SAN BIAN SCI－TECH Co.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2011

Aug 25, 2011

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三变科技股份有限公司 SANBIAN SCIENCE & TECHNOLOGY Co.，LTD.

002112

二○一一 年半年度财务报告

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2011 年半年度报告

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1、 审计意见

公司本报告期财务报告未经审计。

2、 财务报表

2.1、资产负债表

编制单位：三变科技股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：（人民币）元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	78,755,585.89	78,755,585.89	172,909,901.07	172,909,901.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	390,441,395.75	390,441,395.75	382,930,418.51	382,930,418.51
预付款项	38,755,319.85	38,755,319.85	20,766,860.72	20,766,860.72
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	25,068,749.51	25,068,749.51	31,317,355.40	31,317,355.40
买入返售金融资产
存货	391,810,517.58	391,810,517.58	298,318,904.83	298,318,904.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	924,831,568.58	924,831,568.58	906,243,440.53	906,243,440.53
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	18,563,260.55	18,563,260.55	20,550,460.55	20,550,460.55
投资性房地产	31,218,729.77	31,218,729.77	31,970,869.01	31,970,869.01
固定资产	231,099,652.57	231,099,652.57	225,939,814.66	225,939,814.66
在建工程	1,387,564.68	1,387,564.68	9,812,010.30	9,812,010.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	22,044,979.80	22,044,979.80	22,327,103.40	22,327,103.40
开发支出

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2011 年半年度报告

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	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	6,138,489.71	6,138,489.71	5,859,863.37	5,859,863.37
其他非流动资产
非流动资产合计	310,452,677.08	310,452,677.08	316,460,121.29	316,460,121.29
资产总计	1,235,284,245.66	1,235,284,245.66	1,222,703,561.82	1,222,703,561.82
流动负债：
短期借款	358,470,850.00	358,470,850.00	268,000,000.00	268,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	44,170,000.00	44,170,000.00	137,660,000.00	137,660,000.00
应付账款	215,643,649.53	215,643,649.53	135,074,491.33	135,074,491.33
预收款项	84,688,430.02	84,688,430.02	119,571,667.09	119,571,667.09
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	5,046,315.76	5,046,315.76	6,582,133.62	6,582,133.62
应交税费	-2,027,516.52	-2,027,516.52	14,469,383.15	14,469,383.15
应付利息	1,670,725.22	1,670,725.22	280,105.00	280,105.00
应付股利	1,514,625.64	1,514,625.64
其他应付款	22,549,010.02	22,549,010.02	38,201,946.99	38,201,946.99
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	9,000,000.00	9,000,000.00	5,400,000.00	5,400,000.00
流动负债合计	740,726,089.67	740,726,089.67	725,239,727.18	725,239,727.18
非流动负债：
长期借款	22,000,000.00	22,000,000.00	22,000,000.00	22,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	22,000,000.00	22,000,000.00	22,000,000.00	22,000,000.00
负债合计	762,726,089.67	762,726,089.67	747,239,727.18	747,239,727.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	112,000,000.00	112,000,000.00	112,000,000.00	112,000,000.00

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2011 年半年度报告

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	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
资本公积	158,750,900.00	158,750,900.00	158,750,900.00	158,750,900.00
减：库存股
专项储备
盈余公积	29,853,711.77	29,853,711.77	29,853,711.77	29,853,711.77
一般风险准备
未分配利润	171,953,544.22	171,953,544.22	174,859,222.87	174,859,222.87
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	472,558,155.99	472,558,155.99	475,463,834.64	475,463,834.64
少数股东权益
所有者权益合计	472,558,155.99	472,558,155.99	475,463,834.64	475,463,834.64
负债和所有者权益总计	1,235,284,245.66	1,235,284,245.66	1,222,703,561.82	1,222,703,561.82

法定代表人： 卢旭日 主管会计工作的负责人： 方才贵 会计计构负责人：章日江

2.2、利润表

编制单位：三变科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	405,666,430.02	405,666,430.02	410,666,638.80	410,666,638.80
其中：营业收入	405,666,430.02	405,666,430.02	410,666,638.80	410,666,638.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	404,254,717.39	404,254,717.39	382,931,568.68	382,931,568.68
其中：营业成本	322,506,758.77	322,506,758.77	315,555,585.27	315,555,585.27
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	593,300.94	593,300.94	3,086,013.47	3,086,013.47
销售费用	35,978,303.24	35,978,303.24	29,242,921.02	29,242,921.02
管理费用	29,241,574.11	29,241,574.11	25,317,175.08	25,317,175.08
财务费用	8,846,929.31	8,846,929.31	6,992,399.10	6,992,399.10
资产减值损失	7,087,851.02	7,087,851.02	2,737,474.74	2,737,474.74
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	38,969.50	38,969.50	538,922.92	538,922.92
填列）
其中：对联营企业和合

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2011 年半年度报告

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	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	1,450,682.13	1,450,682.13	28,273,993.04	28,273,993.04
列）
加：营业外收入	614,188.06	614,188.06	1,488,336.31	1,488,336.31
减：营业外支出	473,282.84	473,282.84	445,615.76	445,615.76
其中：非流动资产处置损失	45,405.22	45,405.22	1,547.42	1,547.42
四、利润总额（亏损总额以“-”	1,591,587.35	1,591,587.35	29,316,713.59	29,316,713.59
号填列）
减：所得税费用	17,266.00	17,266.00	4,596,995.99	4,596,995.99
五、净利润（净亏损以“-”号填	1,574,321.35	1,574,321.35	24,719,717.60	24,719,717.60
列）
归属于母公司所有者的净利	1,574,321.35	1,574,321.35	24,719,717.60	24,719,717.60
润
少数股东损益	0.00	0.00	0.00	0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.01	0.01	0.22	0.22
（二）稀释每股收益	0.01	0.01	0.22	0.22
七、其他综合收益
八、综合收益总额	1,574,321.35	1,574,321.35	24,719,717.60	24,719,717.60
归属于母公司所有者的综合	1,574,321.35	1,574,321.35	24,719,717.60	24,719,717.60
收益总额
归属于少数股东的综合收益	0.00	0.00	0.00	0.00
总额

法定代表人： 卢旭日 主管会计工作的负责人： 方才贵 会计计构负责人：章日江

2.3、现金流量表

编制单位：三变科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 现金	423,000,356.14	423,000,356.14	471,400,368.17	471,400,368.17
客户存款和同业存放款项 净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金 净增加额
收到原保险合同保费取得 的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加

