AI assistant
Saponia d.d. — Interim / Quarterly Report 2021
Oct 15, 2021
2151_10-q_2021-10-15_a165f351-7e47-4342-a543-d4ddcacaab66.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
SAPONIA d.d. Osijek
Konsolidirano tromjesečno izvješće za razdoblje koje završava na dan 31. ožujak 2021. godine
Ì.
Sadržaj
$\overline{z}$
- Izvješće Uprave društva Saponia d.d. Osijek I.
- $\parallel$ Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
- Ш. Sažetak bilješki uz financijske izvještaje
- IV. Financijski izvještaji
Izviešće Uprave za razdoblje I-III 2021.
Početkom 2021. godine, završen je projekt integracije prodajno-logističkih procesa kojim Saponia preuzima i provodi prodaju i logistiku za proizvode Saponije, Kandita i Koestlina. Sinergijsko djelovanje svih članica logičan je nastavak napora ovih tvrtki usmjerenih ka održivom razvoju i osiguranju bolje operativnosti i profitabilnosti.
U sklopu novog poslovnog modela, Saponia je započela proces provođenja nove organizacije prodaje i logistike kroz jačanje voznog parka, podizanje kvalitete infrastrukture i optimiziranje prodajne i logističke sile.
Na konsolidiranom nivou Saponia je u prvom tromjesečju 2021. godine ostvarila 206,9 milijuna kuna ukupnih prihoda i 205,6 milijuna kuna poslovnih prihoda. U prva tri mjeseca 2021. godine prihodi od prodaje iznose 204,0 milijuna kuna.
U prvom tromjesečju 2021. godine ostvaren je pad poslovnih rashoda od 6 posto u odnosu na prethodnu godinu. Poslovni rashodi su u financijskom izvještaju kvantificirani u iznosu od 191,2 milijuna kuna. EBITDA za prvo tromjesečje 2021. godine iznosi 25,1 milijun kuna što je za 17 posto više u odnosu na prvo tromjesečje prethodne godine. Operativna dobit Grupe iznosi 14,4 milijuna kuna, dok je neto dobit ostvarena u iznosu od 13,1 milijun kuna uz rast od 65 posto u odnosu na prethodnu godinu.
Grupa Saponia na dan 31. ožujak 2021. godine raspolaže s ukupnom imovinom od 912.3 milijuna kuna, uz kreditnu zaduženost od 300,3 milijuna kuna, neto financijski dug od 205,4 milijuna kuna i neto radni kapital od 183,2 milijuna kuna.
Tijekom promatranog razdoblja ostvareno je 17,8 milijuna kuna novčanih tokova iz poslovnih aktivnosti, kao rezultat rasta operativnog poslovanja i upravljanja radnim kapitalom. CAPEX je u promatranom razdoblju iznosio 10,6 milijuna kuna. Otplatom kreditnih obveza u neto iznosu od 19,4 milijuna kuna smanjen je novčani tok iz financijskih aktivnosti.
U Osijeku, 15. listopada 2021. godine
Predsjednica Uprave SAPONIA kemijska, prehrambena Dajana Mrčela farmaceutska industrija d.d. OSIJEK
Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvieštaja
Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Grupe. Uprava je dužna pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu, uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja.
Prema našem najboljem saznanju, tromjesečni nerevidirani konsolidirani financijski izvještaji društva Saponia d.d., sastavljeni su uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu sa Zakonom o računovodstvu važećim na dan sastavljanja financijskih izvještaja.
Konsolidirani tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 01.01.2021. do 31.03.2021. daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka financijskog položaja i poslovanja društva Saponia d.d.
