Saponia d.d. — Interim / Quarterly Report 2012

Feb 14, 2013

GRUPA SAPONIA

Privremeno godišnje izvješće za I – XII 2012

Konsolidirano, nerevidirano

S a d r ž a j

• Privremeno nerevidirano godišnje izvješće poslovodstva
• Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• Bilješke uz financijske izvještaje

Privremeno godišnje izvješće poslovodstva o poslovanju za razdoblje I-XII 2012.

Rezultati poslovanja Grupe Saponia u 2012.godini potvrñuju ostvarenje planiranih ciljeva, unatoč otežanim gospodarskim uvjetima u Hrvatskoj.

Tijekom 2012.godine Grupa Saponia ostvarila je ukupne prihode od 775,4 milijuna kuna, što je rast od 11,3 posto u odnosu na prethodnu godinu. Prihodi od prodaje ostvareni su u iznosu od 747,2 milijuna kuna i bilježe rast od 10,9 posto.

Ukupni rashodi iznose 768,0 milijuna kuna i prate rast ukupnih prihoda, čime ostvarena dobit nakon poreza i pripisa alikvotnog dijela imatelju kapitala matice iznosi 5,9 milijuna kuna , za razliku od 2,7 milijuna kuna ostvarenog gubitka u prethodnoj godini.

Rast prihoda od prodaje rezultat je fokusiranja na tržišno konkurentne i profitabilne proizvodne programe, te umijeće prepoznavanja potreba potrošača i stalnog obogaćivanja ponude novim proizvodima.Uspješnom komercijalnom i marketinškom strategijom cilj je povećati prodaju na hrvatskom tržištu i zadržati trend rasta na izvoznim tržištima, a kontinuiranom optimizacijom poslovnih procesa što efikasnije upravljati troškovima.

Transakcije meñu povezanim društvima obavljene su pod potpuno istim uvjetima pod kojima bi bile obavljene izmeñu potpuno nezavisnih stranaka.

Na kraju izvještajnog razdoblja Grupa Saponia zapošljava 991 zaposlenika. Nastavlja se trend poboljšavanja obrazovnog statusa zaposlenika, usvajanje novih znanja i vještina, te usavršavanje već postojećih, kao i poboljšavanje i optimizacija strukture zaposlenika.

Financijski rizici izraženi kroz efekte tržišnih cijena, kamatnih stopa i valutnih tečajeva utječu na poslovanje društva posebno kroz mogućnost naplate potraživanja od kupaca i istovremeno podmirivanje svojih obveza. U skladu s ostvarenim poslovnim rezultatima, likvidnost Grupe može se okarakterizirati kao zadovoljavajuća.

Društvo je vlasnik certifikata ISO 14001:2005 koji vrijedi do ponovne recertifikacije 2014.godine. Uprava i zaposlenici su upoznati s problematikom onečišćavanja okoliša, provedene su edukacije u smislu pravilnog zbrinjavanja otpada i ponašanja prema okolišu.

U Osijeku, 14. veljače 2013 . Predsjednik Uprave

Damir Skender

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava je odgovorna za voñenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Uprava je dužna pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu, uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja.

Prema našem najboljem saznanju, skraćeni set privremenih godišnjih nerevidiranih financijskih izvještaja Grupe Saponia d.d., sastavljen je uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu sa Zakonom o računovodstvu važećim na dan sastavljanja financijskih izvještaja.

Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01.01.2012. do 31.12.2012. daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka financijskog položaja i poslovanja Grupe Saponia.

Ova se izjava daje na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (88/08.,146/08 i 74/09).

Organizator Računovodstva Gordana Rajhl

Direktor Financija i kontrolinga Predsjednik Uprave Marija Grgić Bukovac Damir Skender

Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje Grupe Saponia

Bilješka I. Opći podaci

Saponia je dioničko društvo osnovano u Republici Hrvatskoj. Društvo se bavi proizvodnjom sredstava za pranje, kozmetičkih preparata, ostalih kemijskih proizvoda, lijekova, farmaceutskih kemikalija, kemikalija za poljoprivredu, prehrambenih proizvoda, trgovinom na veliko i malo, vanjskom trgovinom i zastupanjem. Društvo je osnovano 1894. godine, registrirano je pri Trgovačkom sudu u Osijeku pod brojem MBS 030002225, a sjedište Društva je u Osijeku, Matije Gupca 2.

Na dan 31. prosinca 2012. Grupa je zapošljavala 991 zaposlenika.

