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SAN BIAN SCI－TECH Co.,LTD. — Annual Report 2012
Apr 23, 2013
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Annual Report
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
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三变科技股份有限公司
2012 年度财务报告
2013 年 04 月
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
一、审计报告
天健审〔2013〕3258号
三变科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的三变科技股份有限公司（以下简称三变科技公司）财务报表，包括2012年12月31日 的资产负债表，2012年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见
我们认为，三变科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了三变科 技公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：严善明
· 中国 杭州 中国注册会计师：丁锡锋
二〇一三年四月二十三日
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1 、合并资产负债表
编制单位：三变科技股份有限公司
| 编制单位：三变科技股份有限公司 | 编制单位：三变科技股份有限公司 | 编制单位：三变科技股份有限公司 |
|---|---|---|
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 142,349,327.64 | 55,778,681.87 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 241,700.00 | 28,800.00 |
| 应收票据 | 96,000.00 | 820,000.00 |
| 应收账款 | 363,940,176.57 | 439,984,321.18 |
| 预付款项 | 14,443,240.93 | 18,677,660.27 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 13,802,905.94 | 16,578,460.42 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 222,336,969.77 | 309,971,589.39 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 757,210,320.85 | 841,839,513.13 |
| 非流动资产： | ||
| 发放委托贷款及垫款 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 21,590,186.94 | 21,184,586.38 |
| 投资性房地产 | 28,969,150.85 | 30,463,513.57 |
| 固定资产 | 217,732,990.53 | 223,098,379.00 |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 在建工程 | 3,309,262.58 | |
|---|---|---|
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 21,244,981.43 | 21,777,764.49 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 289,537,309.75 | 299,833,506.02 |
| 资产总计 | 1,046,747,630.60 | 1,141,673,019.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 308,800,000.00 | 325,785,974.75 |
| 向中央银行借款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 应付票据 | 3,000,000.00 | 45,950,000.00 |
| 应付账款 | 164,051,665.78 | 179,334,919.22 |
| 预收款项 | 39,235,188.96 | 59,374,989.56 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,201,144.87 | 6,637,297.33 |
| 应交税费 | 2,005,084.37 | 12,917,528.15 |
| 应付利息 | 6,067,332.42 | 944,246.76 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 40,514,913.72 | 40,831,134.63 |
| 应付分保账款 | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,000,000.00 |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 其他流动负债 | 8,100,000.00 | 9,000,000.00 |
|---|---|---|
| 流动负债合计 | 591,975,330.12 | 680,776,090.40 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 10,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 负债合计 | 601,975,330.12 | 702,776,090.40 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 |
| 资本公积 | 158,750,900.00 | 158,750,900.00 |
| 减：库存股 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,441,248.94 | 29,853,711.77 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 143,580,151.54 | 138,292,316.98 |
| 外币报表折算差额 | ||
| 归属于母公司所有者权益合计 | 444,772,300.48 | 438,896,928.75 |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 444,772,300.48 | 438,896,928.75 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总 | ||
| 1,046,747,630.60 | 1,141,673,019.15 |
|
| 计 | ||
法定代表人：卢旭日 主管会计工作负责人：曹小龙 会计机构负责人：章日江
2 、母公司资产负债表
编制单位：三变科技股份有限公司
| 编制单位：三变科技股份有限公司 | ||
|---|---|---|
| 单位：元 | ||
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 132,349,327.64 | 55,778,681.87 |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 交易性金融资产 | 241,700.00 | 28,800.00 |
|---|---|---|
| 应收票据 | 96,000.00 | 820,000.00 |
| 应收账款 | 363,940,176.57 | 439,984,321.18 |
| 预付款项 | 14,443,240.93 | 18,677,660.27 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 13,802,905.94 | 16,578,460.42 |
| 存货 | 222,336,969.77 | 309,971,589.39 |
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 747,210,320.85 | 841,839,513.13 |
| 非流动资产： | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 31,590,186.94 | 21,184,586.38 |
| 投资性房地产 | 28,969,150.85 | 30,463,513.57 |
| 固定资产 | 217,732,990.53 | 223,098,379.00 |
| 在建工程 | 3,309,262.58 | |
| 工程物资 | ||
| 固定资产清理 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 无形资产 | 21,244,981.43 | 21,777,764.49 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 299,537,309.75 | 299,833,506.02 |
| 资产总计 | 1,046,747,630.60 | 1,141,673,019.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 308,800,000.00 | 325,785,974.75 |
| 交易性金融负债 |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 应付票据 | 3,000,000.00 | 45,950,000.00 |
|---|---|---|
| 应付账款 | 164,051,665.78 | 179,334,919.22 |
| 预收款项 | 39,235,188.96 | 59,374,989.56 |
| 应付职工薪酬 | 8,201,144.87 | 6,637,297.33 |
| 应交税费 | 2,005,084.37 | 12,917,528.15 |
| 应付利息 | 6,067,332.42 | 944,246.76 |
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 40,514,913.72 | 40,831,134.63 |
| 一年内到期的非流动负债 | 12,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 8,100,000.00 | 9,000,000.00 |
| 流动负债合计 | 591,975,330.12 | 680,776,090.40 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 10,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 10,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 负债合计 | 601,975,330.12 | 702,776,090.40 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 实收资本（或股本） | 112,000,000.00 | 112,000,000.00 |
| 资本公积 | 158,750,900.00 | 158,750,900.00 |
| 减：库存股 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 30,441,248.94 | 29,853,711.77 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 143,580,151.54 | 138,292,316.98 |
| 外币报表折算差额 | ||
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 444,772,300.48 | 438,896,928.75 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总 | ||
| 1,046,747,630.60 | 1,141,673,019.15 |
|
| 计 | ||
法定代表人：卢旭日 主管会计工作负责人：曹小龙 会计机构负责人：章日江
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
3 、合并利润表
编制单位：三变科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 一、营业总收入 | 838,075,893.30 | 1,032,423,761.60 |
| 其中：营业收入 | 838,075,893.30 | 1,032,423,761.60 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 837,357,367.95 | 1,063,075,520.21 |
