Saponia d.d. — Interim / Quarterly Report 2012

Jul 31, 2012

Polugodišnje financijsko meñuizvješće I-VI 2012.

Nekonsolidirano, nerevidirano Za razdoblje 01.01.-30.06.2012.

S a d r ž a j

• Polugodišnje meñuizvješće poslovodstva
• Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• Bilješke uz financijske izvještaje

Polugodišnje meñuizvješće poslovodstva o poslovanju za razdoblje I-VI 2012.

Rezultati poslovanja Saponije u prvom polugodištu ove godine pokazuju kako je Saponia pronašla učinkovit način da i u otežanim gospodarskim uvjetima uspješno posluje i ostvaruje rast proizvodnje i realizacije.

U prvih šest mjeseci 2012.godine Saponia je ostvarila ukupne prihode od 293,9 milijuna kuna, što je rast od 10,4 posto u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Prihodi od prodaje ostvareni su u iznosu od 282,5 milijuna kuna i bilježe rast od 9,3 posto.

Na inozemnim tržištima ostvarena je prodaja u iznosu od 137,6 milijuna kuna, s rastom od 3,6 posto čime je nastavljen višegodišnji trend rasta realizacije na izvoznim tržištima. Prihodi od prodaje na hrvatskom tržištu ostvareni su u visini od 144,9 milijuna, s značajnim rastom od 15,3 posto u odnosu na prošlogodišnje razdoblje, a zahvaljujući novoj prodajnoj strategiji i kvalitetnim marketnškim projektima.

U promatranom razdoblju ukupni rashodi iznose 288,6 milijuna kuna i pratili su rast ukupnih prihoda, čime je ostvarena dobit prije oporezivanja od 5,3 milijuna kuna ,što je 1,9 posto više od ostvarene dobiti u istom razdoblju prošle godine.

Povećanje prodaje rezultat je fokusiranja na proizvodni program koji je tržišno konkurentan, ali i profitabilan za Saponiju, te umijeća prepoznavanja potreba potrošača i stalnog obogaćivanja ponude novim proizvodima. Ovogodišnji planirani cilj, povećati prodaju na hrvatskom tržištu a zadržati trend rasta na izvoznim tržištima, ostvaren je zahvaljujući uspješnoj komercijalnoj i marketinškoj strategiji. Kontinuirano se nastavlja optimizacija poslovnih procesa radi što efikasnijeg upravljanja troškovima.

Na kraju izvještajnog razdoblja Saponia zapošljava 850 radnika. I u ovoj godini nastavljen je trend poboljšavanja obrazovnog statusa zaposlenika, usvajanje novih znanja i vještina, te usavršavanje već postojećih, kao i poboljšavanje i optimizacija strukture zaposlenika.

Financijski rizici izraženi kroz efekte tržišnih cijena, kamatnih stopa i valutnih tečajeva utječu na poslovanje društva posebno kroz mogućnost naplate potraživanja od kupaca i istovremeno podmirivanje svojih obveza prema dobavljačima. Ipak, u skladu sa ostvarenim poslovnim rezultatima likvidnost Saponije je zadovoljavajuća.

Društvo je vlasnik certifikata ISO 14001:2005 koji je vrijedio do 2008. godine. U 2008. certifikat ISO 14001 je recertificiran i vrijedi do ponovne recertifikacije 2012. Uprava i zaposlenici su upoznati s problematikom onečišćavanja okoliša, provedene su edukacije u smislu pravilnog zbrinjavanja otpada i ponašanja prema okolišu.

U Osijeku, 30. lipnja 2012. Predsjednik Uprave

Damir Skender

Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja

Uprava je odgovorna za voñenje odgovarajućih računovodstvenih evidencija, koje u svakom trenutku s opravdanom točnošću prikazuju financijski položaj Društva. Uprava je dužna pobrinuti se da financijski izvještaji budu u skladu sa Zakonom o računovodstvu, uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja.

Prema našem najboljem saznanju, skraćeni set polugodišnjih nekonsolidiranih financijskih izvještaja društva Saponia d.d., sastavljeni su uz primjenu Meñunarodnih standarda financijskog izvještavanja, a u skladu sa Zakonom o računovodstvu važećim na dan sastavljanja financijskih izvještaja.

Nekonsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01.01.2012. do 30.06.2012. daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka financijskog položaja i poslovanja društva Saponia d.d.

Ova se izjava daje na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (NN 88/08.,146/08 i 74/09).

Organizator Računovodstva Gordana Rajhl

Direktor Financija i kontrolinga Predsjednik Uprave Marija Grgić Bukovac Damir Skender

Bilješke uz nekonsolidirane financijske izvještaje Saponia dd

Bilješka I. Opći podaci

Saponia je dioničko društvo osnovano u Republici Hrvatskoj. Društvo se bavi proizvodnjom sredstava za pranje, kozmetičkih preparata, ostalih kemijskih proizvoda, lijekova, farmaceutskih kemikalija, kemikalija za poljoprivredu, prehrambenih proizvoda, trgovinom na veliko i malo, vanjskom trgovinom i zastupanjem. Društvo je osnovano 1894. godine, registrirano je pri Trgovačkom sudu u Osijeku pod brojem MBS 030002225, a sjedište Društva je u Osijeku, Matije Gupca 2.

Na dan 30. lipnja 2012. Društvo je zapošljavalo 850 zaposlenika.

Za neovisnog rezvizora imenovano je društvo Deloitte doo Zagreb.

Društvo je uvršteno na kotaciju javnih društava na Zagrebačkoj burzi. Temeljni kapital društva iznosi 197.569.200 kuna, a podijeljen je na 658.564 dionice nominalne vrijednosti 300,00 kn. Na dan 30.06.2012. Društvo je imalo 1.342 upisanih dioničara. Trenutno u portfelju Društva nalaze se ukupno 3.140 dionice što čini 0,48% ukupnog kapitala Društva. Tržišna kapitalizacija iznosi 94.240.508 kuna. Društvo je objavilo vlastiti Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze dana 30.04.2008.godine.

Vlasnička struktura Društva
Mepas doo Široki Brijeg	87,30%
HFP	0,28%
Mali dioničari	11,94%
Trezorske dionice	0,48%
	100,00%

Nadzorni odbor Društva

Predsjednik	Zdravko Pavić
Član	Drina Marušić
Član	Tončo Zovko
Član	Krešimir Dorić
Član	Ivan Grbešić

Upravni odbor Društva

Predsjednik	Damir Skender
Član	Mirko Grbešić
Član	Milenko Erkapić
Član	Dajana Mrčela

Bilješka II. Sažetak osnovnih računovodstvenih politika

1. Izjava o usklañenosti

Financijski izvještaji Društva sastavljeni su u skladu sa Zakonom o računovodstvu i Meñunarodnim standardima finacijskog izvještavanja koji su na snazi u Republici Hrvatskoj za 2012. godinu.

Ovi nekonsolidirani tromjesečni izvještaji sastavljeni su u skladu s MRS 34 Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine, te obuhvaćaju skraćeni set financijskih izvještaja i odabranih bilješki.

2. Osnova financijskog prikaza

Financijski izvještaji sastavljeni su po načelu povijesnog troška, izuzev odreñenih financijskih instrumenata i dugotrajne materijalne imovine, koji su iskazani u revaloriziranim iznosima, kao i pod pretpostavkom vremenske neograničenosti poslovanja.

Financijski izvještaji izraženi su u hrvatskim kunama (HRK).

Transakcije u stranim valutama iskazuju se u hrvatskoj valutnoj jedinici primjenom srednjeg tečaja Hrvatske narodne banke važećeg na dan poslovnog dogañaja.

3. Značajne računovodstvene politike i dogañaji

U financijskim izvještajima za razdoblje 01.01.-30.06.2012. godine primjenjivanje su iste računovodstvene politike i metode izračunavanja u financijskim izvještajima kao i kod posljednjeg godišnjeg financijskog izvještaja za godinu 2011.

Svi poslovni dogañaji u promatranom tromjesečju karakteristični su za redovno poslovanje Društva i nemaju značajan utjecaj na promjene imovine, obveza, glavnice, neto dobiti ili novčani tijek.

Prilog 1.
Razdoblje izvještavanja:		01.01.2012	do	30.06.2012
			Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD
Matični broj (MB):	03012476
Matični broj subjekta (MBS):	030002225
Osobni identifikacijski broj (OIB):	37879152548
			Tvrtka izdavatelja: SAPONIA KEMIJSKA,PREHRAMBENA I FARMACEUTSKA INDUSTRIJA DD
Poštanski broj i mjesto:	31000		OSIJEK
	Ulica i kućni broj: MATIJE GUPCA 2
	Adresa e-pošte: saponia@saponia.hr
	Internet adresa: www.saponia.hr
Šifra i naziv općine/grada:	OSIJEK 312
Šifra i naziv županije:	14	OSJEČKO-BARANJSKA ŽUPANIJA		Broj zaposlenih:	850
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	2041
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt:	RAJHL GORDANA
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 031 513 613			031 513 637 Telefaks:
	Adresa e-pošte: gordana.rajhl@saponia.hr
	Prezime i ime: SKENDER DAMIR
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)		1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
2. Meñuizvještaj poslovodstva,	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		M.P.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

BILANCA stanje na dan 30.06.2012.

Obveznik: 38779152548; SAPONIA DD
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće
1	oznaka 2	razdoblje 3	razdoblje 4
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	002	266.852.789	287.334.552
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	003	221.920	193.392
1. Izdaci za razvoj	004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava	005	221.920	193.392
3. Goodwill	006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	007
5. Nematerijalna imovina u pripremi	008
6. Ostala nematerijalna imovina	009
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	010	124.764.023	122.511.518
1. Zemljište	011	25.163.381	22.524.270
2. Grañevinski objekti	012	41.771.036	39.638.392
3. Postrojenja i oprema	013	31.410.691	28.409.299
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	014	3.835.180	3.027.942
5. Biološka imovina	015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	016	64.200	103.860
7. Materijalna imovina u pripremi	017	18.056.129	24.344.349
8. Ostala materijalna imovina	018	13	13
9. Ulaganje u nekretnine	019	4.463.393	4.463.393
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	020	135.301.611	159.990.717
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	021	21.575.945	21.575.945
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	022
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	023	27.395.422	27.395.422
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	024
5. Ulaganja u vrijednosne papire	025	41.438.106	33.832.712
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	026
7. Ostala dugotrajna financijska imovina 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	027	44.892.138	77.186.638
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	028
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	029 030	0	0
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	031
3. Ostala potraživanja	032
V. ODGOðENA POREZNA IMOVINA	033	6.565.235	4.638.925
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	034	353.465.500	399.616.874
I. ZALIHE (036 do 042)	035	59.979.458	61.144.221
1. Sirovine i materijal	036	31.208.174	33.765.116
2. Proizvodnja u tijeku	037	658.071	1.798.268
3. Gotovi proizvodi	038	26.438.436	23.725.488
4. Trgovačka roba	039	1.674.777	1.855.349
5. Predujmovi za zalihe	040
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	041
7. Biološka imovina	042
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	043	158.614.763	172.582.800
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	044	14.763.947	20.245.125
2. Potraživanja od kupaca	045	129.161.685	142.658.299
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	046
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	047	158.534	185.875
5. Potraživanja od države i drugih institucija	048	10.941.796	4.388.565
6. Ostala potraživanja	049	3.588.801	5.104.936
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	050	92.228.948	66.153.788
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	051 052	35.070.961	3.012.419
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	053
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	054
5. Ulaganja u vrijednosne papire	055
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	056	50.802.684	51.573.895
7. Ostala financijska imovina	057	6.355.303	11.567.474
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	058	42.642.331	99.736.065
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	059	288.693	2.140.139
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	060	620.606.982	689.091.565
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	061

BILANCA stanje na dan 30.06.2012.

Obveznik: 38779152548; SAPONIA DD
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	062	315.152.334	328.123.828
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	063	197.569.200	197.569.200
II. KAPITALNE REZERVE	064	215.962	215.962
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	065	136.065.474	143.628.113
1. Zakonske rezerve	066	6.604.280	6.982.412
2. Rezerve za vlastite dionice	067	545.380	545.380
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	068	545.380	545.380
4. Statutarne rezerve	069
5. Ostale rezerve	070	129.461.194	136.645.701
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	071	-26.260.941	-18.555.699
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	072	0	0
1. Zadržana dobit	073
2. Preneseni gubitak	074
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	075	7.562.639	5.266.252
1. Dobit poslovne godine	076	7.562.639	5.266.252
2. Gubitak poslovne godine	077
VII. MANJINSKI INTERES	078
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	079	0	0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	080
2. Rezerviranja za porezne obveze	081
3. Druga rezerviranja	082
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	083	84.892.149	102.342.094
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	084
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	085
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	086	84.892.149	102.342.094
4. Obveze za predujmove	087
5. Obveze prema dobavljačima	088
6. Obveze po vrijednosnim papirima	089
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	090
8. Ostale dugoročne obveze	091
9. Odgoñena porezna obveza	092
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	093	220.562.499	247.272.079
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	094	38.617	1.192
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	095	8.900.000	4.401.355
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	096	79.803.219	118.191.184
4. Obveze za predujmove	097	306.017	149.408
5. Obveze prema dobavljačima	098	123.984.353	116.450.479
6. Obveze po vrijednosnim papirima	099
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	100
8. Obveze prema zaposlenicima	101	3.872.906	3.688.164
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	102	2.014.503	1.887.729
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	103	35.685	35.636
11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	104
12. Ostale kratkoročne obveze	105	1.607.199	2.466.932
E) ODGOðENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	106		11.353.564
F) UKUPNO – PASIVA (062+079+083+093+106)	107	620.606.982	689.091.565
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	108
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	109
2. Pripisano manjinskom interesu	110

Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.

u razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012. RAČUN DOBITI I GUBITKA

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK

Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativno Tromjesečje Kumulativno		Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	111	262.163.259	142.373.232	288.974.785	161.418.660
1. Prihodi od prodaje	112	258.523.458	139.633.411	282.517.001	155.586.544
2. Ostali poslovni prihodi	113	3.639.801	2.739.821	6.457.784	5.832.116
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	114	258.273.359	141.934.823	271.682.955	148.470.045
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	115	4.892.137	4.185.607	1.548.062	899.766
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	116	201.608.988	110.406.553	216.645.298	118.545.749
a) Troškovi sirovina i materijala	117	148.235.827	79.763.865	155.551.925	85.034.279
b) Troškovi prodane robe	118	2.442.607	1.184.951	2.773.617	1.305.391
c) Ostali vanjski troškovi	119	50.930.554	29.457.737	58.319.756	32.206.079
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	120	31.230.557	15.878.908	32.522.579	16.387.129
a) Neto plaće i nadnice	121	19.720.356	10.013.582	20.748.671	10.521.188
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	122	6.880.251	3.510.787	7.114.754	3.599.267
c) Doprinosi na plaće	123	4.629.950	2.354.539	4.659.154	2.266.674
4. Amortizacija	124	7.617.981	3.707.820	7.048.957	3.528.181
5. Ostali troškovi 6. Vrijednosno usklañivanje (127+128)	125	10.779.078	6.338.139	10.759.096	6.177.636
	126	229.459	80.077	130.916	81.566
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	127
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	128	229.459	80.077	130.916	81.566
7. Rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi	129
III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136)	130	1.915.159	1.337.719	3.028.047	2.850.018
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s	131	4.104.653	2.683.864	4.934.789	2.078.564
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s	132	521.389	301.919	306.493	0
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	133	3.151.599	2.166.576	4.342.924	2.008.897
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	134
5. Ostali financijski prihodi	135
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	136	431.665 2.803.790	215.369 1.581.569	285.372 16.960.367	69.667 13.448.329
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	137 138
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim		2.803.790	1.581.569	7.474.493	3.962.455
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	139
4. Ostali financijski rashodi	140 141			9.485.874	9.485.874
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	142
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	143
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	144
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	145
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	146	266.267.912	145.057.096	293.909.574	163.497.224
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	147	261.077.149	143.516.392	288.643.322	161.918.374
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	148	5.190.763	1.540.704	5.266.252	1.578.850
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	149	5.190.763	1.540.704	5.266.252	1.578.850
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	150	0	0	0	0
XII. POREZ NA DOBIT	151
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	152	5.190.763	1.540.704	5.266.252	1.578.850
1. Dobit razdoblja (149-151)	153	5.190.763	1.540.704	5.266.252	1.578.850
2. Gubitak razdoblja (151-148)	154	0	0	0	0
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	155
2. Pripisana manjinskom interesu	156
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	157	5.190.763	1.540.704	5.266.252	1.578.850
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)	158	-149.885	-77.548	9.631.552	9.631.552
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	159
2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i	160	-149.885	-77.548
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske	161			9.631.552	9.631.552
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka	162
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu	163
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika	164
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja	165
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA	166	-29.977	-15.510	1.926.310	1.926.310
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK	167	-119.908	-62.038	7.705.242	7.705.242
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	168	5.070.855	1.478.666	12.971.494	9.284.092
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice	169
2. Pripisana manjinskom interesu	170

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2012. do 30.06.2012.

Obveznik: SAPONIA DD OSIJEK
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	001	5.190.763	5.266.252
2. Amortizacija	002	7.617.981	7.048.957
3. Povećanje kratkoročnih obveza	003	0	0
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja	004	0	0
5. Smanjenje zaliha	005	8.328.147	0
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	006	15.592.563	13.279.874
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006)	007	36.729.454	25.595.083
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	008	0	7.179.740
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	009	12.148.536	18.531.903
3. Povećanje zaliha	010	0	1.164.763
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	011	6.007.447	2.730.468
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	012	18.155.983	29.606.874
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	013	18.573.471	0
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH	014	0	4.011.791
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	015	10.400	4.532.845
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	016	0	15.298.669
3. Novčani primici od kamata	017	1.458.774	2.778.560
4. Novčani primici od dividendi	018	738.771	645.594
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	019	26.643.315	35.033.790
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	020	28.851.260	58.289.458
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	021	6.051.099	6.557.657
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	022	0	-11.967
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	023	35.390.250	41.977.508
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	024	41.441.349	48.523.198
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	025	0	9.766.260
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH	026	12.590.089	0
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	027	0	0
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	028	24.001.135	148.024.735
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	029	0	0
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	030	24.001.135	148.024.735
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	031	24.648.720	95.701.933
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	032	0	0
3. Novčani izdaci za financijski najam	033	668.618	983.537
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	034	0	0
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	035	0	0
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	036	25.317.338	96.685.470
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	037	0	51.339.265
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH	038	1.316.203	0
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 – 014 + 025 – 026 + 037 – 038)	039	4.667.179	57.093.734
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 – 013 + 026 – 025 + 038 – 037)	040	0	0
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	041	3.231.243	42.642.331
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	042	18.573.471	61.105.525
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	043	13.906.292	4.011.791
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	044	7.898.422	99.736.065

01.01.2012 do IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 30.06.2012

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodna godina	Tekuća godina
1	2	3	4
1. Upisani kapital	001	197.569.200	197.569.200
2. Kapitalne rezerve	002	215.962	215.962
3. Rezerve iz dobiti	003	136.065.474	143.628.113
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	004	0	0
5. Dobit ili gubitak tekuće godine	005	7.562.639	5.266.252
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	006	996.491	996.491
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	007	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	008	-27.257.432	-19.552.190
9. Ostala revalorizacija	009	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve (AOP 001 do 009)	010	315.152.334	328.123.828
11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	011
12. Tekući i odgoñeni porezi (dio)	012
13. Zaštita novčanog tijeka	013
14. Promjene računovodstvenih politika	014
15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	015
16. Ostale promjene kapitala	016
17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016)	017	0	0
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	018
17 b. Pripisano manjinskom interesu	019

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance