Klientami są zarówno producenci samochodów i samolotów, jak i producenci poszczególnych elementów konstrukcyjnych i części zamiennych maszyn. Przemysł maszynowy definiowany jako grupa odbiorców Grupy SECO/WARWICK stanowi bardzo szeroką sferę działalności gospodarczej, której rozwój jest zbliżony do ogólnego wzrostu PKB. Nie występuje uzależnienie od jednego odbiorcy. Nie występuje uzależnienie od jednego odbiorcy (nie ma odbiorcy którego obroty przekraczałyby 10% przychodów). 14. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Grupy Kapitałowej Emitenta, w tym znanych grupie umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji. W dniu 8 listopada 2016 roku następujący akcjonariusze Spółki: ▪ SW Holding sp. z o.o. (dalej „SWH”), posiadający 3.387.139 akcji Spółki, ▪ Spruce Holding LLC (dalej „SHLLC”), posiadający 1.123.337 akcji Spółki, ▪ Paweł Wyrzykowski (dalej „PW”), posiadający 255.000 akcji Spółki, ▪ Andrzej Zawistowski (dalej „AZ”), posiadający 65.000 akcji Spółki, ▪ Bartosz Klinowski (dalej „BK”), posiadający 35.000 akcji Spółki, (SWH, SHLLC, PW, AZ oraz BK będą dalej łącznie zwani „Akcjonariuszami”) zawarli umowy o czasowym wyłączeniu zbywania akcji (Share Lock-Up Agreement) (dalej „Umowa”). Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 14 Na podstawie Umowy Akcjonariusze zobowiązali się powstrzymać od zbywania, oferowania oraz obciążania zastawem posiadanych przez nich ww. pakietów akcji Spółki. Wynikające z Umowy ograniczenie zbywania, oferowania oraz obciążania zastawem akcji Spółki obowiązywały nie dłużej niż do dnia 31 grudnia 2020 roku, przy czym Strony określiły w Umowie przypadki wygaśnięcia tego zobowiązania przed powyższą datą. Na mocy zawartego w dniu 07 sierpnia 2020 roku Aneksu obowiązywanie Umowy zostało przedłużone do 31 grudnia 2023 roku w zakresie następujących pakietów akcji: ▪ 3.387.139 akcji Spółki posiadanych przez SWH, ▪ 1.123.337 akcji Spółki posiadanych przez SHLLC, ▪ 307.058 akcji posiadanych przez PW, ▪ 65.000 akcji posiadanych przez AZ, ▪ 84.981 akcji posiadanych przez BK. W roku 2022 Grupa SECO/WARWICK S.A. nie zawarła żadnych znaczących umów ubezpieczeniowych, współpracy ani kooperacji. Wszystkie umowy tego rodzaju, które zostały zawarte, są typowe dla działalności Grupy i odpowiadają rynkowym standardom. Nie są też znane GK SECO/WARWICK inne znaczące umowy zawierane pomiędzy akcjonariuszami. 15. Opis transakcji zawartych przez Grupę SECO/WARWICK z podmiotami powiązanymi, na innych warunkach niż rynkowe. W 2022 roku Spółka i jednostki od niej zależne nie zawarły żadnej umowy transakcyjnej z jednostkami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. 16. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem, co najmniej ich kwot, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 15 Kredyty i pożyczki długo- i krótkoterminowe na 31.12.2022 r.: Nazwa jednostki Kwota kredytu / pożyczki Limit kredytu wg Umowy Termin spłaty Zabezpieczenia Stopa procentowa Rodzaj PLN (tys.) Wartość w walucie (tys.) Waluta kredytu Huntington National Bank 92 21 USD 36 31 01 2026 stała-7% Kredyt w rachunku bieżącym Volkswagen Credit 74 17 USD 27 30 09 2026 stała Kredyt w rachunku bieżącym SANTANDER - - PLN 2 000 28 02 2024 weksel WIBOR 1 M + 1,0 % p.p. Kredyt w rachunku bieżącym mBank 41 - PLN - - weksel - Limit na kartach kredytowych mBank 103 22 EUR - - weksel - Limit na kartach kredytowych mBank 76 - PLN - - weksel - Limit na kartach kredytowych mBank 39 9 USD - - weksel - Limit na kartach kredytowych mBank 81 17 EUR - - weksel - Limit na kartach kredytowych BNP Paribas 21 622 - PLN 30 000 25.10.2023 Oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji wg art. 777.1 KPC WIBOR 1 M + 1,1 % p.a Kredyt w rachunku bieżącym PEKAO 23 356 - PLN 35 000 31 08 2023 Oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji wg art. 777.1 KPC WIBOR 1M + 1,25 % p.a Kredyt w rachunku bieżącym mBank 0 PLN 5 000 28.06.2024 Oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji wg art. 777.1 KPC WIBOR 1M + 1,1 % p.a Kredyt w rachunku bieżącym mBank 7 250 PLN 14 500 31.03.2025 hipoteka, poręczenie SWE, blokada pap.wart. WIBOR 1 M + 1,35% p.a. Kredyt inwestycyjny w rachunku bankowym mBank 5 181 - PLN 6 908 30.09.2026 hipoteka, poręczenie SWE, blokada pap.wart. WIBOR 1 M + 1,35% p.a. Kredyt inwestycyjny w rachunku bankowym Santander 8 080 - PLN 19 000 28 02 2023 Oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji wg art. 777.1 KPC WIBOR 1 M + 1,0% p.a. Kredyt w rachunku bieżącym Razem: 65 995 Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 16 Szczegółowe informacje dotyczące posiadanych przez spółki Grupy SECO/WARWICK zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek ujawnione są w nocie numer 21 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy SECO/WARWICK za rok 2022. W 2022 roku Spółka SECO/WARWICK S.A. nie zaciągała pożyczek. W 2022 roku nie zostały również wypowiedziane żadne kredyty oraz pożyczki. 17. Informacja o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, Grupy SECO/WARWICK. Zobowiązania warunkowe z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń na koniec 2022 roku wynosiły 8 460 tys. PLN, natomiast na koniec 2021 roku wynosiły 9 250 tys. PLN. Gwarancje zostały udzielone tytułem: Wyszczególnienie 31.12.2022 31.12.2021 dobrego wykonania kontraktu 6 349 5 440 wadialna 2 110 3 810 Razem 8 460 9 250 18. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym Spółki, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty terminu wymagalności. W roku 2022 SECO/WARWICK S.A. nie udzielała pożyczek jednostkom powiązanym. W roku 2022 SECO/WARWICK S.A. nie udzielała pożyczek Członkom Zarządu, Członkom Rady Nadzorczej oraz podmiotom niepowiązanym. 19. Ocenę, wraz z jej uzasadnieniem, dotyczącą zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań, oraz określenie ewentualnych zagrożeń i działań, jakie Grupa Kapitałowa podjęła lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności. Na dzień 31 grudnia 2022 roku wartość zadłużenia Grupy SECO/WARWICK S.A. z tytułu kredytów inwestycyjnych oraz kredytów w rachunku bieżącym wynosiła 65 995 tys. PLN, co oznacza wzrost o 16 203 tys. PLN w porównaniu z poziomem zadłużenia na koniec 2021 roku wynoszącym 49 792 tys. PLN. W oparciu o dostępne środki finansowe oraz linie kredytowe Grupa posiadała wystarczające środki na realizację zakładanych zadań inwestycyjnych, jak też wydatków kapitałowych planowanych i zrealizowanych w 2022 roku. W ocenie Zarządu Spółki dominującej, na dzień bilansowy nie istnieją zagrożenia dotyczące wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań. Poniżej przedstawione zostały wskaźniki płynności finansowej dla Grupy SECO/WARWICK. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 17 WSKAŹNIKI PŁYNNOŚCI 31.12.2022 31.12.2021 płynność I 0,2 0,3 płynność II 1,0 1,1 płynność III 1,3 1,4 20. Emisja papierów wartościowych oraz opis wykorzystania przez SECO/WARWICK S.A. wpływów z emisji tych papierów. W roku 2022 zdarzenia takie nie wystąpiły. 21. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na dany rok. Spółka SECO/WARWICK S.A. nie publikowała prognoz wyników finansowych Spółki ani Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK na 2022 rok. 22. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Grupa Kapitałowa Emitenta jest na nie narażona. Dynamiczne otoczenie oraz rozwój Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK wymagają ciągłego doskonalenia oraz wysokiej aktywności w zakresie zarządzania ryzykiem. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK koncentruje się przede wszystkim na ryzykach finansowych (ryzyko płynności, kredytowe, rynkowe, walutowe), ryzykach operacyjnych (głównie związane z jakością, terminowością oraz kosztami projektów) oraz ryzyk zgodności (ryzyka prawne, regulacyjne). Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 18 Szczegółowa charakterystyka kluczowych ryzyk w Grupie Kapitałowej SECO/WARWICK Ryzyko małe Ryzyko umiarkowane Ryzyko znaczące Ryzyko stabilne Ryzyko z trendem wzrostowym Ryzyko z trendem spadkowym KATEGORIA SKRÓCONY OPIS RYZYKA SPOSÓB MITYGACJI / POSTĘPOWANIA Z RYZYKIEM POTENCJALNE NEGATYWNE SKUTKI RYZYKA POZIOM RYZYKA TREND RYZYKA FINANSOWE 1. SARS-CoV-2 Ryzyko związane z rozprzestrzenianiem się wirusa SARS-CoV-2 ▪ wprowadzenie home- office w wymiarze max. 10 dni w miesiącu dla pracowników biurowych w spółce SWSA ▪ możliwość skorzystania z testów ▪ ryzyko zakażeń pracowników, przestoje w pracy części lub całości Spółki, ▪ utrudnienia w łańcuchach dostaw, w szczególności komponentów elektrycznych, ▪ przekroczenia kosztów na projektach realizowanych w chinach w związku z kwarantannami oraz zamknięciem niektórych Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 19 chińskich miast 2. Wojna w Ukrainie Agresja rosyjska na Ukrainę ▪ współpraca z renomowanymi kancelariami prawnymi w zakresie kontroli eksportu oraz przepisów sankcyjnych, ▪ bieżące monitorowanie wszystkich otwartych projektów w Rosji ▪ brak możliwości spływu należności na otwartych kontraktach rosyjskich, ▪ ryzyko złamania przepisów sankcyjnych, ▪ wyłączenie rosyjskich banków z sytemu SWIFT 3. Sytuacja makroekonomiczna oraz geopolityczna Presja inflacyjna, utrudnienia w łańcuch dostaw ▪ prace na aktualizacją strategii grupy ▪ presja inflacyjna na wynagrodzenia ▪ znaczący wzrost kosztów materiałów oraz energii ▪ potencjalny konflikt USA – Chiny ryzyko konfliktu o Tajwan ▪ wzrost kosztów transportu 4. Ryzyko płynności i finansowania Nieadekwatne zarządzanie kapitałem obrotowym ▪ analiza i prognoza przepływów pieniężnych oraz sytuacji płynnościowej dla GK ▪ dywersyfikacja źródeł finansowania ▪ pozyskanie dodatkowych linii kredytowych ▪ obniżenie efektywności działalności sprzedażowej ▪ wstrzymanie lub opóźnienie realizacji działań inwestycyjnych 5. Ryzyko rynkowe Zmiany cen materiałów, zmiany kursów walut oraz stóp procentowych ▪ postępowanie zgodnie z określoną polityką zarządzania cen materiałów oraz polityką zarządzania ryzykiem walutowym ▪ pogorszenie wyników finansowych ▪ pogorszenie płynności finansowej Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 20 6. Ryzyko kredytowe Niewypłacalność partnerów transakcji handlowych ▪ monitorowanie ratingów i sytuacji finansowej partnerów ▪ stosowanie różnych narzędzi finansowych w celu zabezpieczenia ryzyka ▪ pogorszenie wyników finansowych ▪ pogorszenie płynności finansowej 7. Goodwill spółki Retech Systems LLC Ryzyko odpisu wartości Goodwill, spowodowane niewystarczającymi wynikami spółki Retech Systems LLC ▪ monitorowanie wyników spółki ▪ przygotowywanie corocznych testów na utratę wartości ▪ pogorszenie wyników finansowych ▪ pogorszenie płynności finansowej RYZYKA OPERACYJNE 8. Ryzyko systemów IT Zewnętrzna lub wewnętrzna ingerencja (cyberatak) w systemy informatyczne ▪ audyty bezpieczeństwa IT ▪ procedury wewnętrzne dotyczące zarządzania bezpieczeństwem systemów IT ▪ testy bezpieczeństwa systemów IT ▪ podnoszenie świadomości pracowników w zakresie cyberbezpieczeństwa (szkolenia, informacje, testy) ▪ utrata poufności danych ▪ ograniczenie przychodów oraz straty finansowe 9. Ryzyko pracownicze Trudności w pozyskiwaniu nowych wykwalifikowanych pracowników oraz w utrzymaniu kompetentnych i doświadczonych ▪ ścisła współpraca ze szkołami średnimi oraz wyższymi (klasy patronackie, staże i praktyki, konkursy dla uczniów w obszarze rozwoju ich kompetencji zawodowych, udział w dniach otwartych, targach pracy, etc.) ▪ działania Employer Brandingowe: ▪ Ograniczenie skali działalności i wyników finansowych Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 21 pracowników obecność w social media, obecność w mediach ▪ budowanie ścieżek kariery oraz rozwoju dla pracowników ▪ rozwój kompetencji liderskich ▪ budowanie angażującego środowiska pracy ▪ tworzenie wewnątrz organizacji przestrzeni dla innowacji ▪ system ocen okresowych pracowników ▪ badania satysfakcji i wprowadzanie zmian opartych o wyniki badania ▪ benefity oferowane pracownikom RYZYKA COMPLIANCE 10. Ryzyko prawne – sprawa azbestowa w spółce SWC Wypłata potencjalnych odszkodowań związanych z roszczeniami azbestowymi ▪ współpraca z specjalistyczną kancelarią prawną ▪ wykorzystywanie zawartych polis ubezpieczeniowych ▪ pogorszenie wyników finansowych ▪ pogorszenie płynności finansowej Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 22 23. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego w Grupie SECO/WARWICK w 2022 roku. a. zbiór zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega jednostka dominująca Grupy SECO/WARWICK oraz miejsce, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny Od 1 lipca 2021 roku SECO/WARWICK S.A. podlega pod zasady ładu korporacyjnego wskazane w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2021” wprowadzone Uchwałą Nr 13/1834/2021 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 29 marca 2021 roku. Tekst zbioru ww. zasad udostępniony jest do publicznej wiadomości pod adresem: www.corp- gov.gpw.pl oraz www.secowarwick.com. Spółka nie stosowała praktyk w zakresie ładu korporacyjnego, wykraczających poza wymogi przewidziane prawem krajowym. b. zakres w jakim Emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, o którym mowa powyżej, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn, tego odstąpienia oraz w jaki sposób Spółka zamierza usunąć ewentualne skutki niezastosowania danej zasady lub jakie kroki zamierza podjąć, by zmniejszyć ryzyko niezastosowania danej zasady w przyszłości W roku 2021, na podstawie par. 29 ust 3 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Spółka przekazała raport na temat stanu stosowania przez Spółkę zasad zawartych w zbiorze „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, który dostępny jest na stronie www.secowarwick.com. Zgodnie z treścią ww. raportu SECO/WARWICK S.A. odstąpiła od stosowania następujących zasad: ▪ 1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą: 1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia zrównoważonego rozwoju. Komentarz Spółki: W swojej działalności Grupa przestrzega zasad zrównoważonego rozwoju, a także dba o środowisko naturalne poprzez przestrzeganie norm i standardów obowiązujących w państwach, na terenie których działają spółki należące Grupy. Z uwagi na międzynarodowy charakter działalności Spółki oraz jej Grupy, aktualnie obowiązująca strategia biznesowa nie podejmuje zagadnień środowiskowych oraz ryzyk z nimi związanych. Grupa bierze pod uwagę wymagania jej wewnętrznych i zewnętrznych interesariuszy starając się, aby jej wpływ na środowisko, przy uwzględnieniu specyfiki prowadzonej działalności, był jak najmniejszy. 1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami. Komentarz Spółki: Obowiązująca strategia biznesowa nie podejmuje w pełni powyższej tematyki. W Spółce przestrzegane są zasady równouprawnienia płci, należytych warunków pracy ora poszanowania praw pracowników, a warunki pracy uwzględniają typ i skalę działalności Spółki. ▪ 1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych, Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 23 planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.: Komentarz Spółki: Przyjęta strategia biznesowa nie podejmuje tematyki ESG w związku z czym Spółka obecnie nie prowadzi w tym zakresie polityki komunikacyjnej. 1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka; Komentarz Spółki: W związku z wyjaśnieniami przedstawionymi w pkt 1.3.1 oraz pkt 1.4 Spółka nie posiada obecnie mechanizmów związanych z uwzględnieniem w procesach decyzyjnych kwestii związanych ze zmianą klimatu. 1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości. Komentarz Spółki: W związku wyjaśnieniami przedstawionymi w pkt 1.3.2 oraz pkt 1.4 Spółka nie prowadzi obecnie tego typu statystyk. W zakresie równości wynagrodzeń Spółka stosuje zasady niedyskryminacji w wynagrodzeniu ze względu na płeć, a wyniki pracy pracowników są oceniane wyłącznie na podstawie ich merytorycznego wkładu w rozwój działalności Spółki. ▪ 2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż 30%. Komentarz Spółki: Spółka nie posiada polityki różnorodności dotyczącej powyższej kwestii. Spółka stwarza pracownikom (w tym również członkom jej organów) równe szanse w dostępie do rozwoju zawodowego i awansu bez względu na kolor skóry, wyznawaną religię, płeć, wiek, narodowość, obywatelstwo, przynależność do mniejszości, stan cywilny, poglądy polityczne, niepełnosprawność czy inny status legalnie chroniony. Skład osobowy Rady Nadzorczej jest wynikiem decyzji podejmowanych przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, zaś ustalanie składu osobowego Zarządu należy do kompetencji Rady Nadzorczej. Organy powołujące członków Zarządu i Rady Nadzorczej przy wyborze kandydatów kierują się bieżącymi oraz długoterminowymi potrzebami Spółki, które wyrażają się poprzez uwzględnianie posiadanego przez kandydatów doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia. ▪ 2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1. Komentarz Spółki: Skład osobowy Rady Nadzorczej jest wynikiem decyzji Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 24 podejmowanych przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy, zaś ustalanie składu osobowego Zarządu należy do kompetencji Rady Nadzorczej. Organy powołujące członków Zarządu i Rady Nadzorczej przy wyborze kandydatów kierują się bieżącymi i długoterminowymi potrzebami Spółki, które wyrażają się w szczególności poprzez uwzględnianie posiadanego przez kandydatów odpowiedniego doświadczenia zawodowego, kompetencji oraz wykształcenia. Jak już wspomniano w wyjaśnieniach do pkt 2.1, czynniki jak kolor skóry, wyznawaną religię, płeć, wiek, narodowość, obywatelstwo, przynależność do mniejszości, stan cywilny, poglądy polityczne, niepełnosprawność nie stanowią kryterium przy wyborze członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej. ▪ 2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej: 2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1. Komentarz Spółki: Ze względu na brak przyjętej w Spółce polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej zasada nie jest stosowana. ▪ 3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu. Komentarz Spółki: Ze względu na strukturę organizacyjną w Spółce oraz skalę działalności Grupy kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie właściwemu członkowi Zarządu, natomiast funkcjonalnie podlega przewodniczącemu Komitetu Audytu. ▪ 4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia. Komentarz Spółki: Spółka nie przeprowadza Walnego Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (ewalne). Aktualnie do Spółki nie docierają oczekiwania szerszego grona Akcjonariuszy w powyższej kwestii, co w ocenie Spółki może wynikać ze struktury akcjonariatu. Mając na uwadze powyższe wyjaśnienia, przeprowadzanie Walnego Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej nie znajduje uzasadnienia ze względu na istotny koszt. Jednocześnie Zarząd deklaruje, iż w przypadku zgłoszenia takiej potrzeby ze strony szerszego grona Akcjonariuszy dołoży starań, aby zasadę stosować. ▪ 6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu, powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach. Komentarz Spółki: Zasada nie jest w pełni stosowana przez Spółkę. Zasady uzyskiwania wynagrodzenia przez członków Rady Nadzorczej zostały określone w przyjętej w Spółce polityce wynagrodzeń przyjętą przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Członkowie Rady Nadzorczej, niezależnie od uczestnictwa w komitetach funkcjonujących w ramach Rady Nadzorczej, otrzymują stałe wynagrodzenie niezależne od liczby odbytych posiedzeń. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 25 Członkowie Rady Nadzorczej uczestniczący w komitetach nie otrzymują dodatkowego wynagrodzenia. c. opis głównych cech stosowanych w Grupie SECO/WARWICK systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych Zarząd Spółki dominującej ponosi odpowiedzialność za system kontroli wewnętrznej Grupy i jego efektywności podczas procesu sporządzania raportów okresowych i sprawozdań finansowych opracowanych i publikowanych w myśl Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. Fundamentalnym założeniem efektywnego systemu kontroli wewnętrznej Grupy w sprawozdawczości finansowej jest zadbanie o adekwatność, rzetelność oraz poprawność informacji finansowych ujętych w raportach okresowych i sprawozdaniach finansowych. Sprawnie działający system kontroli wewnętrznej Grupy i zarządzania ryzykiem w procesie sprawozdawczości finansowej stworzony został poprzez: ▪ sprecyzowany podział obowiązków oraz organizacji pracy w procesie raportowania finansowego Organem odpowiedzialnym za sporządzenie sprawozdań finansowych, bieżącej sprawozdawczości zarządczej oraz okresowej sprawozdawczości finansowej Grupy jest dział finansowy jednostki dominującej kierowany przez Dyrektora ds. Finansowych. Sprawozdania finansowe Grupy SECO/WARWICK przygotowywane są przez pracowników działu finansowego Spółki dominującej na podstawie danych finansowych zawartych w systemie finansowo- księgowym po ich akceptacji przez Dyrektora ds. Finansowych przy uwzględnieniu innych danych uzupełniających dostarczanych przez wyznaczonych pracowników innych działów Grupy. Kompletne sprawozdania finansowe, przed przekazaniem niezależnemu audytorowi, zostaje weryfikowane przez Głównego Księgowego, a następnie przez Dyrektora ds. Finansowych. Raporty okresowe Grupy przygotowywane są przez zespół pracowników działu finansowego na podstawie danych finansowych zawartych w systemie finansowo-księgowym po ich akceptacji przez Dyrektora ds. Finansowych przy uwzględnieniu innych danych uzupełniających dostarczanych przez wyznaczonych pracowników innych departamentów. Kompletne raporty okresowe, przed przekazaniem niezależnemu audytorowi, zostają weryfikowane przez Głównego Księgowego, a następnie przez Dyrektora ds. Finansowych. ▪ sprecyzowany obszar raportowania finansowego praktykowanego przez Grupę Każdego roku w Grupie dokonuje się przeglądu strategii i planów biznesowych. Przy współpracy kierownictwa wyższego i średniego szczebla. Po tym przeglądzie, na podstawie wniosków zostaje stworzony proces budżetowania obejmujący wszystkie obszary funkcjonowania Grupy. W ciągu roku Zarząd Spółki dominującej zajmuje się analizą bieżących wyników finansowych porównując je z przyjętym budżetem przy użyciu stosowanej w Grupie sprawozdawczości zarządczej, która bazuje na przyjętej przez Grupę polityce rachunkowości (Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finansowej) biorąc pod uwagę format oraz szczegółowość danych finansowych prezentowanych w okresowych sprawozdaniach finansowych Grupy SECO/WARWICK. Polityka rachunkowości przyjęta w zakresie sprawozdawczości statutowej ma udział w procesie budżetowania jak i przygotowania okresowej sprawozdawczości zarządczej Grupy. Grupa dokłada wszelkich starań by prezentowane inwestorom sprawozdania finansowe, raporty okresowe oraz inne raporty były oparte na spójnej polityce rachunkowości. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 26 ▪ regularne sprawdzanie wyników Grupy SECO/WARWICK przy wykorzystaniu używanego w Grupie raportowania finansowego Dane finansowe będące bazą sprawozdań finansowych i raportów okresowych pobierane są ze sprawozdawczości finansowej i operacyjnej prowadzonej przez Grupę SECO/WARWICK. Pracownicy działu finansowego pod przewodnictwem Dyrektora ds. Finansowych po zamknięciu księgowym każdego miesiąca kalendarzowego analizują wspólnie wyniki finansowe Grupy w porównaniu do wcześniej postawionych założeń z uwzględnieniem segmentów biznesowych. Ewentualne błędy ujawnione podczas analiz są na bieżąco korygowane w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości. Rozpoczęcie prac nad sprawozdaniami finansowymi i raportami okresowymi następuje po akceptacji przez Dyrektora ds. Finansowych wyników zakończonego miesiąca (okresu). ▪ wymóg poddania do autoryzacji sprawozdań finansowych przed opublikowaniem Raporty okresowe oraz sprawozdania finansowe po zakończonym przeglądzie lub badaniu audytora przekazywane są Członkom Rady Nadzorczej Spółki. Wszyscy Członkowie Rady Nadzorczej mają możliwość zapoznania się z treścią sprawozdania lub badania. Każda wątpliwość może być przedyskutowana z Dyrektorem ds. Finansowych, który pozostaje do dyspozycji Członków Rady. ▪ weryfikacja sprawozdań finansowych Spółki przez niezależnego biegłego rewidenta W myśl obowiązujących przepisów prawa Grupa SECO/WARWICK przekazuje sprawozdania finansowe odpowiednio do przeglądu lub badania niezależnemu biegłemu rewidentowi. d. akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji Spółki Tabela: Akcjonariat posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień 31 grudnia 2022 roku przedstawia się następująco: Akcjonariusze Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%) SW Holding 3 387 139 32,89% 3 387 139 32,89% Spruce Holding Limited Liability Company (USA) 1 091 952 10,60% 1 091 952 10,60% Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny 600 000 5,83% 600 000 5,83% NNLife Otwarty Fundusz Emerytalny 577 470 5,61% 577 470 5,61% * uprzednio: MetLife OFE Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 27 W dniu 3 lutego 2023 roku do Spółki wpłynęło zawiadomienie od Generali Powszechnego Towarzystwa Emerytalnego S.A. (Generali PTE) przekazane w trybie art. 69 w związku z art. 87 ust. 1 pkt 2b Ustawy o ofercie publicznej o przekroczeniu łącznie przez fundusze zarządzane przez Generali PTE progu 5% ogólnej liczby głosów w Spółce w związku z przejęciem zarządzania NNLife Otwartym Funduszem Emerytalnym (uprzednio Metlife OFE) oraz NNLife Dobrowolnym Funduszem Emerytalnym . Tabela: Akcjonariat posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zależne co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania sprawozdania przedstawia się następująco: Akcjonariusze Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym (%) Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA (%) SW Holding 3 387 139 32,89% 3 387 139 32,89% Spruce Holding Limited Liability Company (USA) 1 091 952 10,60% 1 091 952 10,60% Nationale-Nederlanden Otwarty Fundusz Emerytalny 600 000 5,83% 600 000 5,83% NNLife Otwarty Fundusz Emerytalny 577 470 5,61% 577 470 5,61% * uprzednio: MetLife OFE Dane zawarte w tabeli zostały podane na podstawie zawiadomień od akcjonariuszy otrzymanych przez Spółkę w trybie art. 69 Ustawy o ofercie. Na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień publikacji niniejszego Sprawozdania finansowego SECO/WARWICK S.A. posiada 1 802 189 akcji własnych stanowiących 17,50% udział w kapitale zakładowym. Spółka nie wykonuje prawa głosu z akcji własnych. e. posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień Spółka SECO/WARWICK S.A (spółka dominująca) nie emitowała papierów wartościowych dających szczególne uprawnienia kontrolne wobec Spółki SECO/WARWICK S.A. f. wskazanie ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych Nie występują ograniczenia odnośnie wykonywania prawa głosu, takie jak ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, nie występują żadne ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych. g. wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych emitenta W dniu 8 listopada 2016 roku pomiędzy następującymi Akcjonariuszami Spółki: Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 28 ▪ SW Holding sp. z o.o. (dalej „SWH”), posiadający 3.387.139 akcji Spółki, ▪ Spruce Holding LLC (dalej „SHLLC”), posiadający 1.123.337 akcji Spółki, ▪ Paweł Wyrzykowski (dalej „PW”), posiadający 255.000 akcji Spółki, ▪ Andrzej Zawistowski (dalej „AZ”), posiadający 65.000 akcji Spółki, ▪ Bartosz Klinowski (dalej „BK”), posiadający 35.000 akcji Spółki, (SWH, SHLLC, PW, AZ oraz BK będą dalej łącznie zwani „Akcjonariuszami”) zostały zawarte umowy o czasowym wyłączeniu zbywania akcji (Share Lock-Up Agreement) (dalej „Umowa”). Na podstawie Umowy Akcjonariusze zobowiązali się powstrzymać od zbywania, oferowania oraz obciążania zastawem ww. pakietów posiadanych przez nich akcji Spółki: Wynikające z Umowy ograniczenie zbywania, oferowania oraz obciążania zastawem akcji Spółki obowiązywało nie dłużej niż do dnia 31 grudnia 2019 roku, przy czym Strony określiły w Umowie przypadki wygaśnięcia tego zobowiązania przed powyższą datą. Na mocy zawartego w dniu 07 sierpnia 2020 roku Aneksu obowiązywanie Umowy zostało przedłużone do 31 grudnia 2023 roku w zakresie następujących pakietów akcji: ▪ 3.387.139 akcji Spółki posiadanych przez SWH, ▪ 1.123.337 akcji Spółki posiadanych przez SHLLC, ▪ 307.058 akcji posiadanych przez PW, ▪ 65.000 akcji posiadanych przez AZ, ▪ 84.981 akcji posiadanych przez BK. h. opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji Zarząd Spółki składa się od dwóch do siedmiu członków i jest powoływany i odwoływany przez Radę Nadzorczą, która może powołać dowolną liczbę Wiceprezesów. Zarząd powoływany jest na wspólną trzyletnią kadencję. W skład Zarządu jednostki dominującej wchodzi Prezes Zarządu i Wiceprezesi Zarządu oraz członkowie Zarządu. Rada Nadzorcza, powołując członków Zarządu określa, który z członków Zarządu będzie pełnić funkcję Prezesa Zarządu oraz Wiceprezesów Zarządu. Mandaty członków Zarządu wygasają z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie z działalności Zarządu, sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie z całkowitych dochodów i strat za ostatni rok ich urzędowania. Członkowie ustępującego Zarządu mogą być wybrani ponownie do nowego Zarządu. Zarząd może ustanowić prokurenta lub prokurentów. Zarząd ma wszystkie kompetencje do kierowania bieżącymi sprawami Spółki z wyjątkiem tych, które są zastrzeżone dla innych władz Spółki. Zarząd określa schemat organizacyjny Spółki oraz zasady jej funkcjonowania. W powyższym celu może wydawać regulaminy albo inne akty wewnętrzne. Każdy członek Zarządu może prowadzić, bez uprzedniej uchwały Zarządu, sprawy nie przekraczające zakresu zwykłych czynności Spółki, z wyjątkiem sytuacji, gdy przed załatwieniem sprawy choćby jeden z pozostałych członków Zarządu sprzeciwił się jej przeprowadzeniu. Spółkę reprezentuje każdy członek Zarządu jednoosobowo dla zobowiązań lub rozporządzenia prawem do kwoty 200.000,- (dwieście tysięcy) PLN. W przypadku zaciągnięcia zobowiązań lub rozporządzenia prawem przekraczającym kwotę 200.000,- (dwieście tysięcy) PLN wymagane jest współdziałanie dwóch Członków Zarządu lub Członka Zarządu łącznie z prokurentem samoistnym lub Członka Zarządu łącznie z jedną z osób, którym udzielono prokury łącznej. W sprawach przekraczających zakres zwykłych czynności Spółki wymagana jest uchwała Zarządu. Akcje mogą być umarzane albo za zgodą akcjonariusza w drodze ich nabycia przez spółkę (umorzenie dobrowolne) albo bez zgody akcjonariusza (umorzenie przymusowe), z zachowaniem warunków Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 29 przewidzianych w Kodeksie spółek handlowych. Akcje mogą zostać umorzone bez zgody akcjonariusza na podstawie uchwały Walnego Zgromadzenia jeżeli: ogłoszono upadłość akcjonariusza, wszczęta została egzekucja z akcji, Sąd Powszechny w postępowaniu cywilnym orzekł o działaniu akcjonariusza na szkodę Spółki lub został wydany prawomocny wyrok karny skazujący akcjonariusza za przestępstwo pozostające w związku z działaniem na szkodę Spółki. Umorzenie przymusowe następuje za wynagrodzeniem, które nie może być niższe od wartości przypadających na akcje aktywów netto, wykazanych w sprawozdaniu finansowym za ostatni rok obrotowy, pomniejszonych o kwotę przeznaczoną do podziału miedzy akcjonariuszy. Walne Zgromadzenie może umorzyć wszystkie lub cześć akcji akcjonariusza na jego pisemne żądanie. Umorzenie następuje wówczas według wartości określonej uchwałą Walnego Zgromadzenia, przy czym dla ważności uchwały niezbędne jest, aby głosował za nią akcjonariusz żądający umorzenia akcji. Spółka może nabywać własne akcje w celu ich umorzenia oraz dla realizacji celów określonych w art. 362 § 1 Kodeksu spółek handlowych. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może upoważnić Zarząd do nabywania akcji Spółki od akcjonariuszy w celu ich późniejszego umorzenia. Zarząd nie ma uprawnień w zakresie podejmowania decyzji o emisji akcji. i. opis zasad zmiany statutu Spółki dominującej Zmiana Statutu Spółki SECO/WARWICK S.A., zgodnie z art. 430 § 1 Kodeksu spółek handlowych, wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia i wpisu do rejestru. Zmianę Statutu zgłasza do sądu rejestrowego Zarząd Spółki SECO/WARWICK S.A. Walne Zgromadzenie Spółki SECO/WARWICK S.A. może upoważnić Radę Nadzorczą do ustalenia jednolitego tekstu zmienionego Statutu lub wprowadzenia innych zmian o charakterze redakcyjnym określonych w uchwale Walnego Zgromadzenia. W 2022 roku nie było zmian w Statucie Spółki. j. sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa Walne Zgromadzenie funkcjonuje na podstawie Regulaminu Walnego Zgromadzenia SECO/WARWICK S.A. przyjętego uchwałą nr 32 Walnego Zgromadzenia SECO/WARWICK S.A. z dnia 24 czerwca 2016 roku. Do udziału w Walnym Zgromadzeniu mają prawo, tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia. Dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu jest jednolity dla uprawnionych z akcji na okaziciela i akcji imiennych. (art. 406 [1] k.s.h.). Uprawnieni z akcji imiennych i świadectw tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy, którym przysługuje prawo głosu, mają prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu spółki publicznej, jeżeli ustanowienie na ich rzecz ograniczonego prawa rzeczowego jest zarejestrowane na rachunku papierów wartościowych w dniu rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu (art. 406 [2] k.s.h.). W Walnym Zgromadzeniu mogą uczestniczyć osoby, których obecność uzna za niezbędną Rada Nadzorcza lub Zarząd Spółki (Regulamin Walnego Zgromadzenia § 4). Po przedstawieniu każdej sprawy zamieszczonej w porządku obrad Przewodniczący otwiera dyskusję, udzielając głosu w kolejności zgłaszania się mówców. Akcjonariusz może zabierać głos wyłącznie w sprawach objętych porządkiem obrad w zakresie aktualnie rozpatrywanego punktu tego porządku. Każdy akcjonariusz ma prawo do jednego wystąpienia i jednej repliki w dyskusji nad każdym z punktów porządku obrad. (Regulamin Walnego Zgromadzenia § 14). Uchwały Walnego Zgromadzenia podejmowane są w zależności od ich przedmiotu większością głosów, wymaganą zgodnie z postanowieniami Statutu Spółki, Kodeksu spółek handlowych oraz innych powszechnie obowiązujących przepisów prawa. (Regulamin Walnego Zgromadzenia § 18). Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 30 Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w głosowaniu jawnym, z zastrzeżeniem postanowień ust. 2 dotyczącego głosowań tajnych zarządzanych: przy wyborach, nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów, nad wnioskami o pociągnięcie do odpowiedzialności członków organów Spółki lub likwidatorów, w sprawach osobowych, na żądanie choćby jednego z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu, lub w innych przypadkach określonych w obowiązujących przepisach prawa (Regulamin Walnego Zgromadzenia § 16). Przewodniczący Walnego Zgromadzenia przedstawia porządek obrad i wnioskuje o jego zatwierdzenie przez Walne Zgromadzenie. W razie braku sprzeciwu przyjmuje się, że Walne Zgromadzenie zatwierdziło porządek obrad. (Regulamin Walnego Zgromadzenia § 9). Po ogłoszeniu przez Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia o zamknięciu listy mówców nie można zapisać się na listę mówców, a po ogłoszeniu zamknięcia dyskusji nie można zabrać głosu, ani składać propozycji, o których mowa w Regulaminie Walnego Zgromadzenia § 15. W 2022 roku odbyło się jedno posiedzenie Walnego Zgromadzenia SECO/WARWICK S.A. zwołane w sposób formalny, które obradowało w dniu 25 maja 2022 roku. Akcjonariusze Spółki nie występowali z wnioskami o zwołanie Walnego Zgromadzenia w roku 2022. Walne Zgromadzenie odbyło się w myśl przepisów Kodeksu spółek handlowych i reguł zawartych w Stałym Regulaminie Walnego Zgromadzenia SECO/WARWICK S.A. zgodnie z zasadami Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021. Akcjonariusze mieli możliwość zapoznania się z treścią projektów uchwał, które opublikowano na stronie internetowej Spółki, oraz przekazano w raporcie bieżącym nr 4/2022 z dnia 29 kwietnia 2022 roku, co najmniej 26 dni przed obradami Walnego Zgromadzenia. Spółka zaakceptowała dokumenty przedstawiane przez akcjonariuszy i ich pełnomocników uznając wiarygodność i prawo do reprezentowania i uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu. W 2022 roku, w ramach uprawnień Zwyczajne Walne Zgromadzenie podjęło istotne dla funkcjonowania Spółki uchwały, w tym uchwałę dotyczącą zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2021, uchwałę w sprawie podziału zysku za rok obrotowy 2021 oraz uchwałę dotyczącą zatwierdzenia sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK S.A. za rok obrotowy 2021, a także uchwały w sprawie udzielenia absolutorium członkom organów Spółki z wykonania przez nich obowiązków. Podjęto również uchwały w sprawie przyjęcia zmienionej Polityki wynagrodzeń członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej Seco/Warwick S.A. oraz w sprawie zatwierdzenia Uchwały określającej Cele Roczne na rok 2022 podjętej przez Radę Nadzorczą w związku z Programem Motywacyjnym 2022-2024. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zapewnił sprawny przebieg obrad i poszanowanie praw i interesów wszystkich akcjonariuszy. Nie miało miejsca odwoływanie ani przerywanie obrad. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej byli do dyspozycji akcjonariuszy i pełnomocników gotowi do udzielenia objaśnień w zakresie swojej wiedzy i przepisów prawa. Żadna z przyjętych uchwał na Walnych Zgromadzeniach nie była kwestionowana w postępowaniu sądowym. Wszystkie uchwały przyjęte w 2022 roku przez Walne Zgromadzenie Spółki mają na celu, służyć realizacji interesów Spółki uwzględniając prawa innych interesariuszy. Uchwały podjęte przez Walne Zgromadzenie zostały opublikowane na stronie internetowej Spółki pod adresem: www.secowarwick.com. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 31 k. skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów. Zarząd Skład osobowy Zarządu Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, na dzień 31 grudnia 2022 oraz 31 grudnia 2021 roku Zarząd SECO/WARWICK S.A. funkcjonował w składzie: ▪ Sławomir Woźniak - Prezes Zarządu, ▪ Bartosz Klinowski – Członek Zarządu, ▪ Earl Good – Członek Zarządu, ▪ Piotr Walasek – Członek Zarządu. Zmiany w składzie Zarządu: Od 1 stycznia 2022 roku do dnia publikacji niniejszego sprawozdania finansowego nie było zmian w składzie Zarządu SECO/WARWICK S.A. Zasady działania Zarządu Zarząd Spółki funkcjonował na mocy przepisów Kodeksu spółek handlowych, jawnego i dostępnego publicznie Regulaminu Zarządu zatwierdzonego uchwałą Rady Nadzorczej oraz w myśl Zasad Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. Regulamin Zarządu uwzględnia podział: odpowiedzialności, zadań oraz kompetencji między Członkami. Zarząd jest organem wykonawczym Spółki, kierującym jej bieżącą działalnością oraz reprezentującym ją na zewnątrz. Do kompetencji Zarządu należą wszystkie sprawy nie zastrzeżone wyraźnie do wyłącznej kompetencji Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i Rady Nadzorczej. Nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości, nie wymaga zgody Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy i należy do wyłącznej kompetencji Zarządu. Zarząd składa się z 2 (dwóch) do 7 (siedmiu) członków wybieranych przez Radę Nadzorczą spółki pełniących funkcje: Prezesa, Wiceprezesa i członków Zarządu. Rada Nadzorcza może powołać dowolną liczbę Wiceprezesów. Członków Zarządu na trzyletnią wspólną kadencję powołuje Rada Nadzorcza. Spółkę reprezentuje każdy członek Zarządu jednoosobowo dla zobowiązań lub rozporządzenia prawem do kwoty odpowiadającej równowartości 200.000,- (dwieście tysięcy) PLN. W przypadku zaciągnięcia zobowiązań lub rozporządzenia prawem przekraczającym kwotę 200.000,- (dwieście tysięcy) PLN wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu lub członka zarządu łącznie z prokurentem samoistnym lub członka Zarządu łącznie z jedną z osób, którym udzielono prokury łącznej. Zarząd działa na podstawie regulaminu zatwierdzonego przez Rade Nadzorcza na wniosek Zarządu. Stawiając zarówno cele strategiczne, jak i bieżące zadania, Zarząd kierował się przede wszystkim nadrzędnym interesem Spółki oraz przepisami prawa. W trosce Zarządu Spółki były również interesy akcjonariuszy, pracowników Spółki jak i wierzycieli. Zarząd chcąc zapewnić klarowność i efektywność systemu zarządzania, przestrzegał zasady profesjonalnego działania w granicach uzasadnionego ryzyka gospodarczego, korzystając z szerokiego zakresu dostępnych informacji, opinii i analiz. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 32 Rada Nadzorcza na podstawie jasnych procedur ustala wynagrodzenia Członków Zarządu. Uposażenie z tytułu pełnienia funkcji Członków Zarządu było przyznawane z uwzględnieniem osiągniętych wyników ekonomicznych w oparciu o kompetencje i odpowiedzialność poszczególnych Członków Zarządu. Wysokość wynagrodzenia Członków Zarządu jest ustalana w oparciu o funkcjonującą w Spółce Politykę wynagrodzeń Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej Seco/Warwick S.A. i regulują ją regulują uchwały Rady Nadzorczej Emitenta z 21 kwietnia 2022 roku. Wysokość wynagrodzeń członków Zarządu nie odbiegało od poziomu wynagrodzeń Zarządu w zbliżonych wielkością spółkach na rynku przemysłu elektromaszynowego. Rada Nadzorcza Skład osobowy Rady Nadzorczej Na dzień zatwierdzenia do publikacji niniejszego sprawozdania finansowego oraz na dzień 31 grudnia 2022 roku Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A. funkcjonowała w składzie: ▪ Andrzej Zawistowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej ▪ Maciej Karnicki - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej ▪ Jeffrey Boswell - Członek Rady Nadzorczej ▪ Marcin Murawski - Członek Rady Nadzorczej ▪ Robert Jasiński - Członek Rady Nadzorczej Na dzień 31 grudnia 2021 roku Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A. funkcjonowała w składzie: ▪ Andrzej Zawistowski - Przewodniczący Rady Nadzorczej ▪ Henryk Pilarski - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej ▪ Jeffrey Boswell - Członek Rady Nadzorczej ▪ Marcin Murawski - Członek Rady Nadzorczej ▪ Jacek Tucharz - Członek Rady Nadzorczej Zmiany w składzie Rady Nadzorczej: W dniu 25 maja 2022 roku Pan Maciej Karnicki oraz Pan Robert Jasiński, odpowiednio uchwałą nr 23 i 25 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia SECO/WARWICK S.A. zostali powołani do pełnienia funkcji Członków Rady Nadzorczej. Jednocześnie na nową kadencję Rady Nadzorczej nie zostali powołani Pan Henryk Pilarski oraz Pan Jacek Tucharz. Zasady działania Rady Nadzorczej Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A. funkcjonuje na mocy przepisów Kodeksu spółek handlowych, jawnego i dostępnego publicznie Regulaminu Rady Nadzorczej zatwierdzonego przez Zgromadzenie Spółki oraz w myśl Zasad Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.. Wyżej wymieniony Regulamin uwzględnia podział odpowiedzialności, zadań oraz kompetencji Członków Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza SECO/WARWICK S.A. podejmuje uchwały lub wydaje opinie w sprawach zastrzeżonych do jej kompetencji stosownie do postanowień Statutu Spółki oraz w trybie przewidzianym postanowieniami Statutu lub stosownymi przepisami prawa. Rada Nadzorcza spełniała warunek posiadania w swoim składzie co najmniej dwóch Członków niezależnych zgodnie z przyjętymi kryteriami niezależności określonymi w Statucie Spółki. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 33 W 2022 roku posiedzenia Rady Nadzorczej odbywały się cyklicznie, z udziałem Członków Zarządu, którzy dostarczali Radzie rzetelnych i wyczerpujących informacji o istotnych zagadnieniach dotyczących funkcjonowania Spółki. Rada Nadzorcza odbyła sześć posiedzeń podczas, których zapadały uchwały w sprawach wymienionych w porządku obrad, przesyłanych Członkom Rady w informacjach o posiedzeniach. Wykonanie jakichkolwiek świadczeń Spółki lub podmiotów powiązanych na rzecz Członków Zarządu były uchwalane za zgodą większości Członków Rady Nadzorczej. Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej ustalanej jest w oparciu o funkcjonującą w Spółce Politykę wynagrodzeń Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej Seco/Warwick S.A Uposażenie z tytułu pełnienia funkcji Członków Rady Nadzorczej było przyznawane z uwzględnieniem osiągniętych wyników ekonomicznych w oparciu o kompetencje i odpowiedzialność poszczególnych Członków Rady Nadzorczej. Wysokość wynagrodzeń nie odbiegało od poziomu wynagrodzeń Rad Nadzorczych w zbliżonych wielkością spółkach na rynku przemysłu elektromaszynowego. Członkowie Rady Nadzorczej podczas całego roku 2022 informowali Zarząd Spółki o dokonywanych transakcjach nabycia lub zbycia akcji SECO/WARWICK S.A. Rada Nadzorcza podczas prac w 2022 roku, skupiała się przede wszystkim na sprawach o istotnym znaczeniu dla funkcjonowania Spółki. W ramach kompetencji sprecyzowania strategii rozwoju Spółki Rada Nadzorcza kilkakrotnie przeprowadzała analizę kierunków długoterminowego rozwoju Grupy SECO/WARWICK S.A. w ujęciu zmian zachodzących na rynku producentów pieców do obróbki cieplnej, włączając w to zmiany technologiczne i wzrastającą konkurencję. Rada Nadzorcza w ramach swoich kompetencji dotyczących sprawowania kontroli działalności, przeprowadziła analizę i dokonała okresowych ocen sprawozdań finansowych Spółki i Grupy SECO/WARWICK S.A. analizie i ocenie poddane zostały również sprawozdania z działalności Spółki. Rada Nadzorcza przekaże Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu Spółki ocenę sytuacji Spółki, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki, ocenę sposobu wypełnienia przez Spółkę obowiązków informacyjnych, ocenę racjonalności prowadzonej przez Spółkę polityki sponsoringowej i charytatywnej oraz ocenę pracy Rady Nadzorczej, w roku 2022, przygotowaną zgodnie z Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW 2021 wraz ze sprawozdaniem z działalności Rady w roku 2022, przygotowane zgodnie z art. 382 §3 (1) KSH. Komitety Rady Nadzorczej W 2022 roku w ramach Rady Nadzorczej działał Komitet Audytu wypełniając funkcje analityczne i kontrolne zgodnie z Regulaminem Rady Nadzorczej oraz wytycznymi Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym i zasadami Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021. Komitet Audytu w 2022 roku odbył pięć posiedzeń. Prace Komitetu Audytu obejmowały funkcje analityczne i kontrolne zgodnie z Regulaminem Rady Nadzorczej, Regulaminem Komitetu Audytu oraz wytycznymi w zakresie Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, w szczególności: a) systematyczne monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej Spółki i Grupy Kapitałowej oraz informowanie Rady Nadzorczej o wynikach tego procesu, b) monitorowanie systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania kluczowymi rodzajami ryzyka w Spółce, c) monitorowanie relacji Spółki z podmiotami powiązanymi oraz ryzyka działalności spółek zagranicznych, Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 34 d) monitorowanie wykonywania czynności z zakresu rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania sprawozdań finansowych Spółki i Grupy Kapitałowej, e) monitorowanie wykonywania przez Spółkę oraz spółki z Grupy Kapitałowej czynności, zgodnie z wnioskami biegłego rewidenta, f) monitorowanie przewidzianych do publikacji raportów okresowych oraz nadzór nad procesem raportowania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej, g) monitorowanie przyjętych do stosowania zasad dobrych praktyk tj.: zalecenia utrzymywania skutecznego systemu: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem (Compliance), h) monitorowanie działania audytu wewnętrznego i funkcjonowania kontroli wewnętrznej, w szczególności w zakresie zgodności działalności Spółki i spółek z Grupy Kapitałowej z obowiązującymi przepisami, i) monitorowanie procesu wynikającego z listu KNF do spółek dotyczącego biegłych rewidentów, w szczególności aneksu do umowy z audytorem oraz wdrożenia adekwatnych procedur, j) monitorowanie niezależności Biegłego Rewidenta, k) nadzór nad procesem wyboru Biegłego Rewidenta, l) Komitet Audytu przyjął przedstawiony Plan Audytu Wewnętrznego na rok 2023. Na dzień 31 grudnia 2022 roku w skład Komitetu Audytu wchodzili: 1. Marcin Murawski - Przewodniczący 2. Robert Jasiński - Sekretarz 3. Maciej Karnicki - Członek Ustawowe kryterium niezależności w Radzie Nadzorczej i w Komitecie Audytu spełniali Panowie: Marcin Murawski, Robert Jasiński oraz Maciej Karnicki. Panowie Marcin Murawski oraz Robert Jasiński posiadają wiedzę i umiejętności w dziedzinie rachunkowości. Pan Marcin Murawski zdobył swoją wiedzę podczas uzyskiwania uprawnień biegłego rewidenta w Wielkiej Brytanii (ACCA Practicing Certificate), Polskim Instytucie Biegłych Rewidentów (Polski Biegły Rewident Nr 90053) oraz jako Certyfikowany Audytor Wewnętrzny (CIA). Natomiast Pan Robert Jasiński zdobył swoją wiedzę z zakresu rachunkowości podczas studiów na Uniwersytecie Łódzkim oraz w Brytyjskim Instytucie Rachunkowości Zarządczej. Pan Maciej Karnicki posiada natomiast bogatą wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Spółka. Swoją wiedzę zdobył podczas studiów na Uniwersytecie Technicznym w Dreźnie oraz w trakcie wieloletniej kariery zawodowej, zwłaszcza podczas pracy w SECO/WARWICK S.A. Polityka wyboru firmy audytorskiej 1. Rada Nadzorcza, w trakcie procedury powoływania firmy audytorskiej zwraca uwagę na: a) doświadczenie zespołu audytorskiego w badaniach sprawozdań finansowych jednostek zainteresowania publicznego (w szczególności spółek akcyjnych, których papiery wartościowe wprowadzone są do obrotu na rynku regulowanym); b) ogólne kompetencje zespołu audytorskiego; c) kryteria finansowe; Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 35 d) uprzednie prowadzenie przez firmę audytorską i zespół przeprowadzający badanie sprawozdań finansowych spółek prowadzących działalność zbliżoną do działalności Spółki (w tym w odniesieniu do branży oraz struktury geograficznej). 2. Rada Nadzorcza podejmuje decyzję w przedmiocie wyboru firmy audytorskiej przy należytym uwzględnieniu zasady niezależności firmy audytorskiej oraz po przeprowadzeniu analizy prac wykonywanych przez firmę audytorską w Spółce, których zakres wykraczał poza zakres badania sprawozdania finansowego. 3. Komitet Audytu może omówić z firmą audytorską zagrożenia dla niezależności firmy audytorskiej oraz środki zabezpieczające stosowane w celu złagodzenia tych zagrożeń. 4. Firma audytorska i członkowie zespołu wykonującego badanie przed przystąpieniem do badania, corocznie składają oświadczenie o spełnianiu wymogów niezależności, o których mowa w art. 69 - 73 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. 5. Podstawą wyboru firmy audytorskiej, a następnie przeprowadzenia badania będą wiążące przepisy prawa, w szczególności Ustawa oraz ustawa z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (t.j. Dz.U. z 2016 r., poz. 1047, 2255, z 2017 r., poz. 61, 245, 791,1089). Badanie zostanie przeprowadzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardy Sprawozdawczości Finansowej oraz wymogami i zasadami obowiązującymi Spółkę, w szczególności wynikającymi ze stosowanych przez Spółkę dobrych praktyk spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. 6. Zakazane jest wprowadzanie jakichkolwiek klauzul umownych, które nakazywałyby Radzie Nadzorczej wybór podmiotu uprawnionego do badania spośród określonej kategorii lub wykazu podmiotów uprawnionych do badania. l. wydatki poniesione na działalność sponsoringową, charytatywną lub inną o zbliżonym charakterze (zasada 1.5 DPSN2021) W roku 2022 Spółka SECO/WARWICK SA dokonała następujących czynności oraz wydatków związanych z działalnością sponsoringową oraz charytatywną: ▪ Budowa trzech pojemników na plastikowe nakrętki – SECO/SERCA 14.700 PLN ▪ Młodzieżowy Klub Sportowy „Marina” Niesulice 9.225 PLN ▪ Straż Pożarna w Świebodzinie – przekazanie wyposażenia 7.500 PLN ▪ Lasy Państwowe – organizacja akcji zalesiania 7.000 PLN ▪ Sponsoring Maratonu i Grand Prix Rowerów Górskich 6.000 PLN ▪ Fundacja DKMS 6.000 PLN ▪ Fundacja Pomocy Osobom z Autyzmem „MADA” 2.500 PLN ▪ Wpłata dla Podopiecznego Fundacji Siepomaga 2.000 PLN ▪ Polska Akcja Humanitarna 1.000 PLN ▪ Dom Pomocy Społecznej w Glińsku 750 PLN Łączna wartość wydatków związanych z działalnością sponsoringową oraz charytatywną wyniosła 56.675 PLN. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 36 Działalność sponsoringowa została szerzej opisana w punkcie 36 niniejszego sprawozdania. m. opis polityki różnorodności Spółka nie posiada sformalizowanej polityki różnorodności wobec Zarządu oraz Rady Nadzorczej, niemniej dokłada wszelkich starań, aby jej władze i kadra kierownicza były zróżnicowane ze względu na płeć, wiek, wykształcenie i doświadczenie zawodowe Celem zarządzania różnorodnością w Spółce SECO/WARWICK S.A. jest stworzenie środowiska pracy, w którym każda zatrudniona osoba czuje się szanowana i doceniona, i w którym może w pełni realizować swój potencjał, co przyczynia się do sukcesu firmy. Spółka stwarza pracownikom równe szanse w dostępie do rozwoju zawodowego i awansu bez względu na kolor skóry, wyznawaną religię, płeć, wiek, narodowość, obywatelstwo, stan cywilny, posiadanie dzieci, poglądy polityczne, niepełnosprawność czy inny status legalnie chroniony. Decyzje dotyczące zatrudnienia pracowników, jak i wyboru członków Zarządu i Rady Nadzorczej dokonywane są na podstawie obiektywnych kryteriów. SECO/WARWICK S.A. dąży do zapewnienia wszechstronności i różnorodności organów Spółki szczególnie w obszarze płci, kierunków wykształcenia, wieku i doświadczenia zawodowego, przy czym głównymi kryteriami wyboru są wysokie kwalifikacje, profesjonalizm oraz kompetencje kandydata do pełnienia określonej funkcji. Działania Spółki mają na celu eliminację zjawiska dyskryminacji w miejscu pracy i budowania kultury organizacyjnej otwartej na zróżnicowanych pracowników, która prowadzi do budowania pozycji rynkowej i przewagi konkurencyjnej na rynku. Zgodnie z Dobrymi Praktykami Spółek Notowanych na GPW 2021 informujemy, że przez ostatnie trzy lata (2020-2022) udział kobiet i mężczyzn w Zarządzie i Radzie Nadzorczej Spółki wynosił odpowiednio: mężczyźni – 100%, kobiety – 0%. 24. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowań arbitrażowych lub organem administracji publicznej W roku 2022 przed sądem, organem właściwym dla postępowań arbitrażowych, ani też przed organami administracji publicznej nieprowadzone były istotne postępowania dotyczące zobowiązań ani wierzytelności SECO/WARWICK S.A. z jakimkolwiek kontrahentem lub jego Grupą. 25. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Grupy Czynniki zewnętrzne: ▪ Sytuacja makroekonomiczna obserwowana na rynkach, na których Spółki Grupy SECO/WARWICK prowadzą działalność lub planują ekspansję, będzie miała w przyszłości istotny wpływ na wyniki finansowe. Dynamika wzrostu Grupy będzie uzależniona od kształtowania się na rynkach jej działalności, podstawowych wskaźników makroekonomicznych, takich jak np.: popyt na dobra inwestycyjne, stopa wzrostu produktu krajowego brutto, stopa inflacji, stopa bezrobocia lub wartość nakładów inwestycyjnych. ▪ Osiągnięcie zakładanych przez Grupę SECO/WARWICK celów strategicznych może zostać utrudnione poprzez działania konkurencji. Ewentualne nasilenie konkurencji, w szczególności w krajach azjatyckich, może negatywnie wpłynąć na osiągnięcie wyników finansowych planowanych przez Grupę. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 37 ▪ Kształtowanie się kursów walutowych, w szczególności EUR/PLN ma istotny wpływ na rozwój Grupy SECO/WARWICK. Niemniej jednak, Grupa aktywnie ogranicza ryzyko kursowe poprzez zmianę kursów referencyjnych kalkulowanych urządzeń, poprzez zabezpieczenia na rynku terminowym oraz zakupy realizowane w EUR oraz USD. ▪ Wojna w Ukrainie, opisane w punkcie 12 niniejszego sprawozdania. Czynniki wewnętrzne: ▪ Osiągnięcie planowanych wyników finansowych przez Grupę SECO/WARWICK uzależnione jest od utrzymywania profesjonalnej kadry na stanowiskach zarządczych i specjalistycznych w Grupie SECO/WARWICK. Podobnie jak w wielu sektorach polskiej gospodarki również w sektorze, w którym działa jednostka dominująca, wynagrodzenia dla wykwalifikowanej kadry pracowników kształtują się na niższym poziomie niż w innych krajach Unii Europejskiej, co może skłaniać pracowników do poszukiwania pracy za granicą. W celu przeciwdziałania temu zagrożeniu w Spółce dominującej podejmowane są aktywne działania, które obejmują m.in. program motywacyjny oparty na akcjach, pomoc finansową przy opłacaniu studiów i specjalistycznych kursów. W celu utrzymania profesjonalnej kadry w średnim i długim horyzoncie czasowym może nastąpić dalszy wzrost kosztów związanych z zatrudnieniem pracowników i w efekcie spadek rentowności działalności Grupy. 26. Informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy kapitałowej oraz działaniach podjętych w ramach jej realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności emitenta co najmniej w najbliższym roku obrotowym W dniu 5 marca 2020 roku Zarząd Spółki przyjął dokument "Strategia SECO/WARWICK na lata 2020- 2022". Misja i wizja określające działanie Grupy SECO/WARWICK („Grupa”) zostały zdefiniowane w Strategii następująco: Misja Grupy SECO/WARWICK: „Dzięki doświadczeniu i specjalistycznej wiedzy pracowników oraz współpracy z partnerami biznesowymi tworzymy innowacyjne produkty, dające naszym klientom niezawodne, bezpieczne i proekologiczne rozwiązania do obróbki cieplnej i metalurgii, zapewniające efektywność ekonomiczną ich biznesu.” Wizja Grupy SECO/WARWICK: „Chcemy być firmą pierwszego wyboru w dostarczaniu rozwiązań do obróbki cieplnej i metalurgii. Innowacja i niezawodność widoczne są w naszym myśleniu i tworzeniu w każdym miejscu na świecie.” Strategia opiera się zarówno na zadaniach wyznaczonych poszczególnym segmentom, jak również na centralnych zadaniach strategicznych, mających wpływ na kilka lub wszystkie grupy produktów Grupy. Główne założenia Strategii są następujące: ▪ w perspektywie finansowej - m.in. przewidywalność i stabilność kluczowych parametrów finansowych, koncentracja na produktach wysokomarżowych, systematyczny wzrost rentowności zysku netto do poziomu 4% w 2022 r., ograniczenie nakładów inwestycyjnych (odtworzeniowych i rozwojowych) do średniego poziomu około 11 mln zł rocznie, Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 38 koncentracja na komercjalizacji technologii wypracowanych w ostatnich latach oraz wzrost organiczny, nie zakładający przejęć innych firm, ▪ w perspektywie klienta – m.in. koncentracja na kluczowych branżach w skali całej Grupy (tj. lotniczej, energetycznej, motoryzacyjnej oraz firmach świadczących komercyjne usługi obróbki cieplnej) oraz na kluczowych produktach w ramach 4 głównych segmentów (pieców topialnych - VME, pieców atmosferowych - ATM, pieców próżniowych - VAC, pieców obróbki aluminium i lutowania aluminium w atmosferze kontrolowanej - ALU/CAB) oraz koncentracja na doskonaleniu obsługi serwisowej (segment Aftermarket), ▪ w perspektywie procesów - m.in. udoskonalenie procesu komercjalizacji nowych produktów i technologii (w tym powołanie Zakładu Wdrażania Nowych Technologii), optymalizacja kluczowych procesów centralnych, współpraca między segmentami i spółkami (cross-selling, klienci kluczowi i zasady prowadzenia projektów przekrojowych), standaryzacja materiałowa oraz doskonalenie obszaru produkcji, ▪ w perspektywie pracowników – m.in. wprowadzenie skutecznego systemu motywacyjnego dla pracowników, który zatrzyma w Grupie cennych pracowników, oraz będzie wspierał realizację jej celów strategicznych. Realizacja przyjętej Strategii podlega regularnemu monitorowaniu. Powyższe założenia strategiczne stanowią cel, jaki SECO/WARWICK stawia sobie do realizacji i nie stanowią prognozy spodziewanych wyników finansowych w rozumieniu obowiązujących przepisów prawa. Zarząd pracuje obecnie nad strategią na lata 2023-2025. 27. Informacje o ważniejszych osiągnięciach w dziedzinie badań i rozwoju. Prowadzone prace Działu Research and Development (R&D) Grupy SECO/WARWICK w roku 2022: W roku 2022 zostały zakończone z pozytywnym rezultatem następujące zlecenia rozwojowe: ▪ Opracowanie technologii LPCN (Low Pressure Carbo-Nitriding), ▪ Wprowadzenie nowych gatunków stali typu High Performance do symulatora nawęglania próżniowego SimVaC, ▪ Opracowanie niskoemisyjnego palnika do utylizacji gazów poprocesowych. W roku 2022 został zgłoszony do UPRP wniosek o udzielenie patentu na wynalazek: ▪ Zgłoszenie nr P.440880 pt. „Sposób i urządzenie do kierunkowej krystalizacji odlewów o ukierunkowanej lub monokrystalicznej strukturze”. 28. Informacje dotyczące zagadnień środowiska naturalnego. W związku ze skalą i rodzajem prowadzonej działalności Grupa SECO/WARWICK podlega regulacjom z zakresu ochrony środowiska w różnych jurysdykcjach. Spółka w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej posiada dwa wymagane pozwolenia na wytwarzanie odpadów oraz odprowadzanie gazów i pyłów do powietrza: Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 39 1. W przypadku pozwolenia na wytwarzanie odpadów Spółka posiada odnowione pozwolenie z dnia 16.06.2017 r. z terminem obowiązywania do dnia 16.06.2027 r. Prowadzone są w Spółce ewidencje wszystkich wytwarzanych odpadów. Spółka ma podpisane stosowne umowy ze specjalistycznymi firmami na odbiór odpadów, które zajmują się utylizacją, recyklingiem oraz przetwarzaniem odpadów, te firmy posiadają wymagane pozwolenia. Zgodnie z obowiązującymi przepisami Spółka jest zarejestrowana w Bazie danych o produktach i opakowaniach oraz o gospodarce odpadami (BDO) pod numerem 00025175. 2. W przypadku pozwolenia na wprowadzanie gazów i pyłów do powietrza Spółka posiada odnowione pozwolenie z dnia 21.03.2017 r. z terminem obowiązywania do dnia 21.03.2027 r. Prowadzone są regularnie raz w roku przez specjalistyczną firmę zewnętrzną pomiary emisji pyłów i gazów do powietrza celem kontrolowania poziomu emisji zanieczyszczeń. SECO/WARWICK Corp. jak i Retech Systems LLC nie mają obowiązku uzyskania jakiegokolwiek pozwolenia środowiskowego. Spółki te stosuje się do odpowiednich przepisów prawa w zakresie ochrony środowiska na obszarze Stanów Zjednoczonych Ameryki i składają do właściwych organów administracji publicznej raporty dotyczące utylizacji odpadów. W związku z zakresem prowadzonej obecnie działalności w Grupie Kapitałowej pozostałe spółki nie potrzebują specjalnych pozwoleń środowiskowych, a obowiązujące w tym zakresie normy nie mają wpływu na wykorzystanie rzeczowych aktywów trwałych przez te spółki. Grupa SECO/WARWICK stosując się do odpowiednich przepisów określonych prawem lub przez odpowiednie organy administracji, podejmuje starania, by ani jej działalność, ani produkty tej działalności nie oddziaływały negatywnie na środowisko naturalne. W tym celu Grupa SECO/WARWICK konserwuje zgodnie z zaleceniami technicznymi oraz modernizuje zakłady produkcyjne, w szczególności urządzenia wykorzystywane do produkcji oraz do gromadzenia i zabezpieczania odpadów niebezpiecznych, oraz prowadzi badania mające na celu zminimalizowanie negatywnego wpływu na środowisko produkowanych linii technologicznych czy pieców. Co do zasady, spółki z Grupy SECO/WARWICK przestrzegają warunków określonych w zezwoleniach środowiskowych oraz wypełniają obowiązki informacyjne z tym związane. W związku z powyższym Spółka nie widzi podstaw do wszczęcia przeciw niej lub przeciw innym spółkom z Grupy SECO/WARWICK postępowań na podstawie regulacji z zakresu ochrony środowiska. Ponadto, zgodnie z najlepszą wiedzą Grupy, w chwili obecnej nie toczy się przeciwko niej albo przeciwko jakiejkolwiek innej spółce z Grupy SECO/WARWICK ani nie zostało wszczęte żadne postępowanie z zakresu ochrony środowiska. Grupa SECO/WARWICK nie posiada również wiedzy na temat jakichkolwiek obowiązków, które mogłyby zostać nałożone na nią lub na inną Spółkę z Grupy SECO/WARWICK w związku z przepisami z zakresu ochrony środowiska. Szczegółowe informacje dotyczące zagadnień środowiska naturalnego ujawnione są w punkcie 36 niniejszego sprawozdania. 29. Informacje dotyczące zatrudnienia. Szczegółowe informacje dotyczące zatrudnienia w spółce SECO/WARWICK S.A. ujawnione są w nocie numer 30 skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego za rok 2022 oraz w punkcie 36 niniejszego sprawozdania. 30. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej, w tym z punktu widzenia płynności Grupy kapitałowej emitenta. Informacje o charakterystyce struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji w tym z punktu widzenia płynności Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK, oraz omówienie Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 40 podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych wraz z podstawowymi wskaźnikami przedstawia punkt 11 niniejszego sprawozdania. 31. Przedstawienie istotnych pozycji pozabilansowych w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym. Istotne pozycje pozabilansowe w ujęciu podmiotowym, przedmiotowym i wartościowym zostały przedstawione w punkcie 17 niniejszego sprawozdania. 32. Opis struktury głównych lokat kapitałowych lub głównych inwestycji kapitałowych dokonanych w ramach grupy kapitałowej emitenta w danym roku obrotowym. W 2022 roku nie dokonano żadnych inwestycji kapitałowych. 33. Ważniejsze zdarzenia mające znaczący wpływ na działalność oraz wyniki finansowe grupy kapitałowej emitenta w roku obrotowym lub których wpływ jest możliwy w następnych latach. Ważniejsze zdarzenia istotnie wpływające na działalność Grupy jakie nastąpiły po roku obrotowym są opisane szczegółowo w punkcie 11 niniejszego sprawozdania. Zdarzenia zaistniałe po dniu bilansowym opisane są szczegółowo w nocie numer 37 Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy SECO/WARWICK za rok 2022. 34. Charakterystyka polityki w zakresie kierunków rozwoju grupy kapitałowej. Główne założenia nowej strategii rozwoju Grupy na lata 2020-2022: Misja i wizja określające działanie Grupy SECO/WARWICK („Grupa”) zostały zdefiniowane w Strategii następująco: Misja Grupy SECO/WARWICK: „Dzięki doświadczeniu i specjalistycznej wiedzy pracowników oraz współpracy z partnerami biznesowymi tworzymy innowacyjne produkty, dające naszym klientom niezawodne, bezpieczne i proekologiczne rozwiązania do obróbki cieplnej i metalurgii, zapewniające efektywność ekonomiczną ich biznesu.” Wizja Grupy SECO/WARWICK: „Chcemy być firmą pierwszego wyboru w dostarczaniu rozwiązań do obróbki cieplnej i metalurgii. Innowacja i niezawodność widoczne są w naszym myśleniu i tworzeniu w każdym miejscu na świecie.” Strategia opiera się zarówno na zadaniach wyznaczonych poszczególnym segmentom, jak również na centralnych zadaniach strategicznych, mających wpływ na kilka lub wszystkie grupy produktów Grupy. Założenia Strategii są następujące: ▪ w perspektywie finansowej - m.in. przewidywalność i stabilność kluczowych parametrów finansowych, koncentracja na produktach wysokomarżowych, systematyczny wzrost rentowności zysku netto do poziomu 4% w 2022 r., ograniczenie nakładów inwestycyjnych (odtworzeniowych i rozwojowych) do średniego poziomu około 11 mln zł rocznie, koncentracja na komercjalizacji technologii wypracowanych w ostatnich latach oraz wzrost organiczny, nie zakładający przejęć innych firm, ▪ w perspektywie klienta – m.in. koncentracja na kluczowych branżach w skali całej Grupy (tj. lotniczej, energetycznej, motoryzacyjnej oraz firmach świadczących komercyjne usługi Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 41 obróbki cieplnej) oraz na kluczowych produktach w ramach 4 głównych segmentów (pieców topialnych - VME, pieców atmosferowych - ATM, pieców próżniowych - VAC, pieców obróbki aluminium i lutowania aluminium w atmosferze kontrolowanej - ALU/CAB) oraz koncentracja na doskonaleniu obsługi serwisowej (segment Aftermarket), ▪ w perspektywie procesów - m.in. udoskonalenie procesu komercjalizacji nowych produktów i technologii (w tym powołanie Zakładu Wdrażania Nowych Technologii), optymalizacja kluczowych procesów centralnych, współpraca między segmentami i spółkami (cross-selling, klienci kluczowi i zasady prowadzenia projektów przekrojowych), standaryzacja materiałowa oraz doskonalenie obszaru produkcji, ▪ w perspektywie pracowników – m.in. wprowadzenie skutecznego systemu motywacyjnego dla pracowników, który zatrzyma w Grupie cennych pracowników, oraz będzie wspierał realizację jej celów strategicznych. Realizacja przyjętej Strategii będzie podlegać regularnemu monitorowaniu. Powyższe założenia strategiczne stanowią cel, jaki SECO/WARWICK stawia sobie do realizacji i nie stanowią prognozy spodziewanych wyników finansowych w rozumieniu obowiązujących przepisów prawa. 35. Informacje o: a) dacie zawarcia przez Spółkę umowy, z firmą audytorską o dokonanie badania lub przeglądu sprawozdania finansowego lub skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz okresu, na jaki została zawarta ta umowa, b) czy emitent korzystał z usług wybranej firmy audytorskiej, a jeżeli tak, to w jakim okresie i jaki był zakres tych usług, c) organu, który dokonał wyboru firmy audytorskiej, d) wynagrodzeniu firmy audytorskiej, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy i poprzedni rok obrotowy odrębnie za: ▪ badanie rocznego sprawozdania finansowego, ▪ inne usługi atestacyjne, w tym przegląd sprawozdania finansowego, ▪ usługi doradztwa podatkowego, ▪ pozostałe usługi. W roku 2022 Spółka korzystała z wybranych usług firmy audytorskiej takich jak: badanie rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego SECO/WARWICK S.A., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK, przeglądu półrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego, a także z oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Rady Nadzorczej oraz Zarządu. Ponadto, firma audytorska przeprowadziła również badanie sprawozdań finansowych trzech spółek zależnych- SWS, SWR i Retech. Listę podmiotów uprawnionych do przeglądu półrocznych oraz badania rocznych pakietów konsolidacyjnych spółek Grupy SECO/WARWICK na potrzeby konsolidacji przedstawia poniższa tabela. Tabela: Nazwy podmiotów uprawnionych do przeglądu półrocznych oraz badania rocznych pakietów konsolidacyjnych spółek Grupy SECO/WARWICK na potrzeby konsolidacji : Nazwa spółki z Grupy SECO/WARWICK Nazwa podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego SECO/WARWICK S.A. KPMG Audyt Sp. z o.o. sp. k. Retech Systems LLC KPMG Audyt Sp. z o.o. sp. k. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 42 SECO/WARWICK Retech KPMG Huazhen LLP Branch SECO/WARWICK Services KPMG Audyt Sp. z o.o. sp. k. Łączną wysokość wynagrodzenia podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych za lata 2022 i 2021 przedstawia poniższa tabela. Tabela: Wynagrodzenie podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych za lata 2022 i 2021. Rodzaj usługi Wynagrodzenie za rok 2022 w tys. PLN Wynagrodzenie za rok 2021 w tys. PLN Badanie skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego 598 450 Przegląd skonsolidowanego sprawozdania finansowego 217 190 Pozostałe usługi 23 20 Razem 838 660 36. Oświadczenie na temat informacji niefinansowych za rok 2022 WPROWADZENIE Poniżej przedstawiono Oświadczenie Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK S.A. na temat informacji niefinansowych za 2022 rok (dalej: Oświadczenie), stanowiące wyodrębnioną część Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK S.A (dalej „Grupa”, „Grupa SECO/WARWICK”) za rok 2022 i obejmujące informacje niefinansowe, dotyczące Grupy za okres od 01.01.2022 roku do 31.12.2022 roku. Oświadczenie zostało sporządzone w oparciu o własne zasady, uwzględniające przepisy Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, wytyczne Komisji Europejskiej dotyczące sprawozdawczości w zakresie informacji niefinansowych, krajowe Standardy Informacji Niefinansowych (SIN) i międzynarodowe wytyczne Global Reporting Initiative (GRI). Wybór i opis polityk, a także zaprezentowanych w oświadczeniu wskaźników efektywności zostały dokonane w oparciu o kryterium istotności, przy uwzględnieniu czynników wewnętrznych i zewnętrznych dotyczących działalności GK SECO/WARWICK. Podstawowymi czynnikami branymi pod uwagę w trakcie oceny istotności były: branża w której działa Grupa, jej profil działalności oraz otoczenie rynkowe, zakres oddziaływania na społeczność lokalną i środowisko naturalne oraz oczekiwania zidentyfikowanych interesariuszy wewnętrznych (pracownicy, akcjonariusze, organy Spółki) jak i zewnętrznych (społeczność lokalna, klienci, dostawcy, partnerzy biznesowi, władze lokalne i administracja publiczna). Opisy polityk i wskaźniki zawarte w Oświadczeniu zostały opracowane z uwzględnieniem danych pochodzących z SECO/WARWICK S.A. (dalej „SECO/WARWICK”) będącej jednostką dominującą w Grupie SECO/WARWICK oraz następujących spółek wchodzących w jej skład: SECO/WARWICK SERVICES Sp. z o.o., SECO/WARWICK Corporation, Retech Systems LLC, SECO/WARWICK Retech Thermal Equipment Manufacturing Tianjin Co. Ltd., SECO/WARWICK Germany GmbH, Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 43 SECO/WARWICK Services Sp. z o.o., SECO VACUUM TECHNOLOGIES LLC, SECO/WARWICK Systems and Services India PVT. Ltd. Dane przedstawione w Oświadczeniu będą weryfikowane i aktualizowane w rocznych okresach sprawozdawczych i regularnie publikowane wraz z raportami rocznymi za kolejne lata obrotowe. OPIS GRUPY I JEJ MODELU BIZNESOWEGO Przedmiot działalności i rynki, na których działa Grupa Grupa SECO/WARWICK to producent urządzeń do procesów cieplnych. Dzięki ośrodkowi badawczo- rozwojowemu, wyposażonemu w piece przemysłowe, a także współpracy z technicznymi ośrodkami akademickimi oferuje innowacyjne rozwiązania dostosowane do potrzeb klienta. Grupa SECO/WARWICK to dziewięć spółek prowadzących działalność gospodarczą mających swoje siedziby na trzech kontynentach z klientami w 70 krajach, posiadająca swoje zakłady produkcyjne w Polsce, USA, oraz Chinach. Poszczególne spółki pracują i realizują procesy technologiczne producentów związanych z przemysłem produkcji stali, tytanu i aluminium, jak również w recyklingu aluminium, przemyśle kuziennym, samochodowym, lotniczym, hartowni usługowych, HVAC/R, elektronicznym, energetyki wiatrowej, sprzętu medycznego, przemysłu nuklearnego, i innych. W skład Grupy wchodzą również firmy sprzedażowo-serwisowe zlokalizowane w krajach takich jak: Niemcy, Rosja czy Indie. Z uwagi na specjalizację Grupy, strategiczne znaczenie dla jej działalności mają rynki charakteryzujące się dużym udziałem przemysłu w gospodarce, w tym posiadające dostęp do zasobów naturalnych oraz zorientowane na nowoczesne technologie. Ze względu na wielkość realizowanej sprzedaży, rynkami strategicznymi dla działalności GK SECO/WARWICK S.A. są w szczególności rynek UE, rynek USA, jak również rynek azjatycki, a w szczególności Chiny. Grupa dostarcza standardowe lub dedykowane, nowoczesne urządzenia i technologie do obróbki cieplnej czołowym firmom z branż: samochodowej, lotniczej, elektronicznej, maszynowej, narzędziowej, medycznej, recyklingowej oraz energetycznej włącznie z energią atomową, wiatrową, paliwową i słoneczną, a także przedsiębiorstwom produkującym stal, tytan i aluminium. Około 80% przychodów Grupy pochodzi ze świadczonych usług odpowiednio dla przemysłów: lotniczego i kosmonautycznego 30%, samochodowego 30% oraz energetyki 20%. Główne grupy produktów Działalność GK SECO/WARWICK S.A. obejmuje rozwiązania typu end-to-end w zakresie dostaw systemów do obróbki cieplnej aluminium oraz linii CAB, technologii i urządzeń do obróbki cieplnej w próżni, metalurgii próżniowej, a także profesjonalnych usług inżynierskich (Aftersales). Systemy do Obróbki Cieplnej Aluminium i Linie CAB Piece i systemy do obróbki cieplnej aluminium oraz lutowania aluminium CAB (Controlled Atmosphere Brazing) są projektowane według indywidualnych potrzeb klienta, co pozwala dostosować procesy do specyfiki wsadu i wymagań wydajnościowych oraz jakościowych. Dzięki indywidualnemu podejściu klient jest w stanie obniżyć zużycie energii i innych czynników Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 44 energetycznych oraz zrealizować wymagane normy lotnicze, samochodowe czy środowiskowe. Systemy do Obróbki Cieplnej Aluminium i Linie CAB mają zastosowanie w szczególności w przemyśle motoryzacyjnym, maszynowym, energetycznym, lotniczym, morskim, chemicznym, zbrojeniowym czy elektronicznym. Technologie i urządzenia do próżniowej obróbki cieplnej GK SECO/WARWICK S.A. oferuje nowoczesne, precyzyjne, energooszczędne i ekologiczne urządzenia z gwarancją technologii do obróbki cieplnej w próżni. Doświadczenie Spółki w tworzeniu tego rodzaju rozwiązań sięga lat 70-tych dwudziestego wieku, kiedy to technologie próżniowe w obróbce cieplnej pojawiły się w przemyśle lotniczym, samochodowym, obronnym, metalurgicznym, medycznym, jądrowym i narzędziowym. Systemy te charakteryzują się kompaktową i modułową konstrukcją posiadającą dynamiczny i wydajny system grzejny oferujący precyzyjną regulację i doskonały rozkład temperatury w przestrzeni roboczej. Technologie i urządzenia topialne do metalurgii próżniowej Urządzenia do metalurgii próżniowej produkowane są w zakładach GK SECO/WARWICK w Stanach Zjednoczonych, Polsce i w Chinach tj. w regionach, w których zapotrzebowanie na wysoko zaawansowane technologie topialne i odlewnicze jest największe. Od 2006 roku, w wyniku strategicznej akwizycji firmy Retech, Grupa oferuje klientom na całym świecie kompleksowe rozwiązania w zakresie pieców do topienia, jak i towarzyszącym im pieców do obróbki cieplnej. Oferowane technologie i urządzenia największe zastosowanie znajdują w przemysłach: lotniczym, energetycznym, zbrojeniowym, medycznym, motoryzacyjnym, nuklearnym oraz w metalurgii proszków. Profesjonalne usługi inżynierskie (Aftersales) Segment Aftersales koncentruje swoją działalność na przebudowach, modernizacjach, modyfikacjach sprzętu posiadanego przez klienta włączając urządzenia innych producentów. To także sprzedaż części zamiennych oraz inne usługi posprzedażowe. W ramach SECO/ENGINEERING Grupa oferuje również profesjonalne usługi inżynierskie dostosowane do indywidualnych potrzeby klienta. ZAGADNIENIA PRACOWNICZE Pracownicy Grupy SECO/WARWICK stanowią jedno z najistotniejszych aktywów warunkujących jej długotrwały i zrównoważony rozwój, dlatego zagadnienia pracownicze i społeczne są dla Grupy niezwykle istotne. Z uwagi na działalność Grupy w wąsko wyspecjalizowanej branży oraz fakt, że o jej sukcesie decydują przede wszystkim techniczna wiedza i praktyczne umiejętności pracowników, zagadnienia związane z ich zatrudnieniem, rozwojem oraz tworzeniem właściwego środowiska pracy są kluczowe dla długoterminowego, zrównoważonego rozwoju Grupy SECO/WARWICK. Ze względu na międzynarodowy charakter Grupy, nie posiada ona jednolitej polityki w zakresie kwestii pracowniczych. Realizacja polityki personalnej odbywa się w zgodzie z przepisami prawa obowiązującego na terenie państwa, w którym działają poszczególne Spółki z Grupy SECO/WARWICK, jak również na podstawie wewnętrznych procedur i standardów obowiązujących w tych spółkach. Niezależnie od powyższego, procesy pozyskiwania, utrzymywania i rozwoju pracowników bazują na Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 45 tych samych zasadach nakierowanych na rozwój pracowników i budowę kultury wysokiej efektywności. Uwzględniając kierowniczą rolę w Grupie i najwyższą liczebność załogi, opis polityki związanej z kwestiami pracowniczymi będzie dotyczył przede wszystkim SECO/WARWICK S.A. Polityka personalna GK SECO/WARWICK zakłada budowanie kultury organizacyjnej wspierającej autonomię, podmiotowość i różnorodność w firmie. Kluczowymi aspektami są: transparentna komunikacja realizowana na wszystkich szczeblach zarządzania, otwartość na dialog, odniesienie do indywidualnych potrzeb i oczekiwań pracowników oraz wspieranie inicjatyw i równe traktowanie pracowników oraz kandydatów do pracy. Grupa wspiera pracowników w realizacji ich ambicji zawodowych poprzez jasno określone ścieżki kariery, kryteria awansu oraz politykę działań rozwojowych. Prowadzi również przejrzystą politykę wynagrodzeń, która zakłada powiązanie wynagrodzeń z efektywnością pracy oraz poziomem kompetencji zgodnie z polityką antydyskryminacyjną. Stosunki służbowe funkcjonują w oparciu o uczciwość, wzajemny szacunek oraz sprecyzowane wzajemne oczekiwania. Ponadto, respektowane jest prawo pracownika do swobodnego zrzeszania się oraz przystępowania do uczestnictwa w partiach politycznych i stowarzyszeniach. SECO/WARWICK S.A. wspiera oraz promuje inicjatywy innowacyjności i samodzielność pracowników oraz stawia na doskonalenie umiejętności zawodowych w procesie pracy. Jednym z podstawowych założeń polityki personalnej Grupy SECO/WARWICK jest stworzenie atmosfery umożliwiającej spełnienie potrzeb i oczekiwań zarówno pracowników, jak i pracodawcy w oparciu o dialog i wzajemną współpracę. Dzięki temu pracownicy mogą łatwiej identyfikować się z organizacją i budować kulturę wysokiej efektywności pracy. GK SECO/WARWICK w relacjach zarówno z klientami jak i z pracownikami kieruje się zasadą „win-win”. Odnajduje balans między potrzebami pracowników, a oczekiwaniami klientów. Mierzy zadowolenie pracowników, słucha, reaguje. Wynikiem dialogu jest wprowadzenie szeregu rozwiązań zwiększających komfort pracy. Poznanie potrzeb pracownika i dostosowanie się do nich poprzez wieloetapowe zarządzanie doświadczeniami, przekłada się na jego wyższe zaangażowanie i większą satysfakcję z wykonywanych obowiązków, zaś zapewnienie komfortowych warunków pracy wpływa na jego dobre samopoczucie, wynikiem czego jest zwiększona efektywność pracy stanowiąca podstawę prawidłowego funkcjonowania całej organizacji. Podstawowymi dokumentami regulującymi kwestie pracownicze w SECO/WARWICK są Kodeks Etyczny, Polityka Personalna oraz Regulamin Pracy i Regulamin Wynagradzania, a także stosowne procedury regulujące kwestie z powyższego zakresu. Polityka personalna w SECO/WARWICK jest regulowana odpowiednimi procedurami i instrukcjami wewnętrznymi. Dokumenty dotyczą najważniejszych obszarów miękkiego HR, takich jak rekrutacja, zatrudnienie, rozwój pracowników oraz zakończenie współpracy. Zasadność i celowość zapisów dokumentów, o których mowa powyżej, jest weryfikowana w regularnych odstępach czasu. W zależności od wyników audytu, dokumenty są odpowiednio modyfikowane i aktualizowane, tak aby w maksymalnie precyzyjny sposób odwzorowywać rzeczywiste procesy polityki personalnej SECO/WARWICK. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 46 Zatrudnienie GK SECO/WARWICK zatrudnia pracowników w oparciu o posiadane kwalifikacje oraz umiejętności. Następnie wspiera ich w rozwoju kariery zawodowej. Wprowadzona polityka antydyskryminacyjna zapewnia pracownikom równe traktowanie na każdym etapie współpracy- od rekrutacji, poprzez ścieżkę rozwoju zawodowego, czy ocenę pracowniczą, po awans. Dominującą formą zatrudnienia jest umowa o pracę w pełnym wymiarze godzin (tabela 1). Tabela 1. Całkowita liczba pracowników w podziale na płeć i rodzaj zatrudnienia. 2022 2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Pełny etat 136 681 114 632 Niepełny etat 4 9 3 5 Tymczasowi - - - - GK SECO/WARWICK dba o stabilność i poczucie bezpieczeństwa swoich pracowników. Dominującą formą zatrudnienia jest umowa o pracę na czas nieokreślony (tabela 2). Tabela 2. Całkowita liczba pracowników zatrudnionych na czas nieokreślony oraz czas określony i okres próbny. 2022 2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Umowa na czas nieokreślony 113 619 82 467 Umowa na czas określony i okres próbny 27 71 35 170 Spółki należące do Grupy wspierają społeczność lokalną w miejscach, w których działają aktywnie angażując się w działalność społeczną, co zaowocowało stworzeniem silnej więzi z regionem i jego mieszkańcami. Dane dotyczące zatrudnienia w podziale na płeć oraz odległości od miejsca zamieszkania do miejsca pracy zawarte zostały w tabeli nr 3. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 47 Tabela 3. Całkowita liczba zatrudnionych w podziale na płeć oraz odległość zamieszkania od miejsca pracy. 2022 2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni Lokalni (miejsce zamieszkania w obrębie 80 km od głównej siedziby Spółki) 136 636 111 559 Nielokalni (miejsce zamieszkania w powyżej 80 km od głównej siedziby Spółki) 4 54 6 78 Budowanie wizerunku stabilnego i wiarygodnego pracodawcy jest dla Grupy niezwykle ważne, dlatego oprócz wynagrodzenia pracownikom przysługują również dodatkowe świadczenia pozapłacowe, które przestawiono poniżej: Tabela 4. Świadczenia przyznawane pracownikom Świadczenia SW S.A. SWS Retech SWC SW China SW Ger SVT Ubezpieczenie na życie TAK TAK TAK TAK TAK NIE TAK Opieka zdrowotna TAK TAK TAK TAK TAK NIE TAK Ubezpieczenie od kalectwa i inwalidztwa TAK TAK TAK TAK NIE NIE TAK Urlop macierzyński/ tacierzyński TAK TAK TAK TAK TAK NIE TAK Emerytura TAK TAK TAK NIE TAK NIE NIE Przydział akcji/udziałów TAK NIE NIE NIE NIE NIE NIE Nagrody za wyniki TAK TAK TAK TAK TAK NIE TAK W 2022 r. podtrzymane zostały również dodatkowe udogodnienia tj.: home office- powszechnie stosowany w całej Grupie, ruchomy czas pracy czy dodatkowy dzień wolny po powrocie z długiej delegacji. Szkolenia i Rozwój Główne inicjatywy Grupy mają na celu rozwój pracowników o odpowiednich kompetencjach w celu utrzymania konkurencyjności firmy oraz stabilności i efektywności biznesowej. Dotyczą: Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 48 ▪ rozwoju kompetencji specjalistycznych (rozwój pracowników poprzez poszerzanie kompetencji umożliwiających wykonywanie obowiązków na zajmowanym stanowisku - szkolenia wewnętrzne i zewnętrzne zgodne z profilem kompetencji wymaganych na danym stanowisku, szkolenia prowadzące do pozyskania uprawnień specjalistycznych, szkolenia językowe), ▪ rozwoju kompetencji intra i interpersonalnych; kluczowy projekt: „Konstruktywne piątki” - otwarte cykliczne szkolenia z zakresu kompetencji miękkich dla wszystkich pracowników, ▪ rozwoju kompetencji menedżerskich; do kluczowych projektów należą: Leadership Academy, First Time Manager, ▪ wsparcie kompetencji w zakresie zarządzania projektami – program Project Management Academy, ▪ wsparcie obszaru sprzedaży – program Sales Academy. Poniższe tabele prezentują dane dotyczące odbytych szkoleń w podziale na płeć i kategorie pracowników. Tabela 5. Średnia liczba godzin szkoleniowych odbytych przez pracowników w podziale na płeć 2022 2021 Kobiety Mężczyźni Kobiety Mężczyźni 76 h 90 h 98 h 102 h Tabela 6. Średnia liczba godzin szkoleniowych odbytych przez pracowników w 2022 r. w podziale na kategorie pracowników Kadra zarządzająca wyższego szczebla Kadra zarządzająca niższego szczebla Inżynierowie Administracja Produkcja 2022 201 h 173 h 67 h 90 h 9 h 2021 29 h 80 h 47 h 33 h 11 h Starania SECO/WARWICK S.A. w zakresie polityki personalnej są dostrzegane i doceniane również na zewnątrz, co wielokrotnie potwierdzone zostało tytułem Solidnego Pracodawcy Roku plasującym Spółkę w gronie najlepszych pracodawców w Polsce nagradzanych przez Kapitułę konkursową m.in. za dzielenie się swoją wiedzą, czy wdrażane ciekawych rozwiązania HR. Warunki pracy, perspektywiczna ścieżka kariery, szkolenia pracownika i pomoc w jego osobistym rozwoju to tylko niektóre z kryteriów, które składają się na tytuł i postawę godną miana Solidnego Pracodawcy. Aby umożliwić każdemu pracownikowi rozwój najlepiej dopasowany do posiadanych umiejętności i potrzeb, pracownicy poddawani są cyklicznie ocenie okresowej. W latach 2021- 2022 oceną okresową objęci zostali wszyscy pracownicy. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 49 Tabela 7. Procent wszystkich pracowników w podziale na kategorie zatrudnienia, którzy otrzymywali regularne oceny okresowe obejmujące ich wyniki oraz ścieżkę rozwoju zawodowego w okresie objętym raportowaniem. Kadra zarządzająca wyższego szczebla Kadra zarządzająca niższego szczebla Inżynierowie Administracja Produkcja 2022 100% 100% 79% 81% 77% 2021 100% 100% 96% 94% 96% Aby prowadzić działalność w sposób stabilny oraz ciągły, niezbędna jest identyfikacja ryzyk mogących wpłynąć na prawidłowe funkcjonowanie przedsiębiorstwa w krótkiej, lub dłuższej perspektywie. W zakresie istotnych ryzyk, które mogą wywierać niekorzystny wpływ na zagadnienia pracownicze, GK SECO/WARWICK wyróżnia: ▪ ryzyko dotyczące zdrowia i życia pracowników (zagrożeni mogą być np. pracownicy zatrudnieni przy urządzeniach w zakładach produkcyjnych), ▪ ryzyko naruszenia prawa pracy, ▪ ryzyko niedoboru pracowników o odpowiednich kompetencjach na rynku pracy (działaniami zaradczym są działania realizowane w ramach SECO/GENERATION – budowanie relacji uczniów i studentów z organizacją jeszcze w trakcie ich edukacji), ▪ ryzyko odejścia pracowników o wysoko cenionych kompetencjach (działania zaradcze obejmują realizację szkoleń wewnętrznych oraz programów sukcesji i mentoringu, służących transferowi wiedzy i umiejętności między kluczowymi, a mniej doświadczonymi pracownikami), ▪ ryzyko braku sukcesorów (działania zaradcze to programy sukcesji, ścieżki rozwoju oraz programy rozwojowe kierowane do high potentials), ▪ ryzyko odejścia pracowników, którzy zostali objęci złożonymi programami rozwojowymi oraz szkoleniami specjalistycznymi (działaniem zaradczym jest podpisywanie z pracownikami umów o podnoszeniu kwalifikacji zawodowych, zobowiązujących do pozostaniu w zatrudnieniu w przypadku szkoleń i programów szkoleniowych o określonej wartości, innym działaniem jest również określenie jasnych kryteriów awansu połączonych z wynagrodzeniami oraz polityką działań rozwojowych wspierających dążenia pracowników w zakresie rozwoju zawodowego). ZAGADNIENIA SPOŁECZNE SECO/WARWICK od wielu lat tworzy spójny model odpowiedzialnego biznesu. Spółka koncentruje się na wspieraniu społeczności lokalnej, środowiska i budowaniu pokoleń. Dla SECO/WARWICK odpowiedzialność społeczna to przede wszystkim działanie na rzecz najbliższego otoczenia, bo pomaganie jest ważne, ale istotne jest by było ono odpowiedzialne, wiarygodne, bezstronne, uczciwe i bezpieczne. Dlatego SECO/WARWICK ma globalny plan inicjatyw społecznych, które wspiera, organizuje czy bierze w nich udział. Działalność Grupy SECO/WARWICK wpływa na sferę biznesową, ludzką, środowiskową i inne szeroko rozumiane aspekty życia społecznego. Mając ambicję bycia firmą pierwszego wyboru w dostarczaniu Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 50 rozwiązań do obróbki cieplnej i metalurgii, Spółka ma świadomość jej wpływu na kształtowanie