SAN BIAN SCI－TECH Co.,LTD. — Board/Management Information 2017

Aug 29, 2017

三变科技股份有限公司独立董事

对第五届董事会第二十四次会议相关事项的专项说明和独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业 板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、公司《独立董事制度》等相关规章制度的有 关规定，作为三变科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，现对公司控股股 东及其关联方占用公司资金和对外担保情况进行了仔细的核查，并就相关情况及坏账核 销、会计政策变更事项发表如下说明和独立意见：

一、关于公司控股股东与其他关联方占用公司资金情况

截至本报告期末，公司控股股东及其关联方不存在占用公司资金的情况，也不存在 以前年度发生并累计至本报告期末的公司控股股东及其他关联方违规占用公司资金的 情况。公司亦不存在将资金直接或间接提供给公司控股股东及其他关联方使用的情形。 二、关于对外担保事项

截止2017年6月30日，公司对外担保总额为11000万元，其中为三门浦东电工电器有 限公司提供总额为7000万元的担保，为关联方三门县三变小额贷款股份有限公司提供总 额为4000万元的担保。公司对外担保具体情况如下：

额为4000万元的担保。公司对外担保具体情况如下：	额为4000万元的担保。公司对外担保具体情况如下：	额为4000万元的担保。公司对外担保具体情况如下：	额为4000万元的担保。公司对外担保具体情况如下：	额为4000万元的担保。公司对外担保具体情况如下：	额为4000万元的担保。公司对外担保具体情况如下：
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
	担保额度		实际发生日					是否为
				实际担保			是否履
担保对象名称	相关公告	担保额度	期（协议签署		担保类型	担保期		关联方
				金额			行完毕
	披露日期		日）					担保
浙江省三门浦
	2016年02		2016 年03 月			2017 年3
东电工电器有		7,200		3,000	连带责任保证		是	否
	月24 日		11 日			月10 日
限公司
浙江省三门浦
	2016年02		2016 年03 月			2018 年2
东电工电器有		7,200		2,000	连带责任保证		否	否
	月24 日		31 日			月23 日
限公司
浙江省三门浦
	2016年02		2016 年03 月			2018 年2
东电工电器有		7,200		2,000	连带责任保证		否	否
	月24 日		31 日			月23 日
限公司
浙江省三门浦
	2016年02		2017 年03 月			2018 年2
东电工电器有		7,200		3,000	连带责任保证		否	否
	月24 日		07 日			月23 日
限公司
三门县三变小
	2016年04		2016 年04 月			2018 年4
额贷款股份有		4,000		4,000	连带责任保证		否	是
	月07 日		07 日			月6 日
限公司
报告期内审批的对外担保				报告期内对外担保实际
		0				14,000
额度合计（A1）				发生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担		11,200		报告期末实际对外担保		11,000

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 1 页 共 3 页

保额度合计（A3） 余额合计（A4）

公司制定了《对外担保管理制度》、《对外担保的财务内控制度》，规定了对外担 保的审批权限、决策程序和有关风险控制措施，并严格按以上制度执行。在对外担保的 决策和后续跟踪控制过程中，公司充分揭示了对外担保存在的风险并采取有效措施较好 地控制了对外担保风险，避免了违规担保行为，保障了公司的资产安全。截至目前, 公 司不存在违规对外担保事项，无明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保 责任，不存在与“证监发[2003]56号”文、“证监发[2005]120号”文、《股票上市规 则》规定相违背的情形。

三、关于坏账核销的独立意见

本次核销坏账符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，真实反映公司的 财务状况，核销依据充分；本次核销的应收账款坏账，不涉及公司关联方，也不存在损 害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合有关法律法规和《公司章程》 等规定，我们同意该坏账核销事项。

四、关于会计政策变更的独立意见

本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和调整，执行会计政策 变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法 规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本 次会计政策变更。

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 2 页 共 3 页

（本页无正文为独立董事对第五届董事会第二十四次会议相关事项的专项说明和独立意见的签字 页）

独立董事签名： 陈 奎 李 旺 荣 赵 敏

2017 年8 月28 日

==> picture [69 x 39] intentionally omitted <==

第 3 页 共 3 页