| 其中：营业成本 | 652,847,707.80 | 854,622,026.55 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 营业税金及附加 | 4,372,205.66 | 2,991,029.34 |
| 销售费用 | 94,609,248.19 | 100,320,117.15 |
| 管理费用 | 61,758,028.93 | 67,304,213.75 |
| 财务费用 | 21,527,575.61 | 19,418,296.18 |
| 资产减值损失 | 2,242,601.76 | 18,419,837.24 |
| 加：公允价值变动收益（损失以 | ||
| 241,700.00 | 28,800.00 |
|
| “－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号 | ||
| 2,578,174.54 | 2,658,467.63 |
|
| 填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营 | ||
| 2,613,600.56 | 2,621,325.83 |
|
| 企业的投资收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填 | ||
| 列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,538,399.89 | -27,964,490.98 |
| 加：营业外收入 | 3,728,931.54 | 2,925,235.06 |
| 减：营业外支出 | 1,391,959.70 | 1,274,425.67 |
| 其中：非流动资产处置损 | 56,464.40 |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 失 | ||
|---|---|---|
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 | ||
| 5,875,371.73 | -26,313,681.59 |
|
| 列） | ||
| 减：所得税费用 | 5,773,224.30 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,875,371.73 | -32,086,905.89 |
| 其中：被合并方在合并前实现的 | ||
| 净利润 | ||
| 归属于母公司所有者的净利润 | 5,875,371.73 | -32,086,905.89 |
| 少数股东损益 | ||
| 六、每股收益： | -- | -- |
| （一）基本每股收益 | 0.05 | -0.29 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | -0.29 |
| 七、其他综合收益 | ||
| 八、综合收益总额 | 5,875,371.73 | -32,086,905.89 |
| 归属于母公司所有者的综合收益 | ||
| 5,875,371.73 | -32,086,905.89 |
|
| 总额 | ||
| 归属于少数股东的综合收益总额 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：卢旭日 主管会计工作负责人：曹小龙 会计机构负责人：章日江
4 、母公司利润表
编制单位：三变科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 一、营业收入 | 838,075,893.30 | 1,032,423,761.60 |
| 减：营业成本 | 652,847,707.80 | 854,622,026.55 |
| 营业税金及附加 | 4,372,205.66 | 2,991,029.34 |
| 销售费用 | 94,609,248.19 | 100,320,117.15 |
| 管理费用 | 61,758,028.93 | 67,304,213.75 |
| 财务费用 | 21,527,575.61 | 19,418,296.18 |
| 资产减值损失 | 2,242,601.76 | 18,419,837.24 |
| 加：公允价值变动收益（损失以 | ||
| 241,700.00 | 28,800.00 |
|
| “－”号填列） | ||
| 投资收益（损失以“－”号填 | ||
| 2,578,174.54 | 2,658,467.63 |
|
| 列） | ||
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- 9 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 其中：对联营企业和合营企 | ||
|---|---|---|
| 2,613,600.56 | 2,621,325.83 |
|
| 业的投资收益 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 3,538,399.89 | -27,964,490.98 |
| 加：营业外收入 | 3,728,931.54 | 2,925,235.06 |
| 减：营业外支出 | 1,391,959.70 | 1,274,425.67 |
| 其中：非流动资产处置损失 | 56,464.40 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 | ||
| 5,875,371.73 | -26,313,681.59 |
|
| 列） | ||
| 减：所得税费用 | 5,773,224.30 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,875,371.73 | -32,086,905.89 |
| 五、每股收益： | -- | -- |
| （一）基本每股收益 | 0.05 | -0.29 |
| （二）稀释每股收益 | 0.05 | -0.29 |
| 六、其他综合收益 | ||
| 七、综合收益总额 | 5,875,371.73 | -32,086,905.89 |
法定代表人：卢旭日 主管会计工作负责人：曹小龙 会计机构负责人：章日江
5 、合并现金流量表
编制单位：三变科技股份有限公司
| 编制单位：三变科技股份有限公司 | 编制单位：三变科技股份有限公司 | 编制单位：三变科技股份有限公司 |
|---|---|---|
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,021,287,440.39 | 1,075,402,324.23 |
| 客户存款和同业存放款项净增加 | ||
| 额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加 | ||
| 额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 处置交易性金融资产净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 收到的税费返还 | 2,764,518.59 | 4,038,072.91 |
|---|---|---|
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 174,788,752.53 | 149,476,030.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,198,840,711.51 | 1,228,916,427.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 683,720,529.64 | 1,030,346,949.57 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加 | ||
| 额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现 | ||
| 42,290,104.93 | 45,959,782.42 |
|
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 53,871,643.98 | 36,857,062.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 281,233,209.63 | 226,893,087.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,061,115,488.18 | 1,340,056,882.48 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,725,223.33 | -111,140,454.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 16,979,416.96 | 5,398,141.88 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 2,208,000.00 | 1,987,200.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | ||
| 2,945,617.28 | ||
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到 | ||
| 的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,163,299.42 | |
| 投资活动现金流入小计 | 19,187,416.96 | 11,494,258.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | ||
| 8,653,243.31 | 10,757,412.22 |
|
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 16,986,042.98 | 5,361,000.08 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付 | ||
| 的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 25,639,286.29 | 16,118,412.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -6,451,869.33 | -4,624,153.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 其中：子公司吸收少数股东投资 | ||
|---|---|---|
| 收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 658,823,014.35 | 617,256,824.75 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 58,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 717,323,014.35 | 617,256,824.75 |
| 偿还债务支付的现金 | 675,808,989.10 | 559,470,850.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付 | ||
| 16,840,551.56 | 23,797,838.24 |
|
| 的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的 | ||
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 129,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 822,149,540.66 | 583,268,688.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -104,826,526.31 | 33,988,136.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | ||
| -337,011.58 | -44,556.51 |
|
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 26,109,816.11 | -81,821,028.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 29,114,620.86 | 110,935,649.23 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 55,224,436.97 | 29,114,620.86 |
法定代表人：卢旭日 主管会计工作负责人：曹小龙 会计机构负责人：章日江
6 、母公司现金流量表
编制单位：三变科技股份有限公司
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,021,287,440.39 | 1,075,402,324.23 |
| 收到的税费返还 | 2,764,518.59 | 4,038,072.91 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 174,788,752.53 | 149,476,030.69 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,198,840,711.51 | 1,228,916,427.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 683,720,529.64 | 1,030,346,949.57 |