Pomoćnica direktorice Financija i kontrolinga Gordana Rajhl
Direktorica Financija i kontrolinga Marija Grgić Bukovac
Predsjednica/Uprave Dajana Mrčela SAPONI kemijska, prehrambena farmaceutska industrija d.d. OSIJEK
Bilješke uz financijske izvieštaje - TFI
(sastavljaju se za tromjesečna izvieštajna razdoblja)
| SAPONIA D.D. |
|---|
| 37879152548 |
| 01.01.-31.03.2021. |
| SAPN (ISIN: HRSAPNRA0007) |
| 7478000063MY717H3N08 |
| Redovito tržište Zagrebačke burze |
Opći podaci
Saponia je dioničko društvo osnovano u Republici Hrvatskoj. Društvo se bavi proizvodnjom sredstava za pranje, kozmetičkih preparata, ostalih kemijskih proizvoda, lijekova, farmaceutskih kemikalija, kemikalija za poljoprivredu, prehrambenih proizvoda, trgovinom na veliko i malo, vanjskom trgovinom i zastupanjem. Društvo je osnovano 1894. godine, registrirano je pri Trgovačkom sudu u Osijeku pod brojem MBS 030002225, a sjedište Društva je u Osijeku, Matije Gupca 2.
Na kraju izvještajnog razdoblja Saponia zapošljava 1.254 zaposlenika (2020: 1.266).
Odlukom Skupštine od 17. srpnja 2020. godine, za neovisnog revizora imenovano je društvo KPMG Croatia doo Zagreb.
Dionica SAPN-R-A uvrštena je na Redovno tržište Zagrebačke burze. Temeljni kapital društva iznosi 244.169.200 kuna, a podijeljen je na 658.564 dionice bez nominalne vrijednosti. Na datum objave financijskih izvještaja u portfelju Društva nalaze se ukupno 3.140 dionice što čini 0,48% ukupnog kapitala Društva. Tržišna kapitalizacija na posljednji dan promatranog razdoblja iznosi 362.210.200.00 kuna.
Vlasnička struktura Društva
| Mepas d.o.o. Široki Brijeg | 87,30% |
|---|---|
| Mali dioničari | 12,22% |
| Trezorske dionice | 0,48% |
| 100,00% |
| Nadzorni odbor Društva | Upravni odbor Društva | |
|---|---|---|
| Predsjednik Zamjenik predsjednika Ivan Grbešić |
Zdravko Pavić | Dajana Mrčela |
| Član Član Član |
Tonćo Zovko Robert Knezović Željko Grbačić |
Mirko Grbešić |
Izjava o usklađenosti
Financijski izvještaji Društva sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima finacijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2021. godinu.
Ovi konsolidirani tromjesečni izvještaji sastavljeni su u skladu s MRS 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine, te obuhvaćaju skraćeni set financijskih izvještaja i odabranih bilješki.
Značajne računovodstvene politike, poslovni događaji i informacije
U financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-31.03.2021. godine primjenjivane su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za 2020. godinu. U 2020. godini došlo je do značajnih promjena računovodstvenih politika koje su se nastavile primjenjivati i u 2021. godini.
Godišnji konsolidirani financijski izvještaji za 2020. godinu dostupni su na internetskim stranicama društava Saponia d.d. i Zagrebačka burza d.d. Izvještaj je dostavljen Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga kao i Financijskoj agenciji (FINA) u svrhu javne objave.
Početkom 2021. godine, završen je projekt integracije prodajno-logističkih procesa kojim Saponia preuzima i provodi prodaju i logistiku za proizvode Saponije, Kandita i Koestlina.
Svi ostali poslovni događaji u promatranom razdoblju karakteristični su za redovno poslovanje i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.
| Prilog 1. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||||
| Razdoblje izvještavanja: | 01.01.2021. | do | 31.03.2021. | ||
| Godina: | 2021 | ||||
| Kvartal: | 1 | ||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | |||||
| Matični broj (MB): | 03012476 | Oznaka matične države članice izdavatelja: |
HR | ||
| Matični broj | |||||
| subjekta (MBS): | 03000225 | ||||
| Osobni identifikacijski | 37879152548 | LEI: | 747800063MY717H3N08 | ||
| broj (OIB): | |||||
| Šifra ustanove: |
1383 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: SAPONIA D.D. | |||||
| Poštanski broj i mjesto: | 31000 | OSIJEK | |||
| Ulica i kućni broj: MATIJE GUPCA 2 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.saponia.hr | |||||
| Broj zaposlenih (krajem | 1254 | ||||
| izvještajnog razdoblja): | |||||
| Konsolidirani izvještaj: | KD | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN | KD | |
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD | |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| KANDIT D.O.O. | OSIJEK | 71007296189 | |||
| MARASKA D.D. | ZADAR | 07602786563 | |||
| MERCOS D.O.O. | OSIJEK | 28423138222 | |||
| Da | |||||
| Ne | |||||
| Knjigovodstveni servis: | (Da/Ne) | ||||
| Osoba za kontakt: Gordana Rajhl | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | ||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |||||
| Telefon: 031 513 613 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Revizorsko društvo: KPMG Croatia d.o.o. | |||||
| (tvrtka revizorskog društva) Ovlašteni revizor: Domagoj Hrkač |
|||||
| (ime i prezime) |
BILANCA
stanje na dan 31.03.2021.
AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 2 3 4 001 0 0 002 415.073.392 414.977.483 003 13.942 167.257 004 0 0 005 13.942 167.257 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 360.272.925 360.023.246 011 61.987.959 62.901.057 012 142.940.490 141.028.025 013 80.834.470 76.354.102 014 9.359.603 9.512.330 015 31.321.837 30.624.942 016 1.886.335 1.566.545 017 17.785.197 23.879.211 018 11.813 11.813 019 14.145.221 14.145.221 020 48.054.813 48.055.268 021 0 0 022 0 0 023 47.819.657 47.819.657 024 0 0 025 0 0 026 0 0 027 235.156 235.611 028 0 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0 032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 6.731.712 6.731.712 037 481.307.933 496.452.659 038 113.285.432 120.572.367 039 49.872.772 55.900.697 040 5.035.297 5.088.106 041 53.398.339 44.647.607 042 2.111.595 11.289.618 043 1.039.862 765.260 044 0 2.881.079 045 1.827.567 0 046 266.043.936 280.608.133 047 87.919.833 95.524.287 048 0 0 049 171.266.251 178.793.320 II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca 1. Izdaci za razvoj C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 5. Predujmovi za zalihe 2. Proizvodnja u tijeku IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca u kunama 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi Obveznik: SAPONIA D.D. 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1 Naziv pozicije A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba
BILANCA
stanje na dan 31.03.2021.
AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 2 3 4 Obveznik: SAPONIA D.D. 1 Naziv pozicije 050 145.622 271.518 051 523.389 439.914 052 6.188.841 5.579.094 053 329.547 285.705 054 0 0 055 0 0 056 0 0 057 0 0 058 0 0 059 0 0 060 0 0 061 0 0 062 329.547 285.705 063 101.649.018 94.986.454 064 629.505 888.990 065 897.010.830 912.319.132 066 0 0 067 396.038.817 409.122.818 068 244.169.200 244.169.200 069 215.962 215.962 070 119.916.870 119.916.871 071 12.402.105 12.402.105 072 545.380 545.380 073 -545.380 -545.380 074 0 0 075 107.514.765 107.514.766 076 726.260 726.260 077 -2.053.278 -2.053.278 078 -2.053.278 -2.053.278 079 0 0 080 0 0 081 0 0 082 0 0 083 -70.880.518 240.964 084 240.964 085 70.880.518 0 086 71.121.482 12.802.278 087 71.121.482 12.802.278 088 0 0 089 32.822.839 33.104.561 090 3.202.532 3.201.032 091 3.202.532 3.201.032 092 0 0 093 0 0 094 0 0 095 0 0 096 0 0 2. Preneseni gubitak 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL II. KAPITALNE REZERVE 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala financijska imovina III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija 6. Ostala potraživanja B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) 1. Zadržana dobit 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Ostale rezerve fer vrijednosti 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) 2. Rezerve za vlastite dionice 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI 4. Statutarne rezerve 5. Ostale rezerve IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 1. Zakonske rezerve E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) F) IZVANBILANČNI ZAPISI PASIVA 6. Druga rezerviranja VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) 1. Dobit poslovne godine
BILANCA
stanje na dan 31.03.2021.
