Saponia d.d. — Interim / Quarterly Report 2020

Feb 25, 2021

SAPONIA d.d. Osijek

Nekonsolidirano tromjesečno izvješće za razdoblje koje završava na dan 31. prosinca 2020. godine

Sadržaj

• l. Izvješće Uprave društva Saponia d.d. Osijek
• II. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• III. Sažetak bilješki uz financijske izvještaje
• Financijski izvještaji IV.

Izvješće Uprave za razdoblje I - XII 2020.

lmpuls financijskog i operativnog restrukturiranja iz 2019. implementiran je u plan poslovanja i proveden u 2020. godini. Poslovanje obilježili su čimbenici koji su utjecali na globalnu ekonomiju i operativno poslovanje, ali ono što je najvažnije i na zdravlje ljudi. Pandemijska 2020. godina obilježena je stabilnim rastom poslovnih prihoda i posebnim naglaskom na optimiziranje poslovnih rashoda.

Pojavom virusa Sars-COV-2, Saponia je napravila zaokret u planiranoj poslovnoj strategiji za tu godinu i povećala proizvodnju i ponudu sredstava za dezinfekciju. Strateška smjernica "zaštititi dodir" usmjerena na osiguranje potreba zaštite, dezinfekcije i očuvanja zdravlja ljudi i prostora, dovela je do evoluiranja strukture prodaje u smjeru segmenta dezinficijensa. Djelotvornost linija proizvoda Deziclean i Handysept verificirana je Atestom o djelotvornosti protiv koronavirusa certificiranim od strane laboratorija J.S. Hamilton. Paralelno smo se, srazmjerno tržišnoj situaciji, fokusirali na ostvarenje poslovnih ciljeva na ključnim brendovima i projektima koji trebaju osigurati prosperitet i budućnost Saponije.

Saponia je za 2020. godinu ostvarila 543,8 milijuna kuna ukupnih prihoda, 536,7 milijuna kuna poslovnih prihoda i 523,6 milijuna kuna prihoda od prodaje što je za 7 posto više u odnosu na prethodnu godinu. Osobit fokus prodajne strategije za razdoblje turističke sezone donio je odlične rezultate u svim kanalima prodaje, unatoč negativnim turističkim trendovima i padu prometa u maloprodaji. Usmjerenost prema izvoznim tržištima i dalje je jedna od osnovnih odrednica osiguranja povećanja prihoda Saponije. Gotovo 45 posto prihoda ostvareno je na izvoznim tržištima.

Imperativ je bio osigurati ciljanu razinu prihoda koji pokrivaju fiksne troškove, što veća disperzija prihoda i snažan fokus na profitabilne procese. Minimiziranjem učinaka koje ne nose vrijednost, na razinu "hladnog pogona" te optimiziranjem ljudskih resursa, uslijedio je ekonomski efikasan ishod.

Ostvaren je pad poslovnih rashoda od 7 posto u odnosu na prethodnu godinu. Poslovni rashodi su u financijskom izvještaju kvantificirani u iznosu od 454,5 milijuna kuna. Naglasak na profitabilan proizvodni program i sposobnost prilagodbe u novonastaloj situaciji, rezultirali su rastom EBITDA od 174 posto. EBITDA za 2020. godinu ostvarena je u iznosu od 98,1 milijun kuna uz maržu od 18 posto. Operativna dobit Saponije iznosi 82,3 milijuna kuna, dok je neto dobit ostvarena u iznosu od 66,9 milijuna kuna.

Saponia na dan 31. prosinca 2020. godine raspolaže s ukupnom imovinom od 648,5 milijuna kuna, uz kreditnu zaduženost od 112,9 milijuna kuna, neto financijski dug od 31,2 milijuna kuna i neto radni kapital od 144,4 milijuna kuna.

Tijekom promatranog razdoblja ostvareno je 81,2 milijuna kuna novčanih tokova iz poslovnih aktivnosti, kao rezultat rasta operativnog poslovanja i upravljanja radnim kapitalom. CAPEX je u promatranom razdoblju iznosio 37,8 milijuna kuna. Otplatom kreditnih obveza u neto iznosu od 36,3 milijuna kuna smanjen je novčani tok iz financijskih aktivnosti.

Za održavanje kontinuiteta u razvoju jasno smo definirali strategiju za naredno višegodišnje razdoblje.

U cilju osiguranja kvalitetne infrastrukturne pretpostavke za skladištenje i distribuciju proizvoda Saponije, Kandita i Koestlina investirano je u rekonstrukciju, izgradnju i opremanje Logističko distribucijskog centra u Zagrebu. Investicija vrijedna 8,74 mililijuna kuna, odgovorit će svim specifičnim zahtjevima sve tri tvrtke čiju je distribuciju od početka 2021. ugovorila Saponia u sklopu novog poslovnog modela.