| 支付给职工以及为职工支付的现 | ||
| 42,290,104.93 | 45,959,782.42 |
|
| 金 | ||
| 支付的各项税费 | 53,871,643.98 | 36,857,062.87 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 281,233,209.63 | 226,893,087.62 |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 经营活动现金流出小计 | 1,061,115,488.18 | 1,340,056,882.48 |
|---|---|---|
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,725,223.33 | -111,140,454.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 16,979,416.96 | 5,398,141.88 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 2,208,000.00 | 1,987,200.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他 | ||
| 2,945,617.28 | ||
| 长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到 | ||
| 的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,163,299.42 | |
| 投资活动现金流入小计 | 19,187,416.96 | 11,494,258.58 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | ||
| 8,653,243.31 | 10,757,412.22 |
|
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 26,986,042.98 | 5,361,000.08 |
| 取得子公司及其他营业单位支付 | ||
| 的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 35,639,286.29 | 16,118,412.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,451,869.33 | -4,624,153.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 658,823,014.35 | 617,256,824.75 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 58,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 717,323,014.35 | 617,256,824.75 |
| 偿还债务支付的现金 | 675,808,989.10 | 559,470,850.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付 | ||
| 16,840,551.56 | 23,797,838.24 |
|
| 的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 129,500,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 822,149,540.66 | 583,268,688.24 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -104,826,526.31 | 33,988,136.51 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | ||
| -337,011.58 | -44,556.51 |
|
| 影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 16,109,816.11 | -81,821,028.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 29,114,620.86 | 110,935,649.23 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 45,224,436.97 | 29,114,620.86 |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
法定代表人：卢旭日 主管会计工作负责人：曹小龙 会计机构负责人：章日江
7 、合并所有者权益变动表
编制单位：三变科技股份有限公司
本期金额
单位：元
| 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | 本期金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | ||||||||||
| 项目 | 实收资 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||
| 资本公 | 减：库存 | 专项储 | 盈余公 | 一般风 | 未分配 | |||||
| 本（或 | 其他 | 权益 | 益合计 | |||||||
| 积 | 股 | 备 | 积 | 险准备 | 利润 | |||||
| 股本） | ||||||||||
| 112,000, | 158,750, | 29,853, | 138,292, | 438,896,92 | ||||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||||
| 000.00 | 900.00 |
711.77 | 316.98 | 8.75 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 112,000, | 158,750, | 29,853, | 138,292, | 438,896,92 | ||||||
| 二、本年年初余额 | ||||||||||
| 000.00 | 900.00 |
711.77 | 316.98 | 8.75 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | 587,537 | 5,287,83 | 5,875,371. | |||||||
| 以“－”号填列） | .17 | 4.56 | 73 | |||||||
| 5,875,37 | 5,875,371. | |||||||||
| （一）净利润 | ||||||||||
| 1.73 | 73 | |||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| 5,875,37 | 5,875,371. | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||||
| 1.73 | 73 | |||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益 | ||||||||||
| 的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| 587,537 | -587,53 | |||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| .17 | 7.17 | |||||||||
| 587,537 | -587,53 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| .17 | 7.17 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 | ||||||||||
| 配 | ||||||||||
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 14 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 4．其他 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 | ||||||||||
| 本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | ||||||||||
| 本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 112,000, | 158,750, | 30,441, | 143,580, | 444,772,30 0.48 |
||||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||||
| 000.00 | 900.00 |
248.94 | 151.54 | |||||||
上年金额
单位：元
| 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 归属于母公司所有者权益 | ||||||||||
| 项目 | 实收资 | 少数股东 | 所有者权 | |||||||
| 资本公 | 减：库存 | 专项储 | 盈余公 | 一般风 | 未分配 | |||||
| 本（或 | 其他 | 权益 | 益合计 | |||||||
| 积 | 股 | 备 | 积 | 险准备 | 利润 | |||||
| 股本） | ||||||||||
| 112,000, | 158,750, | 29,853, | 174,859, | 475,463,83 | ||||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||||
| 000.00 | 900.00 |
711.77 | 222.87 | 4.64 | ||||||
| 加：同一控制下企业合并 | ||||||||||
| 产生的追溯调整 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 112,000, | 158,750, | 29,853, | 174,859, | 475,463,83 | ||||||
| 二、本年年初余额 | ||||||||||
| 000.00 | 900.00 |
711.77 | 222.87 | 4.64 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | -36,566, | -36,566,90 | ||||||||
| 以“－”号填列） | 905.89 | 5.89 | ||||||||
| -32,086, | -32,086,90 | |||||||||
| （一）净利润 | ||||||||||
| 905.89 | 5.89 | |||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||
| -32,086, | -32,086,90 | |||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||||
| 905.89 | 5.89 | |||||||||
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益 | ||||||||||
| 的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| -4,480,0 | -4,480,000. | |||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||
| 00.00 | 00 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分 | -4,480,0 | -4,480,000. | ||||||||
| 配 | 00.00 | 00 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 | ||||||||||
| 本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股 | ||||||||||
| 本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| （七）其他 | ||||||||||
| 112,000, | 158,750, | 29,853, | 138,292, | 438,896,92 | ||||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||||
| 000.00 | 900.00 |
711.77 | 316.98 | 8.75 | ||||||
法定代表人：卢旭日 主管会计工作负责人：曹小龙 会计机构负责人：章日江
8 、母公司所有者权益变动表
编制单位：三变科技股份有限公司
本期金额
单位：元
| 本期金额 | 本期金额 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 实收资本 （或股本） 资本公积 |
减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 准备 |
未分配利 润 |
所有者权 益合计 |
|||||
| 一、上年年末余额 | 112,000,00 0.00 |
158,750,90 0.00 |
29,853,711 .77 |
138,292,31 6.98 |
438,896,92 8.75 |
|||||||
| - 16 - |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 加：会计政策变更 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 112,000,00 | 158,750,90 | 29,853,711 | 138,292,31 | 438,896,92 | ||||
| 二、本年年初余额 | ||||||||
| 0.00 | 0.00 |
.77 | 6.98 | 8.75 |
||||
| 三、本期增减变动金额（减少 | 5,287,834. | 5,875,371. | ||||||
| 587,537.17 | ||||||||
| 以“－”号填列） | 56 | 73 |
||||||
| 5,875,371. | 5,875,371. | |||||||
| （一）净利润 | ||||||||
| 73 | 73 |
|||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 5,875,371. | 5,875,371. | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||
| 73 | 73 |
|||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的 | ||||||||
| 金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| -587,537.1 | ||||||||
| （四）利润分配 | 587,537.17 | |||||||
| 7 | ||||||||
| -587,537.1 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 587,537.17 | |||||||
| 7 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 112,000,00 | 158,750,90 | 30,441,248 | 143,580,15 | 444,772,30 0.48 |
||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||
| 0.00 | 0.00 |
.94 | 1.54 | |||||
上年金额
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 17 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位：元
| 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | 上年金额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 实收资本 | 一般风险 | 未分配利 | 所有者权 | ||||
| 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | |||||
| （或股本） | 准备 | 润 | 益合计 | |||||
| 112,000,00 | 158,750,90 | 29,853,711 | 174,859,22 | 475,463,83 | ||||
| 一、上年年末余额 | ||||||||
| 0.00 | 0.00 |
.77 | 2.87 | 4.64 |
||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 112,000,00 | 158,750,90 | 29,853,711 | 174,859,22 | 475,463,83 | ||||
| 二、本年年初余额 | ||||||||
| 0.00 | 0.00 |
.77 | 2.87 | 4.64 |
||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | -36,566,90 | -36,566,90 | ||||||
| “－”号填列） | 5.89 | 5.89 |
||||||
| -32,086,90 | -32,086,90 | |||||||
| （一）净利润 | ||||||||
| 5.89 | 5.89 |
|||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| -32,086,90 | -32,086,90 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | ||||||||
| 5.89 | 5.89 |
|||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的 | ||||||||
| 金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| -4,480,000. | -4,480,000. | |||||||
| （四）利润分配 | ||||||||
| 00 | 00 |
|||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||
| -4,480,000. | -4,480,000. | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 00 | 00 |
|||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 |
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 18 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 1．本期提取 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2．本期使用 | ||||||||
| （七）其他 | ||||||||
| 112,000,00 | 158,750,90 | 29,853,711 | 138,292,31 | 438,896,92 | ||||
| 四、本期期末余额 | ||||||||
| 0.00 | 0.00 |
.77 | 6.98 | 8.75 |
||||
法定代表人：卢旭日 主管会计工作负责人：曹小龙 会计机构负责人：章日江
三、公司基本情况
三变科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省人民政府上市工作领导小组批准，由浙 江三变集团有限公司、台州市能源开发有限公司、乐清市电力实业有限总公司、嵊州市光宇实业有限公司、 宁海县雁苍山电力建设有限公司、台州宏兴电力发展有限公司、宁波理工监测设备股份有限公司及自然人 张兴祥、卢旭日、朱峰、沈民干、叶光雷、章初阳、郑采莲和何镇浩共同发起设立，于2001年12月29日在 浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为330000000007187的《企业法人营业执照》。现有注册资 本11,200万元，股份总数11,200万股（每股面值1元），其中有限售条件的股份8,072,801股，无限售条件 股份103,927,199股。公司股票已于2007年2月8日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属工业制造行业。经营范围：变压器、电机、电抗器、低压成套电器设备、输变电设备的生产 和销售，化工产品（不含危险品）制造，工程安装，技术咨询，自有房屋租赁，经营进出口业务。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1 、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2 、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。
3 、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4 、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（ 1 ）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 19 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。
（ 2 ）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6 、合并财务报表的编制方法
（ 1 ）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第33号——合并财务报表》编制。
7 、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8 、外币业务和外币报表折算
（ 1 ）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（ 2 ）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财 务报表折算差额，转入处置当期损益。
9 、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
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（ 1 ）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
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面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。
（ 4 ）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。
（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、 参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包 括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现 金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或 衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失。
10 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
坏账的确认标准：凡因债务人破产,依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡,既无遗产 可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务,经股东大会或董 事会批准列作坏账的应收款项。坏账准备的计提方法：期末根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)的 余额按账龄分析法计提坏账准备,并记入当期损益。
（ 1 ）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额 500 万元以上(含 500 万元)且占应收款项账面余 单项金额重大的判断依据或金额标准 额 10%以上的款项。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 价值的差额计提坏账准备。
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（ 2 ）按组合计提坏账准备的应收款项
| 按组合计提坏账准备的计 | ||
|---|---|---|
| 组合名称 | 确定组合的依据 | |
| 提方法 | ||
| 账龄分析法组合 | 账龄分析法 | 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
|---|---|---|
| 1年以内（含1年，以下同） | 5% | 5% |
| 1－2年 | 10% | 10% |
| 2－3年 | 20% | 20% |
| 3－4年 | 30% | 30% |
| 4－5年 | 50% | 50% |
| 5年以上 | 100% | 100% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（ 3 ）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来 单项计提坏账准备的理由 现金流量现值存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 坏账准备的计提方法 准备。
11 、存货
（ 1 ）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（ 2 ）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
发出存货采用月末一次加权平均法。
