SDIC Capital Co., Ltd — Audit Report / Information 2014

Mar 19, 2014

中纺投资发展股份有限公司 2013 年度审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》、《公司章程》以及董事会赋予的权利 和义务，2013 年公司董事会审计委员会勤勉尽职、积极履行了相应的 职责，认真完成了本职工作。审计委员会在2013 年度履行了以下工作 职责：

一、指导公司内部审计工作

年初，审计委员会根据内控基本规范和外部监管的各项要求，将 内部控制制度的建立健全以及具体实施的有效性作为年度工作重点， 审阅了公司年度内部审计工作计划。在审计委员会的督促指导下，公 司审计部门根据内审工作计划，对公司各项内控制度的建立与执行情 况，开展实地检查，并就检查中发现的问题和整改情况形成内部审计 工作报告，报送审计委员会。审计委员会听取了内部审计部门的工作 汇报，审阅了内部审计工作报告，评估了内部审计工作的结果，指导 督促重大问题的整改落实。

二、评估公司内部控制的有效性

2014 年3 月，审计委员会听取了公司审计部门就开展年度内部审 计工作情况的汇报，并就检查中发现的问题和整改情况，评估了公司 内部控制制度设计的适当性和运行的有效性，审阅了内部控制评价报 告，审阅了审计机构出具的内部控制审计报告，与审计机构沟通发现 的问题与改进办法。审计委员会评估了公司内部控制评价和审计的结

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果，提出了管理建议和要求，进一步指导公司的内部审计工作。 三、协调公司与外部审计机构的沟通工作

2013 年10 月，审计委员会召开会议，就年度审计工作总体计划， 与外部审计机构的审计会计师进行了审前沟通。2014 年1 月，审计委 员会召开会议，就审计基本情况、重大会计及内控问题、管理建议等 事项与审计会计师进行了审中沟通。2014 年3 月，审计委员会召开两 次会议，就审计意见等各项审计事项与审计会计师进行了审后沟通， 其中一次为无公司管理层人员参加的沟通会议。年度内，审计委员会 不断协调公司管理层、内部审计部门及其他相关部门与外部审计机构 的沟通工作，保证年度审计工作的顺利进行。

四、聘任年度审计机构，监督及评估外部审计机构工作

2013 年3 月，审计委员会召开会议，在充分评估审计机构的独立 性和专业性基础上，审议续聘天职国际会计师事务所为公司2013 年度 财务报表和内部控制审计机构，审核了审计费用和聘用条款，议案提 交股东大会审议通过。年度内，审计委员会就审计范围、审计计划、 审计方法及在审计中发现的重大事项，多次与审计机构进行沟通，先 后三次向审计会计师发出《年报审计工作督促函》，监督及评估外部审 计机构工作，促使公司年度审计工作按期完成。

五、审议公司年度审计报告并发表意见

2014 年3 月，审计委员会召开会议，在与审计会计师进行了充分 沟通后，对公司年度内部控制评价报告、财务报告、财务报表审计报 告、内部控制审计报告等进行了审议，并重点关注了财务报告的重大 会计和审计问题，以及是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及

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重大错报的可能性。经审议认为内部控制评价报告，全面反映了公司 内部控制制度建立健全和有效实施的情况，财务报告真实、准确、客 观、完整地反映了公司年度经营情况，同意审计会计师出具的标准无 保留意见审计报告。

年度内，审计委员会共召开四次会议，履行了相应的职责，并对 年度审计工作进行了认真总结，同时对下一年度续聘审计机构事项进 行了研究。审计委员会同意将公司年度内部控制评价报告、财务报告、 财务报表审计报告、内部控制审计报告、续聘审计机构等议案提交董 事会审议。

中纺投资发展股份有限公司 董事会审计委员会 二○一四年三月十八日

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