Saponia d.d. — Interim / Quarterly Report 2012

Jul 31, 2012

Polugodišnje financijsko meñuizvješće I-VI 2012.

Konsolidirano, nerevidirano Za razdoblje 01.01.-30.06.2012.

S a d r ž a j

• Polugodišnje međuizvješće poslovodstva
• Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• Bilješke uz financijske izvještaje

Polugodišnje meñuizvješće poslovodstva o poslovanju za razdoblje I-VI 2012.

Rezultati poslovanja Grupe Saponia u prvom polugodištu ove godine navješćuju ostvarenje planiranih ciljeva za 2012. godinu, unatoč smanjenoj gospodarskoj aktivnosti u Hrvatskoj.

U promatranom razdoblju Grupa Saponia je ostvarila ukupne prihode od 352,5 milijuna kuna, što je rast od 11,2 posto u odnosu na isto razdoblje prošle godine.Prihodi od prodaje ostvareni su u iznosu od 339,5 milijuna kuna i bilježe rast od 10,0 posto.

Ukupni rashodi iznose 349,2 milijuna kuna i prate rast ukupnih prihoda, čime je ostvarena dobit, nakon pripisa alikvotnog dijela imatelju kapitala matice iznosla 3,4 milijuna kuna , za razliku od 2,5 milijuna kuna ostvarene dobiti u istom razdoblju prethodne godine.

Rast prihoda od prodaje rezultat je fokusiranja na tržišno konkurentne i profitabilne proizvodne programe, te umijeće prepoznavanja potreba potrošača i stalnog obogaćivanja ponude novim proizvodima.Uspješnom komercijalnom i marketinškom strategijom cilj je povećati prodaju na hrvatskom tržištu i zadržati trend rasta na izvoznim tržištima, a kontinuiranom optimizacijom poslovnih procesa što efikasnije upravljati troškovima.

Transakcije meñu povezanim društvima obavljene su pod potpuno istim uvjetima pod kojima bi bile obavljene izmeñu potpuno nezavisnih stranaka.

Na kraju izvještajnog razdoblja Grupa Saponia zapošljava 1.030 zaposlenika. Nastavlja se trend poboljšavanja obrazovnog statusa zaposlenika, usvajanje novih znanja i vještina, te usavršavanje već postojećih, kao i poboljšavanje i optimizacija strukture zaposlenika.

Financijski rizici izraženi kroz efekte tržišnih cijena, kamatnih stopa i valutnih tečajeva utječu na poslovanje društva posebno kroz mogućnost naplate potraživanja od kupaca i istovremeno podmirivanje svojih obveza. U skladu s ostvarenim poslovnim rezultatima, likvidnost Grupe može se okarakterizirati kao zadovoljavajuća.

Grupa je vlasnik certifikata ISO 14001:2005 koji je vrijedio do 2008. godine. U 2008. certifikat ISO 14001 je recertificiran i vrijedi do ponovne recertifikacije 2012. Uprava i zaposlenici su upoznati s problematikom onečišćavanja okoliša, provedene su edukacije u smislu pravilnog zbrinjavanja otpada i ponašanja prema okolišu.

U Osijeku, 31. srpnja 2012 . Predsjednik Uprave

Damir Skender

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava je odgovorna za voñenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Uprava je dužna pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu, uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja.

Prema našem najboljem saznanju, skraćeni set polugodišnjih konsolidiranih financijskih izvještaja Grupe Saponia d.d., sastavljeni su uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu sa Zakonom o računovodstvu važećim na dan sastavljanja financijskih izvještaja.

Konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01.01.2012. do 30.06.2012. daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka financijskog položaja i poslovanja Grupe Saponia.

Ova se izjava daje na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (88/08.,146/08 i 74/09).

Organizator Računovodstva Gordana Rajhl

Direktor Financija i kontrolinga Predsjednik Uprave Marija Grgić Bukovac Damir Skender

Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje Grupe Saponia

Bilješka I. Opći podaci

Saponia je dioničko društvo osnovano u Republici Hrvatskoj. Društvo se bavi proizvodnjom sredstava za pranje, kozmetičkih preparata, ostalih kemijskih proizvoda, lijekova, farmaceutskih kemikalija, kemikalija za poljoprivredu, prehrambenih proizvoda, trgovinom na veliko i malo, vanjskom trgovinom i zastupanjem. Društvo je osnovano 1894. godine, registrirano je pri Trgovačkom sudu u Osijeku pod brojem MBS 030002225, a sjedište Društva je u Osijeku, Matije Gupca 2.