Za neovisnog rezvizora imenovano je društvo Deloitte doo Zagreb.

Grupa je uvrštena na kotaciju javnih društava na Zagrebačkoj burzi. Temeljni kapital Grupe iznosi 197.569.200 kuna, a podijeljen je na 658.564 dionice nominalne vrijednosti 300,00 kn. Na dan 30.09.2012. Grupa je imala 1.342 upisanih dioničara. Trenutno u portfelju Grupe nalaze se ukupno 3.140 dionice što čini 0,48% ukupnog kapitala Grupe. Tržišna kapitalizacija iznosi 85.692.347,68 kuna.

Grupa je objavila vlastiti Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze dana 30.04.2008.godine.

Vlasnička struktura Društva

	100,00%
Trezorske dionice	0,48%
Mali dioničari	11,94%
HFP	0,28%
Mepas doo Široki Brijeg	87,30%

Nadzorni odbor Društva

Predsjednik	Zdravko Pavić
Član	Drina Marušić
Član	Tončo Zovko
Član	Krešimir Dorić
Član	Ivan Grbešić

Upravni odbor Društva

Predsjednik	Damir Skender
Član	Mirko Grbešić
Član	Milenko Erkapić
Član	Dajana Mrčela

Bilješka II. Sažetak osnovnih računovodstvenih politika

1. Izjava o usklañenosti

Financijski izvještaji Grupe sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Meñunarodnim standardima finacijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2012. godinu.

Ovi konsolidirani tromjesečni izvještaji sastavljeni su u skladu s MRS 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine, te obuhvaćaju skraćeni set financijskih izvještaja i odabranih bilješki.

2. Osnova financijskog prikaza

Financijski izvještaji sastavljeni su po načelu povijesnog troška, izuzev odreñenih financijskih instrumenata i dugotrajne materijalne imovine, koji su iskazani u revaloriziranim iznosima, kao i pod prepostavkom vremenske neograničenosti poslovanja.

Financijski izvještaji izraženi su u hrvatskim kunama (HRK).

Transakcije u stranim valutama iskazuju se u hrvatskoj valutnoj jedinici primjenom srednjeg tečaja Hrvatske narodne banke važećeg na dan poslovnog dogañaja.

3. Značajne računovodstvene politike i dogañaji

U financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-31.12.2012. godine primjenjivanje su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za godinu 2011.

Temeljni kapital društva Maraska dd Zadar smanjen je Odlukom Glavne skupštine od 25.05.2012. godine sa 95.637.900 kuna na iznos od 22.315.510 kuna uz istovremeno povećanje temeljnog kapitala temeljem Odluke o povećanju temeljnog kapitala društva Maraska dd Zadar pretvaranjem potraživanja u uloge i to Saponije dd Osijek u iznosu od 32.294.500 kuna i Koestlin dd Bjelovar u iznosu od 15.308.300 kuna, čime temeljni kapital Maraska dd Zadar iznosi 69.918.310 kuna. Navedene promjene proknjižene su temeljem Rješenja Trgovačkog suda u Zadru od 06.07.2012.

Ostali poslovni dogañaji u promatranom razdoblju karakteristični su za redovno poslovanje Grupe i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2012	do		31.12.2012
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03012476
Matični broj subjekta (MBS):	030002225
Osobni identifikacijski broj (OIB):	37879152548
	Tvrtka izdavatelja: SAPONIA KEMIJSKA,PREHRAMBENA I FARMACEUTSKA INDUSTRIJA DD
Poštanski broj i mjesto:	31000	OSIJEK
Ulica i kućni broj: MATIJE GUPCA 2
	Adresa e-pošte: saponia@saponia.hr
Internet adresa: www.saponia.hr
Šifra i naziv općine/grada:	312 OSIJEK
Šifra i naziv županije:	14	OSJEČKO-BARANJSKA ŽUPANIJA			Broj zaposlenih:	991
Konsolidirani izvještaj:	DA				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	2041
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	MERCOS DOO		OSIJEK		28423138222
	MARASKA DD		ZADAR		07602786563
	DALMATIEN BETEILINGUNGS GmbH		KLAGENFURT
	SAPONIA KOMERC DOEL		SKOPJE
	SAPONIA COMMERCE DOO		BEOGRAD
	SAPONIA COMMERCE DOO		LJUBLJANA
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	RAJHL GORDANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 031 513 613			Telefaks:	031 513 637
	Adresa e-pošte: gordana.rajhl@saponia.hr
	Prezime i ime: SKENDER DAMIR (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Meñuizvještaj poslovodstva,	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)

1. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.

