SAN BIAN SCI－TECH Co.,LTD. — Audit Report / Information 2025

Apr 24, 2026

三变科技股份有限公司

2025年度

募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

此码用于证明該审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具，您可使用手机“扫一扫”或进入“注册会计师行业统一监管平台（http://az.mof.gov.cn）”进行查验。报告编码：JP26XNX3H842

国

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IBDO

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

关于三变科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告的鉴证报告

信会师报字[2026]第ZF10373号

三变科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的三变科技股份有限公司（以下简称“三变科技”）2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、董事会的责任

三变科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映三变科技2025年度募集资金存放、管理与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。

鉴证报告 第1页

2025年

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IBDO

立信会计师事务所(特殊普通合伙)

BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

四、鉴证结论

我们认为，三变科技2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了三变科技2025年度募集资金存放、管理与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供三变科技为披露2025年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。

中国注册会计师：

中国·上海

中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

鉴证报告 第2页

国

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三变科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

三变科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与使用情况专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，本公司就2025年度募集资金存放、管理与使用情况作如下专项报告：

一、 募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及资金到位情况

经深圳交易所审核通过，并经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意三变科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2025]912号）核准，公司本次向特定对象发行人民币普通股32,051,282股（A股），发行价格为6.17元/股，共募集资金人民币197,756,409.94元，扣除不含税发行费用人民币5,054,960.51元，实际募集资金净额为人民币192,701,449.43元，该募集资金已于2025年6月20日到账。上述募集资金到位情况已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了天健验[2025]157号验资报告。公司对募集资金采取了专户储存管理。

（二）募集资金使用及当前余额

单位：人民币元

项目	金额
募集资金总额	197,756,409.94
减：支付的发行费用	2,451,253.02
减：募集资金补充流动资金	195,320,544.25
加：截至2025年末利息收入扣除手续费净额	15,387.33
2025年9月24日募集资金专户存款余额	0.00

注：募集资金专项账户已于2025年9月24日注销。

二、 募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。根据《募

专项报告 第1页

国

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三变科技股份有限公司

2025年度

关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

集资金管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在中国银行股份有限公司三门县支行设立募集资金专户，公司与保荐机构浙商证券股份有限公司、中国银行股份有限公司三门县支行签署了《募集资金三方监管协议》。对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；保荐机构可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

（一） 募集资金专户储存情况

截至2025年12月31日止，公司募集资金专户已注销。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

（一） 募集资金投资项目的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二） 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

（三） 募集资金投资项目先期投入及置换情况

本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

（四） 用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况

本公司不存在用暂时闲置募集资金临时补充流动资金情况。

（五） 用暂时闲置的募集资金进行现金管理情况

本公司不存在用暂时闲置的募集资金进行现金管理的情况。

（六） 节余募集资金使用情况

本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

（七） 超募资金使用情况

本公司不存在超募资金使用的情况。

（八） 尚未使用的募集资金用途及去向

本公司不存在尚未使用的募集资金。

专项报告 第2页

国

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三变科技股份有限公司
2025年度
关于公司募集资金存放、管理与使用情况的专项报告

（九） 募集资金使用的其他情况
本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、 改变募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生改变。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。公司不存在募集资金存放、使用、管理违规情形。

六、 专项报告的批准报出
本专项报告于2026年4月23日经董事会批准报出。

附表：1、募集资金使用情况对照表

三变科技股份有限公司董事会
2026年4月23日

专项报告 第3页

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附表 1:

募集资金使用情况对照表

编制单位：三变科技股份有限公司
2025 年度
单位：万元

募集资金总额			19,775.64			本年度投入募集资金总额	19,775.64
报告期内改变用途的募集资金总额			0.00			已累计投入募集资金总额	19,775.64
累计改变用途的募集资金总额			0.00
累计改变用途的募集资金总额比例			0.00
承诺投资项目和超募资金投向	是否已改变项目(含部分改变)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(%) (3)=(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1. 补充流动资金	否	19,775.64	19,775.64	19,775.64	19,775.64	100.00	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		19,775.64	19,775.64	19,775.64	19,775.64
合计		19,775.64	19,775.64	19,775.64	19,775.64
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)	不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用

国

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募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
用闲置募集资金进行现金管理情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	不适用

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国

310000062267

证书编号：
No. of Certificate

浙江省注册会计师协会

批准证册协会：
Authorized Institute of CPAA

发证日期： 年 月 日
Date of Issuance 年 月 日

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，被纳有效一年。
This certificate is valid for another year after this renewal.

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，被纳有效一年。
This certificate is valid for another year after this renewal.

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2

证书编号：
No. of Certificate
310000061067

批准注册协会:
Authorized Institute of CPAs
凯尔特斯
凯尔特斯

发证日期:
Date of Issuance

浙江省注册会计师协会
2016.03.28
合 /m
日 /d

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。
This certificate is valid for another year after this renewal.

注册会计师任职资格检查
（浙江协2021年9月）

年度检验登记

Annual Renewal Registration

本证书经检验合格，继续有效一年。
This certificate is valid for another year after this renewal.

注册会计师任职资格检查
（浙江协2021年9月）

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证书序号：0001247

会计师事务所执业证书

名 称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

首席合伙人：朱建平

主任会计师：

经营场所：上海市黄浦区南京东路61号四楼

组织形式：特殊普通合伙制

执业证书编号：31000006

批准执业文号：沪财会〔2000〕26号（转制批文 沪财会[2010]82号）

批准执业日期：2000年6月13日（转制日期 2010年12月31日）

说明

1、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。

2、《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的，应当向财政部门申请换发。

3、《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。

4、会计师事务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。

发证机关：上海市财政局

二〇一八年八月日

中华人民共和国财政部制

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统一社会信用代码
91310101568093764U

证照编号：01000000202603110018

营业执照

（副本）

加强经营主体身份码了解更多登记、备案、许可、运营信息、体验更多应用服务。

名 称 立体会计师事务所（特殊意愿合伙）

类型 特殊意愿合伙合格会计师事务所

执行事务合伙人 朱建弟、杨志国

经营范围 审查企业会计报表、出具审计报告；验证企业资本、出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务、出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记帐；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；信息系统领域内的技术服务；法律、法规规定的其他业务。

【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

出资额 人民币15650.0000万元整

成立日期 2011年01月24日

主要经营场所 上海市黄浦区南京东路61号四楼

登记机关

2026 年 03 月 11 日

国家企业信用信息公示系统网址：http://www.gsxt.gov.cn

市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。

国家市场监督管理总局监制