Na dan 30. lipnja 2012. Grupa je zapošljavala 1.030 zaposlenika.

Za neovisnog rezvizora imenovano je društvo Deloitte doo Zagreb.

Grupa je uvrštena na kotaciju javnih društava na Zagrebačkoj burzi. Temeljni kapital Grupe iznosi 197.569.200 kuna, a podijeljen je na 658.564 dionice nominalne vrijednosti 300,00 kn. Na dan 30.06.2012. Grupa je imala 1.342 upisanih dioničara. Trenutno u portfelju Grupe nalaze se ukupno 3.140 dionice što čini 0,48% ukupnog kapitala Grupe. Tržišna kapitalizacija iznosi 94.240.508 kuna.

Grupa je objavila vlastiti Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze dana 30.04.2008.godine.

Vlasnička struktura Društva
Mepas doo Široki Brijeg	87,30%
HFP	0,28%
Mali dioničari	11,94%
Trezorske dionice	0,48%
	100,00%
Nadzorni odbor Društva
Predsjednik	Zdravko Pavić
Član	Drina Marušić
Član	Tončo Zovko
Član	Krešimir Dorić
Član	Ivan Grbešić

Upravni odbor Društva

Predsjednik	Damir Skender
Član	Mirko Grbešić
Član	Milenko Erkapić
Član	Dajana Mrčela

Bilješka II. Sažetak osnovnih računovodstvenih politika

1. Izjava o usklañenosti

Financijski izvještaji Grupe sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Meñunarodnim standardima finacijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2012. godinu.

Ovi konsolidirani tromjesečni izvještaji sastavljeni su u skladu s MRS 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine, te obuhvaćaju skraćeni set financijskih izvještaja i odabranih bilješki.

2. Osnova financijskog prikaza

Financijski izvještaji sastavljeni su po načelu povijesnog troška, izuzev odreñenih financijskih instrumenata i dugotrajne materijalne imovine, koji su iskazani u revaloriziranim iznosima, kao i pod prepostavkom vremenske neograničenosti poslovanja.

Financijski izvještaji izraženi su u hrvatskim kunama (HRK).

Transakcije u stranim valutama iskazuju se u hrvatskoj valutnoj jedinici primjenom srednjeg tečaja Hrvatske narodne banke važećeg na dan poslovnog dogañaja.

3. Značajne računovodstvene politike i dogañaji

U financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-30.06.2012. godine primjenjivanje su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za godinu 2011.

Ostali poslovni dogañaji u promatranom tromjesečju karakteristični su za redovno poslovanje Grupe i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2012	do		30.06.2012
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03012476
Matični broj subjekta (MBS):	030002225
Osobni identifikacijski broj (OIB):	37879152548
	Tvrtka izdavatelja: SAPONIA KEMIJSKA,PREHRAMBENA I FARMACEUTSKA INDUSTRIJA DD
Poštanski broj i mjesto:	31000	OSIJEK
Ulica i kućni broj: MATIJE GUPCA 2
	Adresa e-pošte: saponia@saponia.hr
Internet adresa: www.saponia.hr
Šifra i naziv općine/grada:	312 OSIJEK
Šifra i naziv županije:	14	OSJEČKO-BARANJSKA ŽUPANIJA			Broj zaposlenih:	1.030
					(krajem izvještajnog razdoblja)
Konsolidirani izvještaj:	DA				Šifra NKD-a:	2041
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
	MERCOS DOO			OSIJEK	03013308
	MARASKA DD			ZADAR	03112322
	SAPONIA COMMERCE DOO			LJUBLJANA
	SAPONIA KOMERC DOEL			SKOPJE
	SAPONIA COMMERCE DOO			BEOGRAD
	SAPONIA COMMERCE DOO		ŠIROKI BRIJEG
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	RAJHL GORDANA (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 031 513 613				031 513 637 Telefaks:
	Adresa e-pošte: gordana.rajhl@saponia.hr
Prezime i ime: SKENDER DAMIR	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 2. Meñuizvještaj poslovodstva,	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)

1. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.

M.P.

(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.06.2012.