M.P.

(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 31.12.2012.

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	401.442.204	374.402.284
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	13.738.426	1.037.222
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	223.350	154.813
3. Goodwill	006	12.649.320
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	865.756	882.409
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	265.989.869	268.018.883
1. Zemljište 2. Grañevinski objekti	011	57.655.184	55.016.073
3. Postrojenja i oprema	012 013	87.367.195 49.071.844	79.031.947 61.401.268
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	9.339.541	12.053.508
5. Biološka imovina	015	38.558.132	43.614.616
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	64.200	1.844.719
7. Materijalna imovina u pripremi	017	19.001.152	10.124.131
8. Ostala materijalna imovina	018	13	13
9. Ulaganje u nekretnine	019	4.932.608	4.932.608
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	115.259.449	102.453.492
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	27.527.422	27.395.422
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	42.161.681	28.784.241
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	45.570.346	46.273.829
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	030 031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOðENA POREZNA IMOVINA	033	6.454.460	2.892.687
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	402.986.866	404.917.908
I. ZALIHE (036 do 042)	035	106.302.706	115.640.704
1. Sirovine i materijal	036	44.848.532	47.530.573
2. Proizvodnja u tijeku	037	11.112.512	11.849.679
3. Gotovi proizvodi	038	44.543.692	49.194.528
4. Trgovačka roba	039	5.797.970	7.065.924
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	190.619.759	215.210.175
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	044	173.257.048	196.252.704
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045 046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	335.292	397.016
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	11.449.883	9.631.692
6. Ostala potraživanja	049	5.577.536	8.928.763
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	61.925.164	68.521.052
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055		157.500
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	55.569.861	57.126.122
7. Ostala financijska imovina	057	6.355.303	11.237.430
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	44.139.237	5.545.977
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	6.291.948	11.916.204
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) F) IZVANBILANČNI ZAPISI	060 061	810.721.018	791.236.396

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	283.216.669	305.930.781
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	197.569.200	197.569.200
II. KAPITALNE REZERVE	064	329.641	329.871
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	134.611.858	143.957.885
1. Zakonske rezerve	066	6.608.655	6.986.798
2. Rezerve za vlastite dionice	067	545.380	545.380
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	545.380	545.380
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	128.003.203	136.971.087
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	-23.922.043	-9.822.756
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-24.222.607	-48.687.261
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	24.222.607	48.687.261
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-2.714.510	5.918.251
1. Dobit poslovne godine	076		5.918.251
2. Gubitak poslovne godine	077	2.714.510
VII. MANJINSKI INTERES	078	1.565.130	16.665.591
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	204.640.388	207.141.240
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	11.365.000
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	193.275.388	207.141.240
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	089
8. Ostale dugoročne obveze	090
9. Odgoñena porezna obveza	091
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	092
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	093	321.814.718	273.888.005
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	094 095	33.005.441	29.791.761
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	112.551.402	65.231.120
4. Obveze za predujmove	097	873.128	740.694
5. Obveze prema dobavljačima	098	152.596.848	148.853.731
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.669.547	4.729.732
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	16.454.256	23.119.846
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	35.685	34.946
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	1.628.411	1.386.175
E) ODGOðENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	1.049.243	4.276.370
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	810.721.018	791.236.396
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	281.651.539	289.265.190
2. Pripisano manjinskom interesu	110	1.565.130	16.665.591

BILANCA stanje na dan 31.12.2012.