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2011 年半年度报告

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	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	755,956.52	755,956.52
收到其他与经营活动有关	75,956,427.55	75,956,427.55	85,258,706.56	85,258,706.56
的现金
经营活动现金流入小计	499,712,740.21	499,712,740.21	556,659,074.73	556,659,074.73
购买商品、接受劳务支付的	494,609,376.65	494,609,376.65	422,991,625.78	422,991,625.78
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	22,460,111.01	22,460,111.01	17,594,809.68	17,594,809.68
付的现金
支付的各项税费	22,582,165.20	22,582,165.20	4,463,188.40	4,463,188.40
支付其他与经营活动有关	116,237,956.12	116,237,956.12	90,122,840.49	90,122,840.49
的现金
经营活动现金流出小计	655,889,608.98	655,889,608.98	535,172,464.35	535,172,464.35
经营活动产生的现金	-156,176,868.77	-156,176,868.77	21,486,610.38	21,486,610.38
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	38,969.50	38,969.50	3,632,594.26	3,632,594.26
取得投资收益收到的现金	1,987,200.00	1,987,200.00	1,212,997.77	1,212,997.77
处置固定资产、无形资产和	3,162.39	3,162.39	2,321.13	2,321.13
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关	383,138.50	383,138.50	338,202.45	338,202.45
的现金
投资活动现金流入小计	2,412,470.39	2,412,470.39	5,186,115.61	5,186,115.61
购建固定资产、无形资产和	5,007,339.69	5,007,339.69	28,745,275.66	28,745,275.66
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金			3,093,671.34	3,093,671.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单			4,125,000.00	4,125,000.00
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关

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2011 年半年度报告

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	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
的现金
投资活动现金流出小计	5,007,339.69	5,007,339.69	35,963,947.00	35,963,947.00
投资活动产生的现金	-2,594,869.30	-2,594,869.30	-30,777,831.39	-30,777,831.39
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	361,470,850.00	361,470,850.00	351,250,000.00	351,250,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	361,470,850.00	361,470,850.00	351,250,000.00	351,250,000.00
偿还债务支付的现金	271,000,000.00	271,000,000.00	288,514,400.00	288,514,400.00
分配股利、利润或偿付利息	9,107,336.04	9,107,336.04	9,576,646.54	9,576,646.54
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	280,107,336.04	280,107,336.04	298,091,046.54	298,091,046.54
筹资活动产生的现金	81,363,513.96	81,363,513.96	53,158,953.46	53,158,953.46
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价	-38,254.80	-38,254.80	-137,755.64	-137,755.64
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-77,446,478.91	-77,446,478.91	43,729,976.81	43,729,976.81
加：期初现金及现金等价物	110,935,649.23	110,935,649.23	41,619,495.91	41,619,495.91
余额
六、期末现金及现金等价物余额	33,489,170.32	33,489,170.32	85,349,472.72	85,349,472.72

法定代表人： 卢旭日 主管会计工作的负责人： 方才贵 会计计构负责人：章日江

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2.4、合并所有者权益变动表

编制单位：三变科技股份有限公司 2011 半年度 单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额					上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益										归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股	所有者	实收资								少数股	所有者
		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或	积	存股	备	积	险准备	利润	其他	东权益	计	本（或	积	存股	备	积	险准备	利润	其他	东权益	计
	股本）										股本）
	112,00 0,000.0 0	158,75 0,900.0 0			29,853, 711.77		174,85 9,222.8 7			475,46 3,834.6 4	112,00 0,000.0 0	158,75 0,900.0 0			25,442, 204.60		139,63 5,658.3 0			435,82 8,762.9 0
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	112,00 0,000.0 0	158,75 0,900.0 0			29,853, 711.77		174,85 9,222.8 7			475,46 3,834.6 4	112,00 0,000.0 0	158,75 0,900.0 0			25,442, 204.60		139,63 5,658.3 0			435,82 8,762.9 0
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减							-2,905, 678.65			-2,905, 678.65					4,411,5 07.17		35,223, 564.57			39,635, 071.74
少以“-”号填列）
							1,574,3 21.35			1,574,3 21.35							44,115, 071.74			44,115, 071.74
（一）净利润
（二）其他综合收益
							1,574,3 21.35			1,574,3 21.35							44,115, 071.74			44,115, 071.74
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他

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2011 年半年度报告

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	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额					上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益										归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股	所有者	实收资								少数股	所有者
		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或	积	存股	备	积	险准备	利润	其他	东权益	计	本（或	积	存股	备	积	险准备	利润	其他	东权益	计
	股本）										股本）
							-4,480, 000.00			-4,480, 000.00					4,411,5 07.17		-8,891, 507.17			-4,480, 000.00
（四）利润分配
															4,411,5 07.17		-4,411, 507.17
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-4,480, 000.00			-4,480, 000.00							-4,480, 000.00			-4,480, 000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	112,00 0,000.0 0	158,75 0,900.0 0			29,853, 711.77		171,95 3,544.2 2			472,55 8,155.9 9	112,00 0,000.0 0	158,75 0,900.0 0			29,853, 711.77		174,85 9,222.8 7			475,46 3,834.6 4
四、本期期末余额

法定代表人： 卢旭日 主管会计工作的负责人： 方才贵 会计计构负责人：章日江

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2011 年半年度报告

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2.5、母公司所有者权益变动表

编制单位：三变科技股份有限公司 2011 半年度 单位：(人民币)元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资本								实收资本
项目			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权
	（或股	资本公积		专项储备	盈余公积				（或股	资本公积		专项储备	盈余公积
			股			准备	润	益合计			股			准备	润	益合计
	本）								本）
	112,000,0 00.00	158,750,9 00.00			29,853,71 1.77		174,859,2 22.87	475,463,8 34.64	112,000,0 00.00	158,750,9 00.00			25,442,20 4.60		139,635,6 58.30	435,828,7 62.90
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	112,000,0 00.00	158,750,9 00.00			29,853,71 1.77		174,859,2 22.87	475,463,8 34.64	112,000,0 00.00	158,750,9 00.00			25,442,20 4.60		139,635,6 58.30	435,828,7 62.90
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减							-2,905,67 8.65	-2,905,67 8.65					4,411,507 .17		35,223,56 4.57	39,635,07 1.74
少以“-”号填列）
							1,574,321 .35	1,574,321 .35							44,115,07 1.74	44,115,07 1.74
（一）净利润
（二）其他综合收益
							1,574,321 .35	1,574,321 .35							44,115,07 1.74	44,115,07 1.74
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
							-4,480,00 0.00	-4,480,00 0.00					4,411,507 .17		-8,891,50 7.17	-4,480,00 0.00
（四）利润分配
													4,411,507 .17		-4,411,50 7.17
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

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2011 年半年度报告

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	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	实收资本								实收资本
项目			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权			减：库存			一般风险	未分配利	所有者权
	（或股	资本公积		专项储备	盈余公积				（或股	资本公积		专项储备	盈余公积
			股			准备	润	益合计			股			准备	润	益合计
	本）								本）
3．对所有者（或股东）							-4,480,00 0.00	-4,480,00 0.00							-4,480,00 0.00	-4,480,00 0.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
	112,000,0 00.00	158,750,9 00.00			29,853,71 1.77		171,953,5 44.22	472,558,1 55.99	112,000,0 00.00	158,750,9 00.00			29,853,71 1.77		174,859,2 22.87	475,463,8 34.64
四、本期期末余额