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	401.442.204	390.570.789
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	13.738.426	13.709.019
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	223.350	193.943
3. Goodwill	006	12.649.320	12.649.320
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008	865.756	865.756
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	265.989.869	264.819.105
1. Zemljište	011	57.655.184	55.016.073
2. Grañevinski objekti	012	87.367.195	80.274.339
3. Postrojenja i oprema	013	49.071.844	49.097.830
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	9.339.541	9.405.764
5. Biološka imovina	015	38.558.132	38.558.132
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	64.200	103.860
7. Materijalna imovina u pripremi	017	19.001.152	27.430.486
8. Ostala materijalna imovina	018	13	13
9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	019	4.932.608	4.932.608
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	020 021	115.259.449	107.514.515
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	27.527.422	27.395.422
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	42.161.681	34.556.287
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	027	45.570.346	45.562.806
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	028
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	029	0	0
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	030
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOðENA POREZNA IMOVINA	033	6.454.460	4.528.150
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	402.986.866	493.394.093
I. ZALIHE (036 do 042)	035	106.302.706	109.556.441
1. Sirovine i materijal	036	44.848.532	47.519.136
2. Proizvodnja u tijeku	037	11.112.512	11.630.608
3. Gotovi proizvodi	038	44.543.692	44.600.304
4. Trgovačka roba	039	5.797.970	5.806.393
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	190.619.759	215.433.338
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika 2. Potraživanja od kupaca	044
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	045 046	173.257.048	203.811.501
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	335.292	417.880
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	11.449.883	4.557.171
6. Ostala potraživanja	049	5.577.536	6.646.786
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	61.925.164	67.895.683
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	051
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	052
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	55.569.861	56.328.209
7. Ostala financijska imovina	057	6.355.303	11.567.474
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	44.139.237	100.508.631
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	6.291.948	13.185.075
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	810.721.018	897.149.957
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK	AOP
Naziv pozicije		Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	283.216.669	294.009.121
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	197.569.200	197.569.200
II. KAPITALNE REZERVE	064	329.641	334.108
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	134.611.858	143.494.035
1. Zakonske rezerve	066	6.608.655	6.986.775
2. Rezerve za vlastite dionice	067	545.380	545.380
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	545.380	545.380
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	128.003.203	136.507.260
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	-23.922.043	-16.404.412
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	-24.222.607	-35.822.869
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074	24.222.607	35.822.869
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	-2.714.510	3.425.406
1. Dobit poslovne godine	076		3.425.406
2. Gubitak poslovne godine	077	2.714.510
VII. MANJINSKI INTERES	078	1.565.130	1.413.653
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	204.640.388	219.975.744
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085	11.365.000	11.365.000
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	193.275.388	208.610.744
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgoñena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	321.814.718	366.604.887
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	33.005.441	28.893.996
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	112.551.402	157.889.288
4. Obveze za predujmove	097	873.128	716.519
5. Obveze prema dobavljačima	098	152.596.848	152.005.481
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	4.669.547	4.691.397
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	16.454.256	19.899.118
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	35.685	35.636
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	1.628.411	2.473.452
E) ODGOðENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106	1.049.243	16.560.205
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	810.721.018	897.149.957
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109	281.651.539	292.595.468
2. Pripisano manjinskom interesu	110	1.565.130	1.413.653

BILANCA stanje na dan 30.06.2012.