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（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（ 4 ）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
包装物 摊销方法：一次摊销法
按照一次转销法进行摊销。
12 、长期股权投资
（ 1 ）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长 期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照 投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。�
（ 2 ）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
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（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认 定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起 共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 的规定计提相应的减值准备。
13 、投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高 于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14 、固定资产
（ 1 ）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：�①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； �②该固定资产的成本能够可靠地计量。�
（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折 旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率 或折旧方法，分别计提折旧。�融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资 产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。�
（ 3 ）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
|---|---|---|---|
| 房屋及建筑物 | 35 | 5% | 2.71% |
| 机器设备 | 10 | 5% | 9.5% |
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| 电子设备 | 5 | 5% | 19% |
|---|---|---|---|
| 运输设备 | 10 | 5% | 9.5% |
（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。
15 、在建工程
（ 1 ）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达 到预定可使用状态前所发生的实际成本计量
（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理 竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整 原已计提的折旧。
（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 值准备。
16 、借款费用
（ 1 ）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（ 2 ）借款费用资本化期间
当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（ 3 ）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂 停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
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（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17 、无形资产
（ 1 ）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
|---|---|---|
| 土地使用权 | 50 | |
| 管理软件 | 5 |
（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（ 4 ）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的 差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。
（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（ 6 ）内部研究开发项目支出的核算
-
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
-
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；
- (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18 、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19 、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供 劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（ 1 ）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（ 2 ）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对 于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按 照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能 性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个 项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20 、收入
（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收 入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。
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（ 2 ）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（ 3 ）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿， 按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计 不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
（ 4 ）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。
21 、政府补助
（ 1 ）类型
-
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。�
-
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（ 2 ）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益 相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计 入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
22 、递延所得税资产和递延所得税负债
（ 1 ）确认递延所得税资产的依据
1.根据资产的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产确认的项目按照税法规定可以确定其 计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产期间的适用税率计算确认递延所 得税资产。
- 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。
- 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
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纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。
- 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（ 2 ）确认递延所得税负债的依据
根据负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税 负债。
23 、经营租赁、融资租赁
（ 1 ）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，直 接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
五、税项
1 、公司主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
|---|---|---|
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 17% |
| 营业税 | 应纳税营业额 | 5% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15% |
| 从价计征的，按房产原值一次减除30% | ||
| 房产税 | 后余值的1.2%计缴；从租计征的，按 | 1.2%、12% |
| 租金收入的12%计缴 | ||
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
各分公司、分厂执行的所得税税率
不适用
2 、税收优惠及批文
根据浙科发高[2011]263号《关于杭州新源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》， 公司于2011年12月通过高新技术企业复审，有效期三年。企业所得税优惠期为2011年1月1日至2013年12月
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31日。本公司2012年企业所得税按15%税率计缴。
六、企业合并及合并财务报表
1 、子公司情况
1. 通过设立或投资等方式取得的子公司
| 子公司全称 | 子公司类型 | 注册地 | 注册地 | 业务 性质 |
注册资本 | 经营范围 | 经营范围 | 经营范围 | 组织机构代 码 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江三变进出口有限公司[注] | 全资子公司 | 浙江三门 | 商业 | 1000万元 | 自营或代理货物，电力技术的进出 口。 |
06057607-9 | |||
| （续上表） | |||||||||
| 子公司全称 | 期末实际 出资额 |
实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 |
持股比 例(%) |
表决权 比例(%) |
是否合并报 表 |
||||
| 浙江三变进出口有限公司 | 1,000万元 | 100.00 | 100.00 | 是 |
[注]：以下简称三变进出口公司。
（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
| 从母公 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 司所有 | |||||||||||||
| 者权益 | |||||||||||||
| 冲减子 | |||||||||||||
| 公司少 | |||||||||||||
| 数股东 | |||||||||||||
| 实质上 | 少数股 | ||||||||||||
| 分担的 | |||||||||||||
| 构成对 | 东权益 | ||||||||||||
| 本期亏 | |||||||||||||
| 期末实 | 子公司 | 表决权 | 中用于 | ||||||||||
| 子公司 | 子公司 | 业务性 | 注册资 | 经营范 | 持股比 | 是否合 | 少数股 | 损超过 | |||||
| 注册地 | 际投资 | 净投资 | 比例 | 冲减少 | |||||||||
| 全称 | 类型 | 质 | 本 | 围 | 例(%) | 并报表 | 东权益 | 少数股 | |||||
| 额 | 的其他 | (%) | 数股东 | ||||||||||
| 东在该 | |||||||||||||
| 项目余 | 损益的 | ||||||||||||
| 子公司 | |||||||||||||
| 额 | 金额 | ||||||||||||
| 年初所 | |||||||||||||
| 有者权 | |||||||||||||
| 益中所 | |||||||||||||
| 享有份 | |||||||||||||
| 额后的 | |||||||||||||
| 余额 | |||||||||||||
| 浙江省 | 自营或 | ||||||||||||
| 浙江三 | |||||||||||||
| 有限责 | 三门县 | 100000 | 代理货 | 10,000, | |||||||||
| 变进出 | 商业 | 100% | 100% |
是 |
0.00 | 0.00 |
0.00 |
||||||
| 任公司 | 海游镇 | 00 | 物、电 | 000.00 | |||||||||
| 口有限 | |||||||||||||
| 西区大 | 力技术 | ||||||||||||
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 公司 | 道369 | 的进出 口 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 号 |
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
无
2 、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
2012年12月公司出资设立全资子公司浙江三变进出口有限公司，并取得注册号为331022000039165 的 《企业法人营业执照》。本公司拥有对其的实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。 √ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位1家，原因为
新设立一家全资子公司
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
不适用
3 、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
| 名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
|---|---|---|
| 浙江三变进出口有限公司 | 10,000,000.00 | 0.00 |
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
无
七、合并财务报表主要项目注释
1 、货币资金
单位： 元
| 期末数 | 期初数 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||||
| 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 人民币金额 | |||
| - 32 - |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 现金: | -- | -- | 7,168.02 | -- |
-- | 14,509.69 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 人民币 | -- | -- | 7,168.02 | -- |
-- | 14,509.69 |
| 银行存款： | -- | -- | 55,217,268.95 | -- |
-- | 29,100,111.17 |
| 人民币 | -- | -- | 55,211,693.81 | -- |
-- | 29,100,012.74 |
| 美 元 | 882.34 | 6.29% |
5,545.95 |
12.02 |
6.3% |
75.74 |
| 欧 元 | 3.51 | 8.32% |
29.19 |
2.78 |
8.16% |
22.69 |
| 其他货币资金： | -- | -- | 87,124,890.67 | -- |
-- | 26,664,061.01 |
| 人民币 | -- | -- | 87,124,890.67 | -- |
-- | 26,664,061.01 |
| 合计 | -- | -- | 142,349,327.64 | -- |
-- | 55,778,681.87 |
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
其他货币资金期末余额包含用于开具银行承兑汇票的保证金存款为900,000.00元、保函保证金存款为 14,073,348.28元、质押存款为71,000,000.00元、期货保证金存款为1,151,542.39元。
2 、交易性金融资产
（ 1 ）交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
|---|---|---|
| 套期工具 | 241,700.00 | 28,800.00 |
| 合计 | 241,700.00 | 28,800.00 |
（ 2 ）套期工具及对相关套期交易的说明
期铜套保，把期货市场当作转移价格风险的场所，利用期货合约作为将来在现货市场上买卖商品的 临 时替代物，对其现在买进准备以后售出商品或对将来需要买进商品的价格进行保险的交易活动。
3 、应收票据
（ 1 ）应收票据的分类
单位： 元
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 96,000.00 | 820,000.00 |
| 合计 | 96,000.00 | 820,000.00 |
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 33 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
（ 2 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
| 出票单位 | 出票日期 | 到期日 | 金额 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 山东威达机械股份有限 | ||||
| 2012年08月05日 | 2013年02月01日 | 3,000,000.00 | ||
| 公司 | ||||
| 山东中通能源发展有限 | ||||
| 2012年09月21日 | 2013年03月20日 | 3,000,000.00 | ||
| 公司 | ||||
| 国电宁夏英力特宁东煤 | ||||
| 2012年08月03日 | 2013年01月30日 | 2,000,000.00 | ||
| 基化学有限公司 | ||||
| 温州人造革有限公司 | 2012年08月27日 | 2013年02月23日 | 2,000,000.00 | |
| 湖北追日电气股份有限 | ||||
| 2012年11月22日 | 2013年05月21日 | 2,000,000.00 | ||
| 公司 | ||||
| 合计 | -- | -- | 12,000,000.00 | -- |
说明
截止目前出票人到期均能履约支付货款。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
无
4 、应收账款
（ 1 ）应收账款按种类披露
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 比例(%) |
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | |||||||||||
| - 34 - |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 401,339,60 | 37,399,425. |
478,548,4 |
38,564,170.4 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄分析法组合 | 100% |
9.32% |
100% |
8.06% |
||||
| 2.56 | 99 |
91.60 |
2 |
|||||
| 401,339,60 | 37,399,425. |
478,548,4 |
38,564,170.4 |
|||||
| 组合小计 | 100% |
9.32% |
100% |
8.06% |
||||
| 2.56 | 99 |
91.60 |
2 |
|||||
| 401,339,60 | 37,399,425. | 478,548,4 | 38,564,170.4 | |||||
| 合计 | -- |
-- |
-- |
-- |
||||
| 2.56 | 99 | 91.60 | 2 | |||||
应收账款种类的说明
相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账龄 | 账面余额 | 账面余额 | ||||
| 坏账准备 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 306,691,275.33 | 76.42% |
15,334,563.77 |
367,399,912.18 |
76.77% |
18,369,995.61 |
|
| 1年以内小计 | 306,691,275.33 | 76.42% |
15,334,563.77 |
367,399,912.18 |
76.77% |
18,369,995.61 |
| 1至2年 | 45,057,812.97 | 11.23% |
4,505,781.30 |
73,448,149.39 |
15.35% |
7,344,814.94 |
| 2至3年 | 30,631,349.89 | 7.63% |
6,126,269.98 |
24,993,015.46 |
5.22% |
4,998,603.09 |
| 3年以上 | 18,959,164.37 | 4.72% |
11,432,810.94 |
12,707,414.57 |
2.66% |
7,850,756.78 |
| 3至4年 | 10,132,719.60 | 2.52% |
3,039,815.88 |
3,051,619.42 |
0.64% |
915,485.83 |
| 4至5年 | 866,899.42 | 0.22% |
433,449.71 |
5,441,048.40 |
1.14% |
2,720,524.20 |
| 5年以上 | 7,959,545.35 | 1.98% |
7,959,545.35 |
4,214,746.75 |
0.88% |
4,214,746.75 |
| 合计 | 401,339,602.56 | -- |
37,399,425.99 | 478,548,491.60 |
-- |
38,564,170.42 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 35 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（ 2 ）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 是否因关联交易产 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销时间 | 核销金额 | 核销原因 | |
| 生 | |||||
| 明细单位汇总 | 货款 | 253,914.00 | 无法收回款项 |
否 |
应收账款核销说明
无
（ 3 ）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
| 占应收账款总额的比例 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | |
| (%) | ||||
| 浙江省电力公司 | 非关联方 | 26,777,810.00 | 1年以内 |
6.67% |
| The Kenya Power | 非关联方 | 17,815,922.08 | 1年以内 |
4.44% |
| 中国石油化工有限公司 | 非关联方 | 16,482,651.80 | 1-2年 |
4.11% |
| 山西省电力公司 | 非关联方 | 15,488,460.00 | 1年以内 |
3.86% |
| 南京国电南自新能源工 | ||||
| 非关联方 | 11,930,000.00 | 1年以内 |
2.97% | |
| 程技术有限公司 | ||||
| 合计 | -- | 88,494,843.88 | -- |
22.05% |
5 、其他应收款
（ 1 ）其他应收款按种类披露
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||
| 15,656,039.4 | 18,340,165.4 |
|||||||
| 账龄分析法组合 | 93.57% |
1,853,133.49 | 11.84% |
94.46% |
1,761,705.03 | 9.61% |
||
| 3 | 5 |
|||||||
| 15,656,039.4 | 18,340,165.4 |
|||||||
| 组合小计 | 93.57% |
1,853,133.49 | 11.84% |
94.46% |
1,761,705.03 | 9.61% |
||
| 3 | 5 |
|||||||
| 单项金额虽不重大但单 | 1,075,000.00 | 6.43% |
1,075,000.00 | 100% |
1,075,000.00 |
5.54% |
1,075,000.00 | 100% |
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 36 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 项计提坏账准备的其他 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 应收款 | ||||||||
| 16,731,039.4 3 |
19,415,165.4 | |||||||
| 合计 | -- |
2,928,133.49 | -- |
-- |
2,836,705.03 | -- |
||
| 5 | ||||||||
其他应收款种类的说明
相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面余额 | |||||
| 账龄 | ||||||
| 比例 | 坏账准备 | 比例 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 金额 | |||||
| (%) | (%) | |||||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 1年以内 | 10,265,577.01 | 65.57% |
513,278.85 |
12,101,811.01 |
65.99% |
605,090.55 |
| 1年以内小计 | 10,265,577.01 | 65.57% |
513,278.85 |
12,101,811.01 |
65.99% |
605,090.55 |
| 1至2年 | 2,912,672.01 | 18.6% |
291,267.20 |
3,523,471.34 |
19.21% |
352,347.13 |
| 2至3年 | 547,092.77 | 3.49% |
109,418.55 |
588,452.00 |
3.21% |
117,690.40 |
| 3年以上 | 1,930,697.64 | 12.34% |
939,168.89 |
2,126,431.10 |
11.59% |
686,576.95 |
| 3至4年 | 443,969.64 | 2.84% |
133,190.89 |
1,988,743.00 |
10.84% |
596,622.90 |
| 4至5年 | 1,361,500.00 | 8.7% |
680,750.00 |
95,468.10 |
0.52% |
47,734.05 |
| 5年以上 | 125,228.00 | 0.8% |
125,228.00 |
42,220.00 |
0.23% |
42,220.00 |
| 合计 | 15,656,039.43 | -- |
1,853,133.49 | 18,340,165.45 |
-- |
1,761,705.03 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 37 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
单位： 元
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
|---|---|---|---|---|
账龄较长且估计无法收 |
||||
| 三门方都大酒店 | 1,075,000.00 | 1,075,000.00 |
100% |
|
回 |
||||
| 合计 | 1,075,000.00 | 1,075,000.00 |
-- |
-- |
（ 2 ）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
| 占其他应收款总额的比 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | |
| 例(%) | ||||
| 浙江浙电工程招标咨询 | ||||
| 非关联方 | 1,585,500.00 | 1年以内 |
9.48% | |
| 有限公司 | ||||
| 三门方都大酒店 | 非关联方 | 1,075,000.00 | 3-4年 |
6.43% |
| 中电技国际招标有限责 | ||||
| 非关联方 | 1,000,200.00 | 1-2年 |
5.98% | |
| 任公司 | ||||
| 山西润世和招标代理有 | ||||
| 非关联方 | 850,000.00 | 1年以内 |
5.08% | |
| 限公司 | ||||
| 阜新申华协合风力发电 | ||||
| 非关联方 | 741,500.00 | 4-5年 |
4.43% | |
| 有限公司 | ||||
| 合计 | -- | 5,252,200.00 | -- |
31.4% |
6 、预付款项
（ 1 ）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|
| 账龄 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 14,399,884.49 | 99.7% |
18,658,150.49 |
99.9% |
| 1至2年 | 24,246.66 | 0.17% |
19,509.78 |
0.1% |
| 2至3年 | 19,109.78 | 0.13% |
||
| 合计 | 14,443,240.93 | -- |
18,677,660.27 | -- |
预付款项账龄的说明
账龄超过1年的预付款项主要为零星材料采购。
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 38 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 时间 | 未结算原因 |
|---|---|---|---|---|
| 杭州华瑞物资有限公司 | 非关联方 | 7,409,471.91 | 2012-12-31 |
预付材料款 |
| 上海尼奥电气设备有限 | ||||
| 非关联方 | 3,585,206.40 | 2012-12-31 |
预付材料款 | |
| 公司 | ||||
| 北京泛美雷特科技有限 | ||||
| 非关联方 | 594,900.00 | 2012-12-31 |
预付材料款 | |
| 公司 | ||||
| 北京思瑞科技有限公司 | 非关联方 | 580,500.00 | 2012-12-31 |
预付材料款 |
| 上海汉存电气科技有限 | ||||
| 非关联方 | 310,980.00 | 2012-12-31 |
预付材料款 | |
| 公司 | ||||
| 合计 | -- | 12,481,058.31 | -- |
-- |
预付款项主要单位的说明
期末无预付持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
（ 3 ）预付款项的说明
预付款项系主要原材料价格波动较大，采购在下订单时较多采用预付货款结算方式。
7 、存货
（ 1 ）存货分类
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 37,301,222.38 | 37,301,222.38 | 55,100,881.74 |
55,100,881.74 | ||
| 在产品 | 30,756,085.46 | 30,756,085.46 | 47,976,075.23 |
1,535,225.25 |
46,440,849.98 |
|
| 库存商品 | 160,212,313.43 | 5,932,651.50 |
154,279,661.93 |
219,071,220.83 |
10,641,363.16 |
208,429,857.67 |
| 合计 | 228,269,621.27 | 5,932,651.50 |
222,336,969.77 |
322,148,177.80 |
12,176,588.41 |
309,971,589.39 |
（ 2 ）存货跌价准备
单位： 元
| 本期减少 | 本期减少 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 存货种类 | 期初账面余额 | 本期计提额 | 期末账面余额 | ||
| 转回 | 转销 | ||||
| 在产品 | 1,535,225.25 | 1,535,225.25 |
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
- 39 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 库存商品 | 10,641,363.16 | 3,062,003.73 |
7,770,715.39 | 5,932,651.50 |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 合 计 | 12,176,588.41 | 3,062,003.73 |
9,305,940.64 | 5,932,651.50 |
（ 3 ）存货跌价准备情况
| 本期转回存货跌价准备的原 | 本期转回金额占该项存货期 | ||
|---|---|---|---|
| 项目 | 计提存货跌价准备的依据 | ||
| 因 | 末余额的比例（%） | ||
| 存货采用成本与可变现净值 | |||
| 孰低计量，按照单个存货成本 | |||
| 库存商品 | |||
| 高于可变现净值的差额计提 | |||
| 存货跌价准备。 | |||
| 存货采用成本与可变现净值 | |||
| 孰低计量，按照单个存货成本 | |||
| 在产品 | |||
| 高于可变现净值的差额计提 | |||
| 存货跌价准备。 |
存货的说明
本期减少系原计提存货跌价准备的存货因生产领用或销售而相应转销所致。
8 、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
| 本企业在被投 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单位名 | 本企业持股比 | 期末净资产总 | 本期营业收入 | ||||
| 资单位表决权 | 期末资产总额 | 期末负债总额 | 本期净利润 | ||||
| 称 | 例(%) | 额 | 总额 | ||||
| 比例(%) | |||||||
| 一、合营企业 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||
| 三门县三变小 | |||||||
| 额贷款股份有 | 17.25% | 17.25% |
145,409,483.96 |
44,162,003.43 |
101,247,460.53 |
22,973,903.15 |
15,151,307.58 |
| 限公司 |
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
无
9 、长期股权投资
（ 1 ）长期股权投资明细情况
单位： 元
| 被投资单 位 |
核算方法 | 投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 在被投资 单位持股 |
在被投资 单位表决 |
在被投资 单位持股 |
减值准备 | 本期计提 减值准备 |
本期现金 红利 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - 40 - |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 比例(%) | 权比例 | 比例与表 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (%) | 决权比例 | ||||||||||
| 不一致的 | |||||||||||
| 说明 | |||||||||||
| 三变小额 | 13,800,00 | 17,059,58 | 405,600.5 | 17,465,18 | 2,208,000 | ||||||
| 权益法 | 17.25% |
17.25% |
|||||||||
| 贷款公司 | 0.00 | 6.38 |
6 |
6.94 |
.00 | ||||||
| 浙江三门 | |||||||||||
| 银座村镇 | 4,125,000 | 4,125,000 | 4,125,000 | ||||||||
| 成本法 | 4.13% |
4.13% |
|||||||||
| 银行股份 | .00 | .00 |
.00 | ||||||||
| 有限公司 | |||||||||||
| 17,925,00 | 21,184,58 | 405,600.5 | 21,590,18 | 2,208,000 | |||||||
| 合计 | -- | -- |
-- | -- | |||||||
| 0.00 | 6.38 |
6 |
6.94 |
.00 | |||||||
10 、投资性房地产
（ 1 ）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计 | 46,637,224.99 | 46,637,224.99 | |||
| 1.房屋、建筑物 | 33,568,968.17 | 33,568,968.17 | |||
| 2.土地使用权 | 13,068,256.82 | 13,068,256.82 | |||
| 二、累计折旧和累计 | |||||
| 16,173,711.42 | 1,494,362.72 |
17,668,074.14 | |||
| 摊销合计 | |||||
| 1.房屋、建筑物 | 13,551,318.94 | 1,232,123.48 |
14,783,442.42 | ||
| 2.土地使用权 | 2,622,392.48 | 262,239.24 |
2,884,631.72 | ||
| 三、投资性房地产账 | |||||
| 30,463,513.57 | -1,494,362.72 |
28,969,150.85 | |||
| 面净值合计 | |||||
| 1.房屋、建筑物 | 20,017,649.23 | -1,232,123.48 |
18,785,525.75 | ||
| 2.土地使用权 | 10,445,864.34 | -262,239.24 |