法定代表人： 卢旭日 主管会计工作的负责人： 方才贵 会计计构负责人：章日江

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三变科技股份有限公司

财务报表附注

2011 年1-6 月

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

三变科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府上市工作领导小组批准， 由浙江三变集团有限公司、台州市能源开发有限公司、乐清市电力实业有限总公司、嵊州市光宇实业 有限公司、宁海县雁苍山电力建设有限公司、台州宏兴电力发展有限公司、宁波理工监测设备有限公 司及自然人张兴祥、卢旭日、朱峰、沈民干、叶光雷、章初阳、郑采莲和何镇浩共同发起设立，于2001 年12 月29 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000007187 的《企业法人营业 执照》(原注册号为3300001008388)。原有注册资本8,000 万元，股份总数8,000 万股（每股面值1 元），根据2009 年4 月8 日公司董事会三届十二次会议通过的2008 年度利润分配预案，按2008 年度 实现净利润提取10%的法定盈余公积，按每10 股转增4 股的比例进行资本公积转增，每10 股派现发 现金股利0.3 元（含税），现有注册资本11,200 万元，其中有限售条件的股份10,267,215 股，无限售 条件股份101,732,785 股。公司股票于2007 年2 月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属工业制造行业。经营范围：变压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变电设备的 生产和销售，化工产品（不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，自有房屋租赁，经营进出口业务。 二、公司主要会计政策和会计估计

• (一) 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

• (二) 遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2011 年6 月30 日的 财务状况、2011 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。

(三) 会计期间

会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。本财务报告所载会计信息期间为2011 年1 月1 日至 2011 年6 月30 日。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• (五) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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2011 年半年度报告

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(六) 外币业务折算

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额、外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本 金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额作为公允价值变动损益。

(七) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷 款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

1. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出 售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供 出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的

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2011 年半年度报告

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金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债 或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。

1. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。

1. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中再进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的

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2011 年半年度报告

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现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势 属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减 值损失。

• (八) 应收款项

• 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

确认标准 单项金额 500 万元以上(含 500 万元)且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 计提方法 合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收 款项坏账准备的确认标准和计提方法。

1. 单项金额不重大但单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

确认标准 单项金额不重大但账龄在 3 年以上按信用风险特征组合后风险较大款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 计提方法 合中计提坏账准备，具体方法见单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收 款项坏账准备的确认标准和计提方法。

• 3．单项金额不重大且未单独进行减值测试的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

信用风险特征组合的确定依据 以账龄为信用风险特征的应收款项

(1) 账龄分析法

(1) 账龄分析法
账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
1年以内（含1年，以下同）	5%	5%
1-2年	10%	10%
2-3年	20%	20%
3-4年	30%	30%
4-5年	50%	50%
5年以上	100%	100%
计提坏账准备的说明	以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确 定各组合计提坏账准备的比例

(2) 其他计提方法

对于其他应收款项（包括应收票据和预付款项等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额计提坏账准备。

(九) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

1. 发出存货采用月末一次加权平均法。

2. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存 货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变

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2011 年半年度报告

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现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确 定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

1. 低值易耗品和包装物的摊销方法

2. (1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

• (2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

• (十) 长期股权投资

• 初始投资成本的确定

• (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

• (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用 作为其初始投资成本。

• (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的， 按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

• 后续计量及损益确认方法

对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法 进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的， 认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方 一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

1. 减值测试方法及减值准备计提方法

2. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

3. 资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现 值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注二 之资产减值所述方法计提长期股权投资减值准备。

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2011 年半年度报告

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(十一) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财 务报表附注二之资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。

(十二) 固定资产

1. 确认条件

固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资 产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。固定资产按照成本进行初始计量。

2. 各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的折旧年限、估计残值率和年折旧率如

下：

类 别	折旧年限（年)	残值率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	8-35	3%–5%	12.125 – 2.714
通用设备	5-10	3%–5%	19.400 – 9.500
专用设备	7-11	3%–5%	13.857 - 8.636
运输工具	6-10	3%–5%	16.167 - 9.500

1. 减值测试方法及减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提 固定资产减值准备。

(十三) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。

3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注二之资产减值所述方法计提在 建工程减值准备。

(十四) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

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2011 年半年度报告

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• (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发

• 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

• (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3

• 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产 活动重新开始。

• (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止

• 资本化。

• 3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资 本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

• (十五) 无形资产

• 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

• 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限（年）

土地使用权 50 管理软件 5

• 3．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注二之资产减 值所述方法计提无形资产减值准备。

• 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部 使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的 开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

• 研究阶段是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开

• 发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。

• 开发阶段是已完成研究阶段的工作，具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。

• (十六) 长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用

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2011 年半年度报告

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项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(十七) 收入

1. 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； (3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量。

2. 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳 务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

3. 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(十八) 政府补助

1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿以前的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

4. (十九) 递延所得税资产/递延所得税负债

5. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

6. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确 认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

7. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

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2011 年半年度报告

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税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

1. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

2. (二十) 经营租赁

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益， 发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

• (二十一) 资产减值

• 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可 靠计量的长期股权投资、递延所得税资产和金融资产（不含长期股权投资）以外的资产]是否存在 可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金 额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定 其可收回金额。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。

• 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。

• 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的 资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某 资产组或资产组组合的，该资产组或资产组组合的账面价值包括相关总部资产和商誉的分摊额）， 确认其相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提 各单项资产的减值准备。

• 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

三、税项

(一) 主要税种及税率

税 种	计 税 依 据	税 率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%
营业税	应纳税营业额	5%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后 余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的12%计缴	1.2%、12%
城市维护建设税	应缴流转税税额	5%
教育费附加	应缴流转税税额	3%

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2011 年半年度报告

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税 种	计 税 依 据	税 率
地方教育附加	应缴流转税税额	2%
企业所得税	应纳税所得额	15%

(二) 税收优惠及批文

根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局《关于认定浙江 省邮电工程建设有限公司等430 家企业为2008 年第四批高新技术企业的通知》（浙科发高［2008］337 号），2008 年本公司被认定为高新技术企业，认定有效期限为3 年。2008 年至2010 年本公司按15%的 税率计缴企业所得税。

四、财务报表项目注释

一 ( ) 、资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目		期末数				期初数
	外币金额	汇率		人民币金额	外币金额	汇率	人民币金额
库存现金
人民币				2,245.47			14,018.00
小 计				2,245.47			14,018.00
银行存款
人民币				32,249,010.52			110,738,345.14
美元	85,707.86	6.4716		554,666.98	5.85	6.6227	38.74
欧元	6.14	8.8065		54.07	6.14	8.8065	54.07
小 计				32,803,731.57			110,738,437.95
其他货币资金
人民币				45,949,608.85			62,157,445.12
小 计				45,949,608.85			62,157,445.12
合 计				78,755,585.89			172,909,901.07