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2011 do 30.06.2012. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	313.186.326	170.801.921	347.699.145	197.223.536
1. Prihodi od prodaje 2. Ostali poslovni prihodi	112	308.513.641	167.491.438	339.478.817	190.154.790
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	113 114	4.672.685 309.163.634	3.310.483 169.283.987	8.220.328 328.870.083	7.068.746 182.146.403
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	5.142.419	3.225.480	-366.679	95.778
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	237.318.709	130.988.194	257.141.489	142.949.241
a) Troškovi sirovina i materijala	117	174.493.508	95.714.282	185.338.920	102.578.691
b) Troškovi prodane robe	118	3.474.194	305.414	3.912.500	2.849.907
c) Ostali vanjski troškovi	119	59.351.007	34.968.498	67.890.069	37.520.643
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	37.724.164	19.092.547	39.087.710	19.866.722
a) Neto plaće i nadnice	121	23.893.667	12.080.760	24.671.019	12.546.608
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	8.339.560	4.229.307	8.903.759	4.613.506
c) Doprinosi na plaće	123	5.490.937	2.782.480	5.512.932	2.706.608
4. Amortizacija	124	10.170.231	4.962.881	10.220.253	5.120.754
5. Ostali troškovi	125	16.164.963	9.347.565	15.704.152	8.992.468
6. Vrijednosno usklañivanje (127+128)	126	229.459	80.077	130.916	81.566
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	229.459	80.077	130.916	81.566
7. Rezerviranja	129
8. Ostali poslovni rashodi III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	130 131	2.413.689	1.587.243	6.952.242	5.039.874
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	132	3.805.464	2.466.754	4.757.650	2.144.471
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	133	3.334.905	2.233.022	4.444.071	2.073.517
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	134
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	135
5. Ostali financijski prihodi	136	470.559	233.732	313.579	70.954
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	137	5.583.705	2.879.941	20.306.219	15.236.755
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim	139	5.583.705	2.879.941	10.820.345	5.750.881
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	140
4. Ostali financijski rashodi	141			9.485.874	9.485.874
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	316.991.790	173.268.675	352.456.795	199.368.007
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	314.747.339	172.163.928	349.176.302	197.383.158
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	2.244.451	1.104.747	3.280.493	1.984.849
1. Dobit prije oporezivanja (146-147) 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	149	2.244.451	1.104.747	3.280.493	1.984.849
XII. POREZ NA DOBIT	150 151	0 6.445	0 6.445	0 6.564	0 3.284
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	2.238.006	1.098.302	3.273.929	1.981.565
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	2.238.006	1.098.302	3.273.929	1.981.565
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155	2.451.915	1.137.380	3.425.406	1.947.271
2. Pripisana manjinskom interesu	156	-213.909	-39.078	-151.477	34.294
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	2.238.006	1.098.302	3.273.929	1.981.565
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	-149.885	-77.548	9.398.152	9.398.152
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159	0	0
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	-149.885	-77.548	-233.400	-233.400
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161	0	0	9.631.552	9.631.552
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	164
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	165
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	166 167	-29.977 -119.908	-15.510 -62.038	1.879.629 7.518.523	1.879.630 7.518.522
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	2.118.098	1.036.264	10.792.452	9.500.087
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169	2.332.007	1.075.342	10.943.929	9.465.793
2. Pripisana manjinskom interesu	170	-213.909	-39.078	-151.477	34.294

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2011. do 30.06.2012.

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	2.244.451	3.273.929
2. Amortizacija	002	10.170.231	10.220.253
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	10.302.586	3.563.728
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	0
5. Smanjenje zaliha	005	7.814.237
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	17.308.847	17.437.272
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	47.840.352	34.495.182
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	0	0
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	19.038.999	29.390.888
3. Povećanje zaliha	010	0	3.253.735
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	10.914.631	7.772.149
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	29.953.630	40.416.772
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	17.886.722	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	5.921.590
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	10.400	4.532.845
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	15.298.669
3. Novčani primici od kamata	017	938.591	2.485.510
4. Novčani primici od dividendi	018	0	689.756
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	26.624.571	3.132.264
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	27.573.562	26.139.044
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	11.148.029	11.133.784
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	-11.967
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	27.930.926	9.288.040
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	39.078.955	20.409.857
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	5.729.187
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	11.505.393	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	028	31.561.653	163.940.478
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	029	0	0
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	030	31.561.653	163.940.478
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	031	33.208.822	106.395.144
3. Novčani izdaci za financijski najam	032	0	0
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	033	668.618	983.537
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	034	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	035	0	0
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	036	33.877.440	107.378.681
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	56.561.797
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	038	2.315.787	0
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	039	4.065.542	56.369.394
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	040	0	0
	041	4.258.694	44.139.237
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	4.065.542	56.369.394
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	8.324.236	100.508.631

01.01.2011 do IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 30.06.2012

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
Naziv pozicije	AOP	Prethodna	Tekuća
	oznaka	godina	godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	197.569.200	197.569.200
2. Kapitalne rezerve	002	329.641	334.108
3. Rezerve iz dobiti	003	134.611.858	143.494.035
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	-24.222.607	-35.822.869
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	-2.714.510	3.425.406
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	2.892.290	2.704.679
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	-26.814.333	-19.109.091
9. Ostala revalorizacija	009
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	281.651.539	292.595.468
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgoñeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018	281.651.539	292.595.468
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019	1.565.130	1.413.653

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance