SAN BIAN SCI－TECH Co.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2009

Aug 13, 2009

三变科技股份有限公司 SANBIAN SCIENCE & TECHNOLOGY Co.，LTD.

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二○○ 九年 半年度报告 （全文）

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2009 年半年度报告

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目 录

第一节重要提示........................................................................ 2 第二节公司基本情况.................................................................... 3 第三节股本变动和主要股东持股情况....................................................... 5 第四节董事、监事和高级管理人员情况..................................................... 7 第五节董事会报告...................................................................... 8 第六节重要事项....................................................................... 16 第七节财务报告....................................................................... 21 财务报表附注.......................................................................... 31 第八节备查文件目录................................................................... 63

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2009 年半年度报告

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第一节重要提示

• 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记

• 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

• 2、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在

• 异议。

• 3、公司全体董事均出席本次董事会会议。

• 4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

• 5、公司负责人卢旭日、主管会计工作负责人李雪会及会计机构负责人（会计主管人员）章日江声

• 明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

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第二节公司基本情况

1、公司基本情况简介

• 1.1、公司法定中文名称：三变科技股份有限公司

中文缩写：三变科技

英文名称：SANBIAN SCIENCE & TECHNOLOGY Co.，LTD.

英文缩写：SANBIAN SCI-TECH

• 1.2、法定代表人：卢旭日

1.3、公司联系人及联系方式

联系方式	董事会秘书	证券事务代表
姓 名	李雪会	陈贤所
联系地址	浙江省三门县海游镇马湖洋开发区	浙江省三门县海游镇马湖洋开发区
电 话	0576-83381688	0576-83381312
传 真	0576-83381312	0576-83381312
电子信箱	master@sanbian.cn	Sbkj002112@163.com

• 1.4、公司注册地址：浙江三门海游镇平安路167 号

办公地址：浙江三门海游镇马湖洋开发区 邮政编码：317100

国际互联网网址：www.sanbian.cn

电子信箱：master@sanbian.cn

• 1.5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

半年度报告的指定登载网站的网址：http://www.cninfo.com.cn

半年度报告备置地点：公司证券部

• 1.6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：三变科技 股票代码：002112

• 1.7、其他资料

公司首次注册登记日期：2001年12月29日

公司首次注册地址：浙江三门海游镇平安路167号

公司最近一次变更登记日期：2009年5月10日

注册登记地点：浙江省工商行政管理局

企业法人营业执照注册号：330000000007187

公司税务登记号码：331022734527928

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组织机构代码证号码：73452792-8

公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司

公司聘请的会计师事务所办公地址：浙江省杭州市西溪路128号金鼎广场西楼6-10层

2 、主要财务数据和指标

2.1、主要会计数据和财务指标

	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
			本报告期末比上年度期末增减
	本报告期末	上年度期末
			（％）
总资产	1,224,265,964.38	1,144,034,062.13	7.01%
归属于上市公司股东的所有者权益	416,682,167.59	398,423,459.44	4.58%
股本	112,000,000	80,000,000
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	3.72	4.98	-25.30%
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入	484,683,065.08	457,700,299.20	5.9%
营业利润	18,627,975.36	21,503,520.66	-13.37%
利润总额	24,335,887.95	20,183,007.13	20.58%
归属于上市公司股东的净利润	20,658,708.15	15,007,376.62	37.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的	13409286.11	15,886,973.84	-15.60%
净利润
基本每股收益（元/股）	0.18	0.13	38.46%
稀释每股收益（元/股）	0.18	0.13	38.46%
净资产收益率（%）	4.96%	3.79%	1.17%
经营活动产生的现金流量净额	-51258049.97	-17,251,595.73	-197.12%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.45	-0.15	-206.67%

2.2、非经常性损益项目

单位：（人民币）元

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	5,704,800.00
非流动资产处置损益	475,546.58
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,324.00
所得税影响额	-1,279,309.77
非流动资产处置损益	2,158,866.89
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	184,194.34
合计	7,249,422.04	-

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第三节股本变动和主要股东持股情况

1 、股份变动情况表

报告期内，公司实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下：

报告期内，公	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股	实施了资本公积金转增股本方案，股份变动情况如下： 单位：股
	本次变动前		本次变动增减（+，-）							本次变动后
	数量	比例		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量		比例
一、有限售条件股份	27,804,625	34.76%				11,121,850		11,121,850	38,926,475		34.76%
1、国家持股	20,470,900	25.59%				8,188,360		8,188,360	28,659,260		25.59%
2、国有法人持股	0	0.00%				0		0	0		0.00%
3、其他内资持股	0	0.00%				0		0	0		0.00%
其中：境内非国有	0	0.00%				0		0	0		0.00%
法人持股
境内自然人持	0	0.00%				0		0	0		0.00%
股
4、外资持股	0	0.00%				0		0	0		0.00%
其中：境外法人持	0	0.00%				0		0	0		0.00%
股
境外自然人持	0	0.00%				0		0	0		0.00%
股
5、高管股份	7,333,725	9.17%				2,933,490		2,933,490	10,267,215		9.17%
二、无限售条件股份	52,195,375	65.24%				20,878,150		20,878,150	73,073,525		65.24%
1、人民币普通股	52,195,375	65.24%				20,878,150		20,878,150	73,073,525		65.24%
2、境内上市的外资	0	0.00%				0		0	0		0.00%
股
3、境外上市的外资	0	0.00%				0		0	0		0.00%
股
4、其他	0	0.00%				0		0	0		0.00%
	80,000,000	100.00%				32,000,000		32,000,000	112,000,00 0		100.00%
三、股份总数

2 、公司股东总数、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表

		单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数		14,778
前10名股东持股情况
			持股总数	持有有限售条件股份	质押或冻结的股份数
股东名称	股东性质	持股比例
				数量	量
浙江三变集团有限公司	国家	25.59%	28,659,260	28,659,260	0
卢旭日	境内自然人	6.09%	6,815,760	5,111,820	0
张兴祥	境内自然人	4.16%	4,654,349	0	0
朱峰	境内自然人	4.11%	4,601,940	3,451,455	0
乐清市电力实业有限总公司	境内非国有法人	3.64%	4,077,780	0	0
宁波鸿翔投资有限责任公司	境内非国有法人	3.54%	3,965,780	0	0
嵊州市光宇实业有限公司	境内非国有法人	3.54%	3,965,780	0	0

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台州宏兴电力发展有限公司	境内非国有法人	境内非国有法人	2.08%	2,330,160	0	0	0
叶光雷	境内自然人		1.14%	1,281,560	961,170		0
雷开华	境内自然人		1.06%	1,190,000	0		0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量				股份种类
张兴祥		4,654,349				人民币普通股
乐清市电力实业有限总公司		4,077,780				人民币普通股
宁波鸿翔投资有限责任公司		3,965,780				人民币普通股
嵊州市光宇实业有限公司		3,965,780				人民币普通股
台州宏兴电力发展有限公司		2,330,160				人民币普通股
卢旭日		1,703,940				人民币普通股
雷开华		1,190,000				人民币普通股
朱峰		1,150,485				人民币普通股
沈民干		1,029,560				人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金		1,000,000				人民币普通股
	1. 公司前10名股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 2. 对前10名无限售条件股东公司未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行
动的说明

3 、控股股东及实际控制人变更情况

报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变更，公司控股股东及实际控制人为浙江三变集团有限公 司。

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第四节董事、监事和高级管理人员情况

1 、董事、监事和高级管理人员持股变动

						其中：持有
			本期增持股	本期减持股			期末持有股
姓名	职务	年初持股数			期末持股数	限制性股票		变动原因
			份数量	份数量			票期权数量
						数量
卢旭日	董事长	4,868,400	1,947,360	0	6,815,760	5,111,820		资本公积金 转增股本
朱 峰	董事	3,287,100	1,314,840	0	4,601,940	3,451,455		资本公积金 转增股本
卢谷峰	监事	600	240	0	840	0		资本公积金 转增股本
叶光雷	总经理	915,400	366,160	0	1,281,560	961,170		资本公积金 转增股本
章初阳	副总经理	707,400	282,960	0	990,360	742,770		资本公积金 转增股本
王玉忠	董事	0	0	0	0			未变动
许怀东	董事	0	0	0	0			未变动
杨新春	董事	0	0	0	0			未变动
邢志峰	董事	0	0	0	0			未变动
王忠林	董事	0	0	0	0			未变动
郭振岩	独立董事	0	0	0	0			未变动
沃 健	独立董事	0	0	0	0			未变动
王朝才	独立董事	0	0	0	0			未变动
王秋潮	独立董事	0	0	0	0			未变动
周方洁	监事	0	0	0	0			未变动
徐妙风	监事	0	0	0	0			未变动
李 琳	监事	0	0	0	0			未变动
陆云华	监事	0	0	0	0			未变动
卢为群	监事	0	0	0	0			未变动
徐秋元	监事	0	0	0	0			未变动
林日磊	副总经理	0	0	0	0			未变动
俞尚群	副总经理	0	0	0	0			未变动
李雪会	董事会秘书	0	0	0	0			未变动

2 、董事、监事、高级管理人员持有股票期权和被授予限制性股票情况

报告期内，公司董事、监事、高级管理人员不存在持有股票期权和被授予限制性股票情况。

• 3 、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。

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第五节董事会报告

1 、经营情况讨论与分析

2009 年1 至6 月，公司按照年初制定的经营计划扎实开展工作，主营业务实现了平稳增长。公司紧紧 抓住输变电行业的良好发展机遇，加强大容量主变产品技术和市场开发力度，完善产品结构，建立和完善 了内部决策和控制系统，实施并完善绩效考核体系，取得了一定的成效。公司累计完成营业总收入48468.31 万元，比去年同期增加5.90%，实现利润总额2433.59 万元，比去年同期增加20.58%，净利润实现2065.87 万元，比去年同期增加37.66%。

报告期内，公司募集资金项目已投入使用，全面提升主变的产能和市场竞争力。上半年技术开发、改 进势头强劲，已和相关单位就核级干变的热老化模型、样机试验达成基本协议，核级干变的外试即将开始； 已完成2400/35 大容量风电场美变、欧变，并交付使用，运行情况良好。对拳头产品220kV 变压器进行改 进设计，开发SSZ10-240000/220KA；完成20(10)kV 级双电压环氧树脂浇注干式变和S11-M 型20（10）/0.4kV 双电压变压器及20(10)kV 级欧变双电压变压器系列产品。市场进一步得到整合和拓展，进一步提升公司 和产品在客户心目中的形象，止6 月末公司未交付订单为73146 万元。半年来国家电网公司变压器设备集 中监造“三方见面会”在我公司召开了数次会议，对我公司集中监造工作予以充分肯定；我公司生产的 SFSZ10-150000/220 电力变压器顺利通过了国家电网抽查小组的试验抽查。公司“三门SANMEN 及图”商标 被国家工商总局认定为中国驰名商标。

2、主营业务及经营状况

2.1、公司的经营范围为：变压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变电设备的生产和销售，化工 产品（不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，经营进出口业务。

2.2、主营业务分行业、产品情况表

单位：（人民币）万元

单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
	主营业务分行业情况
				营业收入比上	营业成本比上	毛利率比上年同
分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）
				年同期增减（%）	年同期增减（%）	期增减（%）
变压器行业	47,552.14	39,285.54	17.38%	6.13%	5.41%	0.56%
	主营业务分产品情况
油浸式变压器	36,943.69	30,225.36	18.19%	2.95%	2.26%	0.55%
干式变压器	5,415.37	4,822.80	10.94%	26.41%	29.19%	-1.92%
组合变压器	5,173.59	4,237.38	18.10%	11.66%	6.54%	3.94%

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 0.00 万元

2.3 、主营业务分地区情况

单位：（人民币）万元

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
东北地区	3511.03	1386.21%
华北地区	7711.71	81.93%

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华东地区	25397.83	-6.05%
华南地区	698.59	-71.02%
华中地区	1447.75	-55.91%
西北地区	3960.41	-18.95%
西南地区	4271.5	419.56%
国外	553.33	-70.78%

2.4、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。

2.5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比未发生显著变化。

2.6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

报告期内，公司出租老厂房及老办公大楼收入224万元，公司收到省财政项目贴息资金400万元、水利建设 专项资金减免80万元等各项补助共计570万元，对本年利润产生较大影响。

2.7、单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）情况

报告期内，公司没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）情况发生。

3、资产数据及利润、费用、现金流量情况发生重大变化说明

3.1、资产情况

序号	项目	2009年1-6月金额	2008年1-6月金额	同比增减额	同比增减(±%)
1	资产总额	1224265964.38	1053400838.13	170865126.25	16.22%
2	货币资金	137139417.79	94488995.81	42650421.98	45.14%
3	应收账款	409329002.07	334225710.79	75103291.28	22.47%
4	预付账款	7401612.81	16600934.58	-9199321.77	-55.41%
5	其他应收款	23876814.82	42212652.28	-18335837.46	-43.44%
6	存货	353301145.03	307487174.19	45813970.84	14.90%
7	固定资产	215820495.98	172210392.44	43610103.54	25.32%
8	在建工程	12666.00	41625019.47	-41612353.47	-99.97%
9	工程物资	0	3790930.00	-3790930.00	-100.00

2009 年中期期末资产总额为1224265964.38 元，比上年同期资产总额1053400838.13 元增加 170865126.25元，增长16.22%。其中主要项目变化情况：

1）货币资金期末余额137139417.79元，比上年同期的94488995.81元增加42650421.98元，增长45.14%，主 要原因为开立银行承兑汇票存入保证金以及保函保证金增加所致。

2）应收账款净额期末余额为409329002.07元，比上年同期的334225710.79元增加75103291.28元，增长22.47%， 主要原因是销量增加相应应收账款增加。

3）预付账款期末余额为7401612.81元，比上年同期16600934.58元减少9199321.77元，降低55.41%，主要原

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因是与主要供应商减少预付货款结算方式所致。

• 4）其他应收款净额期末余额为 23876814.82元，比上年同期的42212652.28元减少-18335837.46元，降低

• 43.44%，主要原因是加大投标保证金回收力度所致。

5）存货期末余额为353301145.03元，比上年同期的307487174.19元增加45813970.84元，增长14.90%，主要 原因是本期客户订单增加，为满足客户需求，生产准备的库存所致。

6）固定资产期末余额215820495.98元，比上年同期的172210392.44元增加43610103.54元，增长25.32%，在建 工程完工结转所致。

7）工程物资期末余额0元，比上年同期的3790930.00元减少3790930.00元，降低100%，主要是新厂区大型 设备部分到货后转入工程安装所致。

8）在建工程期末余额为12666.00元，比上年同期的41625019.47元减少41612353.47元，降低99.97%，主要是 新厂区工程逐步完工结转所致。

3.2、负债情况

序号	项目	2009年1-6月金额	2008年1-6月金额	同比增减额	同比增减(±%)
1	负债总额	807583796.79	657911620.60	149672176.19	22.75%
2	银行借款	366000000.00	338778212.50	27221787.50	8.04%
3	应付票据	183225104.00	103500000.00	79725104	77.03%
4	应付账款	136746765.04	114048410.91	22698354.13	19.90%
5	应交税费	-5542743.58	-11878697.04	6335953.46	-53.34%
6	应付利息	351244.50	647736.29	-296491.79	-45.77%
7	其他应付款	20693921.89	32483371.12	-11789449.23	-36.29

2009年中期期末负债合计807583796.79元，比上年同期的657911620.60元增加149672176.19元，增长 22.75%。其中主要项目变化情况：

1）银行贷款余额366000000.00元，比上年同期的338778212.50元增加了27221787.50元，增长8.04%，主要原 因是公司产品结构有所调整，220KV、110KV变压器产量增加所需流动资金增加所致。

2）应付票据余额183225104.00元，比上年同期的103500000.00元增加79725104.00元，增加77.03%，主要系 本期支付货款采用商业汇票结算方式增加所致。

3）应付账款余额136746765.04元，较上年同期的114048410.91元增加22698354.13元，增长19.90%，主要原 因是公司采购量增加，供应商给予的信用额度增加所致。

4）应交税费余额-5542743.58元，较上年同期的-11878697.04元减少6335953.46元，减少53.34%，主要原因 是本期减少预交企业所得税所致。

5）应付利息余额351244.50元，较上年同期的647736.29元减少296491.79元，降低45.77%，主要系本期借 款利率下降所致。

6）其他应付款余额20693921.89元，较上年同期的32483371.12元减少11789449.23元，降低36.29%，主要系 归还临时调剂款所致。

3.3、股东权益情况

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2009 年半年度报告

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2009年中期公司股东权益合计416682167.59元，比上年同期的395489217.53元增加21192950.06元， 增长5.36%。主要原因是本年度产生的净利润所致。

3.4、主要损益情况

序号	项目	2009年1-6月金额	2008年1-6月金额	同比增减额	同比增减(±%)
1	主营业务收入	484683065.08	457700299.20	26982765.88	5.90%
2	主营业务成本	392855404.78	375381937.89	17473466.89	4.65%
3	销售费用	34604331.40	27123647.64	7480683.76	27.58%
4	管理费用	19834591.58	16110419.17	3724172.41	23.12%
5	财务费用	11115622.17	12682297.80	-1566675.63	-12.35%
6	资产减值损失	6075270.70	3922433.00	2152837.70	54.89%
7	利润总额	24335887.95	20183007.13	4152880.82	20.58%
8	所得税费用	3677179.80	5175630.51	-1498450.71	-28.95%
9	净利润	20658708.15	15007376.62	5651331.53	37.66%

• 1）主营业务收入

2009年中期主营业务收入484683065.08元，比上年同期实际457700299.20元增加26982765.88元，增长5.90%。 主营业务收入增加的主要原因是公司加大变压器市场开拓力度，扩大生产规模所致。

2）主营业务成本

主营业务成本392855404.78元，比上年同期实际375381937.89元增加17473466.89元，增长4.65%。主营业务 成本增加的主要原因是由于产品原材料上涨及销售收入增加，导致产成品结转成本增加所致。

3）销售费用

2009年中期销售费用实际发生额34604331.40元，比上年同期实际发生额27123647.64元,增加7480683.76元， 增长27.58%。销售费用增加主要是由于本年销售规模扩大，220KV、110KV变压器运输费用增加、中标服务 费增加所致。

4）管理费用

2009年中期管理费用实际发生19834591.58元，比上年同期实际发生额16110419.17元增加3724172.41元，增 长23.12%。管理费用增加主要是公司在2008年6月起加入医疗统筹致本期职工薪酬支出增加、研发费用同 比增加所致。

5）财务费用

2009年中期财务费用实际发生11115622.17元，比上年同期实际发生额12682297.80元，减少1566675.63元， 降低12.35%。财务费用减少主要是由于利率下降导致财务费用减少所致。

6）资产减值损失

2009年中期资产减值损失计提额6075270.70元，比上年同期计提额3922433.00元，增加2152837.70元，增长

54.89%，主要系本年度应收账款、其他应收款增加较多，相应的按公司的会计政策计提的坏账准备所致。

7）利润总额

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2009年中期实现利润总额24335887.95元,本年实现利润总额比上年同期实际20183007.13元增加4152880.82 元，增长20.58%。主要是由于收到省财政项目贴息、经营租赁收入增加、水利建设专项资金减免等所致。 8）所得税费用

2009年中期所得税实际发生3677179.80元，比上年实际发生额5175630.51元减少1498450.71元，减少28.95%， 主要系公司2008年度被认定为高新技术企业，从2008年1月1日起企业所得税减按15%征收，由于高新技术 企业是2008年12月份认定，因此去年同期在计算企业所得税时，所得税税率按25%计提。

9）净利润

2009年中期实现净利润20658708.15元,比上年实际15007376.62元增加5651331.53元，增加37.66%。净利润 比上年实际增加，主要是由于所得税税率下降以及收到省财政项目贴息、经营租赁收入增加、水利建设专 项资金减免等导致公司净利润增加。

3.5、现金流量分析

项目	本期数	上年同期数	同比增减额	同比增减%
经营活动现金流入小计	540960229.10	497527125.94	43433103.16	8.73%
经营活动现金流出小计	592218279.07	514778721.67	77439557.40	15.04%
其中：购买商品、接受劳务支付的现金	448237182.43	427627800.95	20609381.48	4.82%
支付给职工以及为职工支付的现金	16415255.40	15388956.61	1026298.79	6.67%
经营活动产生的现金流量净额	-51258049.97	-17251595.73	-34006454.24	197.12%
投资活动现金流入小计	1720895.78	0	1720895.78
投资活动现金流出小计	9349324.77	34538297.38	-25188972.61	-72.93%
其中：购建固定资产等长期资产支付的现金	9349324.77	34538297.38	-25188972.61	-72.93%
投资活动产生的现金流量净额	-7628428.99	-34538297.38	26909868.39	-77.91%
筹资活动现金流入小计	303000000.00	258300000.00	44700000	17.31%
其中：吸收投资收到的现金	0	0	0
筹资活动现金流出小计	278547995.20	206316466.55	72231528.65	35.01
筹资活动产生的现金流量净额	24452004.80	51983533.45	-27531528.65	-52.96%

2009年度公司由于销售费用、管理费用增加以及原材料采购增加导致现金流量净额同比减少 34006454.24元。

4 、经营中的问题与困难以及应对措施

报告期内，受全球金融危机影响，市场需求趋缓，新增应收款增加，推迟交货等现象增加。随着行业 内竞争的日益加剧, 市场竞争更加激烈。国内各制造厂不断提高变压器产能，造成供需矛盾突出，为了赢 得市场份额，各变压器制造厂大打价格战，产品价格下降趋势较为明显，公司经营业绩的提升面临较大压 力。面对一系列困难和压力，公司及时调整经营策略，继续加强核心技术研发和新业务的拓展，加强内部 管理，提高管理效率和执行力,进一步加强应收款管理，强化客户信息联系沟通，全面掌握市场动态，优 化设计方案，力争保持经营业绩稳定并适当增长。

5 、公司 2009 年下半年的业务发展计划

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5.1、完善营销策略，不断拓展市场，加强客户沟通，做好应收货款回笼。继续坚持“巩固省内市场， 拓展省外市场并向西部市场延伸的战略”，着重做好110KV 变压器、220KV 变压器和风电场用变压器的市场 拓展，进一步提高市场份额。加强区域销售研究和管理，通过市场细分和目标客户的锁定，进一步落实绩 效挂钩、货款回笼挂钩的经济责任制。

5.2、增强技术创新能力，提升产品质量。继续加强科技投入，增强技术创新能力，进一步优化产品 设计，提升产品质量，完成年度质量控制指标。

5.3、进一步加强企业管理，进一步完善以绩效考核为中心的薪酬管理。加强环境、职业健康、安全 控制，进一步加强企业管理，采取各种措施，健全成本和定额管理，细分到岗位，分解到绩效指标中，进 一步完善以绩效考核为中心的薪酬管理，降低可控费用，增强企业效益。

下半年管理层将继续围绕年初计划，齐心协力，迎难而上，全力以赴推进各项工作的实施，努力完成 2009 年度各项经营目标。

6 、募集资金使用情况

6.1 募集资金运用

单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元	单位：（人民币）万元
募集资金总额			17,960.00			报告期内投入募集资金总额				808.85
变更用途的募集资金总额			0.00							17959.83
						已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例			0.00%
					报告		截至期末 累计投入	截至期	项目达到			是否	项目 可行
	是否 已变
承诺投资项目	更项	募集资金 承诺投资 总额	调整后投	截至期末 承诺投入 金额(1)	期内	截至期末 累计投入 金额(2)	金额与承 诺投入金 额的差额	末投入 进度 （%）(4)	预定可使		报告期 内实现 的效益	达到 预计	性是 否发 生重
	目（含		资总额		投入				用状态日
	部分 变更）				金额		(3)＝ (2)-(1)	＝(2)/(1)	期			效益	大变 化
年产1000万KVA电力 变压器及箱式变电站 固定资产投资项目	否	27,704.00	27,704.00	27704.00	808.85	22896.67	-4807.33	82.65 %	2009-05-01		2801.64	是	否
合计	-	27,704.00	27,704.00	27704.00	808.85	22896.67	-4807.33	82.65%	-		2801.64	-	-
未达到计划进度或预	按计划进度。
计收益的情况和原因
（分具体项目）
项目可行性发生重大	无
变化的情况说明
募集资金投资项目实	报告期内不存在此情况。
施地点变更情况
募集资金投资项目实	报告期内不存在此情况。
施方式调整情况
募集资金投资项目先	公司在募集资金到位后归还了向浦发银行取得的专项贷款本息4917.576 万元，其中本金4880 万元，利息 37.576 万元。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	在2007年11月15日召开的第二届董事会第十七次会议上通过了将1700 万元募集资金暂时用于补充流动 资金，具体期限为2007 年11 月16 日至2008 年5 月15 日。公司已于2008 年5 月9日，将1700 万元资
补充流动资金情况

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金转入公司募集资金专用账户。

公司于 2008 年 5 月 12 日第三届董事会第五次会议审议通过使用 1700 万元闲置募集资金补充流动资金， 期限为 2008 年 5 月 13 日至 2008 年 11 月 13 日，公司于 2008 年 11 月 10 日将流动资金归还到募集资金 专用账户中。 公司第三届董事会第十次会议董事会同意公司临时使用 900 万元闲置募集资金补充流动资金，使用期限为 6 个月，具体时间为：2008 年 11 月 14 日到 2009 年 5 月 14 日。公司于 2009 年 4 月 10 日前将流动资金归 还到募集资金专用账户中。 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因[募集资金余额只有][0.17][ 万元。] 尚未使用的募集资金 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户帐户。 用途及去向 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 报告期内不存在此情况。 情况

报告期内，没有非募集资金投资项目的投资。

6.2 募集资金项目变更情况

报告期内公司未发生变更募集资金项目情况。

• 7、董事会对2009 年下半年经营计划的修改计划

公司未对2008 年度报告中披露的2009年度经营计划作出修改或调整，公司将坚定不移地执行年初制 定的经营计划。

8、对2009 年1-9 月经营业绩的预计

单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
2009年1-9月预计的经营业	公司预计2009年1-9月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度在10％-30％之间。
绩
2008年1-9月经营业绩	归属于母公司所有者的净利润：	22,411,811.03
	募集资金项目已形成产能，公司产品需求稳定增长，销售规模持续扩大，保证了企业经济效益 的稳定增长。
业绩变动的原因说明

9 、开展投资者关系管理的具体情况

报告期内，公司严格按照《投资者关系管理办法》的要求，认真做好投资者关系管理工作，以促进与 投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，提升公司诚信形象。

9.1、公司董事会秘书李雪会先生是投资者关系管理工作的负责人，公司证券部负责投资者关系管理 工作的日常事务。

9.2、报告期内，中信证券研究员杨凡、银河证券研究员沈文春、广发基金研究员李凡和东兴证券研 究员周宏宇等就公司运营情况来公司实地调研。

9.3、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站以及公司网站，准确及时地披露了公司应披露的 信息，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电、电子邮件等，最大限度保证投资者与公司信息交流的 顺畅。

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9.4、报告期内，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了2008年度报告网上说明会，公司董 事长卢旭日先生、独立董事王秋潮先生、财务负责人兼董事会秘书李雪会先生、财务部经理章日江先生和 公司保荐代表人张杏超先生等人员参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进 行坦诚的沟通和交流，认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使广大投资者更深入的了解公司的各项 情况。

10 、董事会日常工作

董事会的会议情况及决议内容

报告期内公司共召开3次董事会会议，具体情况如下：

10.1、公司于2009年4月8日在公司会议室召开了第三届董事会第十二次会议，该次会议决议公告刊登 在2009年4月10日《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn 上。

该次会议审议通过了《2008年度董事会工作报告》、《2008年度总经理工作报告》、《2008年年度报 告及其摘要》、《2008年度财务决算报告》、《2008年度利润分配及资本公积金转增股本预案》、《关于 修改<公司章程>的的议案》、《关于审计委员会对会计师事务所2008 年度审计工作总结的议案》、《关 于修订<审计委员会年报工作规程>的议案》、《关于续聘审计机构的议案》、《关于2008年度募集资金存 放与使用情况专项报告的议案》、《2008年度内部控制自我评价报告》、《关于召开2008年度股东大会的 议案》。

10.2、公司于2009年4月22日以通讯表决召开了第三届董事会第十三次会议，该次会议决议公告刊登在 2009年4月23日《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn 上。

该次会议审议通过了 《 2009年第一季度报告 》。

10.3、公司于2009年6月3日以通讯表决召开了第三届董事会第十四次会议，该次会议决议公告刊登在 2009年6月4日《中国证券报》、《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn 上。

该次会议审议通过了《关于设立分公司的议案》、《分、子公司管理制度》。

• 11、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

• □适用√不适用

• 12、董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明 □适用√不适用

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第六节重要事项

1 、公司治理状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票 上市规则》以及深圳证券交易所有关中小企业板上市公司有关规定的要求，进一步完善公司法人治理结构， 规范公司运作，提高公司治理水平。

报告期内，公司根据相关规定，制定了《分、子公司管理制度》和《修订<审计委员会年报工作规程>》， 进一步完善了原有的公司治理规章制度体系；公司股东会、董事会、监事会、董事会各专门委员会依法履 行各自职责，运作规范；公司对关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露按照相关的规 定履行了相应的程序并对涉及事项及时进行了信息披露。

截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要

求。

• 2、报告期内公司利润分配方案和资本公积金转增股本方案的执行情况

根据2009年4月30日召开的公司2008年度股东大会决议，公司2008年度利润分配方案为：以2008 年12 月31 日总股本8,000 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金0.3 元（含税，扣税后个人股东、投资基 金、合格境外机构投资者实际每10 股派发现金0.27 元）。同时，以资本公积向全体股东每10 股转增4股。 2009年5月12日，本次利润分配方案已实施完毕，利润分配前本公司总股本为8000万股，实施后总股本增 至11200万股。

• 3、2009年半年度利润分配和公积金转增股本预案

本年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本 。

• 4、重大诉讼、仲裁事项

报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。

• 5、收购、出售资产及资产重组

报告期内公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。

• 6、报告期内公司持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等 金融企业股权以及参股拟上市公司等投资情况。

2008 年8 月，经公司三届七次董事会审议同意，本公司与浙江杨戈电器有限公司、三门华丽医药化工 有限公司等投资者签定《出资人协议》，共同组建三变小额贷款公司。该公司注册资本8,000 万元，其中 本公司出资1,380 万元、占其注册资本的17.25%，公司为主发起人和最大股东。该公司注册资本的实收情 况业经三门三信会计师事务所审验，并于2009 年1 月19 日出具了三会综［2009］3005 号《验资报告》， 截至2008 年12 月31 日本公司已出资1,380 万元。该公司已于2009 年1 月取得浙江省人民政府金融工作 领导小组办公室批复《关于同意三门县三变小额贷款股份有限公司试点方案的批复》（浙金融办核［2009］ 6 号），并于2009 年2 月6 日在台州市工商行政管理局注册登记，取得注册号为331000000017285 号《企

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业法人营业执照》。报告期末小额贷款公司净资产为8199.06 万元。

7、重大关联事项

7.1 与日常经营相关的关联交易。

采购货物

采购货物
关联方名称		本期数			上年同期数
	金额	占同类购货 业务的比例	定价政策	金额	占同类购货业 务的比例	定价政策
宁波理工监测科技股份有限公司	845,000.00	0.19%	协议价	694,000.00	0.16%	协议价
小 计	845,000.00			694,000.00

7.2 公司不存在资产收购、出售发生的关联交易。

7.3 公司与关联方不存在非经营性债权债务往来或担保事项。

8、重大合同及其履行情况

8.1 报告期内，公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大交易、托管、承包、租赁其他公 司资产或其他公司托管、承包公司资产的情况。

8.2 公司发生的对外担保事项

单位：（人民币）万元

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）	公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
						是否为关
	发生日期（协议签署				是否履
担保对象名称		担保金额	担保类型	担保期		联方担保
	日）				行完毕
						（是或否）
浙江三门浦东电工电器有限公司	2008 年01月10 日	1,500.00	连带责任担保	签署日至009.01.10	是	否
浙江三门浦东电工电器有限公司	2008 年09月10 日	990.00	连带责任担保	签署日至009.03.10	是	否
浙江三门浦东电工电器有限公司	2008年12月10 日	2,000.00	连带责任担保	签署日至009.06.10	是	否
浙江三门浦东电工电器有限公司	2009 年03月05 日	990.00	连带责任担保	签署日至009.09.05	否	否
浙江三门浦东电工电器有限公司	2009 年03月12 日	990.00	连带责任担保	签署日至009.09.12	否	否
浙江三门浦东电工电器有限公司	2009 年02月12日	1,000.00	连带责任担保	签署日至009.08.12	否	否
浙江三门浦东电工电器有限公司	2009 年02月12 日	1,000.00	连带责任担保	签署日至009.08.12	否	否
浙江三门浦东电工电器有限公司	2009 年03月24 日	1,500.00	连带责任担保	签署日至009.09.24	否	否
浙江三门浦东电工电器有限公司	2009 年04月27日	1,500.00	连带责任担保	签署日至009.10.27	否	否
亚达科技集团公司	2008 年12月22 日	3,000.00	连带责任担保	签署日至010.12.22	否	否
报告期内担保发生额合计		5,000.00
报告期末担保余额合计（A）		9,980.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计		0.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）		0.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）		9,980.00
担保总额占公司净资产的比例		23.95%

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其中：	其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的	0.00
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）	0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）	0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明	无未到期担保可能承担连带清偿责任情况

• 8.3 报告期内公司未发生也无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事

项。

• 8.4 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

公司大股东浙江三变集团有限公司承诺：自公司股票上市之日起 36 个月内，不会转让或者委托他人管 理其持有的公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。

• 作为公司股东的董事、监事、高级管理人员还承诺：除了前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股

• 份不超过所持公司股份总数百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持公司股份。

• 报告期内未有违反承诺的情况。

• 本公司目前与各股东及其控制的下属企业之间不存在同业竞争。本公司持股5%以上的股东浙江三变集

• 团有限公司、张兴祥、卢旭日、朱峰等股东分别出具了《避免同业竞争承诺函》。

• 8.5 报告期内，公司股东没有自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的

情况。

• 8.6 公司控股股东及其他关联方占用资金的情况

报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

• 8.7 内部审计机构的设置及开展工作的情况

公司设有独立的内部审计机构，配备了专职的内部审计人员，2009年上半年，内审部门在公司董事会 审计委员会的领导下，按照《中小企业板上市公司内部审计工作指引》、《公司内部审计制度》等相关规 定和2009年度审计工作计划，对公司各部门的经济效益、成本费用以及规章制度的执行情况等进行内部审 计及监督检查，忠实履行审计监督程序，并定期向审计委员会汇报工作。

• 报告期内，公司内部审计机构着重开展了以下工作：

• 1、按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定及公司《内部审计制度》、《信息披露制度》等有关

• 制度，对公司2008年度、2009年第1季度财务报告编制进行重点关注和核查，并出具了相关内部审计报告； 2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及《中小企业板上市公司内部审计工作指

• 引》的相关要求，对公司2008年度企业内部控制及运行情况进行了全面深入的检查，并出具了《2008年度 关于公司内部控制的自我评价报告》，上报给董事会审计委员会审查后提交公司董事会审议；

• 3、对公司各部门制度、流程的执行情况进行了专项审计，并出具了相关内部审计意见。

• 8.8 独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

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2009 年半年度报告

==> picture [110 x 26] intentionally omitted <==

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《深圳证券交易所关于做好中小 企业板上市公司 2009 年半年度报告工作的通知》及公司章程的有关规定，我们作为公司的独立董事，本 着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司控股股东及其关联方占用公司资金和对外担保情况进行 了仔细的核查，并发表以下专项说明与独立意见：

（一）关于公司控股股东与其关联方占用公司资金情况

截至本报告期末，公司控股股东及其关联方没有占用公司资金，公司也不存在将资金直接或间接提供 给公司控股股东及其关联方使用的情形。

（二）关于对外担保事项

公司能够严格控制对外担保风险，不存在为控股股东及其关联方提供担保的情况，截止报告期未，公 司对外担保余额为 9980 万元，其中为三门浦东电工电器有限公司提供总额为 6980 万元的担保，为亚达科 技集团有限公司提供总额为 3000 万元的担保。公司对外担保均严格按照《公司法》、《上市规则》和《公 司章程》的有关规定，执行对外担保的有关决策程序，履行对外担保情况的信息披露义务。 公司不存在违规对外担保事项，能够严格控制对外担保的风险，没有明显迹象表明公司可能因对外担保承 担连带清偿责任，不存在与“证监发[2003]56 号”文、《股票上市规则》规定相违背的情形。”

8.9 公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人受处罚及整改情况

报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到有权机关调查、司法 纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、行政处罚、证券市场禁入、 通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

8.10 报告期内,公司无其他应披露的重大事项。 8.11 报告期内已披露的重要信息索引

公告编号	披露日期	公告内容	信息披露报纸
2009-001	2009 年01月20日	·三变科技：2008年年度报告业绩快报	《中国证券报》 《证券时报》
2009-002	2009 年04月10日	三变科技：2008年度报告摘要	《中国证券报》 《证券时报》
2009-003	2009 年04月10日	三变科技：第三届董事会第十二次会议决议公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-004	2009 年04月10日	三变科技：关于召开2008年度股东大会的通知	《中国证券报》 《证券时报》
2009-005	2009 年04月10日	三变科技：第三届监事会第八次会议决议公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-006	2009 年04月10日	三变科技：2008年度募集资金存放与使用情况的专项报告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-007	2009 年04月10日	三变科技：关于举行2008年年度报告网上业绩说明会的通知	《中国证券报》 《证券时报》

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2009 年半年度报告

==> picture [110 x 26] intentionally omitted <==

2009-008	2009 年04月10日	三变科技：关于本次会议相关独立董事意见的公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-009	2009 年04月11日	三变科技：关于归还募集资金的公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-010	2009 年04月23日	三变科技：2009年第一季度报告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-011	2009 年04月23日	三变科技：关于召开2008年度股东大会的提示性公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-012	2009 年04月30日	三变科技：张兴祥简式权益变动报告书	《中国证券报》 《证券时报》
2009-013	2009 年04月30日	三变科技：股东减持公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-014	2009 年05月04日	三变科技：2008年度股东大会决议公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-015	2009 年05月06日	三变科技：利润分配及资本公积金转增股本实施公告	《中国证券报》 《证券时报》
2008-16	2009 年05月07日	三变科技：关于收到省财政厅项目贴息资金通知的公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-017	2009 年05月21日	三变科技：简式权益变动报告书	《中国证券报》 《证券时报》
2009-018	2009 年05月21日	三变科技：股东减持公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-019	2009 年05月21日	三变科技：股东减持更正公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-020	2009 年05月20日	三变科技：工商登记变更公告	《中国证券报》 《证券时报》
2009-021	2009 年06月04日	三变科技：第三届董事会第十四次会议决议公告	《中国证券报》 《证券时报》

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2009 年半年度报告

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第七节财务报告

1 、审计意见

公司报告期财务报告未经审计。

2 、财务报表

2 ． 1 、资产负债表

编制单位：三变科技股份有限公司 2009年06 月30日 单位：（人民币）元	编制单位：三变科技股份有限公司 2009年06 月30日 单位：（人民币）元	编制单位：三变科技股份有限公司 2009年06 月30日 单位：（人民币）元	编制单位：三变科技股份有限公司 2009年06 月30日 单位：（人民币）元	编制单位：三变科技股份有限公司 2009年06 月30日 单位：（人民币）元
	期末余额		年初余额
项目	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	137,139,417.79	137,139,417.79	144,912,128.69	144,912,128.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款	409,329,002.07	409,329,002.07	353,953,697.54	353,953,697.54
预付款项	7,401,612.81	7,401,612.81	3,717,808.23	3,717,808.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	23,876,814.82	23,876,814.82	27,512,655.59	27,512,655.59
买入返售金融资产
存货	353,301,145.03	353,301,145.03	322,949,321.52	322,949,321.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	931,047,992.52	931,047,992.52	853,045,611.57	853,045,611.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	611,400.00	611,400.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	13,800,000.00	13,800,000.00	13,800,000.00	13,800,000.00
投资性房地产	34,249,225.23	34,249,225.23	35,059,098.10	35,059,098.10
固定资产	215,820,495.98	215,820,495.98	189,615,903.46	189,615,903.46
在建工程	12,666.00	12,666.00	24,448,731.22	24,448,731.22
工程物资			32,630.00	32,630.00
固定资产清理
生产性生物资产

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2009 年半年度报告

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油气资产
无形资产	23,197,174.20	23,197,174.20	23,502,997.80	23,502,997.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,527,010.45	5,527,010.45	4,529,089.98	4,529,089.98
其他非流动资产
非流动资产合计	293,217,971.86	293,217,971.86	290,988,450.56	290,988,450.56
资产总计	1,224,265,964.38	1,224,265,964.38	1,144,034,062.13	1,144,034,062.13
流动负债：
短期借款	366,000,000.00	366,000,000.00	327,000,000.00	327,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	183,225,104.00	183,225,104.00	184,000,000.00	184,000,000.00
应付账款	136,746,765.04	136,746,765.04	106,898,009.25	106,898,009.25
预收款项	102,993,964.28	102,993,964.28	108,431,972.86	108,431,972.86
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	3,115,540.66	3,115,540.66	4,591,352.46	4,591,352.46
应交税费	-5,542,743.58	-5,542,743.58	-7,638,905.51	-7,638,905.51
应付利息	351,244.50	351,244.50	657,392.38	657,392.38
应付股利
其他应付款	20,693,921.89	20,693,921.89	21,670,781.25	21,670,781.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	807,583,796.79	807,583,796.79	745,610,602.69	745,610,602.69
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计	807,583,796.79	807,583,796.79	745,610,602.69	745,610,602.69
所有者权益（或股东权益）：

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2009 年半年度报告

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实收资本（或股本）	112,000,000.00	112,000,000.00	80,000,000.00	80,000,000.00
资本公积	158,750,900.00	158,750,900.00	190,750,900.00	190,750,900.00
减：库存股
专项储备
盈余公积	21,461,674.25	21,461,674.25	21,461,674.25	21,461,674.25
一般风险准备
未分配利润	124,469,593.34	124,469,593.34	106,210,885.19	106,210,885.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	416,682,167.59	416,682,167.59	398,423,459.44	398,423,459.44
少数股东权益
所有者权益合计	416,682,167.59	416,682,167.59	398,423,459.44	398,423,459.44
负债和所有者权益总计	1,224,265,964.38	1,224,265,964.38	1,144,034,062.13	1,144,034,062.13

法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会 会计计构负责人：章日江

2 ． 2 、利润表

编制单位：三变科技股份有限公司 2009 年 1-6 月

单位：（人民币）元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	484,683,065.08	484,683,065.08	457,700,299.20	457,700,299.20
其中：营业收入	484,683,065.08	484,683,065.08	457,700,299.20	457,700,299.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	466,239,284.06	466,239,284.06	436,196,778.54	436,196,778.54
其中：营业成本	392,855,404.78	392,855,404.78	375,381,937.89	375,381,937.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	1,754,063.43	1,754,063.43	976,043.04	976,043.04
销售费用	34,604,331.40	34,604,331.40	27,123,647.64	27,123,647.64
管理费用	19,834,591.58	19,834,591.58	16,110,419.17	16,110,419.17
财务费用	11,115,622.17	11,115,622.17	12,682,297.80	12,682,297.80
资产减值损失	6,075,270.70	6,075,270.70	3,922,433.00	3,922,433.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号	184,194.34	184,194.34
填列）
其中：对联营企业和合

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2009 年半年度报告

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营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	18,627,975.36	18,627,975.36	21,503,520.66	21,503,520.66
列）
加：营业外收入	6,199,770.58	6,199,770.58	387,810.30	387,810.30
减：营业外支出	491,857.99	491,857.99	1,708,323.83	1,708,323.83
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	24,335,887.95	24,335,887.95	20,183,007.13	20,183,007.13
号填列）
减：所得税费用	3,677,179.80	3,677,179.80	5,175,630.51	5,175,630.51
五、净利润（净亏损以“-”号填	20,658,708.15	20,658,708.15	15,007,376.62	15,007,376.62
列）
归属于母公司所有者的净利	20,658,708.15	20,658,708.15	15,007,376.62	15,007,376.62
润
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.18	0.18	0.13	0.13
（二）稀释每股收益	0.18	0.18	0.13	0.13

法定代表人：卢旭日

主管会计工作的负责人：李雪会

会计计构负责人：章日江

2 ． 3 、现金流量表

编制单位：三变科技股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元	编制单位：三变科技股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元	编制单位：三变科技股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元	编制单位：三变科技股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元	编制单位：三变科技股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元
	本期金额		上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	492,377,421.20	492,377,421.20	486,140,085.18	486,140,085.18
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	800,000.00	800,000.00

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2009 年半年度报告

==> picture [110 x 26] intentionally omitted <==

收到其他与经营活动有关	47,782,807.90	47,782,807.90	11,387,040.76	11,387,040.76
的现金
经营活动现金流入小计	540,960,229.10	540,960,229.10	497,527,125.94	497,527,125.94
购买商品、接受劳务支付的	448,237,182.43	448,237,182.43	427,627,800.95	427,627,800.95
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	16,415,255.40	16,415,255.40	15,388,956.61	15,388,956.61
付的现金
支付的各项税费	22,080,560.84	22,080,560.84	31,075,427.52	31,075,427.52
支付其他与经营活动有关	105,485,280.40	105,485,280.40	40,686,536.59	40,686,536.59
的现金
经营活动现金流出小计	592,218,279.07	592,218,279.07	514,778,721.67	514,778,721.67
经营活动产生的现金	-51,258,049.97	-51,258,049.97	-17,251,595.73	-17,251,595.73
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和	475,546.58	475,546.58
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关	1,245,349.20	1,245,349.20
的现金
投资活动现金流入小计	1,720,895.78	1,720,895.78
购建固定资产、无形资产和	9,349,324.77	9,349,324.77	34,538,297.38	34,538,297.38
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计	9,349,324.77	9,349,324.77	34,538,297.38	34,538,297.38
投资活动产生的现金	-7,628,428.99	-7,628,428.99	-34,538,297.38	-34,538,297.38
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金