(2) 因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明

其他货币资金期末余额其中包含用于开具银行承兑汇票的保证金存款为24,837,004.28 元，保函 保证金存款为20,931,023.23 元，期铜保证金存款为181,581.34 元。

2. 应收账款

• (1) 明细情况

• 1) 类别明细情况

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2011 年半年度报告

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种 类	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重 大并单项计 提坏账准备
按组合计提 坏账准备
账龄分析法 组合	428,114,684.38	100.00%	37,673,288.63	8.80%	413,453,071.85	100.00%	30,522,653.34	7.38%
组合小计	428,114,684.38	100.00%	37,673,288.63	8.80%	413,453,071.85	100.00%	30,522,653.34	7.38%
单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备
合 计	428,114,684.38	---	37,673,288.63	---	413,453,071.85	---	30,522,653.34	---

2) 账龄明细情况

账 龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	287,718,021.42	67.21%	14,385,901.07	322,333,636.50	77.96%	16,116,681.83
1-2 年	98,836,683.62	23.09%	9,883,668.36	68,881,019.81	16.66%	6,888,101.98
2-3 年	26,922,608.67	6.29%	5,384,521.73	10,842,498.09	2.62%	2,168,499.62
3-4 年	7,764,854.36	1.81%	2,329,456.31	6,335,212.10	1.53%	1,900,563.63
4-5 年	2,365,550.31	0.55%	1,182,775.16	3,223,798.15	0.78%	1,611,899.08
5 年以上	4,506,966.00	1.05%	4,506,966.00	1,836,907.20	0.44%	1,836,907.20
合 计	428,114,684.38	100.00%	37,673,288.63	413,453,071.85	100.00%	30,522,653.34

(2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

(3) 应收账款金额前5 名情况

单位名称	与本公司关系	账面余额	账龄	占应收账款余额 的比例(%)
江西省电力物资公司	非关联方	16,409,000.00	1-2 年	3.83%
福建省电力物资有限公司	非关联方	13,874,047.00	1 年以内	3.24%
新疆新能物资集团有限公司	非关联方	13,422,780.00	1 年以内	3.14%
湖北省电力公司	非关联方	11,959,400.00	1 年以内	2.79%
江苏省电力公司物资采购与配送 中心	非关联方	9,274,590.00	1 年以内	2.17%
小 计		64,939,817.00	-	15.17%

(4) 期末无应收关联方账款。

(5) 其他说明

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2011 年半年度报告

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• 1) 期末应收账款中已有18,746.69 万元用于担保。

3. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄		期末数	期末数			期初数	期初数
	账面余额	比例(%)	坏账 准备	账面价值	账面余额	比例(%)	坏账 准备	账面价值
1 年以内	38,737,207.04	99.95%		38,737,207.04	20,763,860.72	99.99%		20,763,860.72
1-2 年	18,112.81	0.05%		18,112.81	3,000.00	0.01%		3,000.00
合 计	38,755,319.85	100.00%		38,755,319.85	20,766,860.72	100.00%		20,766,860.72

(2) 预付款项金额前5 名情况

单位名称	与本公司关系	期末数	账龄	未结算原因
杭州华瑞物资有限公司	非关联方	18,113,273.50	1 年之内	预付材料款
上海恒风贸易商行	非关联方	6,000,000.00	1 年之内	预付材料款
上海启迈电气有限公司	非关联方	4,000,000.00	1 年之内	预付材料款
宝山钢铁股份有限公司	非关联方	3,700,372.15	1 年之内	预付材料款
聊城鑫大变压器有限公司	非关联方	1,800,000.00	1 年之内	预付材料款
小 计		33,613,645.65	-	-

• (3) 无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

4. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重 大并单项计 提坏账准备
按组合计提 坏账准备
账龄分析法 组合	27,176,528.33	100.00%	2,107,778.82	7.76%	33,487,918.49	100.00%	2,170,563.09	6.48%
组合小计	27,176,528.33	100.00%	2,107,778.82	7.76%	33,487,918.49	100.00%	2,170,563.09	6.48%
单项金额虽 不重大但单 项计提坏账 准备
合 计	27,176,528.33	---	2,107,778.82	---	33,487,918.49	---	2,170,563.09	---

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2011 年半年度报告

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2) 账龄明细情况

账 龄	期末数	期末数		期初数	期初数
	账面余额		坏账准备	账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1 年以内	22,239,014.33	81.83%	1,111,950.72	29,450,065.59	87.94%	1,472,503.28
1-2 年	2,070,947.00	7.62%	207,094.70	1,570,473.53	4.69%	157,047.35
2-3 年	895,867.00	3.30%	179,173.40	2,239,653.50	6.69%	447,930.70
3-4 年	1,930,200.00	7.10%	579,060.00	185,505.87	0.55%	55,651.76
4-5 年	20,000.00	0.07%	10,000.00	9,580.00	0.03%	4,790.00
5 年以上	20,500.00	0.08%	20,500.00	32,640.00	0.10%	32,640.00
小 计	27,176,528.33	100.00%	2,107,778.82	33,487,918.49	100.00%	2,170,563.09

• (2) 无应收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

(3) 其他应收款金额前5 名情况

单位名称	与本公司关系	期末余额	账龄	占其他应收款余额 的比例(%)	款项性质或内 容
国电诚信招标有限公司	非关联方	2,221,500.00	1 年以内	8.17%	投标保证金
湖南湘能创业招标代理有限公司	非关联方	2,048,971.00	1 年以内	7.54%	投标保证金
华电招标有限公司	非关联方	1,586,501.00	1 年以内	5.84%	投标保证金
中电技国际招标有限责任公司	非关联方	1,449,217.00	1 年以内	5.33%	投标保证金
四川阳光电力招标有限公司	非关联方	1,380,000.00	1 年以内	5.08%	投标保证金
小 计	-	8,686,189.00	-	31.96%

(4) 期末无其他应收关联方款项。

5. 存货

(1) 明细情况

项 目		期末数			期初数
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	64,957,160.84		64,957,160.84	48,118,820.79		48,118,820.79
在产品	136,007,054.47		136,007,054.47	68,649,520.79		68,649,520.79
库存商品	194,096,278.38	3,249,976.11	190,846,302.27	190,093,665.73	8,543,102.48	181,550,563.25
合 计	395,060,493.69	3,249,976.11	391,810,517.58	306,862,007.31	8,543,102.48	298,318,904.83