otoczenia bliższego i dalszego. Strategia CSR SECO/WARWICK, została stworzona po to, aby ubrać w ramy długoletnią wizję działania w obszarze (obecnej i przyszłej) społecznej odpowiedzialności Grupy. GK SECO/WARWICK chce, aby społeczna odpowiedzialność stała się niezależnym działaniem, wpisującym się w misję i wizję Grupy, bo wie, że cele biznesowe i społeczne winny się uzupełniać. Dlatego przyjęte działania CSR Grupy SECO/WARWICK ściśle współgrają także z wartościami i ujęte zostały w trzy bloki: SECO/ECO – SECO/GENERATION ‑ SECO/COMMUNITY. Sport SECO/WARWICK promuje sport i aktywny styl życia poprzez grupy aktywności, stąd dwa zespoły sportowe: grupa kolarska – SECO/BIKE oraz biegowa – SECO/RUN. Firma dofinansowuje drużyny i wspiera je, ponieważ ważne jest dla niej łączenie pracy z pasją. Drużyna rowerowa działająca od 2017 r. pod nazwą SECO/BIKE składa się obecnie z 6 pracowników Spółki, którzy biorąc udział w zawodach rowerowych, jak również w akcjach charytatywnych popularyzują i upowszechniają kolarstwo, a także propagują zdrowy tryb życia, czy aktywny wypoczynek. W 2022 r. zespół SECO/BIKE zrealizował 100% założeń dotyczących startów w sezonie 2022 biorąc udział m.in. w zawodach z cyklu Zachodnia Liga MTB, Kaczmarek Electric czy Bike Adventure. Ponadto drużyna może pochwalić się złotym medalem indywidualnym w klasyfikacji generalnej Grand Prix Kaczmarek Electric MTB oraz brązowym medalem Pucharu Województwa Lubuskiego w Kolarstwie Górskim w kategorii M3 (mężczyźni 31-40 lat). Drużyna SECO/BIKE reprezentuje firmę w każdych liczących się zawodach osiągając wysokie lokaty. Postrzegana jest jako silny, znaczący Team, który w związku ze swoją działalnością stał się swego rodzaju marką- drużyna jest rozpoznawalna wśród zawodników, klientów, kontrahentów Spółki, czy lokalnych mieszkańców. Podczas organizowanych po raz pierwszy na ziemi świebodzińskiej zawodach z cyklu Kaczmarek Electric zawodnicy SECO/BIKE zajęli aż dwa miejsca na podium w kategorii Branża Elektrotechniczna. Czterodniowe zawody z cyklu Bike Adventure, czyli ściganie w trudnym, górskim terenie na etapie PRO ukończyło trzech reprezentantów SECO/ WARWICK. W takich warunkach nie jest trudno o upadek, który nie ominął również jednego z zawodników, jednak jego rowerowa pasja nie pozwoliła na wycofanie się z dalszego ścigania. SECO/WARWICK zostało głównym sponsorem XIV wyścigu MTB „O srebrny Krzyż Joannitów”, w którym udział wzięło kilkuset kolarzy z całego kraju. Podczas startów w sezonie 2022 zawodnicy przejechali łącznie 2 626,7 km pokonując 49 269 metrów przewyższeń- czyli dokładnie tak, jakby kolejny rok 6 razy wjechać na Mount Everest. Poza inicjatywą rowerową, przy Spółce działa również drużyna biegaczy pod nazwą SECO/RUN, która z dumą reprezentuje SECO/WARWICK na wielu wydarzeniach sportowy odnosząc w tym zakresie Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 51 liczne sukcesy. Zespół liczy obecnie 8 członków. SECO/ RUN miał możliwość wzięcia udziału w lokalnych, jak i w międzynarodowych biegach takich jak: ▪ wirtualny, międzynarodowy „Bieg Pamięci Sybiru”, w którym wzięli udział również członkowie grupy rowerowej, ▪ Grand Prix Powiatu Świebodzińskiego składający się z czterech biegów po 10 km (Lubrza- Łagów-Zbąszynek-Niesulice), ▪ „Drużynowy bieg Winobraniowy” ▪ „Zielonogórski Bieg Rollercoster” ▪ bieg drużynowy „SZTAFETA Z ŁABĘDZIEM” ▪ bieg „Wilka” wokół jeziora Wilkowskiego ▪ „Półmaraton żurawia” ▪ „Maraton Warszawski” ▪ „Lubrzańska Dziesiątka o Złotego Nenufara” ▪ „Nocny Bieg Bachusa”, ▪ „Świebodzińska dziesiątka”. Spółka była również głównym sponsorem Drużynowego biegu Winobraniowego organizowanego w Zielonej Górze. Działania sponsoringowe SECO/WARWICK jako świadomy przedsiębiorca wie, że w obecnych czasach prowadzenie działalności to nie tylko nastawienie na produkcję i sprzedaż dóbr czy usług, ale także wspierania najbliższego otoczenia, lokalnej społeczności i jej inicjatyw. Spółka wspiera finansowo wybrane inicjatywy społeczne, które są zgodne z postulowanymi przez nią zasadami i wartościami, reagując na apele i prośby inicjowane przez pracowników Spółki, organizacje pozarządowe, instytucje pożytku publicznego, czy lokalną społeczność. Z uwagi na fakt, że serce firmy bije w Świebodzinie, lokalne inicjatywy cieszą się największym wsparciem. SECO/WARWICK rozpoczyna każdy rok od wsparcia jednej z najważniejszych akcji społecznych – znanej na całym świecie – Wielkiej Orkiestry Świątecznej Pomocy. Uruchomienie tzw. wirtualnej skarbonki wsparło całą inicjatywę i udowodniło pełną mobilizacje pracowników SECO/WARWICK w takie działania. Grupa grała wspólnie z WOŚP i zbierała pieniądze, by zapewnić najwyższy standard diagnostyki i leczenia wzroku u dzieci. Tak jak i orkiestra pobiła również swój rekord. Do wirtualnej skarbonki wpadło prawie 2 600 PLN. Los Ukrainy i Ukraińców dotknął pracowników SECO/WARWICK- na okoliczność działań zbrojnych w Ukrainie zorganizowana została zbiórka rzeczy dla poszkodowanych w konflikcie. Ponadto SECO/WARWICK zaangażowało się w inicjatywy lokalne oraz pomagało rodzinom pracowników. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 52 Tak jak w poprzednim roku Spółka wsparła również akcję Szlachetna Paczka spełniając wszystkie potrzeby jednej z rodzin z gminy Świebodzin. Był to zarówno wkład indywidualny pracowników, jak i firmy. W 2022 roku z inicjatywy pracowników nawiązana została współpraca z Fundacją DKMS. Poza przekazaniem darowizny na działania statutowe zorganizowany został w siedzibie spółki dzień dawcy, umożliwiający pracownikom zgłoszenie do programu dawców szpiku, wykonując badanie kwalifikujące na miejscu. Odpowiedzialność Grupy SECO/WARWICK, nie ogranicza się do spełniania wymogów formalnych i prawnych. Kwestie związane z działaniami CSR są inwestycją i źródłem rozwoju nie tylko firmy, ale także jej partnerów. Jedna z akcji, której celem jest poprawa jakości produktów i usług oferowanych przez Grupę łączy właśnie biznes z pomaganiem. Ankietowani klienci (Customer Feedback Loop) swoją odpowiedzią wspierają dzieci autystyczne. Każda wypełniona ankieta to 10$, które Grupa przekazuje Fundacji MADA. W 2022 roku przekazano 2.500 PLN na działalność statutową fundacji. SECO/SERCA to flagowa akcja ekologiczna i społeczna SECO/WARWICK. Pomaga ona nie tylko chronić środowisko naturalne, ale także finansować wiele ważnych społecznie inicjatyw. Tona nakrętek kosztuje w skupie nawet 1000 zł. Za taką kwotę można zrealizować aż dziesięć zajęć rehabilitacyjnych dla najmłodszych. Firma zbudowała i przekazała w 2022 roku 3 serca (od początku akcji w sumie 9 takich pojemników). Jeden zapełniony pojemnik mieści blisko 80 kg plastikowych nakrętek. W zależności od lokalizacji są one opróżniane i ponownie zapełniane od kilku do kilkunastu razy w roku. Łatwo policzyć, że SECO/SERCA w ubiegłym roku zapełniły się nakrętkami o wartości blisko 7.000 złotych. W 2022 roku Spółka pomogła lokalnej Straży Pożarnej i z okazji jej 30-lecia, wykonała elementy konstrukcyjne sprzętu strażackiego. W 2022 roku pracownicy Spółek SECO/WARWICK S.A. oraz SECO/WARWICK Services ponownie zasadzili 3.000 drzew we współpracy z Nadleśnictwem Świebodzin. Akcja została wpisana na stałe w kalendarz działań społecznych Grupy. A w ramach akcji Światowego Dnia Ochrony Środowiska (5 czerwca) pracownicy (a dokładniej Grupa SECO/CSR we wsparciu działu Marketingu, HR, BHP oraz Zintegrowanego Systemu Zarządzania) posprzątali Łagowski Rezerwat Przyrody. Akcja została wpisana w kalendarz regularnych aktywności tej grupy. Zaangażowanie w dobroczynność pracowników przyczyniła się także do zorganizowania akcji „Drugie życie książki”. Książki z domowych zbiorów pracowników zostały zebrane w wyznaczonych miejscach tak, aby pozostali pracownicy mogli dokonać wymiany swoich zbiorów na nowe. Po zakończeniu akcji wewnątrz organizacji pozostałe książki zostały przekazane do lokalnej biblioteki. W podobny sposób przedłuża się żywotność / użytkowanie różnych przedmiotów – specjalna tablica ogłoszeń umożliwia przekazanie niepotrzebnych w jednym domostwie rzeczy osobom, które mogą dać im drugie życie. Przedłuża to jednocześnie czas życia produktu i zmniejsza ilość odpadów. Ekologiczne podejście pracowników i firmy widoczne jest na każdym kroku. Poza standardowym segregowaniem odpadów prowadzona jest całoroczna zbiórkę baterii. Pracownicy mogą przynosić do firmy także swoje prywatne zużyte baterie, a firma dokonuje właściwej ich utylizacji. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 53 Na łamach cotygodniowego newslettera – SECO/SFERA – pracownicy zgłaszają swoje potrzeby i pomysły na zagospodarowanie 1%. Każdego roku akcja się rozszerza, bo i rośnie potrzeba na wspólne pomaganie i wspieranie. Warte szczególnego podkreślenia jest to, że działania wybierane przez Grupę mają na celu angażowanie pracowników, aby utożsamiali się z nimi oraz udowadniali, że pomaganie jest ważnym elementem działania firmy, bo tworzą ją ludzie, którym niesienie pomocy jest bliskie. Porozumienia o współpracy ze szkołami średnimi i uczelniami wyższymi SECO/WARWICK od lat realizuje projekt POKOLENIE/SECO (ang. SECO/GENERATION), mający na celu pokazanie młodym ludziom wizji technologicznego zdobywania świata. Wiele firm, zwłaszcza z sektora nowych technologii sięga do uniwersytetów i politechnik, aby już na uczelniach nawiązać kontakt z przyszłymi pracownikami, a w rezultacie- nawiązać z nimi współpracę. SECO/WARWICK idzie o krok dalej, budując relacje nie tylko z uczelniami wyższymi, ale również ze szkołami średnimi, w tym zawodowymi o priorytetowym znaczeniu z punktu widzenia Spółki. W ramach współpracy ze szkołami średnimi oraz uczelniami, SECO/WARWICK obejmuje patronatem te kierunki nauczania, których profil odpowiada wymaganiom formalnym stawianym kandydatom w procesie rekrutacji. Porozumienia precyzują cele zawieranych umów, wzajemne deklaracje stron, zasady działalności marketingowej oraz obszary współpracy indywidualnie ustanawiane dla każdej uczelni, czy szkoły. Przewidują również realizację m.in. następujących działań: ▪ współprowadzenie kół naukowych, ▪ projekty badawczo-rozwojowe, ▪ prezentacje Spółki w szkołach i na uczelniach, ▪ wycieczki uczniów i studentów do SECO/WARWICK S.A., ▪ współprowadzenie warsztatów na zajęciach praktycznych realizowanych w szkole, ▪ realizacja konkursów z wiedzy objętej danym kierunkiem nauczania, ▪ organizację praktyk i innych zajęć dla uczniów i studentów w Spółce, ▪ projekt praktycznej nauki zawodu, ▪ uczestnictwo w targach pracy i dniach otwartych na uczelniach i w szkołach średnich. SECO/WARWICK objęło patronatem klasy CKZiU- Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego w Zielonej Górze i w Zbąszynku, z którymi Spółka nawiązała współpracę w ramach SECO/GENERATION. Uatrakcyjnieniem programu edukacyjnego w ramach klas patronackich są m.in. organizowane zajęcia i praktyki dla uczniów, wspólne projekty, prowadzenie kół naukowych oraz rozwój talentów-wszystko pod okiem doświadczonych specjalistów i praktyków z SECO/WARWICK. Program POKOLENIA/SECO obejmuje również współpracę z Uniwersytetem Zielonogórskim. Współpraca z uczelniami wyższymi to przede wszystkim wykłady, warsztaty, prelekcje i szkolenia prowadzone przez ekspertów SECO/WARWICK z różnych dziedzin biznesu, zarządzania, technologii i komunikacji. Eksperci przekazują swoją wiedzę i umiejętności w praktycznej formie, a także uczą samorozwoju i motywują do poszukiwania wyzwań. Wspólnie z nimi realizowane są projekty badawcze, czy też zakładane i rozwijane są koła naukowe. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 54 Rok 2022 był możliwością powrotu do pełnej współpracy ze szkołami średnimi, uczelniami wyższymi oraz regularnej realizacji praktyk oraz praktycznej nauki zawodu. W pierwszych dwóch kwartałach 2022 firmę SWSA odwiedziły dwie klasy podstawowe (klasy 8- łącznie 45 uczniów) w celu poznania lokalnych możliwości rozwoju. Uczniom zostały przedstawione działy, a przede wszystkim zakład produkcji, w którym mogli zobaczyć niezwykłe projekty i porozmawiać z osobami realizującymi te projekty, a jednocześnie tworzącymi technologię w laboratorium R&D. Firma SWSA rozpoczęła współpracę z instytucją CECH. Współpraca ta umożliwiła rozpoczęcie praktycznej nauki zawodu pracownikom młodocianym w zawodzie elektryka. W dalszym ciągu kontynuowana jest współpraca z Państwowym Zespołem Szkół w Świebodzinie, gdzie uczniowie klas ślusarskich realizują praktyczną naukę zawodu. Wznowiono regularne wizyty w Centrum Kształcenia Zawodowego i Ustawicznego w Zbąszynku oraz w Zielonej Górze, gdzie realizowane są zajęcia dedykowane dla uczniów klas mechatronicznych. W maju 2022 reaktywowano wielkie wydarzenia przy Uniwersytecie Zielonogórskim SECO/DAY. Na wydarzenie zostały zaproszone dwa wydziału (Mechaniczny oraz Informatyki, Elektrotechniki i Automatyki). IV kwartał umożliwił wystawienie stoiska podczas Giełdy Pracy organizowanej przez Uniwersytet Zielonogórski. Obecnie Spółka współpracuje z dwiema uczelniami wyższymi, trzema szkołami ponadpodstawowymi oraz dwiema szkołami podstawowymi. „Akcja Innowacja” W 2022 r. przeprowadzono kolejną edycję kampanii „Akcja Innowacja” mającej na celu zachęcenie pracowników do przesyłania zgłoszeń dotyczących zmian organizacyjnych, procesowych lub materiałowych, które w przyszłości przyniosą korzyści w obszarach kosztów, czasu i/lub zasobów. To właśnie pracownicy, w swojej codziennej pracy zauważają najwięcej obszarów do poprawy i dzięki oddolnej inicjatywie możliwe jest wdrożenie najbardziej efektywnych zmian. Ponadto, konkurs miał na celu promowanie i rozwijanie jednej z wartości Spółki jaką jest INNOWACYJNOŚĆ, rozumiana jako: ▪ kształtowanie przyszłych rozwiązań i wytyczanie nowych trendów, ▪ bycie o krok przed konkurencją, ▪ bycie konkurencyjnym na całym świecie, ▪ rozwijanie technologii wspierających urządzenia, ▪ krzewienie kultury innowacyjności, ▪ otwartość na innowacyjne sugestie Pracowników, ▪ dla dobrych pomysłów znajdowanie sposobów ich wdrożenia, ▪ innowacyjne podejście również do ulepszania procesów wewnętrznych. W roku 2022 przeprowadzona została wyłącznie jesienna edycja, w której Spółka zachęcała pracowników do przesyłania zgłoszeń w kategoriach: Organizacja i SECO/ECO. Od 31 uczestników wpłynęły 34 zgłoszenia, w tym 8 zgłoszeń grupowych. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 55 Nagrodzone pomysły: a) I miejsce- Stanowisko do produkcji łuków miedzianych Miedziany wymiennik ciepła typu gaz - woda jest jednym z podstawowych elementów pieców próżniowych z funkcją chłodzenia w gazie (High Pressure Gas Quenching). Wymiennik ciepła składa się m.in. z zespołu rur żebrowanych, które są połączone ze sobą za pośrednictwem łuków w postaci wygiętych rur miedzianych. Obecnie wymienniki ciepła są wykonywane w całości u podwykonawcy, jednakże z uwagi na zmieniające się uwarunkowania rynkowe oczekuje się, aby spółka SECO/WARWICK S.A. uniezależniła się od podwykonawców w obszarach, w których posiada własne możliwości wytwórcze. Ponadto, w przypadków wymienników ciepła, podwykonawca nie zapewnia odpowiedniej jakości wykonania łuków, co m.in. ma bezpośrednie przełożenie na większe zużycie lutowia potrzebnego do połączenia łuku z rurą żebrowaną. Zgłoszony pomysł jest odpowiedzią na potrzebę uruchomienia produkcji wymienników ciepła w Spółce, ze szczególnym uwzględnieniem optymalizacji kosztów inwestycyjnych, kosztów produkcji, a także jakości wykonania. Całkowite nakłady związane z opracowaniem, zbudowaniem i uruchomieniem stanowiska wyniosły ok. 20 000 PLN, co stanowi zaledwie 20% kosztów jakie należałoby przeznaczyć na zakup standardowej giętarki z ruchomym trzpieniem i dociskiem. Ponadto zmniejszenie lutowania przekłada się na oszczędności rzędu 50 tys. PLN rocznie. b) Zrobotyzowane stanowisko do spawania Niezbędnym elementem procesu wytwórczego pieców przemysłowych są procesy łączenia elementów konstrukcyjnych, w szczególności procesy spawania, które wymagają zatrudnienia lub wyszkolenia wykwalifikowanej kadry. Uwarunkowania współczesnego rynku pracy spowodowały, że zawód spawacza znalazł się na liście zawodów deficytowych w Europie, w tym Polsce, co oznacza, że wciąż brakuje wykwalifikowanych specjalistów w tej branży. Należy również dodać, że zatrudnienie lub wyszkolenie wykwalifikowanego spawacza wiąże się z dużym obciążeniem finansowym dla pracodawcy. W odpowiedzi na powyższe wyzwania, Autorzy zgłoszenia opracowali koncepcje robotyzacji procesów spawania w spółce Seco/Warwick S.A. W tym celu przeprowadzone zostały następujące czynności: 1. Rozpoznanie i wybór obszarów do robotyzacji procesów spawania. 2. Opracowanie technologii spawania bazującej na robocie spawalniczym. 3. Rozpoznanie dostawców robotów spawalniczych. 4. Testy robotów spawalniczych u wybranych dostawców z wykorzystaniem rzeczywistych komponentów konstrukcyjnych dostarczonych przez spółkę SECO/WARWICK S.A. Zgłoszony i procedowany pomysł jest zasadny z tytułu konieczności podejmowania działań zmierzających do automatyzacji i robotyzacji procesów w celu optymalizacji kosztów produkcji i zwiększania zdolności wytwórczych, a także uniezależniania Spółki od trudnodostępnych i wysokopłatnych specjalistów. Szacowany koszt wdrożenia automatyzacji spawania wynosi 500 tys. PLN. Należy się spodziewać, że efektywne wykorzystywanie robota spawalniczego nie tylko spowoduje stosunkowo szybki zwrot kosztów inwestycji, ale również przetrze szlaki robotyzacji Spółki w innych obszarach. c) System magazynowania dynamicznego Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 56 Skuteczne zarządzanie magazynem jest niezbędne dla prawidłowego i efektywnego przepływu oraz składowania materiałów. Obecnie, w magazynie spółki SECO/WARWICK S.A., towar jest układany na zasadzie przydzielania miejsca przez pracowników. Materiały są magazynowane w określonym miejscu i nie mogą być zlokalizowane przez osoby postronne, tzn. wiedzę na temat miejsca, w którym znajduje się dany towar posiadają tylko magazynierzy. Z uwagi na dużą ilość składowanych towarów (ok. 9000 indeksów), obecny system magazynowania jest mało wydajny. Biorąc pod uwagę powyższe okoliczności, zaproponowano przejście z obecnego systemu magazynowania na tzw. składowanie dynamiczne, znane również jako system wolnej przestrzeni magazynowej lub składowanie chaotyczne. Założeniem niniejszego rozwiązania jest w pierwszej kolejności nadanie miejsc/pól magazynowych, czyli oznaczenie poszczególnych magazynów oraz regałów i miejsc na regałach odpowiednią numeracją. Będzie to pewna pula miejsc magazynowych przypisana na stałe do regałów. Spodziewane są następujące korzyści związane z wdrożeniem nowego systemu magazynowania: 1. Skrócenie czasu wyszukiwania konkretnego indeksu, co nabiera szczególnego znaczenia w przypadku konieczności pilnego wydania danego materiału na produkcję. Szacuję się, że oszczędność czasu związanego z wykonywaniem tej czynności dla nowego pracownika magazynu oscyluje na poziomie ok. 40-50%, 2. Racjonalizacja przestrzeni magazynowej poprzez brak konieczności przechowywania materiałów w określonych grupach materiałowych, czy w grupie określonej danym dostawcą, 3. Brak konieczności stosowania dokumentacji papierowej w przypadku wprowadzenia tabletów, co pozwoli na znaczną redukcję zużycia papieru, tuszu do drukarki, itp. Przyznano również trzy wyróżnienia: a) Śluza wjazdowa na halę ZPS w celu ograniczenia zużycia gazu, b) Optymalizacja ogrzewania jadalni i szatni, c) Smart Heat – Inteligentne sterowanie ogrzewaniem. ZAGADNIENIA Z ZAKRESU OCHRONY ŚRODOWISKA Grupa SECO/WARWICK nie posiada jednolitej polityki w zakresie zagadnień środowiska naturalnego, co wynika bezpośrednio z jej międzynarodowego charakteru. Ze względu na rozproszenie terytorialne, spółki wchodzące w skład Grupy SECO/WARWICK podlegają różnym reżimom prawnym, a co za tym idzie różnym wymaganiom w zakresie ochrony środowiska naturalnego. Przyjęcie jednolitej polityki w zakresie zagadnień środowiskowych w takich warunkach, byłoby znacząco utrudnione i niecelowe. Mimo braku jednolitej polityki w zakresie zagadnień środowiskowych, spółki z Grupy działają zgodnie z wymaganiami obowiązującymi w państwach, na terenie których działają. W zakresie ochrony środowiska, głównym celem Grupy SECO/WARWICK jest przestrzeganie norm i standardów dotyczących ochrony środowiska oraz racjonalne wykorzystanie zasobów naturalnych. Każdy zatrudniony jest zobowiązany do przestrzegania norm oraz przepisów prawa. Grupa SECO/WARWICK odpowiedzialnie podchodzi do zmian w sferze produkcji i organizacji pracy. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 57 Pozyskując urządzenia wykorzystujące nową technologię, redukuje negatywny wpływ na otaczające środowisko. Grupa przyjmując odpowiedzialność za środowisko, w którym funkcjonuje, bierze pod uwagę wymagania jej wewnętrznych i zewnętrznych interesariuszy starając się, pomimo specyfiki prowadzonej działalności, w jak najmniejszym stopniu oddziaływać na nie, dlatego doskonali swój system zarządzania środowiskowego oraz przestrzega wymagań prawnych w tym zakresie. Polityka ochrony środowiska SECO/WARWICK zawarta jest m.in. w opracowanym na podstawie wymagań zawartych w normie PN – EN ISO 14001:20015-09 Systemie Zarządzania Środowiskowego stanowiącym element Księgi Zintegrowanego Systemu Zarządzania. System ten określa aspekty środowiskowe, dotyczące ich wymagania prawne, zasady sterowania operacyjnego, a także zasady postępowania w razie awarii środowiskowych. W Spółce obowiązuje również instrukcja nr 50 dotycząca zasad współpracy z firmą zewnętrzną odpowiadającą za część aspektów związanych z ochroną środowiska w SECO/WARWICK. Przedmiotem instrukcji jest podział i organizacja prac dotyczących utrzymania ruchu, w tym utrzymywaniu porządku w halach, biurowcach i na terenie niezabudowanym należącym do firmy (tereny zielone, chodniki, inne miejsca, które, zgodnie z przepisami, Spółka jest zobowiązana utrzymywać w należytym porządku), utrzymaniu pomieszczeń sanitarnych oraz realizowaniu zadań wynikających z gospodarki odpadami. W 2022 r. kontynuowane były także założenia przyjętej w 2020 r. strategii CSR Grupy SECO/WARWICK, która wskazuje ochronę środowiska jako jeden z jej podstawowych filarów. Jako główne aktywności w tym zakresie przyjęte zostały następujące działania: ▪ ochrona środowisko każdego dnia i w każdym działaniu, ▪ zwiększanie pracowniczej świadomości ekologicznej, ▪ postępowanie zgodnie z wytycznymi ekologicznymi, ▪ tworzenie i wykorzystywanie rozwiązań proekologicznych i przyjaznych środowisku, ▪ zachęcanie pracowników do korzystania z innych środków transportu, niż auto, a także inwestycje w minimalizację wpływu na środowisko poprzez np. budowę wiat rowerowych czy organizację grupowych dojazdów do pracy, ▪ inwestycja w nowoczesną flotę samochodową (wybór pojazdów w dużej mierze determinowany jest aspektami środowiskowymi), ▪ inicjowanie wewnętrznych projektów SECO/ECO w ramach których pracownicy zachęcani są poprzez komunikację wewnętrzną do podjęcia codziennych działań w obszarze swojej pracy, celem minimalizacji strat środowiskowych dzięki np. przejściu na elektroniczny system obiegu dokumentów pozwalający minimalizować zużycie papieru oraz tonera, rozsądnym korzystaniu z klimatyzacji, gaszeniu świateł w pomieszczeniach biurowych, czy zmniejszeniu ogrzewania w sytuacji, kiedy planowana jest praca zdalna, po wymianę żarówek i oświetlenia, segregację odpadów, odejście od wody butelkowanej, kontroli zużycia wody i papieru, zbieranie nakrętek i zużytych baterii, dbanie o ponowne użycie produktów, ▪ umieszczenie w stopce w wiadomościach e-mail komunikat o dbałości o środowisko poprzez oszczędzanie papieru, ▪ uruchomienie programu kontrolującego ogrzewanie w Biurowcu na ul. Zachodniej (Smart heating), ▪ tworzenie łatwego w utrzymaniu zagospodarowania terenu niewymagającego nawadniania, ▪ zainstalowanie paneli fotowoltaicznych. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 58 Wszystkie odpady wytworzone w toku działalności Grupy zagospodarowane są zgodnie z obowiązującymi przepisami prawnymi, a dzięki wdrożonym działaniom są ograniczane do minimum. W następstwie opady przekazywane są firmom zewnętrznym, posiadającym odpowiednie zezwolenia, z którymi podpisane są stosowne umowy. Jako dowód odbioru odpadu wystawiane są karty przekazania na podstawie których dokonuje się obliczeń ilości odpadów wytworzonych przez organizację. W kwestii mediów wykorzystywanych przez Spółkę, jednym z podstawowych, niezbędnym do realizacji jej działalności jest energia elektryczna, która używana jest do napędu urządzeń produkcyjnych i pomocniczych, oświetlenia hal produkcyjnych, remontów maszyn i urządzeń oraz na potrzeby administracji. Dzięki zastosowaniu liczników energii na głównych, zewnętrznych szynoprzewodach elektrycznych znajdujących się w halach produkcyjnych, możliwe jest prowadzenie comiesięcznego nadzoru zużycia energii przez dział produkcji oraz przez serwisy testujące urządzenia dla klienta. Zastosowane rozwiązania pozwalają Spółce wpływać na bieżąco na zamawianą u dostawcy energii moc, a tym samym na wysokość ponoszonych opłat. Ponadto jako jeden z celów do realizacji w najbliższym czasie, SECO/WARWICK S.A. zaplanowała instalację paneli fotowoltaicznych, które pozwolą zredukować koszty związane ze zużyciem energii oraz będą kolejnym krokiem w stronę ochrony środowiska poprzez wykorzystanie odnawialnych źródeł energii. Dane dotyczące całkowitego zużycia energii elektrycznej za 2022 i 2021 r. przedstawione zostały w tabeli nr 8. Tabela 8. Całkowite zużycie energii elektrycznej Zużycie energii elektrycznej 2022 r. Zużycie energii elektrycznej 2021 r. Zmiana 5.015 MWh 5.186 MWh -3,3% Ze względu na specyfikę swojej działalności SECO/WARWICK nie jest znaczącym konsumentem wody. Działalność Grupy powoduje również powstawanie odpadów, w tym odpadów niebezpiecznych. Wszystkie odpady zagospodarowane są zgodnie z obowiązującymi w danym państwie przepisami prawnymi. Grupa wdraża działania mające na celu ograniczenie ilości wytworzonych odpadów do minimum. Przekazywane są one firmom zewnętrznym, posiadającym odpowiednie zezwolenia, z którymi podpisane są stosowne umowy. W 2022 roku Spółka nie dopuściła się żadnych niezgodności z przepisami lub regulacjami dotyczącymi ochrony środowiska, w związku z czym nie zostały nałożone na nią żadne kary środowiskowe. Ponadto Spółka nie odnotowała żadnych skarg dotyczących wpływu na środowisko złożonych przez interesariuszy wewnętrznych lub zewnętrznych. W zakresie istotnych ryzyk związanych z działalnością Grupy, które mogą wywierać niekorzystny wpływ na środowisko, GK SECO/WARWICK identyfikuje i zarządza ryzykiem awarii instalacji elektrycznych, na które w szczególności narażone są duże zakłady produkcyjne. Aby uniknąć sytuacji przerw w dostawie energii, Grupa stale monitoruje zainstalowane w zakładzie urządzenia pod kątem ich sprawności, modernizuje je, a także posiada stosowne procedury w przypadku niespodziewanych awarii, tak aby zminimalizować zagrożenia dla środowiska. Zapewnia również środki ochrony indywidualnej dla pracowników pracujących w obrębie działania czynników potencjalnie niebezpiecznych. Ponadto, sprawuje ścisły nadzór nad pracami podmiotów zewnętrznych, które świadczą usługi związane z energetyką. Dodatkowo w miejscach występowania potencjalnego zagrożenia stosowane są odpowiednie zabezpieczenia. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 59 ZAGADNIENIA Z ZAKRESU POSZANOWANIA PRAW CZŁOWIEKA Poszanowanie praw człowieka jest dla Grupy SECO/WARWICK niezwykle istotne, dlatego zadania realizowane przez spółki Grupy oparte są o zasady bezpośrednio dotyczące tej kwestii oraz międzynarodowe normy postępowania. Grupa przestrzega postanowień Powszechnej Deklaracji Praw Człowieka ONZ, głównej Konwencji Międzynarodowej Organizacji Pracy i Wytycznych Organizacji Współpracy Gospodarczej i Rozwoju, przeznaczonych dla przedsiębiorstw międzynarodowych. Jednocześnie dąży do tego, aby obowiązujące w niej standardy i regulacje wewnętrzne były zgodne z wytycznymi wymienionych organizacji. Polityka związana z poszanowaniem praw człowieka, oprócz przepisów ogólnie obowiązujących, zawarta została również w regulacjach wewnętrznych. W SECO/WARWICK S.A. od lat obowiązuje i jest przestrzegany Kodeks Etyczny, przewidujący zbieranie danych na temat wszelkich ewentualnych przejawów dyskryminacji oraz podejmowanych działań związanych z badaniem, sankcjonowaniem i zapobieganiem tego typu zachowań. Zgodnie z polityką Spółki: ▪ niedopuszczalne są żadne formy pracy przymusowej, ▪ w Spółce obowiązuje zasada braku dyskryminacji i prześladowań, ▪ nie narzuca się innym swojego światopoglądu, ▪ nie rozpowszechnia się pomówień i nieprawdziwych informacji, ▪ promowana jest równowaga pomiędzy pracą, a życiem prywatnym. Zgodnie z wiedzą posiadaną przez Zarząd, w 2022 roku, podobnie jak w roku poprzednim nie odnotowano żadnych przypadków dyskryminacji. W okresie objętym Oświadczeniem nie zgłoszono również przypadków nieposzanowania praw człowieka. Oprócz dbałości o przestrzeganie praw człowieka wewnątrz Grupy, SECO/WARWICK dokłada również starań w celu zapewnienia takiego stanu wśród podmiotów, z którymi współpracuje. Wszyscy dostawcy SECO/WARWICK są sprawdzani pod kątem przestrzegania zasad poszanowania praw człowieka poprzez wstępną oraz bieżącą ocenę (przeprowadzaną podczas trwania kontraktu), a także podczas audytów okresowych. Dostawcy są podzieleni pod względem przedmiotu świadczenia na rzecz Grupy, tj. na dostawców usług, dostawców materiałów handlowych mechanicznych, elektrycznych i hutniczych, kooperantów, dostawców materiałów nieprodukcyjnych. Podczas zawierania każdej umowy dostawców obowiązują Ogólne Warunki Zakupu SECO/WARWICK, powszechnie dostępne na stronie internetowej Spółki, w których zawarta została klauzula gwarantująca przestrzeganie praw człowieka przez jej kontrahentów . Wprowadzona w Spółce Procedura 7.4. „ZAKUPY I NADZOROWANIE DOSTAWCÓW” weryfikuje spełnianie niżej wymienionych kryteriów przy wyborze dostawcy: ▪ praca dzieci, ▪ dyskryminacja, ▪ praca przymusowa lub obowiązkowa, ▪ wolność zrzeszania się i zawierania układów zbiorowych, ▪ praktyki w zakresie bezpieczeństwa. Według obecnej wiedzy, Grupa nie współpracuje z dostawcami, w których przypadku może dochodzić do naruszenia któregokolwiek z powyższych kryteriów. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 60 Prowadzenie działalności gospodarczej na dużą skalę, a co za tym idzie rozbudowana struktura organizacyjna Grupy, niesie jednak pewne wewnętrzne ryzyko zaistnienia sytuacji naruszenia praw człowieka, szczególnie w sferze polityki różnorodności. O ile większość zagwarantowanych prawem praw człowieka jest powszechnie przestrzeganych i respektowanych, istnieją pewne sfery, w których w zależności od postawy konkretnych pracowników, może dojść do incydentalnych naruszeń. GK SECO/WARWICK zarządza tym ryzykiem poprzez propagowanie zasad poszanowania praw człowieka oraz inne działania prewencyjne w tym zakresie W Grupie SECO/WARWICK obowiązuje również Polityka Bezpieczeństwa Informacji, mająca na celu zapewnienie bezpieczeństwa danych oraz systemów, w których są one przetwarzane, a także od 2019 r. Polityka Bezpieczeństwa Danych Osobowych SWSA mającą na celu zapewnienie: ▪ zachowania poufności danych osobowych, ▪ zachowania zasad legalności, celowości, przejrzystości, adekwatności, integralności oraz rzetelności przetwarzania danych osobowych, ▪ zachowania zasady maksymalnego okresu przechowywania danych osobowych, ▪ odpowiedniego zabezpieczenia procesów przetwarzania danych osobowych, których Spółka jest administratorem lub przetwarzającym, ▪ gotowości do podejmowania działań w sytuacjach naruszenia bezpieczeństwa danych osobowych i współpracy w tym zakresie z organem nadzoru. Aby powyższe założenia mogły być realizowane, wdrożone zostały zabezpieczenia systemowe oraz organizacyjne. ZAGADNIENIA Z ZAKRESU PRZECIWDZIAŁANIA KORUPCJI Realizowana w Grupie polityka przeciwdziałania korupcji oparta jest na Kodeksie Etyki, Polityce Antykorupcyjnej, procedurze „Zakupy i nadzorowanie dostawców” oraz instrukcjach: Instrukcja nr 110 „Procedura operacyjna w zakresie identyfikowania i raportowania schematów podatkowych (MDR)”, Instrukcja nr 111 „Procedura anonimowego zgłaszania naruszeń SWSA”. Pracownicy SECO/WARWICK są zobowiązani do przestrzegania zasad uczciwości w relacjach z współpracownikami oraz partnerami biznesowymi. Pracownicy nie mogą wykorzystywać kontaktów biznesowych do osiągania korzyści zarówno własnych, jak i cudzych, ani działać na niekorzyść Grupy. Żaden z pracowników nie może przekazywać, ani pobierać profitów, które wpływałyby na podejmowane decyzje. Firma nie toleruje żadnych form korupcji, w tym przyjmowania i oferowania pieniędzy wobec partnerów biznesowych, urzędników publicznych, osób związanych z urzędami publicznymi, osób prawnych lub jednostek. Zabronione jest żądanie, przyjmowanie, oferowanie, przekazywanie pieniędzy lub innych korzyści, za wyjątkiem okolicznościowych upominków. Przestrzega się, aby przekazywane prezenty i świadczone przysługi były skromne, powszechnie stosowane i akceptowane. SECO/WARWICK przeciwdziała konfliktom interesów, jak również szanuje prawa własności. Zgodnie z treścią Polityki Antykorupcyjnej, kategorycznie zabrania się pracownikom SECO/WARWICK brania udziału w działaniach mających znamiona korupcyjne, w tym w szczególności polegających na żądaniu lub oferowaniu korzyści majątkowych, czy osobistych funkcjonariuszom/urzędnikom państwowych/międzynarodowych organizacji publicznych. Zabrania się również przychylania do propozycji/ żądania korzyści majątkowej. Zezwolone jest przyjmowanie oraz oferowanie drobnych upominków oraz gadżetów firmowych, pod warunkiem, że nie są one formą wywarcia nacisku na Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 61 decyzje biznesowe oraz wartość upominków jest współmierna do okoliczności, a sam czyn jest zgodny zwyczajami danego kraju. W 2022 roku, podobnie jak w roku poprzednim obowiązywała „Procedura anonimowego zgłaszania naruszeń” mająca na celu rozwijanie kultury wewnątrzorganizacyjnego sygnalizowania nieprawidłowości, wdrożenie odpowiednich systemów ich zgłaszania oraz weryfikacji. Procedura obejmuje swym zakresem zasady rejestracji naruszeń oraz prowadzenia wewnętrznych postępowań wyjaśniających, jak również zawiera instrumenty zapewnianiające ochronę osób zgłaszających naruszenia tzw. sygnalistów. Dodatkowo w Spółce prowadzone są także działania informacyjne w zakresie przeciwdziałania korupcji. Pracownicy Spółki tuż po przyjęciu do pracy przechodzą szkolenie wstępne, którego częścią jest zapoznanie z Kodeksem etyki oraz z Polityką antykorupcyjną. Ponadto o wszelkich zmianach w Kodeksie Etyki i Polityce Antykorupcyjnej Pracownicy są informowani są na łamach wewnętrznego newslettera. Podtrzymanie w 2022 r. działań zaradczych przyniosło wymierne efekty w postaci braku stwierdzonych przypadków korupcji oraz spraw sądowych w tym zakresie. Działania te są niezbędne w ramach rozbudowanej struktury organizacyjnej o stosunkowo szerokim spektrum kompetencyjnym poszczególnych jednostek, która niesie ryzyko incydentalnego pojawienia się zdarzeń korupcyjnych zwłaszcza w działach zakupowych, czy handlowych z uwagi na bezpośredni kontakt z przedstawicielami podmiotów zewnętrznych, mogących osiągnąć określoną korzyść materialną dzięki współpracy z Grupą. Zaistnienie takiego zjawiska mogłoby mieć negatywne skutki wizerunkowe dla firmy, mogące utrudniać kontakty handlowe w przyszłości jak i skutkować bezpośrednią stratą ekonomiczną w sytuacji zawarcia kontraktu na warunkach nierynkowych. Spółka zarządza powyższym ryzykiem poprzez ustalenie i wdrożenie jasnych zasad postępowania, właściwy dobór pracowników zatrudnionych na poszczególnych stanowiskach, jak również poprzez odpowiednie działania monitorujące odpowiedzialnych za tą sferę służb wewnętrznych. Ponadto ryzyko jest mitygowane poprzez nawiązywanie kontaktów jedynie z zaufanymi partnerami i przedstawicielami, sprawdzanie potencjalnego partnera/przedstawiciela pod kątem posiadanych kwalifikacji do pełnienia funkcji, kontaktów z rządem (zarówno osobistych, jak i zawodowych), liczebności klientów oraz pod względem posiadanej opinii i reputacji wśród miejscowych banków klientów oraz organizacji biznesowych. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK 62 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 37. Taksonomia W niniejszej części przedstawione zostały informacje, w jaki sposób i w jakim stopniu działalność GK SECO/WARWICK jest związana z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki, zgodnie z artykułem 8 Rozporządzenia UE 2020/852 (Taksonomia). Kluczowe wskaźniki wyników zostały przygotowane zgodnie z wymaganiami przedstawionymi w Rozporządzeniu delegowanym UE 2021/2178, zgodnie z najlepszą wiedzą i przy zachowaniu należytej staranności. Techniczne kryteria kwalifikacji: Ocena zgodności działalności gospodarczej z systematyką, w ramach poszczególnych kluczowych wskaźników wyników została przeprowadzona w oparciu o kryteria techniczne określone w aktach delegowanych UE 2021/2139 oraz 2022/1214. Analiza działalności pod kątem spełnienia technicznych kryteriów kwalifikacji została przeprowadzona z uwzględnieniem istotnego wkładu w cele środowiskowe, jakimi są „Łagodzenia zmian klimatu” i „Adaptacja do zmian klimatu”. Minimalne Gwarancje: GK SECO/WARWICK spełnia minimalne gwarancje, o których mowa w artykule 18 Rozporządzenia UE 2020/852. Ocena spełniania minimalnych gwarancji została przeprowadzona w oparciu o wymagania rekomendowane dla przedsiębiorstw niefinansowych podlegających pod Dyrektywę CSRD (ang. Corporate Sustainability Reporting Directive) zgodnie z raportem unijnej Platformy na rzecz zrównoważonego finansowania, opublikowanym w październiku 2022 r. W przypadku działalności kwalifikujących się do systematyki, ale nieistotnych w 2022 r. pod względem wielkości przychodów, nakładów inwestycyjnych czy nakładów operacyjnych, GK SECO/WARWICK nie uwzględniła tej części swojej działalności we wskaźnikach. Progi istotności wynikają z polityki rachunkowości GK SECO/WARWICK. Grupa realizuje zasadę istotności poprzez ujęcie w księgach rachunkowych wszystkich zdarzeń gospodarczych istotnych dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego. W celu rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego za istotne uznaje się te kwoty, które przekraczają następujące progi: ▪ w przypadku wielkości bilansowych kwoty przekraczające 0,5% sumy bilansowej za poprzedni rok obrotowy, ▪ w przypadku wielkości wynikowych wyższa wartość z: kwoty przekraczające 5% wyniku finansowego brutto lub kwoty przekraczające 1% przychodów ze sprzedaży. Grupa nie prowadzi, nie finansuje, ani nie ma ekspozycji na rodzaje działalności, o których mowa w sekcjach 4.26 – 4.31 załączników I i II do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 (rodzaje działalności związane z wytwarzaniem energii w ramach procesów jądrowych i produkcji energii z gazowych paliw kopalnych). Kluczowe wskaźniki wyników związane z obrotem (KPI obrotu) Jest to udział procentowy sumy obrotów z działalności gospodarczej zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką) oraz działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 63 środowiskowo przez łączne przychody określone w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów GK SECO/WARWICK za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. (skonsolidowane przychody). Ocena zgodności z Rozporządzeniem UE 2020/852 Poszczególne kategorie przychodów GK SECO/WARWICK zostały przeanalizowane pod względem kwalifikowalności do systematyki. Proces ten obejmował analizę działalności kwalifikujących się do systematyki zdefiniowanych w Rozporządzeniu UE 2021/2139 oraz Rozporządzeniu UE 2022/1214. W oparciu o przeprowadzoną analizę zidentyfikowano jedną działalność zrównoważoną środowiskowo oraz jedną działalność kwalifikującą się do systematyki, ale niezrównoważoną środowiskowo. Zostały one przeanalizowane w odniesieniu do kryteriów technicznych określonych dla poszczególnych działalności w Rozporządzeniu UE 2021/2139. Wymagania poszczególnych kryteriów technicznych były konsultowane z osobami posiadającymi wiedzę umożliwiającą potwierdzenie, czy dane kryterium techniczne zostało spełnione. Analiza przychodów z tytułu działalności „Zbierania i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u źródła” pod katem spełniania celów środowiskowych została w 100% przypisana do celu jakim jest „Łagodzenie zmian klimatu”. Nie przyczynia się więc do realizacji kilku celów środowiskowych. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK 64 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 Tabela 1: Odsetek obrotu zgodnego z systematyką Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady „nie wyrządza istotnych krzywd” Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (2) Obrót (wartość bezwzględna) (3) [in mln zł] Część obrotu (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Gospodarka o obiegu zamkniętym (8) Zanieczyszczenie (9) Różnorodność biologiczna i ekosystemy (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Gospodarka o obiegu zamkniętym (14) Zanieczyszczenie (15) Różnorodność biologiczna i ekosystemy (16) Minimalne gwarancje (17) Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką, rok N (18) Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką, rok N-1 (19) Kategoria (działalność wspomagająca) (20) Kategoria (działalność na rzecz przejścia) (21) A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką) Zbieranie i transport odpadów innych niż niebezpieczne we frakcjach segregowanych u źródła E38.11 82 0,01% 100% 0% n.d. n.d. n.d. n.d. T T T T T T T 0,01% n/d Obrót ze zrównoważonej środowiskowo działalności (zgodnej z systematyką) (A.1) 82 0,01% 0% 0% n.d. n.d. n.d. n.d. T T T T T T T 0,01% n/d A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) Nabywanie i prawo własności budynków L68 920 0,15% Obrót z działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) 920 0,15% SUMA (A.1 + A.2) 1 002 0,16% 0,01% B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Obrót z działalności niekwalifikującej się do systematyki (B) 621 817 99,84% SUMA (A + B) 622 820 100,00% Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK 65 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 Udział przychodów związanych z działalnością kwalifikującą się do systematyki wynosi 1 002 tys. PLN. Działalności Grupy kwalifikujące się do systematyki obejmują przede wszystkim nabywanie i prawo własności budynków. Kluczowe wskaźniki wyników związane z nakładami inwestycyjnymi (CapEx) (KPI dotyczące nakładów inwestycyjnych) Udział procentowy działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki w łącznych nakładach inwestycyjnych GK SECO/WARWICK został obliczony poprzez podzielenie sumy nakładów inwestycyjnych spełniających warunki wskazane w załączniku I pkt. 1.1.2.2. do Rozporządzenia 2021/2178 przez sumę nakładów inwestycyjnych określonych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym GK SECO/WARWICK za rok 2022, w ramach której uwzględniono: ▪ nabycie środków trwałych (pozycja „zwiększenia” w nocie nr 9 „Rzeczowe aktywa trwałe” skonsolidowanego sprawozdania finansowego GK SECO/WARWICK za rok 2022), ▪ nabycie wartości niematerialnych (pozycja „zwiększenia” w nocie nr 11 „Wartości niematerialne” skonsolidowanego sprawozdania finansowego GK SECO/WARWICK za rok 2022), ▪ zwiększenie wartości aktywów z tytułu prawa do użytkowania (pozycja „zwiększenia” w nocie nr 9 „Rzeczowe aktywa trwałe”- „Aktywa z tytułu prawa do użytkowania” skonsolidowanego sprawozdania finansowego GK SECO/WARWICK za rok 2022). Ocena zgodności z Rozporządzeniem UE 2020/852 W wyniku przeprowadzonej analizy zidentyfikowane zostały nakłady inwestycyjne powiązane z prowadzoną działalnością kwalifikującą się do systematyki, jak również zgodne z systematyką. Grupa SECO/WARWICK nie posiada planu dotyczącego nakładów inwestycyjnych, o którym mowa w punkcie 1.1.2.2. załącznika I do Rozporządzenia UE 2021/2178. W ramach analiz zidentyfikowane zostały koszty dotyczące zakupu produktów oraz indywidualnych środków umożliwiających docelowej działalności stanie się niskoemisyjną lub umożliwiających jej ograniczenie emisji gazów cieplarnianych zakupionych z działalności kwalifikującej się do systematyki. Działalność w ramach której zostały zakupione produkty została przeanalizowana pod względem kryteriów technicznych określonych w Rozporządzeniu UE 2021/2139. Wyniki przeprowadzonej oceny były podstawą do przypisania kosztów do licznika kluczowego wskaźnika wyników dotyczącego nakładów inwestycyjnych. Za zgodne z systematyką zakwalifikowano nakłady związane z działalnością „Montaż, konserwacja i naprawa instrumentów i urządzeń do pomiaru, regulacji i kontroli charakterystyki energetycznej budynku” jak również działalnością polegającą na „Produkcji energii elektrycznej z wykorzystaniem technologii fotowoltaicznej”. Obie działalności pod kątem spełniania celów środowiskowych zostały w 100% przypisane do celu „Łagodzenie zmian klimatu”. Nie przyczynia się więc do realizacji kilku celów środowiskowych. Nakłady inwestycyjne powiązane z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki obejmują wydatki na montaż, konserwację i naprawę sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną, naprawę instrumentów i urządzeń do pomiaru, regulacji i kontroli charakterystyki energetycznej budynków, czy pomoc przeznaczoną na badania rynkowe, rozwój oraz innowacje. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK 66 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 Tabela 2: Odsetek nakładów inwestycyjnych (CapEx) zgodnych z systematyką Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady „nie wyrządza istotnych krzywd” Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (2) Nakłady inwestycyjne w ujęciu bezwzględnym (3) [in mln zł] Udział procentowy nakładów inwestycyjnych (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Gospodarka o obiegu zamkniętym (8) Zanieczyszczenie (9) Różnorodność biologiczna i ekosystemy (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Gospodarka o obiegu zamkniętym (14) Zanieczyszczenie (15) Różnorodność biologiczna i ekosystemy (16) Minimalne gwarancje (17) Udział procentowy nakładów inwestycyjnych zgodnych z systematyką,, rok N (18) Udział procentowy nakładów inwestycyjnych zgodnych z systematyką,, rok N-1 (19) Kategoria (działalność wspomagająca) (20) Kategoria (działalność na rzecz przejścia) (21) A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1. Działalność zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką) Montaż, konserwacja i naprawa instrumentów i urządzeń do pomiaru, regulacji i kontroli charakterystyki energetycznej budynku F42, F43, M71,, C16, C17, C22, C23, C25, C27, C28 20 0,15% 100% 0% n.d. n.d. n.d. n.d. T T T T T T T 0,15% n/d E Produkcja energii elektrycznej z wykorzystaniem technologii fotowoltaicznej D35.11, F42.22 1 077 8,16% 100% 0% n.d. n.d. n.d. n.d. T T T T T T T 8,16% n/d E Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1) 1 097 8,31% 100% 0% n.d. n.d. n.d. n.d. T T T T T T T 8,31% n/d A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) Montaż, konserwacja i naprawa sprzętu zwiększającego efektywność energetyczną F42, F43, M71, C16, C17, C22, C23, C25, C27, C28, S95.21, S95.22, C33.12 445 3,37% Modernizacja systemów poboru, uzdatniania i dostarczania wody E36.00, F42.99 31 0,24% Pomoc przeznaczona na badania rynkowe, rozwój oraz innowacje M71.1.2, M72.1 366 2,77% Nakłady inwestycyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale niezrównoważonej środowiskowo (działalności niezgodnej z systematyką) (A.2) 842 6,38% 0% SUMA (A.1 + A.2) 1 939 14,68% 8,31% 1 097 B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Nakłady inwestycyjne z działalności niekwalifikującej się do systematyki (B) 11 267 85,31% SUMA (A + B) 13 207 100,00% Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK 67 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 Wskaźnik nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością kwalifikującą się do taksonomii wynosi 1 939 tys. PLN co odpowiada niewielkiej części nakładów inwestycyjnych związanych z działalnością GK SECO/WARWICK. Kluczowe wskaźniki wyników w odniesieniu do wydatków operacyjnych (OpEx) (KPI w odniesieniu do wydatków operacyjnych) Zgodnie z definicją zawartą w Rozporządzeniu 2021/2187, wydatki operacyjne uwzględnione w mianowniku wskaźnika wydatków operacyjnych GK SECO/WARWICK i będące podstawą do obliczenia wskaźnika wydatków operacyjnych obejmują wydatki operacyjne na: ▪ nieskapitalizowane koszty związane z pracami badawczo-rozwojowymi, ▪ prace remontowe budynków, ▪ wynajem krótkoterminowy, ▪ konserwacja i naprawa, ▪ wszelkie inne bezpośrednie wydatki związane z bieżącą obsługą środków trwałych przez przedsiębiorcę lub osobę trzecią, której zlecono czynności niezbędne do zapewnienia ciągłości i sprawności funkcjonowania tych środków. Udział procentowy działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki w łącznych wydatkach operacyjnych został obliczony poprzez podzielenie wydatków operacyjnych związanych z działalnością kwalifikującą się do systematyki przez sumę wydatków operacyjnych w ramach wskazanych powyżej kategorii wydatków operacyjnych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy SECO/WARWICK za rok zakończony 31 grudnia 2022 roku. Ocena zgodności z Rozporządzeniem UE 2020/852 W wyniku przeprowadzonej analizy zostały zidentyfikowane koszty operacyjne powiązane z prowadzoną działalnością kwalifikującą się do systematyki, jak również zgodne z systematyką. GK SECO/WARWICK nie posiada planu dotyczącego nakładów inwestycyjnych, o którym mowa w punkcie 1.1.2.2. załącznika I do Rozporządzenia UE 2021/2178. W ramach analiz zidentyfikowano koszty dotyczące zakupu produktów oraz indywidualnych środków umożliwiających docelowej działalności stanie się niskoemisyjną lub umożliwiających jej ograniczenie emisji gazów cieplarnianych zakupionych z działalności kwalifikującej się do systematyki. Wyniki przeprowadzonej oceny były podstawą do przypisania określonych kosztów do licznika kluczowego wskaźnika wyników dotyczącego nakładów inwestycyjnych. Za zgodne z systematyką zakwalifikowano koszty związane z działalnością „Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowym”. Działalność ta została w 100% przypisana do celu jakim jest „Łagodzenie zmian klimatu”. Nie przyczynia się więc do realizacji kilku celów środowiskowych. Nakłady inwestycyjne powiązane z działalnością gospodarczą kwalifikującą się do systematyki obejmują” Nabywanie i prawo własności budynków”. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK 68 Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 Tabela 3: Odsetek wydatków operacyjnych (OpEx) zgodnych z systematyką Kryteria dotyczące istotnego wkładu Kryteria dotyczące zasady „nie wyrządza istotnych krzywd” Działalność gospodarcza (1) Kod lub kody (2) Obrót (wartość bezwzględna) (3) [in mln zł] Część obrotu (4) Łagodzenie zmian klimatu (5) Adaptacja do zmian klimatu (6) Zasoby wodne i morskie (7) Gospodarka o obiegu zamkniętym (8) Zanieczyszczenie (9) Różnorodność biologiczna i ekosystemy (10) Łagodzenie zmian klimatu (11) Adaptacja do zmian klimatu (12) Zasoby wodne i morskie (13) Gospodarka o obiegu zamkniętym (14) Zanieczyszczenie (15) Różnorodność biologiczna i ekosystemy (16) Minimalne gwarancje (17) Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką, rok N (18) Udział procentowy obrotu zgodnego z systematyką, rok N -1 (19) Kategoria (działalność wspomagająca) (20) Kategoria (działalność na rzecz przejścia) (21) A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI A.1. Działalność zrównoważona środowiskowo (zgodna z systematyką) Transport motocyklami, samochodami osobowymi i lekkimi pojazdami użytkowymi H49.32, H49.39, N77.11 126 1,16% 100% 0% n.d. n.d. n.d. n.d. T T T T T T T 1,16% n/d Wydatki operacyjne z tytułu działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodnej z systematyką) (A.1) 126 1,16% 100% 0% n.d. n.d. n.d. n.d. T T T T T T T 1,16% n/d A.2. Działalność kwalifikująca się do taksonomia, ale nie działalność zrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) Nabywanie i prawo własności budynków L68 764 7,04% A.2. Wydatki operacyjne z tytułu działalności kwalifikującej się do systematyki, ale nie działalności zrównoważonej środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką) 764 7,04% SUMA (A.1 + A.2) 890 8,20% 1,16% B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI Wydatki operacyjne z tytułu działalności nie kwalifikującej się do taksonomii 9 968 91,81% SUMA (A + B) 10 858 100,00% Koszty operacyjne uwzględnione we wskaźniku są ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym GK SECO/WARWICK za rok zakończony 31 grudnia 2022 roku w pozycjach: koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, koszty sprzedaży, koszty administracyjne. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 69 38. Oświadczenie Zarządu w sprawie zgodności rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK My niżej podpisani oświadczamy, że wedle naszej najlepszej wiedzy roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK rok obrotowy 2022 i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK. Oświadczamy ponadto, iż roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK za rok obrotowy 2022 zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej SECO/WARWICK, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. 39. Informacja Zarządu w sprawie wyboru firmy audytorskiej przeprowadzającej badanie rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2022 Na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej SECO/WARWICK S.A. Zarząd informuje, iż: a) firma audytorska dokonująca badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2022 została wybrana zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i Procedury wyboru firmy audytorskiej obowiązującej w Spółce, b) firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zgodnie z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej, c) Spółka i firma audytorska przestrzegają obowiązujących przepisów związanych z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji, d) Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia przez firmę audytorską. Grupa Kapitałowa SECO/WARWICK Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2022 70 Data: 27 kwietnia 2023 roku Prezes Zarządu Sławomir Woźniak Członek Zarządu Bartosz Klinowski Członek Zarządu Earl Good Członek Zarządu Piotr Walasek