SAN BIAN SCI－TECH Co.,LTD. — Board/Management Information 2014

Dec 24, 2014

三变科技股份有限公司

独立董事对五届三次董事会相关事项的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上 市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《独立董事工作制 度》等相关规定，作为三变科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，基于 独立、客观、公正的立场，就公司第五届董事会第三次会议审议的相关事项发表如下独 立意见如下：

一、关于会计政策变更的独立意见

公司依据财政部新发布的八项会计准则对会计政策进行相应变更，符合《企业会计 准则》及相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业 板信息披露业务备忘录第 13 号： 会计政策及会计估计变更》的有关规定，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东 利益的情形。

我们一致同意公司本次会计政策变更。

二、关于投资设立并购基金的独立意见

公司以自有资金投资设立并购基金，符合公司发展的战略，有利于促进公司开展资 本运作，借助专业投资团队及其管理理念推动公司投资业务的发展和探索股权投资的商 业运营模式，有利于公司的长远发展；不存在损害公司股东利益的情况，履行了必要的 审批程序，符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》等规定。

我们一致同意公司以自有资金参与投资设立并购基金。

独立董事签名：

陈 奎 赵 敏 李 旺 荣

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2014 年12 月24 日

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