25/63

2009 年半年度报告

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取得借款收到的现金	303,000,000.00	303,000,000.00	258,300,000.00	258,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	303,000,000.00	303,000,000.00	258,300,000.00	258,300,000.00
偿还债务支付的现金	264,000,000.00	264,000,000.00	192,521,787.50	192,521,787.50
分配股利、利润或偿付利息	14,547,995.20	14,547,995.20	13,794,679.05	13,794,679.05
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	278,547,995.20	278,547,995.20	206,316,466.55	206,316,466.55
筹资活动产生的现金	24,452,004.80	24,452,004.80	51,983,533.45	51,983,533.45
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价	61,249.06	61,249.06	-107,790.72	-107,790.72
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-34,373,225.10	-34,373,225.10	85,849.62	85,849.62
加：期初现金及现金等价物	60,317,753.29	60,317,753.29	51,033,146.19	51,033,146.19
余额
六、期末现金及现金等价物余额	25,944,528.19	25,944,528.19	51,118,995.81	51,118,995.81

法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会

会计计构负责人：章日江

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2009 年半年度报告

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2 ． 4 、合并所有者权益变动表

编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	编制单位：三变科技股份有限公司 2009 半年度	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元	单位：（人民币）元
	本期金额										上年金额
	归属于母公司所有者权益										归属于母公司所有者权益
										所有者										所有者
项目	实收资								少数股		实收资								少数股
		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合		资本公	减：库	专项储	盈余公	一般风	未分配			权益合
	本（或	积	存股	备	积	险准备	利润	其他	东权益	计	本（或	积	存股	备	积	险准备	利润	其他	东权益	计
	股本）										股本）
	80,000, 000.00	190,75 0,900.0 0			21,461, 674.25		106,21 0,885.1 9			398,42 3,459.4 4	80,000, 000.00	190,75 0,900.0 0			19,107, 512.40		90,623, 428.51			380,48 1,840.9 1
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	80,000, 000.00	190,75 0,900.0 0			21,461, 674.25		106,21 0,885.1 9			398,42 3,459.4 4	80,000, 000.00	190,75 0,900.0 0			19,107, 512.40		90,623, 428.51			380,48 1,840.9 1
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减	32,000, 000.00	-32,000 ,000.00					18,258, 708.15			18,258, 708.15					2,354,1 61.85		15,587, 456.68			17,941, 618.53
少以“-”号填列）
							20,658, 708.15			20,658, 708.15							23,541, 618.53			23,541, 618.53
（一）净利润
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他

27/63

2009 年半年度报告

==> picture [110 x 25] intentionally omitted <==

							20,658, 708.15			20,658, 708.15							23,541, 618.53			23,541, 618.53
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
							-2,400, 000.00			-2,400, 000.00					2,354,1 61.85		-7,954, 161.85			-5,600, 000.00
（四）利润分配
															2,354,1 61.85		-2,354, 161.85
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）							-2,400, 000.00			-2,400, 000.00							-5,600, 000.00			-5,600, 000.00
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结	32,000, 000.00	-32,000 ,000.00
转
1．资本公积转增资本	32,000, 000.00	-32,000 ,000.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
	112,00 0,000.0 0	158,75 0,900.0 0			21,461, 674.25		124,46 9,593.3 4			416,68 2,167.5 9	80,000, 000.00	190,75 0,900.0 0			21,461, 674.25		106,21 0,885.1 9			398,42 3,459.4 4
四、本期期末余额
法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会 会计计构负责人：章日江

2.5 、母公司所有者权益变动表

编制单位：三变科技股份有限公司

2009 半年度

单位：（人民币）元

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2009 年半年度报告

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	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					未分配利	所有者权	实收资本					未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积				资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					润	益合计	（或股本）					润	益合计
	80,000,000 .00	190,750,90 0.00			21,461,674 .25	106,210,88 5.19	398,423,45 9.44	80,000,000 .00	190,750,90 0.00			19,107,512 .40	90,623,428 .51	380,481,84 0.91
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
	80,000,000 .00	190,750,90 0.00			21,461,674 .25	106,210,88 5.19	398,423,45 9.44	80,000,000 .00	190,750,90 0.00			19,107,512 .40	90,623,428 .51	380,481,84 0.91
二、本年年初余额
三、本年增减变动金额（减	32,000,000 .00	-32,000,00 0.00				18,258,708 .15	18,258,708. 15					2,354,161. 85	15,587,456 .68	17,941,618. 53
少以“-”号填列）
						20,658,708 .15	20,658,708. 15						23,541,618 .53	23,541,618. 53
（一）净利润
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
						20,658,708 .15	20,658,708. 15						23,541,618 .53	23,541,618. 53
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他

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2009 年半年度报告

==> picture [110 x 25] intentionally omitted <==

						-2,400,000. 00	-2,400,000. 00					2,354,161. 85	-7,954,161. 85	-5,600,000. 00
（四）利润分配
												2,354,161. 85	-2,354,161. 85
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）						-2,400,000. 00	-2,400,000. 00						-5,600,000. 00	-5,600,000. 00
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结	32,000,000 .00	-32,000,00 0.00
转
1．资本公积转增资本	32,000,000 .00	-32,000,00 0.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
	112,000,00 0.00	158,750,90 0.00			21,461,674 .25	124,469,59 3.34	416,682,16 7.59	80,000,000 .00	190,750,90 0.00			21,461,674 .25	106,210,88 5.19	398,423,45 9.44
四、本期期末余额
法定代表人：卢旭日 主管会计工作的负责人：李雪会 会计计构负责人：章日江

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2009 年半年度报告

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3 、财务报表附注

三变科技股份有限公司

财务报表附注

2009 年1-6 月

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

三变科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府上市工作领导小组批准，由浙 江三变集团有限公司、台州市能源开发有限公司、乐清市电力实业有限总公司、嵊州市光宇实业有限公司、 宁海县雁苍山电力建设有限公司、台州宏兴电力发展有限公司、宁波理工监测设备有限公司及自然人张兴 祥、卢旭日、朱峰、沈民干、叶光雷、章初阳、郑采莲和何镇浩共同发起设立，于2001 年12 月29 日在 浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000007187 的《企业法人营业执照》(原注册号为 3300001008388)。原有注册资本8,000 万元，股份总数8,000 万股（每股面值1 元），根据2009 年4 月8 日公司董事会三届十二次会议通过的2008 年度利润分配预案，按2008 年度实现净利润提取10%的法定盈 余公积，按每10 股转增4 股的比例进行资本公积转增，每10 股派现发现金股利0.3 元（含税），现有注 册资本11,200 万元，其中有限售条件的股份38,926,475 股，无限售条件股份73,073,525 股。公司股票 已于2007 年2 月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属工业制造行业。经营范围：变压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变电设备的生产 和销售，化工产品（不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，经营进出口业务。

二、财务报表的编制基准与方法

本公司执行财政部2006 年2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表附注三 “公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。

三、公司采用的重要会计政策和会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。

• (二) 财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

• (三) 会计期间

31/63

2009 年半年度报告

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会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

(四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。

• (五) 会计计量属性

财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产以公允价值计 量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存 货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本 计量。

(六) 现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。

• (七) 外币折算

对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额， 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币 性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算。

• (八) 金融工具的确认和计量

• 1．金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活 跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

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2009 年半年度报告

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的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额 后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

1. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。

1. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大 的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

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2009 年半年度报告

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按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关 减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权 益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工 具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值 之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂 时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。

(九) 应收款项坏账准备的计提方法

对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的 单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。根据第三届董事会第十五次会议决议对应收 账款坏帐准备提取比例调整为：

款坏帐准备提取比例调整为：
账 龄	原计提比例	调整后计提比例
1 年内	5%	5%
1-2 年	10%	10%
2-3 年	20%	20%
3-4 年	35%	30%
4-5 年	35%	50%
5 年以上	35%	100%

对确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。

对于其他应收款项（包括应收票据和预付款项），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。

(十) 存货的确认和计量

• 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

• 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

• 2．存货按照成本进行初始计量。

• 3．存货发出的核算方法：

• (1) 发出存货采用加权平均法。

• (2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销。

• 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成

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2009 年半年度报告

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品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变 现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度为永续盘存制。

2. (十一) 长期股权投资的确认和计量

3. 1．长期股权投资初始投资成本的确定：

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。

• (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用

• 作为其初始投资成本。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不 具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成 本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低 于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附 注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。

4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财 务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。

• (十二) 投资性房地产的确认和计量

• 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

• 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

• 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

• 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财

• 务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。

• (十三) 固定资产的确认和计量

• 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有

• 的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。

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• 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)

• 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成 本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

• 3．固定资产按照成本进行初始计量。

• 4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

固定资产类别	使用寿命（年）	预计净残值	年折旧率(%)	年折旧率(%)
房屋及建筑物	8-35	3%–5%	12.125	– 2.714
通用设备	5-10	3%–5%	19.400	– 9.500
专用设备	7-11	3%–5%	13.857	- 8.636
运输工具	6-10	3%–5%	16.167	- 9.500

• 5．因开工不足、自然灾害等导致连续三个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。

• 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。

• 6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提固定

• 资产减值准备。

• (十四) 在建工程的确认和计量

• 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资

• 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

• 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未

• 办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。

• 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提在建

• 工程减值准备。

• (十五) 无形资产的确认和计量

• 1．无形资产按成本进行初始计量。

• 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素

• 判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无 形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产品 通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展 趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的 行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对 该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿 命的关联性等。

• 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系

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统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但 每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。

6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用 该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十六) 资产减值

1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资、递延所得税资产和金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可 能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资 产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。

2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、 资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应 的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损 失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作 为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。

4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

• (十七) 借款费用的确认和计量

• 1．借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房 地产和存货等资产。

2．借款费用资本化期间

• (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使

• 资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者

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生产活动重新开始。

(3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款 费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利 息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化 期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。

• (十八) 收入确认原则

• 1．销售商品

销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

• 2．让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。

• (十九) 企业所得税的确认和计量

• 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规

• 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。

3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。

1. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所

得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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四、税（费）项

(一) 法定税率

1. 增值税

按17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，按国家规定的退税率退税。

1. 营业税 按5%的税率计缴。

2. 城市维护建设税 按应缴流转税税额的5%计缴。 4. 房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴。 5. 教育费附加

按应缴流转税税额的3%计缴。

1. 地方教育附加 按应缴流转税税额的2%计缴。

2. 企业所得税

根据浙江省科技厅《关于认定浙江省邮电工程建设有限公司等430 家企业为2008 年第四批高新技术 企业的通知》（浙科发高［2008］337 号），本公司被认定为高新技术企业。根据所得税法相关规定，公 司本期按15%的税率计缴企业所得税。

五、利润分配

根据2009 年4 月8 日公司董事会三届十二次会议通过的2008 年度利润分配预案，按2008 年度实现 净利润提取10%的法定盈余公积，按每10 股转增4 股的比例进行资本公积转增，每10 股派现发现金股利 0.3 元（含税）。

六、财务报表项目注释

• (一) 资产负债表项目注释

1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 库存现金 银行存款 其他货币资金 合 计	期末数137,139,417.79 期末数 期初数 5,852.76 100.53 23,952,272.18 59,959,696.78 113,181,292.85[注] 84,952,331.38 137,139,417.79 144,912,128.69

[ 注]：其中用于开具银行承兑汇票的保证金存款为92,090,041.60 元、保函保证金存款为

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19,104,848.00 元。

• (2) 货币资金——外币货币资金

期末数 期初数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD9,148.04 6.8319 62,498.50 USD313.22 6.8346 2,140.73 小 计 62,498.50 2,140.73

1. 应收账款

期末数409,329,002.07

• (1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额不重大 但信用风险较大 10,922,774.66 2.48 5,891,111.98 5,031,662.68 4,737,281.38 1.26 1,658,048.48 3,079,232.90 其他不重大 429,771,199.88 97.52 25,473,860.49 404,297,339.39 372,121,999.71 ` 98.74 21,247,535.07 350,874,464.64 合 计 440,693,974.54 100.00 31,364,972.47 409,329,002.07 376,859,281.09 100.00 22,905,583.55 353,953,697.54 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值

1 年以内366,695,852.54 83.21 18,334,792.62 348,361,059.92 333,424,288.29 88.47 16,671,214.41 316,753,073.88

1-2 年 54,760,016.06 12.43 5,476,001.61 49,284,014.45 31,632,216.22 8.39 3,163,221.62 28,468,994.60 2-3 年 8,315,331.28 1.89 1,663,066.26 6,652,265.02 7,065,495.20 1.88 1,413,099.04 5,652,396.16 3-4 年 5,639,352.10 1.28 1,691,805.63 3,947,546.47 1,358,674.18 0.36 475,535.96 883,138.22 4-5 年 2,168,232.42 0.49 1,084,116.21 1,084,116.21 2,031,402.10 0.54 710,990.74 1,320,411.36 5 年以上3,115,190.14 0.71 3,115,190.14 0.00 1,347,205.10 0.36 471,521.78 875,683.32 合计 440,690,974.54 100.00 31,364,972.47 409,329,002.07 376,859,281.09 100.00 22,905,583.55 353,953,697.54

• (3) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为90,804,053.69 元，占应收账款账面余额的

• 20.60%，其对应的账龄如下：

账 龄 期末数 1 年之内 90,507,580.69 1-2 年 296,473.00 小 计 90,804,053.69

(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方账款。

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• (5) 期末应收账款中已有19,442.77 万元用作担保取得借款13,300 万元。

• (6) 应收账款——外币应收账款

期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 199,834.25 6.8319 1,365,247.61 721,132.86 6.8346 4,928,654.64 小 计 1,365,247.61 4,928,654.64

(7) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

应收账款账面余额期末数较期初增加6,383.47 万元，占资产总额的5.21%，主要系销售规模扩大，根 据公司的信用政策应收账款相应增加所致。

(8) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合的依据说明

公司将账龄在3 年以上，公司与该客户业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项金额不重大但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

1. 预付款项 期末数7,401,612.81

2. (1) 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 合 计	期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备账面价值 7,372,026.97 99.60 7,372,026.97 29,585.84 0.40 29,585.84 7,401,612.81 100.00 7,401,612.81	期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 3,709,448.23 99.78 3,709,448.23 8,360.00 0.22 8,360.00 3,717,808.23 100.00 3,717,808.23

(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方款项。

• (3) 未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。

• (4) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

期末数较期初数增长99.08%，主要系本期采用预付货款结算方式较多所致。

1. 其他应收款 期末数23,876,814.82

2. (1) 明细情况

期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 单项金额不重大 但信用风险较大 407,746.05 1.60 208,136.50 199,609.55 654,191.09 2.23 228,966.88 425,224.21 其他不重大 25,076,161.66 98.40 1,398,956.39 23,677,205.27 28,690,808.72 97.77 1,603,377.34 27,087,431.38 合 计 25,483,907.71 100.00 1,607,092.89 23,876,814.82 29,344,999.81 100.00 1,832,344.22 27,512,655.59

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(2) 账龄分析

账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合 计	期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 22,837,126.44 89.61 1,141,856.32 21,695,270.12 1,552,568.78 6.09 155,256.88 1,397,311.90 626,340.58 2.46 125,268.12 501,072.46 297,371.91 1.17 89,211.57 208,160.34 150,000.00 0.59 75,000.00 75,000.00 20,500.00 0.08 20,500.00 0.00 25,483,907.71 100.00 1,607,092.89 23,876,814.82	期初数 账面余额 比例(%) 26,721,510.72 91.06 1,265,578.07 4.31 703,719.93 2.40 396,298.26 1.35 160,500.00 0.55 97,392.83 0.33 29,344,999.81 100.00	期初数	坏账准备 账面价值 1,336,075.54 25,385,435.18 126,557.81 1,139,020.26 140,743.99 562,975.94 138,704.39 257,593.87 56,175.00 104,325.00 34,087.49 63,305.34 1,832,344.22 27,512,655.59

• (3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为6,654,948.84 元，占其他应收款账面余额

• 的26.11%，其对应的账龄如下：

期末数

账 龄 期末数 1 年之内 6,552,220.58 1－2 年 102,728.26 小 计 6,654,948.84

• (4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东及其他关联方款项。

• (5) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账的确定组合的依据说

明

公司将账龄在3 年以上，公司与该客户业务往来很少或已经无业务往来的款项作为单项金额不重大但 按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款。

5. 存货

期末数353,301,145.03

• (1) 明细情况

项 目 原材料 在产品 库存商品 合计	账面余额 48,370,397.74 95,342,126.28 210,588,751.34 354,301,275.36		期末数	账面价值 48,370,397.74 95,342,126.28 209,588,621.01 353,301,145.03	期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 50,901,801.05 50,901,801.05 92,045,641.12 92,045,641.12 183,160,876.57 3,158,997.22 180,001,879.35 253,846,727.75 3,158,997.22 253,846,727.75
			跌价准备 1,000,130.33 1,000,130.33

• (2) 期末存货无用于担保。

• (3) 期末存货余额中无资本化金额。

• (4) 存货跌价准备

• 1) 明细情况

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项 目 库存商品 小 计	期初数 本期增加 3,158,997.22 3,158,997.22	本期减少 转回 转销 2,158,866.89 2,158,866.89	期末数 1,000,130.33 1,000,130.33

2) 计提存货跌价准备的依据

存货跌价准备按单个存货成本高于可变现净值的差额计提，产成品、商品和用于出售的材料等直接用 于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值。在产品在正常生产经营中以该存货的估计售价减去估计的进一步加工成本、销售费用 和相关税费后的金额确定其可变现净值。

6.可供出售金融资产

期末数611,400.00

• (1) 明细情况

项 目 期铜套期保值 合 计	期末数 账面余额 减值准备 账面价值 611,400.00 611,400.00 611,400.00 611,400.00	期初数
		账面余额 减值准备 账面价值

• (2) 期末，未发现期铜套期保值存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

7. 长期股权投资

期末数13,800,000.00

(1) 明细情况

期末数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 13,800,000.00 13,800,000.00 合 计 13,800,000.00 13,800,000.00 (2) 权益法核算的长期股权投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股 投资 单位名称 比例 期限 三门县三变小额贷款股份有限公司［注］ 17.25% 长期 小 计	期初数 账面余额 减值准备 账面价值 13,800,000.00 13,800,000.00 13,800,000.00 13,800,000.00 期初 本期 本期 期末 数 增加 减少 数 13,800,000.00 13,800,000.00 13,800,000.00 13,800,000.00

(2) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

1. 投资性房地产

期末数34,249,225.23

• (1) 明细情况

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2009 年半年度报告

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原价

项 目 期初数 房屋及建筑物 33,568,968.17 土地使用权 13,068,256.82 小 计 46,637,224.99 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 房屋及建筑物 9,742,452.13 土地使用权 1,835,674.76 小 计 11,578,126.89 账面价值 项 目 期初数 房屋及建筑物 23,826,516.04 土地使用权 11,232,582.06 合 计 35,059,098.10	本期增加 本期增加 678,753.25 131,119.62 809,872.87 本期增加	本期减少 本期减少 本期减少 678,753.25 131,119.62 809,872.87	期末数 33,568,968.17 13,068,256.82 46,637,224.99
			期末数 10,421,205.38 1,966,794.38 12,387,999.76
			期末数 23,147,762.79 11,101,462.44 34,249,225.23

• (1) 期末投资性房地产不存在减值迹象，故未计提减值准备。

(2) 期末投资性房地产分别有原价为3,205.90 万元的房屋及建筑物和原价为1,306.82 万元的土地 使用权用于债务担保，详见本财务报表附注九(三)之说明。

• (3) 期末投资性房地产均已办妥产权手续。

• 固定资产 期末数215,820,495.98

(1) 明细情况

原价 类 别 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 小 计 累计折旧 类 别 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具

期初数 本期增加 本期减少 期末数 106,196,556.25 31,594,794.60 89,078.20 137,702,272.65 10,739,440.07 672,694.73 116,254.86 11,295,879.94 97,816,150.46 963,940.00 98,780,090.46 24,739,447.62 735,970.04 25,475,417.66 239,491,594.40 33,967,399.37 205,333.06 273,253,660.71 期初数 本期增加 本期减少 期末数 3,324,595.98 1,978,700.32 19,217.28 5,284,079.02 2,743,153.85 445,404.58 36,736.40 3,151,822.03 36,237,195.35 3,954,579.28 40,191,774.63 7,570,745.76 1,234,743.29 8,805,489.05

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小 计	49,875,690.94	7,613,427.47	55,953.68	57,433,164.73
账面价值
类 别	期初数	本期增加	本期减少	期末数
房屋及建筑物102,871,960.27		31,594,794.60	2,048,561.24	132,418,193.63
通用设备	7,996,286.22	672,694.73	524,923.04	8,144,057.91
专用设备	61,578,955.11	963,940.00	3,954,579.28	58,588,315.83
运输工具	17,168,701.86	735,970.04	1,234,743.29	16,669,928.61
合 计	189,615,903.46	33,967,399.37	7,762,806.85	215,820,495.98

• (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入31,594,794.60 元。

• (3) 期末固定资产无用于债务担保。

• (4) 期末固定资产不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

• (5) 期末固定资产中有原价为11，663.59 万元的房屋及建筑物权证手续尚在办理之中。

• 在建工程

期末数12,666.00

• (1) 明细情况

期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产1000 万KVA 电力变 20,409,796.62 20,409,796.62 压器及箱式变电站项目 西区宿舍 4,038,934.60 4,038,934.60 辅助配套车间 12,666.00 12,666.00 合 计 12,666.00 12,666.00 24,448,731.22 24,448,731.22 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例 年产1000 万KVA 募集资金 电力变压器及箱 20,409,796.62 7,135,932.62 27,545,729.24 0.00 /其他来源27,009［注］100.00%［注］ 式变电站项目 西区宿舍 4,038,934.60 1,025,417.36 5,064,351.96 0.00 自筹 辅助配套车间 12,666.00 12,666.00 合 计 24,448,731.22 8,174,015.98 32,610,081.20 12,666.00

［注］：预算数中包含土地使用权2,475.74 万元，工程投入占预算（包含土地使用权）的比例为100.00%。

(3) 借款费用资本化金额

工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 年产1000 万KVA 电力 变压器及箱式变电站项目 375,760.00 375,760.00

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小 计 375,760.00 375,760.00

• (4) 期末在建工程不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

• (5) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

期末数较期初数减少100.00%，主要系募集资金投入年产1000 万KVA 电力变压器及箱式变电站工程已 逐步完工达到可使用状态结转固定资产所致。

1. 工程物资 期末数0.00

2. (1) 明细情况

项 目 待安装设备 合 计	期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 32,630.00 32,630.00 32,630.00 32,630.00

• (2) 期末工程物资不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

• (3) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明

期末数较期初数减少100.00%，主要系设备到货领用后转入工程安装所致。

12. 无形资产

12. 无形资产 (1) 明细情况 原价 种 类 土地使用权 商品化软件 小 计 累计摊销 种 类 土地使用权 商品化软件 小 计 账面价值 种 类 土地使用权 商品化软件 合 计	期末数23,197,174.20 期初数 本期增加 本期减少 期末数 24,757,361.00 24,757,361.00 582,500.00 582,500.00 25,339,861.00 25,339,861.00 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1,536,440.58 247,573.62 1,784,014.20 300,422.62 58,249.98 358,672.60 1,836,863.20 305,823.60 2,142,686.80 期初数 本期增加 本期减少 期末数 23,220,920.42 247,573.62 22,973,346.80 282,077.38 58,249.98 223,827.40 23,502,997.80 305,823.60 23,197,174.20

(2) 期末无形资产中有原始发生额2,475.74 万元的土地使用权用于债务担保，详见本财务报表附注

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九(三)之说明。

• (3) 期末土地使用权均已办妥权证。

• (4) 期末无形资产不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。

• 递延所得税资产 期末数5,527,010.45 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 坏账准备 4,945,809.80 3,435,837.53 应付工资 431,181.10 619,402.87 存货跌价准备 150,019.55 473,849.58 合 计 5,527,010.45 4,529,089.98 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 坏账准备 32,972,065.36 应付工资 2,874,540.66 存货跌价准备 1,000,130.33 小 计 36,846,736.35 14. 短期借款 期末数366,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 45,000,000.00 45,000,000.00 抵押借款 196,800,000.00[注] 94,800,000.00 保证借款 124,200,000.00 187,200,000.00 合 计 366,000,000.00 327,000,000.00

• ［注］：其中13,300 万元系公司以应收账款作抵押取得的保理融资借款。

• 应付票据

期末数183,225,104.00

• (1) 明细情况

种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 183,225,104.00 184,000,000.00 合 计 183,225,104.00 184,000,000.00

• (2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东票据

• 应付账款

期末数136,746,765.04

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• (1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

• (2) 无账龄超过1 年的大额应付账款。

• 预收款项 期末数102,993,964.28

• (1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。

• (2) 无账龄超过1 年的大额预收款项。

• (3) 预收款项——外币预收款项

期末数 期初数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 7,170.11 6.8319 48,985.47 90,927.61 6.8346 621,453.84 欧元 8,198.00 9.6408 79,035.28 37,173.40 9.6590 359,057.87 小计 128,020.75 980,511.71

1. 应付职工薪酬

期末数3,115,540.66

• (1) 明细情况

项 目 工资、奖金、津贴和补贴 职工福利 社会保险费 住房公积金 工会经费 职工教育经费 合 计	期初数 4,129,352.46 462,000.00 4,591,352.46	本期增加 12,050,000.00 1,087,219.28 1,463,009.48 141,475.00 541,160.00 83,785.50 15,366,649.26	本期减少 期末数 13,304,811.80 2,874,540.66 1,087,219.28 1,463,009.48 141,475.00 762,160.00 241,000.00 83,785.50 16,842,461.06 3,115,540.66

• (2) 期末无拖欠性质职工薪酬。

• 应交税费

期末数-5,542,743.58

（1）明细情况

种 类	期末数	期初数
增值税	4,672,941.49	2,097,116.09
营业税	57,640.20	265,639.05
城市维护建设税	244,210.40	136,805.53
企业所得税	-11,077,002.22	-10,747,286.69
代扣代缴个人所得税	46,006.70	149,367.25

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房产税 土地使用税 教育费附加 地方教育附加 水利建设专项资金 合 计	80,053.68 77,932.72 146,526.24 97,684.16 111,263.05 -5,542,743.58	102,292.56 117,867.36 82,083.31 54,722.21 102,487.82 -7,638,905.51

(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占资产总额5%以上（含5%）原因说明 应交税费期末数较期初数增长27.44%，主要系公司应交增值税本期较期初增长1.23 倍。

20. 应付利息		期末数351,244.50
项 目	期末数	期初数
短期借款	351,244.50	657,392.38
合 计	351,244.50	657,392.38
21. 其他应付款		期末数20,693,921.89
(1) 明细情况
项 目	期末数	期初数
保证金	8,576,817.27	6,852,968.57
业务费	5,745,906.78	5,294,199.70
其他	6,371,197.84	9,523,612.98
合 计	20,693,921.89	21,670,781.25

(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。

(3) 无账龄超过1 年的大额其他应付款。

1. 股本 期末数112,000,000.00

(1) 明细情况

(1) 明细情况	(1) 明细情况
项 目		期初数		本期增减变动（+，-）					期末数
				发行 新股	送股	公积金转股	其他	小计
		数量	比例(%)						数量	比例
（一）	1．国家持股	20,470,900	25.59			8,188,360		8,188,360	28,659,260	25.59
有	2．国有法人持股
限	3．其他内资持股	7,333,725	9.17			2,933,490		2,933,490	10,267,215	9.17
售	其中：

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条	境内法人持股
件	境内自然人持股	7,333,725	9.17			2,933,490		2,933,490	10,267,215	9.17
股	4．外资持股
份	其中：
	境外法人持股
	境外自然人持股
	有限售条件股份合 计	27,804,625	34.76			11,121,850		11,121,850	38,926,475	34.76
（二）	~~1~~．人民币普通股	52,195,375	65.24			20,878,150		20,878,150	73,073,525	65.24
无
限
售
条	2．境内上市的外资 股
件	3．境外上市的外资 股
股	4．其他
份	已流通股份合计	52,195,375	65.24			20,878,150		20,878,150	73,073,525	65.24
（三）股份总数		80,000,000	100.00			32,000,000		32,000,000	112,000,000	100.00

(2) 公司前10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 单位：万股

序号	有限售条件股东名称	有限售条件股票数量	限售条件
1	浙江三变集团有限公司	2,865.93	自2007 年2 月8 日起，36 个月内不上市交易或转让
2	卢旭日	511.18	［注］
3	朱峰	345.15

[注]：在其任职期间每年转让的股份不超过所持公司股份总数百分之二十五；离职后半年内，不得转让其所持公司股份。

23. 资本公积

1. 资本公积 期末数158,750,900.00 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 188,610,900.00 32,000,000.00 156,610,900.00 其他资本公积 2,140,000.00 2,140,000.00 合 计 190,750,900.00 32,000,000.00 158,750,900.00 23. 盈余公积 期末数21,461,674.25 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 21,461,674.25 21,461,674.25 合 计 21,461,674.25 21,461,674.25

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1. 未分配利润

期末数124,469,593.34

• (1) 明细情况

期初数 106,210,885.19 本期增加 20,658,708.15 本期减少 2,400,000.00 期末数 124,469,593.34

• (2) 其他说明

• 1) 未分配利润本期增加均系本期实现的净利润转入。

• 2) 未分配利润本期减少2,400,000.00 元，其中：

根据2009 年4 月30 日本公司2008 年度股东大会决议通过2008 年度利润分配方案，以2008 年12 月 31 日总股本8000 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金0.30 元（含税）,同时以资本公积向全体股东 每10 股转增4 股。

(二) 利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

本期数484,683,065.08/392,855,404.78

• (1) 明细情况

营业收入

项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 475,521,375.09 448,039,823.63 其他业务收入 9,161,689.99 9,660,475.57 合 计 484,683,065.08 457,700,299.20 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 390,969,740.58 372,680,645.22 其他业务成本 1,885,664.20 2,701,292.67 合 计 392,855,404.78 375,381,937.89

• (2) 主营业务收入/主营业务成本

项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 油浸式变压器 369,631,808.32 300,368,019.71 69,263,788.61 358,865,006.55 295,576,461.98 63,288,544.57

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干式变压器 54,153,662.44 48,227,966.95 5,925,695.49 42,841,343.34 37,330,828.85 5,510,514.49 组合变压器 51,735,904.33 42,373,753.92 9,362,150.41 46,333,473.74 39,773,354.39 6,560,119.35 小 计 475,521,375.09 390,969,740.58 84,551,634.51 448,039,823.63 372,680,645.22 75,359,178.41 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前5 名客户销售的收入总额 108,215,183.71 78,321,538.46 占当年营业收入比例(%) 22.33 17.48 2. 营业税金及附加 本期数1,754,063.43 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 821,116.21 488,021.52 教育费附加 492,669.71 292,812.90 地方教育附加 328,446.46 195,208.62 营业税 111,831.05 合 计 1,754,063.43 976,043.04 3. 销售费用 本期数34,604,331.40 上年同期数27,123,647.64 4．管理费用 本期数19,834,591.58 上年同期数16,110,419.17 5. 财务费用 本期数11,115,622.17 上年同期数12,682,297.80 6. 资产减值损失 本期数6,075,270.70 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 8,234,137.59 3,922,433.00 存货跌价损失 -2,158,866.89 合 计 6,075,270.70 3,922,433.00

(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

资产减值损失本期较上年同期增加54.89%，主要系本期应收账款增加及计提的坏帐准备比例调整所

致。

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1. 投资收益

本期数184,194.34

• (1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数 铜期货投资收益 184,194.34 合 计 184,194.34

• (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

投资收益本期较上年同期增长100%，系公司从事铜期货业务，由于铜价在2009 年上半年处于上升趋 势所致。

1. 营业外收入

本期数6,199,770.58

• (1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数 政府补助 5,704,800.00 349,300.00 固定资产处置利得 475,546.58 38,160.30 赔款收入 350.00 其他 19,424.00 合 计 6,199,770.58 387,810.30

(2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明 营业外收入本期较上年同期增长14.99 倍，主要系本期收到的政府补助较大所致。

1. 营业外支出

本期数491,857.99

• (1) 明细情况

项 目 固定资产处置损失 捐赠支出 水利建设专项资金 其他 合 计	本期数 上年同期数 1,250,000.00 477,757.99 447,950.57 14,100.00 10,373.26 491,857.99 1,708,323.83

• (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

营业外支出本期较上年同期减少71.21%，主要系公司上年同期向四川汶川地震灾区捐赠所致。

8. 所得税费用

本期数3,677,179.80

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(1) 明细情况

项 目 当期所得税费用 递延所得税费用 合 计	本期数 上年同期数 4,675,100.27 5,174,615.51 -997,920.47 1,015.00 3,677,179.80 5,175,630.51

• (2) 变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原因说明

所得税费用本期较上年同期减少28.95%,主要系公司2008 年度被认定为高新技术企业，本期企业所得 税减按15%税率计缴所致，上年同期企业所得税按25%计缴。

(三) 现金流量表项目注释

1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数 收回期限三个月以上的保证金 36,757,720.80 4,746,594.00 国家拨款及补助 5,704,800.00 349,300.00 小 计 86,000,911.80 5,095,894.00

1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数 支付期限三个月以上的保证金 63,358,235.00 43,047,434.80 支付各项经营性期间费用 53,453,753.62 12,422,459.74 小 计 116,811,988.62 55,469,894.54

1. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数 存款利息收入 1,245,349.20 177,961.29 小 计 1,245,349.20 177,961.29

• 4．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十二(三)之说明。

七、资产减值准备

(一) 明细情况

项 目	期初数	本期计提	本期减少	本期减少	期末数
			转回	转销
坏账准备	24,737,927.77	8,234,137.59			32,972,065.36

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存货跌价准备	3,158,997.22		2,158,866.89		1,000,130.33
合 计	27,896,924.99	8,234,137.59	2,158,866.89		33,972,195.69

• (二) 计提原因和依据的说明

• 坏账准备计提依据详见本财务报表附注三(九)之说明。

• 存货跌价准备计提依据详见本财务报表附注三(十)4 之说明。

八、关联方关系及其交易

(一) 关联方认定标准说明

根据《企业会计准则第36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响， 以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40 号），将特定情形的关联法人 和关联自然人也认定为关联方。

(二) 关联方关系

1. 母公司及最终控制方

公司名称	注册地	组织机 构代码	业务 性质	与本公 司关系	注册 资本	对本公司 持股比例 (%)	对本公司 表决权比 例(%)
浙江三变集团有限公 司	浙江省三门县	14809018-8	变压器、电机 等制造销售	控股股东	7,000 万元	25.59	25.59

2. 其他关联方

2. 其他关联方
关联方名称	组织机构代码	与本公司的关系
乐清市电力实业有限总公司	14557248-0	本公司参股股东
宁波理工监测科技股份有限公司	72516419-2	本公司参股股东
卢旭日		公司股东、关键管理人员

(三) 关联方交易情况

1. 采购货物

	本期数	本期数	本期数	上年同期数	上年同期数	上年同期数
关联方名称	金额	占同类购货 业务的比例	定价政策	金额	占同类购货业 务的比例	定价政策
宁波理工监测科技股份有限公司	845,000.00	0.19%	协议价	694,000.00	0.16%	协议价
小 计	845,000.00			694,000.00

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2. 关联方未结算项目金额

2. 关联方未结算项目金额
项目及关联方名称	期末数		期初数
	余额	坏账准备	余额	坏账准备
(1) 预收账款
乐清市电力实业有限总公司	4,240.00
小 计	4,240.00
(2) 应付账款
宁波理工监测科技股份有限公司	1,919,000.00		2,028,000.00
小 计	1,919,000.00		2,028,000.00

3. 其他关联方交易

截至2009 年06 月30 日，关联方为本公司提供保证担保的情况单位：万元

关联方名称	贷款金融机构	期末担保余额	债务类型	债务到期日	备注
浙江三变集团有限公司	光大银行宁波镇海支行	1,000.00	银行借款	2009.09.04
	光大银行宁波镇海支行	2,700.00	商业汇票	2009.11.21
	交通银行台州分行	500.00	银行借款	2009.08.04
小 计		4,200.00

九、或有事项

(一) 公司提供的各种债务担保

经本公司三届二次董事会批准，2008 年3 月本公司与浙江省三门浦东电工电器有限公司（以下简称三 浦公司）签订《贷款互保协议书》，约定在2008 年3 月24 日至2010 年3 月24 日期间三浦公司以自身信 用为本公司提供不超过人民币11,000 万元的融资业务保证，本公司以自身信用为三浦公司提供不超过人 民币8,000 万元的融资业务提供保证。截至2009 年06 月30 日，三浦公司为本公司提供担保余额为10,404 万元（其中借款8,420 万元，商业汇票1,984 万元），本公司为三浦公司开具的银行承兑汇票及借款6,980.00 万元提供保证担保，具体情况如下: 单位：万元

被担保单位	贷款金融机构	担保债务余额	债务到期日	备注
三浦公司	交通银行台州路桥支行	1,000.00	2009.08.12	银行借款
三浦公司	交通银行台州路桥支行	1,000.00	2009.08.12	商业汇票
三浦公司	华夏银行杭州和平支行	1,500.00	2009.09.24	商业汇票
三浦公司	华夏银行杭州和平支行	1,500.00	2009.10.27	商业汇票

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三浦公司	上海浦东发展银行台州分行	990.00	2009.09.05	商业汇票
三浦公司	上海浦东发展银行台州分行	990.00	2009.09.12	商业汇票
小 计		6,980.00

(二) 经本公司三届七次董事会批准，2008 年8 月本公司与亚达科技集团公司（以下简称亚达科技公 司）签订《贷款互保协议书》，约定在2008 年8 月22 日至2010 年8 月22 日期间亚达科技公司以自身信 用为本公司提供不超过人民币12,000 万元的融资业务提供保证，本公司以自身信用为亚达科技公司提供 不超过人民币3,000 万元的融资业务提供保证。截至2009 年06 月30 日，亚达科技公司及关联企业为本 公司提供担保余额为3,900 万元(其中借款2,500 万元，商业汇票1,400 万元）。本公司为亚达科技公司 借款3,000.00 万元提供保证担保，具体情况如下： 单位：

万元

万元
被担保单位	贷款金融机构	担保债务余额	债务到期日	备注
亚达科技公司	建行三门支行	3,000.00	2010.12.22	银行借款
小 计		3,000.00

(三) 截至2009 年06 月30 日，本公司财产抵押情况 单位：万元	(三) 截至2009 年06 月30 日，本公司财产抵押情况 单位：万元	(三) 截至2009 年06 月30 日，本公司财产抵押情况 单位：万元	(三) 截至2009 年06 月30 日，本公司财产抵押情况 单位：万元	(三) 截至2009 年06 月30 日，本公司财产抵押情况 单位：万元	(三) 截至2009 年06 月30 日，本公司财产抵押情况 单位：万元	(三) 截至2009 年06 月30 日，本公司财产抵押情况 单位：万元
抵押物	抵押权人	抵押物		担保	债务	债务
		账面原价	账面净值	债务余额	到期日	种类
应收账款	工商银行三门支行	19,442.77	18,470.63	13,300.00	2009.11.11	银行借款
房屋建筑物	工商银行三门支行	1,679.63	1,152.65	700.00	2009.10.21	商业汇票
土地使用权	工商银行三门支行	791.10	679.97
房屋建筑物	中国银行三门支行	1,526.27	1,176.02	1,500.00	2009.10.27	银行借款
土地使用权	中国银行三门支行	515.73	443.28
土地使用权	浦发银行台州支行	2,475.74	2,322.09	4,880.00	2010.01.18	银行借款
小 计		26,431.24	24,244.64	22,280.00

注：截至2009 年06 月30 日，上述在投资性房地产列示的抵押房屋建筑物原价为3,205.90 万元和土地使用权原价为 1,306.82 万元；在无形资产列示的抵押土地使用权原价为2,475.74 万元。

十、承诺事项

无重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项中的非调整事项

无。

十二、其他重要事项

(一) 投资三变小额贷款公司情况

2008 年8 月，经公司三届七次董事会审议同意，本公司与浙江杨戈电器有限公司、三门华丽医药化工

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有限公司等投资者签定《出资人协议》，共同组建三变小额贷款公司。该公司注册资本8,000 万元，其中 本公司出资1,380 万元、占其注册资本的17.25%，该公司注册资本的实收情况业经三门三信会计师事务所 审验，并于2009 年1 月19 日出具了三会综［2009］3005 号《验资报告》，截至2008 年12 月31 日本公司 已出资1,380 万元。。该公司已于2009 年1 月取得浙江省人民政府金融工作领导小组办公室批复《关于同 意三门县三变小额贷款股份有限公司试点方案的批复》（浙金融办核［2009］6 号），并于2009 年2 月6 日 在台州市工商行政管理局注册登记，取得注册号为331000000017285 号《企业法人营业执照》。

(二) 取得高新技术企业认定事项

2008 年12 月，根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局《关 于认定浙江省邮电工程建设有限公司等430 家企业为2008 年第四批高新技术企业的通知》（浙科发高 ［2008］337 号），本公司被认定为高新技术企业，认定有效期3 年。根据所得税法相关规定，本公司从 2008 年起三年内享受企业所得税税率15%的税收优惠政策。

(三) 与现金流量表相关的信息

1. 现金流量表补充资料

1. 现金流量表补充资料
补充资料	本期数	上年同期数
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	20,658,708.15	15,007,376.62
加：资产减值准备	6,075,270.70	3,922,433.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	7,613,427.47	5,788,094.69
无形资产摊销	305,823.60	637,313.10
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “－”号填列)	-475,546.58
固定资产报废损失(收益以“－”号填列)
公允价值变动损失(收益以“－”号填列)
财务费用(收益以“－”号填列)	10,535,249.06	12,682,297.80
投资损失(收益以“－”号填列)	-184,194.34
递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)	-997,920.47	1,015.00
递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)
存货的减少(增加以“－”号填列)	-31,351,953.84	-53,640,446.44
经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)	-90,257,920.13	-84,175,918.42
经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)	23,275,995.83	77,350,608.41
其他	809,872.87

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经营活动产生的现金流量净额	-53,993,187.68	-53,993,187.68	-17,251,595.73	-17,251,595.73
(2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
(3) 现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	25,944,528.19		51,118,995.81
减：现金的期初余额	60,317,753.29		51,033,146.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-34,373,225.10		85,849.62
2. 现金和现金等价物
项 目		期末数		期初数
(1) 现金		25,944,528.19		51,118,995.81
其中：库存现金		5,852.76		8,243.50
可随时用于支付的银行存款		23,952,272.18		51,110,752.31
可随时用于支付的其他货币资金		1,986,403.25		2,001,845.19
(2) 现金等价物：
其中：三个月内到期的债券投资
(3) 期末现金及现金等价物余额		25,944,528.19		51,118,995.81
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

3. 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明

项 目	期末数	期初数
不符合现金及现金等价物的保证金存款	111,194,889.60	84,594,375.40
小 计	111,194,889.60	84,594,375.40

(四) 政府补助

(四) 政府补助
内 容	款项来源	金额	文件号
台州市2008 年科技奖	台州市科技发展基金	5,000.00	台科〔2008〕32 号

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2008 年度三门县第 二批科技计划项目	三门县财政局	120,000.00	三科［2008］15 号
2008 年工业企业先进制造业 基地技改专项补助资金	三门县财政局	109,800.00	三政办抄［2009］47 号
发展高新技术产业，提高企业技术 创新能力	三门县科技局	430,000.00	三县委［2008］1 号
2009 年第一批工业转型升级 项目贴息资金	三门县财政局	4,000,000.00	浙财企［2009］96 号
发展外向型经济参展补助	三门县财政局	20,000.00	三县委［2008］1 号
浙江省质量管理奖	三门县财政局	100,000.00	三县委［2008］1 号
浙江省著名商标	三门县财政局	50,000.00	三县委［2008］1 号
浙江省名牌产品	三门县财政局	50,000.00	三县委［2008］1 号
2008 年度浙江省扶持欠发达地 区外向型经济发展专项资金	三门县财政局	20,000.00	三外贸［2009］8 号
水利建设专项资金减免	三门县地方税务局	800,000.00	（浙地税政）税［2009］ 字490 号
合 计		5,704,800.00

十三、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损

益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：

项 目	本期数
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	2,634,413.47
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	5,704,800.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

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交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益	184,194.34
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,324.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计	8,528,731.81
减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）	1,279,309.77
少数股东所占份额
归属于母公司股东的非经常性损益净额	7,249,422.04

1. 重大非经常性损益项目的内容说明

2. (1) 计入当期损益的政府补助5,704,800.00 元，详见本财务报表附注十二(四)之说明。

3. (2) 非流动性资产处置损益2,634,413.47 元，主要系已计提的存货跌价准备本期已实现销售转回2，

4. 158,866.89 元。

5. (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9 号——净资产收益率和每

6. 股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股 收益和稀释每股收益如下：

1. 明细情况

1. 明细情况
报告期利润	净资产收益率（%）				每股收益(元/股)
	全面摊薄		加权平均		基本每股收益		稀释每股收益
	本期数	上年 同期数	本期数	上年 同期数	本期数	上年 同期数	本期数	上年 同期数
归属于公司普通股股东的净 利润	4.96	3.79	5.07	3.87	0.18	0.13	0.18	0.13
扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润	3.22	3.99	3.29	4.09	0.12	0.14	0.12	0.14

报告期利润 本期数 归属于公司普通股股东的净 4.96 利润 扣除非经常性损益后归属于 3.22 公司普通股股东的净利润

2. 每股收益的计算过程

基本每股收益=P÷S

S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

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2009 年半年度报告

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其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报 告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一 月份起至报告期期末的月份数。

本期每股收益=20,658,708.15÷112,000,000.00=0.18

本期扣除非经常性损益后每股收益= 13409286.11÷112,000,000.00=0.12

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2009 年半年度报告

第八节备查文件目录

• 1、载有董事长卢旭日先生签名的半年度报告文件。

• 2、载有法定代表人及主管会计工作负责人李雪会先生、会计机构负责人章日江签名并盖章的财务报告

• 文件。

• 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。

• 4、其他相关资料。

• 以上文件均齐备、完整，并备于本公司证券部以供查阅。

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法定代表人：
卢旭日
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三变科技股份有限公司
二○○九年八月十二日
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