(2) 存货跌价准备

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2011 年半年度报告

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项 目	期初数	期初数	本期增加	本期增加			本期减少	本期减少		期末数
					转回		转销
库存商品	8,543,102.48						5,293,126.37			3,249,976.11
小 计	8,543,102.48						5,293,126.37			3,249,976.11
注：本期减少系原计提存货跌价准备的存货因生产领用或销售而相应转销所致。 6. 长期股权投资
被投资单位		核算方法		初始投资成本		期初数		增减变动		期末数
三门县三变小额贷款股份有限 公司注		权益法		13,800,000.00		16,425,460.55		1,987,200.00		14,438,260.55
浙江三门银座村镇银行股份有 限公司		成本法		4,125,000.00		4,125,000.00				4,125,000.00
合 计				17,925,000.00		20,550,460.55		1,987,200.00		18,563,260.55

(续上表)

被投资单位	持股比 例(%)	表决权 比例(%)	持股比例与表决权 比例不一致的说明	减值 准备	本期计提 减值准备	本期现金红利
三门县三变小额贷款股份有限公司	17.25	17.25
浙江三门银座村镇银行股份有限公 司	4.125	4.125

7. 投资性房地产

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
1) 账面原值小计	46,637,224.99			46,637,224.99
房屋及建筑物	33,568,968.17			33,568,968.17
土地使用权	13,068,256.82			13,068,256.82
2) 累计折旧和累计摊销小计	14,666,355.98	752,139.24		15,418,495.22
房屋及建筑物	12,306,202.74	621,019.62		12,927,222.36
土地使用权	2,360,153.24	131,119.62		2,491,272.86
3) 账面净值小计	31,970,869.01	-752,139.24		31,218,729.77
房屋及建筑物	21,262,765.43	-621,019.62		20,641,745.81
土地使用权	10,708,103.58	-131,119.62		10,576,983.96
4) 减值准备累计金额小计
房屋及建筑物
土地使用权
5) 账面价值合计	31,970,869.01	-752,139.24		31,218,729.77

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2011 年半年度报告

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房屋及建筑物 21,262,765.43 -621,019.62 20,641,745.81 土地使用权 10,708,103.58 -131,119.62 10,576,983.96

本期折旧和摊销额为752139.24 元。

• (2) 期末投资性房地产中已有账面原值为4664 万元用于借款担保。

8. 固定资产

(1) 明细情况

(1) 明细情况
类 别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
1) 账面原值小计	307,752,102.30	14,204,374.32	1,081,576.95	320,874,899.67
房屋及建筑物	162,399,170.69	12,421,770.62		174,820,941.31
通用设备	12,116,128.57	80,694.97		12,196,823.54
专用设备	107,385,699.71	1,449,329.40	1,081,576.95	107,753,452.16
运输工具	25,851,103.33	252,579.33		26,103,682.66
2) 累计折旧小计	81,812,287.64	8,995,968.80	1,033,009.34	89,775,247.10
房屋及建筑物	10,962,753.08	2,245,644.39		13,208,397.47
通用设备	4,949,064.09	572,581.79		5,521,645.88
专用设备	53,870,069.51	5,250,774.74	1,033,009.34	58,087,834.91
运输工具	12,030,400.96	926,967.88		12,957,368.84
3) 账面净值小计	225,939,814.66			231,099,652.57
房屋及建筑物	151,436,417.61			161,612,543.84
通用设备	7,167,064.48			6,675,177.66
专用设备	53,515,630.20			49,665,617.25
运输工具	13,820,702.37			13,146,313.82
4) 减值准备小计
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输工具
5) 账面价值合计	225,939,814.66			231,099,652.57
房屋及建筑物	151,436,417.61			161,612,543.84
通用设备	7,167,064.48			6,675,177.66
专用设备	53,515,630.20			49,665,617.25
运输工具	13,820,702.37			13,146,313.82

本期折旧额8,995,968.80 元;本期由在建工程转入固定资产原值为12,421,770.62。

(2) 期末固定资产中已有原值为9,091.64 万元的房屋及建筑物用于债务担保。

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2011 年半年度报告

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9. 在建工程 (1) 明细情况

工程名称		期末数			期初数
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
宿舍楼2	1,387,564.68		1,387,564.68	174,779.68		174,779.68
合 计	1,387,564.68		1,387,564.68	174,779.68		174,779.68

(2) 增减变动情况

工程名称	预算数 （万元）	期初数	本期增加	转入固定资产	其他减少	工程投入占 预算比例 (%)
宿舍楼2	412.86	174,779.68	1,212,785.00			33.61%
合 计	412.86	174,779.68	1,212,785.00			33.61%

(续上表)

工程名称	工程进度(%)	利息资本化 累计金额	本期利息资 本化金额	本期资本化年 利率(%)	资金来源	期末数
宿舍楼2	33.61%				自筹	1,387,564.68
合 计	33.61%					1,387,564.68

注：预算数及工程投入占预算比例中均不包含土地使用权账面价值。

10. 无形资产

(1) 明细情况

10. 无形资产 (1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
1) 账面原值小计	25,339,861.00			25,339,861.00
土地使用权	24,757,361.00	0.00	0.00	24,757,361.00
管理软件	582,500.00	0.00	0.00	582,500.00
2) 累计摊销小计	3,012,757.60	282,123.60		3,294,881.20
土地使用权	2,526,735.02	247,573.62	0.00	2,774,308.64
管理软件	486,022.58	34,549.98	0.00	520,572.56
3) 账面净值小计	22,327,103.40	-282,123.60		22,044,979.80
土地使用权	22,230,625.98	-247,573.62	0.00	21,983,052.36
管理软件	96,477.42	-34,549.98	0.00	61,927.44
4) 减值准备小计
土地使用权
管理软件
5) 账面价值合计	22,327,103.40	-282,123.60	0.00	22,044,979.80
土地使用权	22,230,625.98	-247,573.62	0.00	21,983,052.36
管理软件	96,477.42	-34,549.98	0.00	61,927.44

本期摊销额282,123.60 元。

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2011 年半年度报告

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(2) 其他说明

期末无形资产中有账面价值2,475.74 万元的土地使用权已用于债务担保。

11. 递延所得税资产

(1) 已确认的递延所得税资产

11. 递延所得税资产 (1) 已确认的递延所得税资产
项 目	期末数	期初数
坏账准备	5,893,244.03	4,578,398.00
存货跌价准备	487,496.42	1,281,465.37
合 计	6,138,489.45	5,859,863.37

(2) 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

项 目			金额
坏账准备			39,288,293.56
存货跌价准备			3,249,976.11
小 计			42,538,269.67
12. 短期借款
项 目		期末数	期初数
信用借款		110,000,000.00	10,000,000.00
抵押及质押借款[注1]		167,000,000.00	200,000,000.00
保证借款		81,470,850.00	58,000,000.00
合 计		358,470,850.00	268,000,000.00