Saponia je za strateški smjer poslovanja odredila povećanje energetske učinkovitosti proizvodnih pogona kroz proizvodnju energije iz obnovljivih izvora. Projekt ukupne vrijednosti 50,5 milijuna kuna prijavljen je na Poziv za dodjelu bespovratnih sredstava Ministarstva gospodarstva i održivog razvoja.

Nastavljen je proces digitalne transformacije poslovanja kroz implementaciju SAP sustava koji će pridonijeti daljnjoj produktivnosti, efikasnosti i unapređenju poslovanja.

U poslovnu politiku Saponije inkorporirano je društveno odgovorno poslovanje. Situacija u protekloj godini posebno nas je motivirala da donacijama i potporama te dodatnom brigom o zaposlenicima učinimo život lakšim te motiviramo i druge da djeluju u istom smjeru.

Naša je obveza odgovornost za rast i razvoj kompanije, ali i djelovanje u harmoniji s okruženjem u kojem Saponia posluje. Stoga sve izazove s kojima se susrećemo promatramo kao priliku da se dalje razvijamo u tehnološki naprednu kompaniju.

U Osijeku, 25. veljače 2021. godine

Predsjednica Uprave Dajana Mrčela

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava je odgovorna za vođenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Uprava je dužna pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu, uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja.

Prema našem najboljem saznanju, tromjesečni nerevidirani nekonsolidirani financijski izvještaji društva Saponia d.d., sastavljeni su uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu sa Zakonom o računovodstvu važećim na dan sastavljanja financijskih izvještaja.

Nekonsolidirani tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 01.01.2020. do 31.12.2020. daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka financijskog položaja i poslovanja društva Saponia d.d.

Pomoćnica direktorice Financija i kontrolinga Gordana Rajhl

11

Direktorica Financija i kontrolinga Marija Grgić Bukovac

Predsjednica Uprave Dajana Mrčela

Bilješke uz financijske izvještaje - TFI

(sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja:	SAPONIA D.D.
0 3.	37879152548
Izvještajno razdoblje:	01.01.31 22.020.
Vrijednosnica:	SAPN (ISIN: HRSAPNRA0007)
LEF:	7478000063MY717H3N08
Segment uređenog tržišta:	Redovito tržište Zagrebačke burze

Opći podaci

Saponia je dioničko društvo osnovano u Republici Hrvatskoj. Društvo se bavi proizvodnjom sredstava za pranje, kozmetičkih preparata, ostalih kemijskih proizvoda, lijekova, farmaceutskih kemikalija za poljoprivredu, prehrambenih proizvoda, trgovinom na veliko i malo, vanjskom trgovinom i zastupanjem. Društvo je osnovano 1894. godine, registrirano je pri Trgovačkom sudu u Osijeku pod brojem MBS 030002225, a sjedište Društva je u Osijeku, Matije Gupca 2.

Na kraju izvještajnog razdoblja Saponia zapošljava 665 zaposlenika (2019: 773).

Odlukom Skupštine od 17. srpnja 2020. godine, za neovisnog revizora imenovano je društvo KPMG Croatia doo Zagreb.

Dionica SAPN-R-A uvrštena je na Redovno tržište Zagrebačke burze. Temeljni kapital društva iznosi 244.169.200 kuna, a podijeljen je na 658.564 dionice bez nominalne vrijednosti. Na datum objave financijskih izvještaja u portfelju Društva nalaze se ukupno 3.140 dionice što čini 0,48% ukupnog kapitala Društva. Tržišna kapitalizacija na posljednji dan promatranog razdoblja iznosi 276.596.880 kuna.

Vlasnička struktura Društva
Mepas d.o.o. Siroki Brijeg	87,30%
Mali dioničari	12,22%
Trezorske dionice	0.48%
	100,00%

	Nadzorni odbor Društva	Upravni odbor Društva
Predsjednik	Zdravko Pavić	Dajana Mrčela
Zamjenik predsjednika Ivan Grbešić
Clan	Tonco Zovko	Mirko Grbešić
Clan	Robert Knezović
Clan	Zeljko Grbačić

lzjava o usklađenosti

Financijski izvještaji Društva sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima finacijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2020. godinu.

Ovi nekonsolidirani tromjesečni izvještaji sastavljeni su u skladu s MRS 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine, te obuhvaćaju skraćeni set financijskih izvještaja i odabranih bilješki.

Značajne računovodstvene politike, poslovni događaji i informacije

U financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-31.12.2020. godine primjenjivane su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za 2019. godinu, osim retroaktivne primjene MRS 19 i MSFI 9.

Godišnji financijski izvještaji za 2019. godinu dostupni su na internetskim stranicama društava Saponia d.d. i Zagrebačka burza d.d. Izvještaj je dostavljen Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga kao i Financijskoj agenciji (FINA) u svrhu javne objave.

Početkom 2020. godine pokrenuti su pregovori oko prodaje udjela u povezanom društvu Maraska d.d. Zadar u kojem Saponia na dan 31.12.2019. ima 52,90% dionica. Pregovori još nisu zaključeni te ova transakcija nema značajniji utjecaj na financijske izvještaje 2020. godine.

Sukladno zahtjevima MRS 19 Primanja zaposlenih i MSFI 9 Financijski instrumenti, društvo je retroaktivno priznalo rezerviranja troškova za otpremnine i jubilarne nagrade, kao i umanjenje vrijednosti odnosno vrijednosno usklađenje potraživanja i financijske imovine prema procjeni očekivanih kreditnih gubitaka. Usporedno razdoblje prilagođeno je izvještavanju za 2020. godinu za 11,0 milijuna kuna.

Društvo je za 2020. godinu kratkoročne dane zajmove reklasificiralo na dugoročnu financijsku imovinu. Usporedno razdoblje prilagođeno je izvještavanju za 2020. godinu za 26,0 milijuna kuna.

Svi ostali poslovni događaji u promatranom razdoblju karakteristični su za redovno poslovanje Društva i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.

Prilog 1.
		OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2020	do	31.12.2020
Godina:		2020
Kvartal:		4
		Tromjesečni financijski izvještaji
			Oznaka matične države
Matični broj (MB):	03012476		članice izdavatelja:	HR
Matični broj subjekta (MBS):	030002225
Osobni identifikacijski broj (OIB):	37879152548		LEI:	747800063MY717H3N08
Šifra ustanove:	1383
Tvrtka izdavatelja: SAPONIA D.D.
Poštanski broj i mjesto:	31000		OSIJEK
	Ulica i kućni broj: MATIJE GUPCA 2
	Adresa e-pošte: saponia@saponia.hr
	Internet adresa: www.saponia.hr
Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja):	665
Konsolidirani izvještaj:	KN	(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano)		KN	KD
Revidirano:	RN	(RN-nije revidirano/RD-revidirano)		RN	RD
	Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
					Da
Knjigovodstveni servis:		(Da/Ne)			Ne
(tvrtka knjigovodstvenog servisa)
Osoba za kontakt: Gordana Rajhl
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 031 513 613
	Adresa e-pošte: gordana.rajhl@saponia.hr
	Revizorsko društvo: KPMG Croatia d.o.o.
	(tvrtka revizorskog društva)
	Ovlašteni revizor: Domagoj Hrkać
	(ime i prezime)

BILANCA stanje na dan 31.12.2020

			u kunama
Obveznik: SAPONIA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	0	0
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	331.090.783	338.667.020
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	3.299.791	4.286.460
1. Izdaci za razvoj	004	0	0
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver	005	3.299.791	4.286.460
i ostala prava 3. Goodwill	006	0	0
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007	0	0
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	0	0
6. Ostala nematerijalna imovina	009	0	0
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	83.218.370	104.369.645
1. Zemljište	011	22.524.270	23.268.803
2. Građevinski objekti	012	24.009.415	31.637.509
3. Postrojenja i oprema	013	18.262.007	20.184.632
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	4.505.082	7.304.195
5. Biološka imovina	015	0	0
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	3.207.886	1.886.335
7. Materijalna imovina u pripremi	017	800.007	11.059.995
8. Ostala materijalna imovina	018	13	13
9. Ulaganje u nekretnine	019	9.909.690	9.028.163
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	231.377.977	229.723.434
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	021	179.777.384	179.777.384
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	022	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	023	51.364.908	49.711.698
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	024	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	025	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom	026	0	0
7. Ulaganja u vrijednosne papire	027	235.685	234.352
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	028	0	0
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	029	0	0
10. Ostala dugotrajna financijska imovina	030	0	0
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	0	0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	032	0	0
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	033	0	0
3. Potraživanja od kupaca	034	0	0
4. Ostala potraživanja	035	0	0
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	13.194.645	287.481
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	292.945.778	306.504.464
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	52.904.215	47.902.430
1. Sirovine i materijal	039	27.506.846	23.232.918
2. Proizvodnja u tijeku	040	526.112	1.117.950
3. Gotovi proizvodi	041	23.801.010	20.793.066
4. Trgovačka roba	042	821.937	1.862.803
5. Predujmovi za zalihe	043	248.310	895.693
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	044	0	0
7. Biološka imovina	045	0	0
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe	046	191.424.374	175.801.160
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom	047 048	75.253.664 0	73.838.887 0
3. Potraživanja od kupaca	049	108.965.997	95.706.692
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	050	163.577	143.097
5. Potraživanja od države i drugih institucija	051	1.551.396	293.102
6. Ostala potraživanja	052	5.489.740	5.819.382

BILANCA stanje na dan 31.12.2020

			u kunama
Obveznik: SAPONIA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	63.577	329.547
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	054	0	0
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe	055	0	0
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe	056	0	0
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom	057	0	0
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom	058	0	0
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim	059	0	0
sudjelujućim interesom
7. Ulaganja u vrijednosne papire	060	0	0
8. Dani zajmovi, depoziti i slično	061	0	0
9. Ostala financijska imovina	062	63.577	329.547
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	48.553.612	82.471.327
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI	064	191.740	277.712
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	624.228.301	645.449.196
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	0	0
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	352.028.654	418.955.771
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	244.169.200	244.169.200
II. KAPITALNE REZERVE	069	215.962	215.962
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	156.348.593	119.916.871
1. Zakonske rezerve	071	12.402.105	12.402.105
2. Rezerve za vlastite dionice	072	545.380	545.380
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	073	-545.380	-545.380
4. Statutarne rezerve	074	0	0
5. Ostale rezerve	075	143.946.488	107.514.766
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	795.305	726.260
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	-2.033.505	-2.035.897
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju	078	-2.033.505	-2.035.897
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova	079	0	0
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu	080	0	0
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	081	-65.547.644	-10.966.133
1. Zadržana dobit	082	58.515	69.045
2. Preneseni gubitak	083	65.606.159	11.035.178
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	084	18.080.743	66.929.508
1. Dobit poslovne godine	085	18.080.743	66.929.508
2. Gubitak poslovne godine	086	0	0
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	087	0	0
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	088	3.034.836	2.382.359
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	089	3.034.836	2.382.359
2. Rezerviranja za porezne obveze	090	0	0
3. Rezerviranja za započete sudske sporove	091	0	0
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	092	0	0
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	093	0	0
6. Druga rezerviranja
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	094	0	0
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	095 096	83.748.950 0	61.693.602 0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	097	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	098	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih	099	0	0
sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično	100	0	0
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	101	83.748.950	61.693.602
7. Obveze za predujmove	102	0	0

BILANCA stanje na dan 31.12.2020

			u kunama
Obveznik: SAPONIA D.D.
Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
8. Obveze prema dobavljačima	103	0	0
9. Obveze po vrijednosnim papirima	104	0	0
10. Ostale dugoročne obveze	105	0	0
11. Odgođena porezna obveza	106	0	0
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	107	172.838.474	154.763.649
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe	108	5.126	1.664.685
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe	109	0	0
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom	110	0	0
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom	111	0	0
5. Obveze za zajmove, depozite i slično	112	0	736.704
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	113	63.604.712	51.234.766
7. Obveze za predujmove	114	278.978	22.851.261
8. Obveze prema dobavljačima	115	100.608.753	69.761.924
9. Obveze po vrijednosnim papirima	116	0	0
10. Obveze prema zaposlenicima	117	4.079.174	4.119.825
11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja	118	3.778.411	4.019.477
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu	119	0	0
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	120	0	0
14. Ostale kratkoročne obveze	121	483.320	375.007
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	122	12.577.387	10.653.815
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	123	624.228.301	648.449.196
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	124	0	0

u razdoblju 01.01.2020 do 31.12.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

u kunama

Obveznik: SAPONIA D.D.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	125	504.924.628	115.639.259	536.719.319	139.362.770
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	126	95.698.357	22.130.833	97.458.315	26.345.604
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga	127 128	403.318.716 1.089.575	91.392.882 195.430	426.132.853 609.966	107.795.125 124.597
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	129	780.033	266.284	2.306.359	1.825.114
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	130	4.037.947	1.653.830	10.211.826	3.272.330
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	131	488.006.348	112.187.853	454.453.438	97.287.574
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	132	-1.448.872	-2.884.102	2.511.552	-1.694.836
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	133	374.629.146	84.296.422	339.393.163	69.160.006
a) Troškovi sirovina i materijala	134	300.094.715	73.177.411	272.395.200	69.409.647
b) Troškovi prodane robe	135	20.409.529	4.920.627	8.871.473	3.421.394
c) Ostali vanjski troškovi	136	54.124.902	6.198.384	58.126.490	-3.671.035
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	137	70.222.434	17.615.103	65.997.236	17.254.367
a) Neto plaće i nadnice	138	45.356.220	11.388.233	42.963.190	11.294.220
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	139	15.247.271	3.822.742	13.957.324	3.573.188
c) Doprinosi na plaće	140	9.618.943	2.404.128	9.076.722	2.386.959
4. Amortizacija	141	18.941.856	4.745.483	15.826.869	4.375.016
5. Ostali troškovi	142	21.992.384	6.330.270	27.665.921	6.180.562
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	143	2.968.215	1.875.107	2.072.254	1.698.644
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine	144	0	0	0
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	145	2.968.215	1.875.107	2.072.254	1.698.644
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)	146	0	0	0	0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	147	0	0	0	0
b) Rezerviranja za porezne obveze	148	0	0	0	0
c) Rezerviranja za započete sudske sporove	149	0	0	0	0
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava	150	0	0	0	0
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima	151	0	0	0	0
f) Druga rezerviranja	152	0	0	0	0
8. Ostali poslovni rashodi	153	701.185	209.570	986.443	313.815
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	154	4.186.532	1.274.199	7.101.454	980.155
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	155	0	0	0	0
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima	156	0	0	0	0
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe	157	0	0	0	0
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	158	2.061.982	504.720	1.722.833	428.174
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	159	426.938	319.080	1.551.634	41.087
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova	160	0	0	0	0
7. Ostali prihodi s osnove kamata	161	114.860	29.511	93.262	12.671
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	162	1.496.400	395.411	3.333.793	356.975
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	163	0	0	0	0
10. Ostali financijski prihodi	164	86.352	25.477	399.932	141.248
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	165	7.092.367	1.788.434	9.114.324	1.322.338
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	166	0	3.565	0	0
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	167	162.597	1.168.936	760.660	95.998
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	168	4.962.979	993.556	3.696.981	923.129
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	169	1.966.791	0	4.656.683	303.211
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	170	0	0	0	0
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)	171	0	-377.623	0	0
7. Ostali financijski rashodi	172	0	0	0	0
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	173	0	0	0	0
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM	174 175	0 0	0 0	0 0	0 0
INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA	176	0	0	0	0
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	177	509.111.160	116.913.458	543.820.773	140.342.925
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	178	495.098.715	113.976.287	463.567.762	98.609.912
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	179	14.012.445	2.937.171	80.253.011	41.733.013
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	180	14.012.445	2.937.171	80.253.011	41.733.013
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	181	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	182	-4.068.298	-4.068.298	13.323.503	13.323.503
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	183	18.080.743	7.005.469	66.929.508	28.409.510
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	184	18.080.743	7.005.469	66.929.508	28.409.510
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	185	0	0	0	0

u razdoblju 01.01.2020 do 31.12.2020 RAČUN DOBITI I GUBITKA

u kunama

Obveznik: SAPONIA D.D.
Naziv pozicije	AOP	Isto razdoblje prethodne godine		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE	186	0	0	0	0
OPOREZIVANJA (AOP 187-188)
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	187	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	188	0	0	0	0
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	189	0	0	0	0
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	190	0	0	0	0
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	191	0	0	0	0
UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	192	0	0	0	0
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	193	0	0	0	0
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	194	0	0	0	0
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	195	0	0	0	0
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	196	0	0	0	0
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	197	0	0	0	0
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	198	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	199	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	200	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	201	0	0	0	0
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	202	18.080.743	7.005.469	66.929.508	28.409.510
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA	203	368.443	-7.175	-2.916	0
(AOP 204 do 211)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	204	0	0	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	205	0	0	0	0
nematerijalne imovine 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske
imovine raspoložive za prodaju	206	368.443	-7.175	-2.916	0
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova	207	0	0	0	0
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u	208	0	0	0	0
inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom	209	0	0	0	0
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	210	0	0	0	0
8. Ostale nevlasničke promjene kapitala	211	0	0	0	0
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-	212	66.320	-1.292	-525	0
212)	213	302.123	-5.883	-2.391	0
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	214	18.382.866	6.999.586	66.927.117	28.409.510
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP	215	0	0	0	0
1. Pripisana imateljima kapitala matice	216	0	0	0	0
2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu	217	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020. do 31.12.2020.

u kunama
Obveznik: SAPONIA D.D. Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	001 002	14.012.445 22.650.918	80.253.011 20.675.980
a) Amortizacija	003	18.941.856	15.826.869
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne	004	-255.156	445.943
materijalne i
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje	005	0	-409.119
d) Prihodi od kamata i dividendi	006	-2.176.842	-1.816.095
e) Rashodi od kamata	007	4.962.979	3.696.981
f) Rezerviranja	008	0	-652.477
g) Tečajne razlike (nerealizirane) h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i	009	328.689	1.444.643
gubitke	010	849.392	2.139.235
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)	011	36.663.363	100.928.991
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	012	4.168.288	-16.022.743
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	013	-1.542.249	-8.764.274
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	014	2.554.930	-7.916.339
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	015	3.204.184	923.839
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)	016 017	-48.577 40.831.651	-265.969 84.906.248
4. Novčani izdaci za kamate	018	-5.029.587	-3.713.676
5. Plaćeni porez na dobit	019	0	0
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017	020	35.802.064	81.192.572
do 019)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	295.353	583.135
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata
3. Novčani primici od kamata	022 023	0 313.066	0 41.819
4. Novčani primici od dividendi	024	0	0
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	025	13.093.707	26.354.897
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	026	29.060.777	0
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	027	42.762.903	26.979.851
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	028	-17.038.758	-37.802.924
2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata	029	0	0
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	030	-6.000	-126.000
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	031	0	0
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do	032	0	0
032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP	033	-17.044.758	-37.928.924
027+033)	034	25.718.145	-10.949.073
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih	035	0
instrumenata	036	0
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	037	23.624.917	2.485.688
4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti	038	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	039	23.624.917	2.485.688
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	040	-36.616.836	-34.555.613
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	041	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog	042	-4.852.565	-4.255.859
(upisanog) kapitala	043	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	044	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	045	-41.469.401	-38.811.472
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	046	-17.844.484	-36.325.784
1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima	047	0	0
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP	048	43.675.725	33.917.715
020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP	049	4.877.887	48.553.612
048+049)	050	48.553.612	82.471.327

ŠTA IZV JE J O PR OM JEN AM A K AP ITA LA

azd oblj e od 01.0 1.20 20 do za r	31.1 2.20 20															u ku nam a
	Rasp odje ljivo imate ljima kap itala matic e
Opis icije poz	AOP ka ozna	Tem eljni (upis ani) kapit al	Kapi talne reze rve	Zako nske reze rve	Reze stite dion a vla rve z ice	Vlast e i udje ite d ionic li (od bitna stavk a)	Statu tarne reze rve	Osta le rez erve	Reva loriza cijsk e rezer ve	Fer v rijed nost finan cijsk e imov ine oloži rasp ve za prod aju	Učin kovit i dio zašti te no včan ih toko va	Učin kovit i dio zašti te ne to ulaga nja u inoze mstv o	Zadr žana dob it / i gub itak pren esen	Dobi t / gu bitak poslo odin vne g e	Ukup no odje ljivo rasp imate ljima kap itala matic e	Manj inski (neko ntroli rajuć i) inte res	Ukup no ka pital i rezer ve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16 (3 - 7 + 8 d do 6 o 15)	17	18 (1 6+17 )
Preth odno razd oblje
1. St anje na da četka pret hodn slovn dine n po e po e go	01	244.1 69.20 0	215.9 62	12.40 2.105	545.3 80	545.3 80	0	193.0 19.87 3	853.8 20	-2.33 5.629	0	0	-49.0 73.38 4	0	399.2 51.94 7	0	399.2 51.94 7
2. Pr omje čuno vods tveni h pol itika ne ra	02	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-81.1 36	0	-81.1 36	0	-81.1 36
3. Isp ravak eški pogr	03	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-65.5 25.02 3	0	-65.5 25.02 3	0	-65.5 25.02 3
4. St anje na da četka thod slovn dine (prep ravlje no) ( AOP 01 d n po pre ne po e go o 03)	04	244.1 69.20 0	215.9 62	12.40 2.105	545.3 80	545.3 80	0	193.0 19.87 3	853.8 20	-2.33 5.629	0	0	-114 .679. 543	0	333.6 45.78 8	0	333.6 45.78 8
5. Do bit/gu bitak razdo blja	05	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	18.08 0.743	18.08 0.743	0	18.08 0.743
6. Te čajne razli ke iz inoz lovan ja čuna prera emno g pos	06	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Pr omje valor izacij skih vi du jne m aterij alne i gotra ne re rezer mate rijaln e imo vine ne	07	0	0	0	0	0	0	0	-58.5 15	0	0	0	71.36 0	0	12.84 5	0	12.84 5
8. Do bitak ili gub itak s knad redno vanja osno ve na nog v fin ancij ske i movi spolo žive z daju ne ra a pro	08	0	0	0	0	0	0	0	0	302.1 23	0	0	0	0	302.1 23	0	302.1 23
9. Do bitak ili gub itak s ve uč inkov ite za štite novč toka osno anog	09	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. D obita k ili g ubita k s o e uči nkov ite za štite neto ulaga nja snov inoz emst u vu	10	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. U dio u loj sv eobu hvatn oj do biti/g ubitk u dru štava osta anih sudje lujuć im in teres p ovez om	11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. A ktuar ski d obici/ gubic i po p lanov ima d efinir anih prima nja	12	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. O stale nevla sničk mjen e kap itala e pro	13	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. P nsak cije p rizna te dir ektno u ka pitalu na tra orez	14	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-12.8 45	0	-12.8 45	0	-12.8 45
15. P oveć anje/ jenje ljnog (upis ) kap itala (osim teme sman anog einve stiran jem d obiti i u po stupk dsteč ajne dbe r u pre nago	15	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. P oveć anje teme ljnog (upis ) kap itala r einve stiran jem anog d obiti	16	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. P oveć anje ljnog (upis ) kap itala u upku teme post anog redst ečajn odbe p e nag	17	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. O tkup vlast itih d ionica /udje la	18	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Is plata udjel a u d obiti/ divide nde	19	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. O stale djele vlasn icima raspo	20	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21. P rijeno ozicij ervi p o god išnje pored s u p e rez m ras u	21	0	0	0	0	0	0	-49.0 73.38 4	0	0	0	0	49.07 3.384	0	0	0	0
22. P oveć anje vi u p ostup ku pr edste čajne dbe rezer nago	22	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. S tanje adnj i dan izvje štajn zdob lja pr etho dne poslo odin e (0 4 na z og ra vne g do 22 )	23	244.1 69.20 0	215.9 62	12.40 2.105	545.3 80	545.3 80	0	143.9 46.48 9	795.3 05	-2.03 3.506	0	0	-65.5 47.64 4	18.08 0.743	352.0 28.65 4	0	352.0 28.65 4
EŠTA DOD ATAK IZVJ JU O PRO MJE NAM A KA PITA LA (p java podu ik ob zetn opun vezn	ik pr imjen e MS	FI-a)
I. O STAL A SV EOB UHV ATNA DOB IT PR ETHO DNO G R AZDO BLJA , UM ANJE NO Z A PO REZE (AO P 06 do 14 )	24	0	0	0	0	0	0	0	-58.5 15	302.1 23	0	0	58.51 5	0	302.1 23	0	302.1 23
II. S VEO A DO LI GU ETHO DNO G BUH VATN BIT I BITA K PR R AZDO BLJA (AO P 05+ 24)	25	0	0	0	0	0	0	0	-58.5 15	302.1 23	0	0	58.51 5	18.08 0.743	18.38 2.866	0	18.38 2.866
III. TR ANS AKC IJE S VLA SNIC IMA PRET HOD NOG RAZ DOB LJA P RIZN ATE DIRE KTNO U K APIT ALU (AOP 15 d o 22)	26	0	0	0	0	0	0	-49.0 73.38 4	0	0	0	0	49.07 3.384	0	0	0	0