| Obveznik: SAPONIA D.D. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 177.423.440 | 185.815.041 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 12.980.659 | 12.980.659 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 164.283.358 | 172.674.959 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 0 | 0 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 159.423 | 159.423 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 302.610.207 | 292.956.520 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 2.463.836 | 12.160.034 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 23.219.294 | 23.219.294 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 118.748.613 | 91.467.266 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 22.872.088 | 22.643.831 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 118.981.102 | 122.999.309 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 6.365.291 | 6.326.791 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 9.339.271 | 13.439.524 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 620.712 | 700.471 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA | 124 | 17.735.834 | 21.223.721 |
| RAZDOBLJA | |||
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 897.010.830 | 912.319.132 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
u kunama
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021. do 31.03.2021.
u kunama
Obveznik: SAPONIA D.D.
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 215.031.098 | 215.031.098 | 205.644.443 | 205.644.443 | |||
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 36.271.546 | 36.271.546 | 32.077.298 | 32.077.298 | |||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 176.794.459 | 176.794.459 | 171.903.105 | 171.903.105 | |||
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 377.482 | 377.482 | 222.014 | 222.014 | |||
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) |
005 006 |
26.764 1.560.847 |
26.764 1.560.847 |
315.722 1.126.304 |
315.722 1.126.304 |
|||
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 204.476.197 | 204.476.197 | 191.230.372 | 191.230.372 | |||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | -8.258.576 | -8.258.576 | 6.996.622 | 6.996.622 | |||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 161.732.349 | 161.732.349 | 137.634.736 | 137.634.736 | |||
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 126.430.165 | 126.430.165 | 114.127.718 | 114.127.718 | |||
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 1.502.550 | 1.502.550 | 7.297.034 | 7.297.034 | |||
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 33.799.634 | 33.799.634 | 16.209.984 | 16.209.984 | |||
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 28.155.043 | 28.155.043 | 26.953.771 | 26.953.771 | |||
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 18.304.782 | 18.304.782 | 17.782.125 | 17.782.125 | |||
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 6.007.121 | 6.007.121 | 5.451.248 | 5.451.248 | |||
| c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija |
016 | 3.843.140 | 3.843.140 | 3.720.398 | 3.720.398 | |||
| 5. Ostali troškovi | 017 018 |
10.896.532 11.125.117 |
10.896.532 11.125.117 |
10.640.256 7.777.687 |
10.640.256 7.777.687 |
|||
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 332.625 | 332.625 | 168.267 | 168.267 | |||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 332.625 | 332.625 | 168.267 | 168.267 | |||
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) |
029 | 493.107 | 493.107 | 1.059.033 | 1.059.033 | |||
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 030 031 |
4.346.443 0 |
4.346.443 0 |
1.242.516 0 |
1.242.516 0 |
|||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | 032 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| sudjelujućim interesima | ||||||||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 414.771 | 414.771 | 360.822 | 360.822 | |||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 1.169.073 | 1.169.073 | 330.496 | 330.496 | |||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 28.782 | 28.782 | 10.392 | 10.392 | |||
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 2.527.806 | 2.527.806 | 410.473 | 410.473 | |||
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 206.011 | 206.011 | 130.333 | 130.333 | |||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 6.959.864 | 6.959.864 | 2.572.587 | 2.572.587 | |||
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 19.111 | 19.111 | 5.251 | 5.251 | |||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 1.816.882 | 1.816.882 | 1.737.416 | 1.737.416 | |||
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 5.123.871 | 5.123.871 | 829.920 | 829.920 | |||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM |
048 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| INTERESOM | 049 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 219.377.541 | 219.377.541 | 206.886.959 | 206.886.959 | |||
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 211.436.061 | 211.436.061 | 193.802.959 | 193.802.959 | |||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | 7.941.480 | 7.941.480 | 13.084.000 | 13.084.000 | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 7.941.480 | 7.941.480 | 13.084.000 | 13.084.000 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 7.941.480 | 7.941.480 | 13.084.000 | 13.084.000 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021. do 31.03.2021.
u kunama
Obveznik: SAPONIA D.D.
| AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 7.941.480 | 7.941.480 | 13.084.000 | 13.084.000 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | ||||||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) |
062 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | ||||||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) |
072 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 073 074 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|||
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | ||||||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 7.941.480 | 7.941.480 | 13.084.000 | 13.084.000 | |||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 7.134.951 | 7.134.951 | 12.802.278 | 12.802.278 | |||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 806.529 | 806.529 | 281.722 | 281.722 | |||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 7.941.480 | 7.941.480 | 13.084.000 | 13.084.000 | |||
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 091 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | 7.941.480 | 7.941.480 | 13.084.000 | 13.084.000 | |||
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | ||||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | 7.941.480 | 7.941.480 | 13.084.000 | 13.084.000 | |||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu |
100 101 |
7.134.951 806.529 |
7.134.951 806.529 |
12.802.278 281.722 |
12.802.278 281.722 |
|||
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 31.03.2021.
| u kunama Obveznik: SAPONIA D.D. |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja |
001 | 7.941.480 | 13.084.000 | ||||||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 15.487.416 | 12.671.569 | ||||||
| a) Amortizacija | 003 | 10.896.532 | 10.640.256 | ||||||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | 004 | -296.786 | 1.964 | ||||||
| materijalne i | |||||||||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | 0 | ||||||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -443.553 | -371.215 | ||||||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 1.816.882 | 1.737.416 | ||||||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | -1.501 | ||||||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 3.181.716 | 480.804 | ||||||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | 332.625 | 183.845 | ||||||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 23.428.896 | 25.755.569 | ||||||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -24.389.790 | -5.289.749 | ||||||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 7.160.884 | 22.035.605 | ||||||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -9.732.222 | -20.082.263 | ||||||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala |
015 | -21.807.027 | -7.286.933 | ||||||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 016 017 |
-11.425 -960.894 |
43.842 20.465.820 |
||||||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -1.311.441 | -2.657.472 | ||||||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 | ||||||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | -2.272.335 | 17.808.348 | ||||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 2.134.723 | 1.446 | ||||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | ||||||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 14.573 | 409 | ||||||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 | ||||||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 5.445.541 | ||||||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 | ||||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 2.149.296 | 5.447.396 | ||||||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -3.825.324 | -10.547.302 | ||||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje |
029 | 0 | 0 | ||||||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 030 031 |
0 0 |
0 0 |
||||||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 | ||||||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -3.825.324 | -10.547.302 | ||||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -1.676.028 | -5.099.906 | ||||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 | ||||||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | 036 | 0 | 0 | ||||||
| instrumenata | |||||||||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 0 | 1.192.303 | ||||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do |
038 | 0 | 0 | ||||||
| 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i |
039 | 0 | 1.192.303 | ||||||
| dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi |
040 041 |
-7.758.729 0 |
-18.517.368 0 |
||||||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -1.872.779 | -2.045.941 | ||||||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | |||||||||
| (upisanog) kapitala | 043 | 0 | 0 | ||||||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 | ||||||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -9.631.508 | -20.563.309 | ||||||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -9.631.508 | -19.371.006 | ||||||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 | ||||||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | 048 | -13.579.871 | -6.662.564 | ||||||
| 020+034+046+047) | |||||||||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 61.116.344 | 101.649.018 | ||||||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 47.536.473 | 94.986.454 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| zdob lje o d 01.0 1.20 21 do za ra |
31.0 3.20 21 |
u ku nam a |
|||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rasp odjelj ivo im |
ateljim a kap itala m atice |
||||||||||||||||||
| Opis pozic ije |
AOP oznak a |
Teme ljni (u pisan i) kapita l |
Kapit alne ve Z rezer |
akon ske r ezerv e |
Reze rve za vlast ite dio nice |
Vlast ite dio nice i udjel itna stavk i (odb a) |
Statu tarne reze rve |
Osta le rez erve |
Reva loriza cijske rezer ve |
Fer v rijedn ost finan cijske imov ine kr oz ostal u sveob uhva tnu dobit (rasp oloživ a odaju ) za pr |
Učink oviti d io zaštit čanih e nov tokov a |
Učink oviti d io zaštit e net o ulaga nja u inoze mstv o |
Ostal fer e rez erve vrijed nosti |
Teča jne ra zlike iz čuna prera inoze mnog poslo vanja |
Zadrž ana d obit / seni gubit ak prene |
Dobit / gub itak poslo odine vne g |
Ukup no djeljiv raspo o imate ljima kapita la ma tice |
Manji nski (neko ntrolir ajući) inter es |
Ukup no ka pital i rezer ve |
| 1 Preth odno razd |
2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 - 7 + 8 d do 6 o 17) |
19 | 20 (1 8+19) |
| oblje | |||||||||||||||||||
| 1. Sta nje n a dan poče tka p retho dne poslo odine vne g |
01 | 244.1 69.20 0 |
215.9 62 |
12.40 2.105 |
545.3 80 |
545.3 80 |
0 | 143.9 46.48 9 |
795.3 05 |
-2.03 3.507 |
0 | 0 | 0 | 0 | -107. 381.2 88 |
0 | 292.1 14.26 6 |
36.98 9.176 |
329.1 03.44 2 |
| 2. Pro mjene raču novod ih pol itika stven |
02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Isp ravak ški pogre |
03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Sta nje n a dan poče tka p retho dne p oslov dine (prep ravlje no) (A OP 0 1 ne go do 03 ) |
04 | 244.1 69.20 0 |
215.9 62 |
12.40 2.105 |
545.3 80 |
545.3 80 |
0 | 143.9 46.48 9 |
795.3 05 |
-2.03 3.507 |
0 | 0 | 0 | 0 | -107. 381.2 88 |
0 | 292.1 14.26 6 |
36.98 9.176 |
329.1 03.44 2 |
| 5. Do bit/gu bitak razdo blja |
05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.134 .951 |
7.134 .951 |
806.5 29 |
7.941 .480 |
| 6. Teč ajne r azlike iz pre račun a inoz lovanj emno g pos a |
06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Pro mjene reval orizac ijskih i dugo trajne rijalne i mate rezerv ijalne imovi mater ne ne |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Do bitak ili gub itak s e nak nadno g vred ja fina ncijsk e imo vine p fer osnov novan rema vrijed nosti kroz o stalu sveob uhvat nu do bit (ra spolo živa z a prod aju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Do bitak ili gub itak s e učin kovite zašti čanog toka te nov osnov |
09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. D obitak ili gu bitak činkov ite za štite n eto ul aganj s osn ove u a inoze mstvu u |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. U dio u ostalo j sveo buhva tnoj d obiti/g ubitku društ ava nih su djeluj ućim intere p oveza som |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. A ktuars ki dob ici/gu bici p o plan ovima defin iranih prim anja |
12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. O stale nevlas ničke promj ene k apital a |
13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. P a tran sakcij e priz nate d irektn o u ka pitalu orez n |
14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. S manje nje te meljn og (up isanog ) kapi tala (o sim u pku p redste čajne dbe postu nago i nast alog r einve stiran jem d obiti) |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. S manje nje te meljn og (up isanog ) kapi tala u pku p redste čajne dbe postu nago |
16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. S manje nje te meljn og (up isanog ) kapi tala n astalo g rein vestir anjem dobit i |
17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. O tkup v lastitih dioni ca/ud jela |
18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. U plate člano va/dio ničara |
19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Is plata udjela u dob iti/div idend e |
20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. O stale djele i ispla te čla novim a/dion ičarim raspo a |
21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. P rijeno zicije i po g odišn jem r edu s u po rezerv aspor |
22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 23. P nje re zervi tupku preds tečajn odbe oveća u pos e nag |
23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. S tanje adnji dan izvješ tajno doblj thodn lovne godi ne (0 4 na z g raz a pre e pos do 23 ) |
24 | 244.1 69.20 0 |
215.9 62 |
12.40 2.105 |
545.3 80 |
545.3 80 |
0 | 143.9 46.48 9 |
795.3 05 |
-2.03 3.507 |
0 | 0 | 0 | 0 | -107. 381.2 88 |
7.134 .951 |
299.2 49.21 7 |
37.79 5.705 |
337.0 44.92 2 |
| ŠTAJ DODA TAK IZVJE U O P ROMJ ENAM A KA PITAL A (po punja duze tnik o va po |
bvezn ik pri mjen |
e MS FI-a) |
|||||||||||||||||
| I. O STAL A SV EOBU HVAT NA D OBIT PRE THOD NOG R AZDO BLJA , UMA NJEN O ZA POR EZE ( AOP 06 do 14) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. S VEOB UHVA TNA DOBI T ILI GUBI TAK PRET HODN OG R AZDO BLJA (AOP 05+2 5) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 7.134 .951 |
7.134 .951 |
806.5 29 |
7.941 .480 |
| III. TR ANSA KCIJE S VL ASNI CIMA PRE THOD NOG RAZD OBLJ A PR IZNAT E DIR EKTN O U K APITA LU (A OP 1 5 do 2 3) |
27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| zdob lje o d 01.0 1.20 21 do za ra |
31.0 3.20 21 |
u ku nam a |
|||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rasp odjelj ivo im |
ateljim a kap itala m atice |
||||||||||||||||||
| Opis pozic ije |
AOP oznak a |
Teme ljni (u pisan i) kapita l |
Kapit alne ve Z rezer |
akon ske r ezerv e |
Reze rve za vlast ite dio nice |
Vlast ite dio nice i udjel itna stavk i (odb a) |
Statu tarne reze rve |
Osta le rez erve |
Reva loriza cijske rezer ve |
Fer v rijedn ost finan cijske imov ine kr oz ostal u sveob uhva tnu dobit (rasp oloživ a odaju ) za pr |
Učink oviti d io zaštit čanih e nov tokov a |
Učink oviti d io zaštit e net o ulaga nja u inoze mstv o |
Ostal fer e rez erve vrijed nosti |
Teča jne ra zlike iz čuna prera inoze mnog poslo vanja |
Zadrž ana d obit / seni gubit ak prene |
Dobit / gub itak poslo odine vne g |
Ukup no djeljiv raspo o imate ljima kapita la ma tice |
Manji nski (neko ntrolir ajući) inter es |
Ukup no ka pital i rezer ve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 - 7 + 8 d do 6 |
19 | 20 (1 8+19) |
| Teku će ra zdob |
o 17) | ||||||||||||||||||
| lje 1. Sta a dan tka te kuće odine |
|||||||||||||||||||
| nje n poče poslo vne g 2. Pro mjene raču novod ih pol itika stven |
28 29 |
244.1 69.20 0 0 |
215.9 62 |
12.40 2.105 |
545.3 80 |
545.3 80 |
0 | 107.5 14.76 6 |
726.2 60 |
-2.05 3.278 |
0 | 0 | 0 | 0 240.9 64 |
0 | 363.2 15.97 9 |
32.82 2.839 |
396.0 38.81 8 |
|
| 3. Isp ravak ški pogre |
30 | 0 | 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Sta (AOP nje n a dan poče tka t ekuće posl godin e (pre pravl jeno) 28 do ovne |
0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| 30) | 31 | 244.1 69.20 0 |
215.9 62 |
12.40 2.105 |
545.3 80 |
545.3 80 |
0 | 107.5 14.76 6 |
726.2 60 |
-2.05 3.278 |
0 | 0 | 0 | 0 240.9 64 |
0 | 363.2 15.97 9 |
32.82 2.839 |
396.0 38.81 8 |
|
| 5. Do bit/gu bitak razdo blja |
32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
12.80 2.278 |
12.80 2.278 |
281.7 22 |
13.08 4.000 |
|
| 6. Teč ajne r azlike iz pre račun a inoz lovanj emno g pos a |
33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 7. Pro mjene reval orizac ijskih i dugo trajne rijalne i mate rezerv ijalne imovi mater ne ne |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| ja fina fer 8. Do bitak ili gub itak s e nak nadno g vred ncijsk e imo vine p osnov novan rema živa z vrijed nosti kroz o stalu sveob uhvat nu do bit (ra spolo a prod aju) |