• ［注1］：其中：16,700 万元抵押借款系公司以应收账款作抵押取得的保理融资借款。

13. 应付票据

13. 应付票据
种 类	期末数	期初数
银行承兑汇票	44,170,000.00	137,660,000.00
合 计	44,170,000.00	137,660,000.00

14. 应付账款

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
货款	215,020,694.00	133,751,052.76
设备款	622,955.53	1,323,438.57
合 计	215,643,649.53	135,074,491.33

• (2) 无账龄超过1 年的大额应付账款。

15. 预收款项

(1) 明细情况

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2011 年半年度报告

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项 目	期末数	期初数
货款	84,688,430.02	119,571,667.09
小 计	84,688,430.02	119,571,667.09

• (2) 无预收持有公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

• (3) 无账龄超过1 年的大额预收款项。

(4) 预收款项——外币预收款项

币 种	期末数	期末数	期初数	期初数
	原币金额	折人民币金额	原币金额	折人民币金额
美 元	1,377,175.95	8,912,531.88
小 计	1,377,175.95	8,912,531.88

16. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
工资、奖金、津贴和补贴	5,366,122.18	16,540,333.25	17,604,554.70	4,301,900.73
职工福利费		665,852.45	665,852.45	0
社会保险费	642,951.96	3,099,818.50	3,140,221.58	602,548.88
其中：医疗保险费	206,084.97	1,042,038.47	985,474.44	262,649.00
基本养老保险费	335,737.50	1,699,801.00	1,768,625.00	266,913.50
失业保险费		140,322.45	125,259.20	15,063.25
工伤保险费	82,929.74	175,872.64	213,399.05	45,403.33
生育保险费	18,199.75	41,783.94	47,463.89	12,519.80
住房公积金		437,640.00	437,640.00
其他	573,059.48	493,584.67	924,778.00	141,866.15
合 计	6,582,133.62	21,237,228.87	22,773,046.73	5,046,315.76

应付职工薪酬期末数中属于拖欠性质的金额0.00 元。工会经费和职工教育经费金额141,866.15

元，非货币性福利金额0.00 元，因解除劳动关系给予补偿0.00 元。

17. 应交税费

17. 应交税费
项 目	期末数	期初数
增值税	-1,310,306.49	8,633,678.05
营业税	79,509.35	427,399.88
企业所得税	-1,341,707.93	3,965,987.56

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2011 年半年度报告

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项 目		期末数		期初数
个人所得税		397,908.72		258,121.92
城市维护建设税		9,677.66		460,228.33
房产税				144,987.96
土地使用税		77,480.94
教育费附加		5,806.59		276,137.01
地方教育附加		3,871.06		184,091.33
水利建设专项资金		50,243.59		118,751.11
合 计		-2,027,516.52		14,469,383.15
18. 应付利息
项 目		期末数		期初数
短期借款应付利息		1,636,725.22		242,705.00
分期付息到期还本的长期借款利息		34,000.00		37,400.00
合 计		1,670,725.22		280,105.00
19. 应付股利
项 目		期末数		期初数
应付股利		1,514,625.64		0
合 计		1,514,625.64		0

20. 其他应付款

(1) 明细情况

项 目	期末数	期初数
保证金	9,076,444.71	8,166,808.66
业务费	6,599,705.65	15,857,048.94
运费	2,641,707.07	5,290,363.94
其他	4,231,152.59	8,887,725.45
合 计	22,549,010.02	38,201,946.99

(2) 无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项。

(3) 无账龄超过1 年的大额其他应付款。

21. 其他流动负债

(1)明细情况

项 目	期末数	期初数
高效节能电力变压器项目	9,000,000.00	5,400,000.00
合 计	9,000,000.00	5,400,000.00

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2011 年半年度报告

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(2)其他说明

根据国家发展改革委办公厅《关于2009 年第四批资源节约和环境保护项目的复函》(发改办环资 [2009]2732 号文件,本期收到三门县财政局下拨的年产1800 万KVA 高效节能电力变压器项目资金360 万 元。

22. 股本

(1) 明细情况

	本次变动前	本次变动前		本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）	本次变动增减（+，-）		本次变动后	本次变动后
					公积金
	数量	比例	发行新股	送股		其他	小计	数量	比例
					转股
一、有限售条件股份	10,267,215	9.17%						10,267,215	9.17%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份	10,267,215	9.17%						10,267,215	9.17%
二、无限售条件股份	101,732,785	90.83%						101,732,785	90.83%
1、人民币普通股	101,732,785	90.83%						101,732,785	90.83%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	112,000,000	100.00%						112,000,000	100.00%

23. 资本公积

(1) 明细情况

23. 资本公积 (1) 明细情况
项 目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	156,610,900.00			156,610,900.00
其他资本公积	2,140,000.00			2,140,000.00
合 计	158,750,900.00			158,750,900.00

24. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目 法定盈余公积 合 计	期初数	本期增加	本期减少	期末数
	29,853,711.77			29,853,711.77
	29,853,711.77			29,853,711.77

25. 未分配利润

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2011 年半年度报告

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(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	金 额	提取或分配比例
调整前上期末未分配利润	174,859,222.87
调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－）
调整后期初未分配利润	174,859,222.87
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,574,321.35
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利	4,480,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	171,953,544.22

(2) 利润分配说明

• 1) 根据公司2010 年度股东大会通过的2010 年度利润分配方案，每10 股派发现金股利0.40 元(含税)， 合计分配普通股股利4,480,000.00 元。

(二) 利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

(1) 明细情况

(1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
主营业务收入	396,424,300.87	403,676,290.97
其他业务收入	9,242,129.15	6,990,347.83
营业成本	322,506,758.77	315,555,585.27

(2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业）

行业名称	本期数		上年同期数
	收入	成本	收入	成本
输配电及控制设备	396,424,300.87	319,731,031.11	403,676,290.97	313,495,686.76
小 计	396,424,300.87	319,731,031.11	403,676,290.97	313,495,686.76

(3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品）

产品名称	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数
	收入	成本	收入	成本
油浸式变压器	287,736,954.54	228,303,887.76	293,834,196.5	222,771,697.84
干式变压器	37,342,330.75	29,312,460.19	51,983,586.48	42,982,382.77
组合变压器	71,345,015.58	62,114,683.16	57,858,507.99	47,741,606.15
小 计	396,424,300.87	319,731,031.11	403,676,290.97	313,495,686.76

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2011 年半年度报告

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(4) 公司前五名客户的营业收入情况

客户名称	营业收入	占公司全部营业收入的比例(%)
江苏省电力公司物资采购与配送中心	17,470,000.00	4.31
福建省电力物资有限公司	13,869,423.93	3.42
浙江省电力公司	12,843,162.39	3.17
新疆新能物资集团有限公司	12,747,179.49	3.14
江西省电力物资公司	10,769,230.77	2.65
小 计	67,698,996.58	16.69

项 目	本期数	上年同期数	计缴标准
营业税	113,650.86	121,002.30	详见本附注税项之说明
城市维护建设税	239,825.04	1,482,505.59	详见本附注税项之说明
教育费附加	143,895.03	889,503.36	详见本附注税项之说明
地方教育附加	95,930.01	593,002.22	详见本附注税项之说明
合 计	593,300.94	3,086,013.47

3. 管理费用

项 目	本期数	上年同期数
研究开发费	11,445,736.90	12,021,574.24
职工薪酬	7,011,676.61	5,177,123.98
折旧费	1,889,817.18	1,531,899.55
税费	712,593.80	903,390.05
业务招待费	1,836,755.42	1,507,977.74
保险费	1,028,746.50	1,241,961.38
差旅费	381,863.74	624,102.19
办公费	563,537.90	488,161.49
其他费用	4,370,846.06	1,820,984.46
合 计	29,241,574.11	25,317,175.08

4. 销售费用

项 目	本期数	上年同期数
业务费	12,025,206.72	11,628,389.41
运输费	10,323,597.11	10,204,206.31
中标服务费	1,404,388.88	1,835,459.76

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2011 年半年度报告

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项 目	本期数	上年同期数
差旅费	3,740,957.80	1,844,109.73
税费	1,112,219.59	527,657.30
质量服务费	908,023.94	901,698.60
职工薪酬	784,685.82	0.00
其他	5,679,223.38	2,301,399.91
合 计	35,978,303.24	29,242,921.02

5. 财务费用

5.财务费用
项 目	本期数	上年同期数
利息支出	8,237,676.74	6,541,169.11
手续费支出	570,997.68	313,474.35
汇兑损益	38,254.80	137,755.64
合 计	8,846,929.31	6,992,399.10

6. 资产减值损失

6.资产减值损失
项 目	本期数	上年同期数
坏账损失	7,087,851.02	2,737,474.74
合 计	7,087,851.02	2,737,474.74

(1) 明细情况

项 目	本期数	上年同期数
铜期货投资收益	38,969.50	538,922.92
合 计	38,969.50	538,922.92
5. 营业外收入 (1) 明细情况
项 目	本期数	上年同期数
非流动资产处置利得合计		16,320.31
其中：固定资产处置利得		16,320.31
政府补助	590,100.00	1,470,000.00
其他	24,088.06	2,016.00
合 计	614,188.06	1,488,336.31

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2011 年半年度报告

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(2) 政府补助明细

项 目	本期数	上年同期数	上年同期数	上年同期数	说明
2010 年度浙江省“品牌大省”建设专项 资金	200,000.00				浙财企［2010］ 438 号
2010 年建设先进制造业基地企业技改 专项补助资金	106,500.00				三经贸［2011］26 号
2010 年度三门县政策兑现资金	283,600.00	730,000.00			三政办抄[2011]25 号
小 计	590,100.00	730,000.00
6. 营业外支出
项 目	本期数				上年同期数
非流动资产处置损失合计	45,405.22				1,547.42
其中：固定资产处置损失	45,405.22				1,547.42
水利建设专项资金	427,872.00				440,868.30
其他	5.62				3,200.04
合 计	473,282.84				445,615.76
7. 所得税费用
项 目	本期数				上年同期数
按税法及相关规定计算的当期所得税	295,892.34				5,095,675.83
递延所得税调整	-278,626.34				-498,679.84
合 计	17,266.00				4,596,995.99

(三) 现金流量表项目注释

1．收到其他与经营活动有关的现金

项 目 收回期限三个月以上的保证金存款 政府补助 租金收入 其他 合 计 2．支付其他与经营活动有关的现金 项 目 支付期限三个月以上的保证金存款 支付各项经营性期间费用 其他	本期数
	78,227,550.68
	1,470,000.00
	2,420,146.00
	3,141,009.88
	85,258,706.56
	本期数
	25,105,014.44
	63,707,026.31
	1,310,799.74

2．支付其他与经营活动有关的现金

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2011 年半年度报告

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合 计 90,122,840.49

3．收到其他与投资活动有关的现金

项 目	本期数
存款利息收入	338,202.45
合 计	338,202.45

4. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料	本期数	上年同期数
1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,574,321.35	24,719,717.60
加：资产减值准备	1,794,724.65	2,737,474.74
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	8,995,968.80	8,397,418.22
无形资产摊销	282,123.60	305,823.60
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 以“－”号填列)	-45,405.22	-16,320.31
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	7,187,698.20	6,680,465.34
投资损失(收益以“－”号填列)	-38,969.50	-538,922.92
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-520,877.08	-498,679.84
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)	-88,198,486.38	58,609,955.09
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-9,630,845.23	73,189,144.19
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	-77,667,932.40	-152,099,465.33
其他
经营活动产生的现金流量净额	-156,176,868.77	21,486,610.38
2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券

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2011 年半年度报告

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融资租入固定资产
3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	33,489,170.32	85,349,472.72
减：现金的期初余额	110,935,649.23	41,619,495.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-77,446,478.91	43,729,976.81

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目	期末数	期初数
1) 现金	33,489,170.32	110,935,649.23
其中：库存现金	13,404.92	14,018.00
可随时用于支付的银行存款	32,792,572.12	110,738,437.95
可随时用于支付的其他货币资金	683,193.28	183,193.28
2) 现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
3) 期末现金及现金等价物余额	33,489,170.32	110,935,649.23

(3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：

项 目	期末数	期初数 61,974,251.84 61,974,251.84
不符合现金及现金等价物的保证金存款	45,266,415.57
小 计	45,266,415.57

(四) 资产减值准备明细

项 目	期初数	本期计提	本期减少	本期减少	期末数
			转回	转销
坏账准备	35,745,917.60	7,087,851.02			42,833,768.62
存货跌价准备	8,543,102.48			5,293,126.37	3,249,976.11
合 计	44,289,020.08	7,087,851.02		5,293,126.37	46,083,744.73

( 五 ) 、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

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2011 年半年度报告

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母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	法人代表	业务性质
浙江三变集团有限公司	控股股东	有限公司	浙江三门	王玉忠	变压器、电机等制造销售

母公司名称	关联关系	企业类型	注册地	注册地	法人代表	法人代表	业务性质	业务性质
浙江三变集团有限公司	控股股东	有限公司	浙江三门		王玉忠		变压器、电机等制造销售
（续上表）
母公司名称	注册资本	母公司对本公司 的持股比例(%)		母公司对本公 司的表决权比 例(%)		本公司最终控制方		组织机构代码
浙江三变集团有限公司	7,000 万元	22.76		22.76		浙江省三门县人民 政府		14809018-8

2. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本公司关系	组织机构代码
宁波理工监测科技股份有限公司	浙江三变集团有限公司董事为该公司关键管理人员	72516419-2
三变小额贷款股份有限公司	本公司联营企业	68453476-6

1. 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方	关联交 易类型	关联交易 内容	关联交易定 价方式及决 策程序	本期数	本期数	上期同期数	上期同期数
				金额	占同类交易 金额的比例 (%)	金额	占同类交易 金额的比例 (%)
理工监测公司	采购	商品	协议价	1,510,000.00	0.43%	165,000.00	0.05

1. 无销售商品和提供劳务的关联交易。

3. 关联担保情况

担保方	被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已 经履行完毕
本公司	三变小额贷款公司	5,000,000.00	2010 年09 月17 日	2011 年09 月15 日	否
本公司	三变小额贷款公司	5,000,000.00	2010 年10 月09 日	2011 年10 月08 日	否
本公司	三变小额贷款公司	5,000,000.00	2010 年11 月03 日	2011 年11 月01 日	否
本公司	三变小额贷款公司	5,000,000.00	2010 年11 月10 日	2011 年11 月08 日	否
本公司	三变小额贷款公司	5,000,000.00	2010 年12 月03 日	2011 年09 月26 日	否
本公司	三变小额贷款公司	5,000,000.00	2010 年12 月06 日	2011 年10 月24 日	否
本公司	三变小额贷款公司	5,000,000.00	2010 年12 月21 日	2011 年11 月08 日	否
本公司	三变小额贷款公司	5,000,000.00	2011 年01 月05 日	2011 年11 月08 日	否
合计		40,000,000.00

(三) 关联方应收应付款项

项目名称	关联方	期末数	期初数
应付账款	理工监测公司	1,034,386.00	325,000.00
小 计		1,034,386.00	325,000.00

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2011 年半年度报告

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( 六 ) 、或有事项

• 一

• ( ) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。

• (二) 为非关联方提供担保事项

• 1、 经本公司三届二次董事会批准，2008 年3 月本公司与浙江三门浦东电工电器有限公司（以下简称 三浦公司）签订《贷款互保协议书》，约定在2008 年3 月24 日至2010 年3 月24 日期间三浦公司 以自身信用为本公司提供不超过人民币11,000 万元的融资业务保证，本公司以自身信用为三浦公司 提供不超过人民币8,000 万元的融资业务提供保证。2010 年3 月24 日公司2010 年第一次临时股东 大会同意续保二十四个月，即从2010 年3 月24 日至2012 年3 月24 日。具体见后附的对外担保明 细表。

2、 2010 年8 月23 日经公司第三届董事会第二十二次会议审议通过，同意亚达科技集团有限公司以 自身信用为本公司在金融机构取得的借款、商业票据贴现、银行承兑汇票三项业务提供不大于人民 币陆仟万元（含）的融资业务作保证；本公司以自身信用为亚达科技集团有限公司在金融机构取得 的上述三项业务提供不大于人民币叁仟万元（含）的金融机构融资业务作保证，担保期限为十个月， 即从2010 年8 月23 日起至2011 年6 月23 日止。2011 年6 月21 日，经公司第四届董事会第二 次会议审议通过，亚达科技集团有限公司与本公司续签了贷款互保协议，约定在2011 年6 月24 日 至2012 年6 月23 日期间，亚达科技集团有限公司以自身信用为本公司提供不大于人民币肆仟万元 (含)余额的融资业务作保证；本公司以自身信用为亚达科技集团有限公司提供不大于人民币贰仟万 元(含)余额的融资业务作保证。具体见后附的对外担保明细表。

单位：(人民币)万元

		公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度相							是否为关联
			实际发生日期（协议	实际担保			是否履
担保对象名称	关公告披露	担保额度			担保类型	担保期		方担保（是
			签署日）	金额			行完毕
	日和编号							或否）
浙江省三门浦 东电工电器有 限公司	2010年3月 5日， 2010-004	8,000.00	2010年03月24日	2,000.00	连带责任担保	签署日至 2012年3月 24日	否	否
浙江省三门浦 东电工电器有 限公司	2010年3月 5日， 2010-004	8,000.00	2011年05月12日	3,000.00	连带责任担保	签署日至 2012年5月 12日	否	否
浙江省三门浦 东电工电器有 限公司	2010年3月 5日， 2010-004	8,000.00	2011年02月18日	1,000.00	连带责任担保	签署日到 2012年3月 24日	否	否
浙江省三门浦 东电工电器有 限公司	2010年3月 5日， 2010-004	8,000.00	2010年08月20日	2,000.00	连带责任担保	签署日至 2012年2月 20日	否	否
亚达科技集团 有限公司	2011年6月 21日， 2011-021	2,000.00	2011年06月24日	2,000.00	连带责任担保	签署日至 2012年6月 24日	否	否
合计				10,000.00

( 七 ) 、承诺事项

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。

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2011 年半年度报告

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( 八 ) 、资产负债表日后事项

拟分配的利润或股利 经审议批准宣告发放的利润或股利

( 九 ) 、其他重要事项

无重大其他重要事项。

( 十 ) 、其他补充资料

(一) 当期非经常性损益明细表

(一) 当期非经常性损益明细表
项 目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-45,405.22
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	590,100.00	详见本财务报表 附注五之政府补 助说明
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	38,969.50
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-403,789.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	179,874.77
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	-26,981.21
少数股东所占份额
归属于母公司股东的非经常性损益净额	152,893.51

( 二 ) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

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2011 年半年度报告

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报告期利润	加权平均净资产收益率 (%)	每股收益(元/股)	每股收益(元/股)
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.33	0.01	0.01
扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润	0.30	0.01	0.01

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	A	1,574,321.35
非经常性损益	B	152,893.51
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	C=A-B	1,421,427.84
归属于公司普通股股东的期初净资产	D	475,463,834.64
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产	E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数	F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产	G	4,480,000.00
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数	H	0
因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动	I
发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数	J
报告期月份数	K	6
加权平均净资产	L= D+A×1/2 + E×F/K-G×H/K± I×J/K	476,250,995.32
加权平均净资产收益率	M=A/L	0.33
扣除非经常损益加权平均净资产收益率	N=C/L	0.30

3. 基本每股收益的计算过程

3.基本每股收益的计算过程
项 目	序号	本期数
归属于公司普通股股东的净利润	1	1,574,321.35
非经常性损益	2	152,893.51
扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润	3=1-2	1,421,427.84
期初股份总数	4	112,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数	5
发行新股或债转股等增加股份数	6
增加股份次月起至报告期期末的累计月数	7
因回购等减少股份数	8
减少股份次月起至报告期期末的累计月数	9

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2011 年半年度报告

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报告期缩股数	10
报告期月份数	11	6
发行在外的普通股加权平均数	12=4+5+6×7/11-8×9/11-10	112,000,000.00
基本每股收益	13=1/12	0.01
扣除非经常损益基本每股收益	14=3/12	0.01

1. 稀释每股收益的计算过程

稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。

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