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

azd oblj e od do 01.0 1.20 20 za r	31.1 2.20 20															u ku nam a
								Rasp odje ljivo imate	ljima kap itala matic	e
Opis icije poz	AOP ka ozna	Tem eljni (upis ani) kapit al	Kapi talne reze rve	Zako nske reze rve	Reze stite dion a vla rve z ice	Vlast e i udje ite d ionic li (od bitna stavk a)	Statu tarne reze rve	Osta le rez erve	Reva loriza cijsk e rezer ve	Fer v rijed nost finan cijsk e imov ine oloži rasp ve za prod aju	Učin kovit i dio zašti včan ih te no toko va	Učin kovit i dio zašti te ne to ulaga nja u inoze mstv o	žana Zadr dob it / i gub itak pren esen	Dobi t / gu bitak poslo odin vne g e	Ukup no odje ljivo rasp imate ljima kap itala matic e	Manj inski (neko ntroli rajuć i) inte res	Ukup no ka pital i rezer ve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16 (3 - 7 + 8 d do 6 o 15)	17	18 (1 6+17 )
Teku će ra zdob lje
1. St anje na da četka teku će po slovn dine n po e go	27	244.1 69.20 0	215.9 62	12.40 2.105	545.3 80	545.3 80	0	143.9 46.48 9	795.3 05	-2.03 3.506	0	0	-47.4 66.90 1		352.0 28.65 4	0	352.0 28.65 4
2. Pr omje čuno vods tveni h pol itika ne ra	28	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
3. Isp ravak eški pogr	29	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4. St anje na da četka tek uće p oslov dine (prep ravlje no) ( AOP 27 d o 29) n po ne go	30	244.1 69.20 0	215.9 62	12.40 2.105	545.3 80	545.3 80	0	143.9 46.48 9	795.3 05	-2.03 3.506	0	0	-47.4 66.90 1	0	352.0 28.65 4	0	352.0 28.65 4
5. Do bit/gu bitak razdo blja	31	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	66.92 9.508	66.92 9.508	0	66.92 9.508
6. Te čajne razli ke iz čuna inoz lovan ja prera emno g pos	32	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
7. Pr omje valor izacij skih vi du jne m aterij alne i gotra ne re rezer mate rijaln e imo vine ne	33	0	0	0	0	0	0	0	-69.0 45	0	0	0	84.20 2	0	15.15 7	0	15.15 7
8. Do bitak ili gub itak s knad redno vanja osno ve na nog v fin ancij ske i movi spolo žive z daju ne ra a pro	34	0	0	0	0	0	0	0	0	-2.39 2	0	0	0	0	-2.39 2	0	-2.39 2
9. Do bitak ili gub itak s ve uč inkov ite za štite novč toka osno anog	35	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
10. D obita k ili g ubita k s o e uči nkov ite za štite ulaga nja neto snov inoz emst u vu	36	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
11. U dio u loj sv eobu hvatn oj do biti/g ubitk u dru štava osta anih sudje lujuć im in teres p ovez om	37	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
12. A ktuar ski d obici/ gubic i po p lanov ima d efinir anih prima nja	38	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
13. O stale nevla sničk mjen e kap itala e pro	39	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
14. P na tra nsak cije p rizna te dir ektno u ka pitalu orez	40	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-15.1 56	0	-15.1 56	0	-15.1 56
15. P oveć anje/ jenje teme ljnog (upis ) kap itala (osim sman anog einve stiran jem d obiti i u po stupk dsteč ajne dbe) r u pre nago	41	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
16. P oveć anje teme ljnog (upis ) kap itala r einve stiran jem anog d obiti	42	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