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| zašti 9. Do bitak ili gub itak s e učin kovite te nov čanog toka osnov |
36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 10. D obitak ili gu bitak činkov ite za štite n eto ul aganj s osn ove u a inoze mstvu u |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 11. U dio u ostalo j sveo buhva tnoj d obiti/g ubitku društ ava nih su djeluj ućim intere p oveza som |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 12. A ktuars ki dob ici/gu bici p o plan ovima defin iranih prim anja |
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 13. O stale nevlas ničke promj ene k apital a |
40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 14. P a tran sakcij e priz nate d irektn o u ka pitalu orez n |
41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 15. S manje nje te meljn og (up isanog ) kapi tala (o sim u postu pku p redste čajne dbe nago i nast alog r einve stiran jem d obiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 16. S manje nje te meljn og (up isanog ) kapi tala u postu pku p redste čajne dbe nago |
43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 17. S manje nje te meljn og (up isanog ) kapi tala n astalo g rein vestir anjem dobit i |
44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 18. O tkup v lastitih dioni ca/ud jela |
45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 19. U plate člano va/dio ničara |
46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 20. Is plata udjela u dob iti/div idend e |
47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| 21. O stale djele i ispla te čla novim a/dion ičarim raspo a 22. P odišn edu |
48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| rijeno jem r s po g aspor 23. P oveća nje re zervi tupku preds tečajn odbe |
49 50 |
0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||
| u pos e nag 24. S dan a tek oslov dine |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | ||||
| izvješ (AOP tanje adnji tajno doblj uće p na z g raz ne go 31 do 50) |
51 | 244.1 69.20 0 |
215.9 62 |
12.40 2.105 |
545.3 80 |
545.3 80 |
0 | 107.5 14.76 6 |
726.2 60 |
-2.05 3.278 |
0 | 0 | 0 | 0 240.9 64 |
12.80 2.278 |
376.0 18.25 7 |
33.10 4.561 |
409.1 22.81 8 |
|
| ŠTAJ DODA U O P ROMJ TAK IZVJE ENAM A KA PITAL A (po punja duze tnik o va po |
bvezn ik pri mjen |
e MS FI-a) |
|||||||||||||||||
| UĆEG I. O STAL A SV EOBU HVAT NA D OBIT TEK R AZDO BLJA , UMA NJEN O ZA POR EZE ( AOP 33 do 41) |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| ĆEG II. S VEOB UHVA TNA DOBI T ILI GUBI TAK TEKU R AZDO BLJA (AOP 52) 32 + |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
12.80 2.278 |
12.80 2.278 |
281.7 22 |
13.08 4.000 |
|
| UĆEG III. TR ANSA KCIJE S VL ASNI CIMA TEK RAZ DOBL JA P RIZNA TE D IREK TNO U KA PITAL U (AO P 42 do 50 ) |
54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
Naziv izdavatelja: SAPONIA D.D.
OIB: 37879152548
Izvještajno razdoblje: 01.01.-31.03.2021
Financijski izvještaji Grupe sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima finacijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2021. godinu. Ovi konsolidirani tromjesečni izvještaji sastavljeni su u skladu s MRS 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine, te obuhvaćaju skraćeni set financijskih izvještaja i odabranih bilješki.
U financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-31.03.2021. godine primjenjivane su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za 2020. godinu. U 2020. godini došlo je do značajnih promjena računovodstvenih politika koje su se nastavile primjenjivati i u 2021. godini. Godišnji financijski izvještaji za 2020. godinu dostupni su na internetskim stranicama društava Saponia d.d. i Zagrebačka burza d.d. Izvještaj je dostavljen Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga kao i Financijskoj agenciji (FINA) u svrhu javne objave.
Početkom 2021. godine, završen je projekt integracije prodajno-logističkih procesa kojim Saponia preuzima i provodi prodaju i logistiku za proizvode Saponije, Kandita i Koestlina. Svi ostali poslovni događaji u promatranom razdoblju karakteristični su za redovno poslovanje Društva i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.
Značajni poslovni događaji i transakcije u promatranom razdoblju objašnjeni su u Međuizvještaju poslovodstva za I-III 2021. godine Saponia d.d. dostupnom na web stranici izdavatelja (www.saponia.hr).