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2012 do 31.12.2012. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	688.168.777	171.500.067	763.239.970	190.564.262
1. Prihodi od prodaje	112	673.683.411	164.270.772	747.241.745	183.649.863
2. Ostali poslovni prihodi	113	14.485.366	7.229.295	15.998.225	6.914.399
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	678.114.209	174.941.832	725.052.592	179.922.486
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (117 do 119)	115 116	-869.866	1.953.334	-5.273.832	-3.065.641
a) Troškovi sirovina i materijala	117	531.600.222 397.898.552	128.260.495 103.246.622	578.586.610 410.873.022	141.731.176 107.033.749
b) Troškovi prodane robe	118	13.602.010	5.565.522	10.578.155	3.699.308
c) Ostali vanjski troškovi	119	120.099.660	19.448.351	157.135.433	30.998.119
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	78.493.596	19.864.373	80.154.630	20.497.528
a) Neto plaće i nadnice	121	49.329.685	12.550.606	51.121.796	13.274.502
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	17.711.611	4.633.481	18.110.288	4.522.674
c) Doprinosi na plaće	123	11.452.300	2.680.286	10.922.546	2.700.352
4. Amortizacija	124	19.669.480	4.705.201	20.209.217	4.976.567
5. Ostali troškovi	125	34.755.908	9.844.272	34.377.557	10.327.305
6. Vrijednosno usklañivanje (127+128)	126	1.265.758	772.900	553.183	373.131
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	1.265.758	772.900	553.183	373.131
7. Rezerviranja	129	3.639.324	3.639.324
8. Ostali poslovni rashodi	130	9.559.787	5.901.933	16.445.227	5.082.420
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	131	8.281.012	2.082.594	12.170.600	3.757.272
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	7.443.086	1.855.055	11.848.418	3.747.273
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134	30.000	30.000
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	807.926	197.539	322.182	9.999
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	137	20.198.226	7.135.280	42.943.406	15.567.902
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	138 139	20.198.226	7.180.723	25.398.912	7.509.282
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141	0	-45.443	17.544.494	8.058.620
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	696.449.789	173.582.661	775.410.570	194.321.534
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	698.312.435	182.077.112	767.995.998	195.490.388
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	-1.862.646	-8.494.451	7.414.572	-1.168.854
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	0	0	7.414.572	0
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	1.862.646	8.494.451	0	1.168.854
XII. POREZ NA DOBIT	151	1.490.914	1.481.092	1.314.713	1.304.946
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	-3.353.560	-9.975.543	6.099.859	-2.473.800
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	0	0	6.099.859	0
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	3.353.560	9.975.543	0	2.473.800
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156	-2.714.510 -639.050	-9.451.854 -523.689	5.918.251 181.608	-2.580.836 107.036
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	-3.353.560	-9.975.543	6.099.859	-2.473.800
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	-6.053.141	-5.803.882	17.661.060	8.237.745
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	-812.000	-812.000
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	-857.467	-608.208	-147.807	60.429
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161	-4.383.674	-4.383.674	17.808.867	8.177.316
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	-1.048.228	-998.376	3.532.212	1.647.549
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	-5.004.913	-4.805.506	14.128.848	6.590.196
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	-8.358.473	-14.781.049	20.228.707	4.116.396
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	-7.719.423	-14.257.359	20.047.025	4.009.285
2. Pripisana manjinskom interesu	170	-639.050	-523.689	181.682	107.111

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2012. do 31.12.2012.

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	-3.353.560	6.099.859
2. Amortizacija	002	19.669.480	20.209.217
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	14.021.328	2.607.249
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	5.046.766	0
5. Smanjenje zaliha	005	2.828.754	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	0	9.238.771
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	38.212.768	38.155.096
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	0	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	0	30.144.887
3. Povećanje zaliha	010	0	9.337.998
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	11.419.014	8.631.574
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	11.419.014	48.114.459
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	26.793.754	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	9.959.363
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	51.904	4.574.773
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	29.121.033
3. Novčani primici od kamata	017	1.962.060	6.951.464
4. Novčani primici od dividendi	018	1.145.324	874.990
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	22.285.915	16.953.631
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	25.445.203	58.475.891
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	33.431.786	22.225.843
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	-4.093.639	3.524.335
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	77.105.707	13.326.500
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	106.443.854	39.076.678
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	19.399.213
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	80.998.651	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	188.822.314	67.511.092
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	188.822.314	67.511.092
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	93.445.739	113.450.668
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi
3. Novčani izdaci za financijski najam	032	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	033	1.291.135	2.093.534
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	034	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	035	0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	036	94.736.874	115.544.202
	037	94.085.440	0
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	038	0	48.033.110
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	039	39.880.543	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	040	0	38.593.260
	041	4.258.694	44.139.237
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	120.879.194
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	80.998.651	38.593.260
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	44.139.237	5.545.977

01.01.2012 do za razdoblje od 31.12.2012 IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	197.569.200	197.569.200
2. Kapitalne rezerve	002	329.641	329.871
3. Rezerve iz dobiti	003	136.238.858	143.957.885
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-24.222.607	-48.687.261
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-2.714.510	5.918.251
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	2.892.290	2.785.839
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	-26.814.333	-12.608.595
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	283.278.539	289.265.190
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011	-1.627.000
12. Tekući i odgoñeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	-1.627.000	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	281.651.539	289.265.190
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	1.565.130	16.665.591