17. P anje ljnog (upis ) kap itala u upku oveć teme post anog redst ečajn odbe p e nag	43	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
18. O tkup vlast itih d ionica /udje la	44	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
19. Is plata udjel a u d obiti/ divide nde	45	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
20. O stale djele vlasn icima raspo	46	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
21. P rijeno ozicij ervi p o god išnje pored s u p e rez m ras u	47	0	0	0	0	0	0	-36.4 31.72 3	0	0	0	0	36.43 1.723	0	0	0	0
22. P oveć anje vi u p ku pr edste čajne dbe ostup rezer nago	48	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
23. S tanje adnj i dan izvje štajn zdob lja te kuće lovne god ine (A OP 3 0 na z og ra pos do 48 )	49	244.1 69.20 0	215.9 62	12.40 2.105	545.3 80	545.3 80	0	107.5 14.76 6	726.2 60	-2.03 5.898	0	0	-10.9 66.13 2	66.92 9.508	418.9 55.77 1	0	418.9 55.77 1
EŠTA DOD ATAK IZVJ JU O PRO MJE NAM A KA PITA LA (p java podu ik ob zetn opun vezn	ik pr imjen e MS	FI-a)
KUĆ I. O STAL A SV EOB UHV ATNA DOB IT TE EG AZDO NO Z A PO (AO R BLJA , UM ANJE REZE P 32 do 40 )	50	0	0	0	0	0	0	0	-69.0 45	-2.39 2	0	0	69.04 6	0	-2.39 1	0	-2.39 1
KUĆ II. S VEO BUH VATN A DO BIT I LI GU BITA K TE EG R AZDO BLJA (AO P 31 + 50)	51	0	0	0	0	0	0	0	-69.0 45	-2.39 2	0	0	69.04 6	66.92 9.508	66.92 7.117	0	66.92 7.117
ĆEG III. TR ANS AKC IJE S VLA SNIC IMA T EKU RAZ DOB LJA KTNO (AOP P RIZN ATE DIRE U K APIT ALU 41 d o 48)	52	0	0	0	0	0	0	-36.4 31.72 3	0	0	0	0	36.43 1.723	0	0	0	0

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)

Naziv izdavatelja: SAPONIA D.D.

OIB: 37879152548

Izvještajno razdoblje: 01.01.-31.12.2020

Financijski izvještaji Društva sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2020.godinu.

UU financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-31.12.2020. godine primjenjivane su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za 2019. godinu, osim retroaktivne primjene MRS 19 i MSFI 9.

Godišnji financijski izvještaji za 2019. godinu dostupni su na internetskim stranicama društava Saponia d.d. i Zagrebačka burza d.d. Izvještaj je dostavljen Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga kao i Financijskoj agenciji (FINA) u svrhu javne objave.

Početkom 2020. godine pokrenuti su pregovori oko prodaje udjela u povezanom društvu Maraska d.d. Zadar u kojem Saponia na dan 31.12.2019. ima 52,90% dionica. Pregovori još nisu zaključeni te ova transakcija nema značajniji utjecaj na financijske izvještaje 2020. godine.

Sukladno zahtjevima MRS 19 Primanja zaposlenih i MSFI 9 Financijski instrumenti, društvo je retroaktivno priznalo rezerviranja troškova za otpremnine i jubilarne nagrade, kao i umanjenje vrijednosti odnosno vrijednosno usklađenje potraživanja i financijske imovine prema procjeni očekivanih kreditnih gubitaka. Usporedno razdoblje prilagođeno je izvještavanju za 2020. godinu za 11,0 milijuna kuna.

Društvo je za 2020. godinu kratkoročne dane zajmove (AOP 056) reklasificiralo na dugoročnu financijsku imovinu (AOP 023). Usporedno razdoblje prilagođeno je izvještavanju za 2020. godinu za 26,0 milijuna kuna.

Svi ostali poslovni događaji u promatranom razdoblju karakteristični su za redovno poslovanje Društva i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.