SDIC Capital Co., Ltd — Audit Report / Information 2008

Mar 6, 2009

中瑞岳华会计师事务所有限公司 地址：北京市西城区金融大街 35 号国际企业 大厦 A 座 8-9 层 邮政编码：100032

Zhongrui Yuehua Certified Public Accountants Co., Ltd. 电话：+86(10)88091188 Add:8-9 /F Block A Corporation Bldg.No.35 Finance Street Xicheng District Tel： +86(10)88091188 Beijing PRC 传真：+86(10)88091199 Post Code:100032 Fax： +86(10)88091199

关于中纺投资发展股份有限公司 关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字[2009]第0315 号

中纺投资发展股份有限公司董事会：

我们接受委托，在审计了中纺投资发展股份有限公司（以下简称“中纺投资 公司”）2008 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表 和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金 流量表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2008 年度控股股东及其 他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中 国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中纺投资 公司管理层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审 核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中纺投资公司2008 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解中纺投资公司2008 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

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本审核报告仅供中纺投资公司2008 年度年报披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。

中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:

--------------中国注册会计师: --------------- 中国·北京

2009 年3 月5 日

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附表

上市公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元	编制单位：中纺投资发展股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2008年期初占 用资金余额	2008年度累计占用发生 金额（不含利息）	2008年度占用资金 的利息	2008年度偿还累计 发生额	2008年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-		非经营性占用
小 计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
前大股东及其附属企业	-	-	-	-	-	-	-	-		非经营性占用
小 计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
总 计	-	-	-	-	-	-	-	-		-
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算的 会计科目	2008年期初往 来资金余额	2008年度往来累计发生 金额（不含利息）	2008年度往来资金 的利息	2008年度偿还累计 发生额	2008年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	中国纺织物资有限 公司	控股股东	预付账款	359.47	433.38	-	574.67	218.18	采购	经营性往来
	中国纺织物资有限 公司	控股股东	应收账款	3.60	183.36	-	172.60	14.36	销售	经营性往来
	北京中纺物产发展 有限公司	控股股东下属子 公司	应收账款	-	4.47	-	4.47	-	销售	经营性往来
	中国纺织物资广州 公司	控股股东下属子 公司	应收账款	-	1,416.30	-	1,416.30	-	销售	经营性往来
	包头富华羊绒衫有 限公司	控股股东下属子 公司	应收账款	39.86	5.92	-	45.78	-	销售	经营性往来
	包头富华羊绒衫有 限公司	控股股东下属子 公司	预付账款	-	1,500.00	-	1,500.00	-	联合搬迁预付款	经营性往来
上市公司的子公司及其 附属企业	包头中纺思宏羊绒 制品有限公司	上市公司联营公 司	应收账款	520.79	3,299.51	-	2,851.97	968.33	销售	经营性往来
关联自然人及其控制的 法人	-	-	-	-	-	-	-	-		非经营性往来
其他关联人及其附属企 业	-	-	-	-	-	-	-	-		非经营性往来
总 计	-	-	-	923.72	6,842.93	-	6,565.78	1,200.87		-

公司法定代表人： 常俊传 主管会计工作的负责人：童剑锋 会计机构负责人：李岩

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