10,183,625.10 | ||
| 五、投资性房地产账 | |||||
| 30,463,513.57 | -1,494,362.72 |
28,969,150.85 | |||
| 面价值合计 | |||||
| 1.房屋、建筑物 | 20,017,649.23 | -1,232,123.48 |
18,785,525.75 | ||
| 2.土地使用权 | 10,445,864.34 | -262,239.24 |
10,183,625.10 | ||
| 单位： 元 | |||||
| 本期 | |||||
| 本期折旧和摊销额 | 1,494,362.72 | ||||
| 投资性房地产本期减值准备计提额 | 0.00 |
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- 41 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
11 、固定资产
（ 1 ）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计： | 321,394,169.06 | 13,283,173.55 |
334,677,342.61 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 174,640,517.99 | 7,790,524.13 |
182,431,042.12 | ||
| 机器设备 | 108,366,766.19 | 5,266,382.49 |
113,633,148.68 | ||
| 运输工具 | 26,103,682.66 | 26,103,682.66 | |||
| 通用设备 | 12,283,202.22 | 226,266.93 |
12,509,469.15 | ||
| -- | 期初账面余额 | 本期新增 | 本期计提 | 本期减少 | 本期期末余额 |
| 二、累计折旧合计： | 98,295,790.06 | 18,648,562.02 | 116,944,352.08 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 15,143,019.00 | 4,884,463.07 | 20,027,482.07 | ||
| 机器设备 | 62,611,820.29 | 10,311,764.90 | 72,923,585.19 | ||
| 运输工具 | 14,416,081.86 | 2,297,041.64 | 16,713,123.50 | ||
| 通用设备 | 6,124,868.91 | 1,155,292.41 | 7,280,161.32 | ||
| -- | 期初账面余额 | -- | 本期期末余额 | ||
| 三、固定资产账面净值合计 | 223,098,379.00 | -- |
217,732,990.53 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 159,497,498.99 | -- |
162,403,560.05 | ||
| 机器设备 | 45,754,945.90 | -- |
40,709,563.49 | ||
| 运输工具 | 11,687,600.80 | -- |
9,390,559.16 | ||
| 通用设备 | 6,158,333.31 | -- |
5,229,307.83 | ||
| 通用设备 | -- | ||||
| 五、固定资产账面价值合计 | 223,098,379.00 | -- |
217,732,990.53 | ||
| 其中：房屋及建筑物 | 159,497,498.99 | -- |
162,403,560.05 | ||
| 机器设备 | 45,754,945.90 | -- |
40,709,563.49 | ||
| 运输工具 | 11,687,600.80 | -- |
9,390,559.16 | ||
| 通用设备 | 6,158,333.31 | -- |
5,229,307.83 |
本期折旧额18,648,562.02 元；本期由在建工程转入固定资产原价为5,157,721.13 元。
（ 2 ）未办妥产权证书的固定资产情况
| 项目 | 未办妥产权证书原因 | 预计办结产权证书时间 |
|---|---|---|
| 厂房（账面原值2455.05万元） | 正在办理中 | 下一会计年度 |
固定资产说明
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
期末，已有账面原值11,430.83万元的固定资产用于债务抵押担保。
12 、在建工程
（ 1 ）在建工程情况
单位： 元
| 期末数 | 期初数 | 期初数 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | ||||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 宿舍楼工程 | 3,309,262.58 | 3,309,262.58 | ||||
| 合计 | 3,309,262.58 | 3,309,262.58 |
（ 2 ）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
| 工程投 | 其中：本 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 利息资 | 本期利 | |||||||||||
| 项目名 | 本期增 | 转入固 | 其他减 | 入占预 | 工程进 | 期利息 | 资金来 | |||||
| 预算数 | 期初数 | 本化累 | 息资本 | 期末数 | ||||||||
| 称 | 加 | 定资产 | 少 | 算比例 | 度 | 资本化 | 源 | |||||
| 计金额 | 化率(%) | |||||||||||
| (%) | 金额 | |||||||||||
| 宿舍楼 | 5,150,00 | 3,309,26 | 1,848,45 | 5,157,72 | ||||||||
| 100.15% | 100 |
|||||||||||
| 工程 | 0.00 | 2.58 |
8.55 |
1.13 |
||||||||
| 5,150,00 | 3,309,26 | 1,848,45 | 5,157,72 | |||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | ||||||||
| 0.00 | 2.58 |
8.55 |
1.13 |
|||||||||
在建工程项目变动情况的说明
完工结转
13 、无形资产
（ 1 ）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、账面原值合计 | 25,339,861.00 | 25,339,861.00 | ||
| 土地使用权 | 24,757,361.00 | 24,757,361.00 | ||
| 管理软件 | 582,500.00 | 582,500.00 | ||
| 二、累计摊销合计 | 3,562,096.51 | 532,783.06 |
4,094,879.57 | |
| 土地使用权 | 3,021,882.26 | 495,147.24 |
3,517,029.50 | |
| 管理软件 | 540,214.25 | 37,635.82 |
577,850.07 |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 三、无形资产账面净值合计 | 21,777,764.49 | -532,783.06 |
21,244,981.43 | |
|---|---|---|---|---|
| 土地使用权 | 21,735,478.74 | -495,147.24 |
21,240,331.50 | |
| 管理软件 | 42,285.75 | -37,635.82 |
4,649.93 | |
| 土地使用权 | ||||
| 管理软件 | ||||
| 无形资产账面价值合计 | 21,777,764.49 | -532,783.06 |
21,244,981.43 | |
| 土地使用权 | 21,735,478.74 | -495,147.24 |
21,240,331.50 | |
| 管理软件 | 42,285.75 | -37,635.82 |
4,649.93 |
本期摊销额532,783.06 元。
14 、递延所得税资产和递延所得税负债
由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此报告期未确认递延所得税资产。未确认 为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损如下表：
单位：元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 坏账准备 | 40,327,559.48 | 41,400,875.45 |
| 存货跌价准备 | 5,932,651.50 | 12,176,588.41 |
| 可抵扣亏损 | 38,705,337.48 | 27,559,223.78 |
| 合计 | 84,965,548.46 | 81,136,687.64 |
15 、资产减值准备明细
单位： 元
| 本期减少 | 本期减少 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 期末账面余额 | ||
| 转回 | 转销 | ||||
| 一、坏账准备 | 41,400,875.45 | -819,401.97 |
253,914.00 | 40,327,559.48 |
|
| 二、存货跌价准备 | 12,176,588.41 | 3,062,003.73 |
9,305,940.64 | 5,932,651.50 |
|
| 合计 | 53,577,463.86 | 2,242,601.76 |
9,559,854.64 | 46,260,210.98 |
资产减值明细情况的说明
坏账准备本期减少系核销的应收账款账面余额253,914.00元所致，存货跌价准备本期减少系原计提存 货跌价准备的存货因生产领用或销售而相应转销所致。
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
16 、短期借款
（ 1 ）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 抵押借款 | 279,000,000.00 | 181,929,490.39 |
| 保证借款 | 19,800,000.00 | 33,856,484.36 |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 合计 | 308,800,000.00 | 325,785,974.75 |
短期借款分类的说明
其中：中国银行三门支行9,000.00万元抵押借款同时由公司缴存该行的3,950万元定期存款作为质押， 浦发银行台州分行10,400万元抵押借款同时由公司缴存该行的3,150万元存款作为质押。
17 、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 银行承兑汇票 | 3,000,000.00 | 45,950,000.00 |
| 合计 | 3,000,000.00 | 45,950,000.00 |
下一会计期间将到期的金额3,000,000.00 元。
应付票据的说明
截止本报告报出日，上述应付票据已全部支付。
18 、应付账款
（ 1 ）应付账款情况
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 应付货款 | 162,279,437.12 | 178,883,358.22 |
| 应付设备款 | 1,772,228.66 | 451,561.00 |
| 合计 | 164,051,665.78 | 179,334,919.22 |
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- 45 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
19 、预收账款
（ 1 ）预收账款情况
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 预收货款 | 39,235,188.96 | 59,374,989.56 |
| 合计 | 39,235,188.96 | 59,374,989.56 |
20 、应付职工薪酬
单位： 元
| 项目 | 期初账面余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末账面余额 |
|---|---|---|---|---|
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,491,791.93 | 35,129,853.69 |
33,434,940.74 |
7,186,704.88 |
| 二、职工福利费 | 2,314,434.55 | 2,314,434.55 |
||
| 三、社会保险费 | 305,339.25 | 4,567,104.29 |
4,439,248.49 |
433,195.05 |
| 其中：医疗保险费 | 13,150.54 | 1,474,465.95 |
1,291,381.44 |
196,235.05 |
| 基本养老保险费 | 112,368.06 | 2,327,795.96 |
2,313,679.80 |
126,484.22 |
| 失业保险费 | 42,467.45 | 432,114.07 |
429,055.65 |
45,525.87 |
| 工伤保险费 | 122,239.05 | 250,294.83 |
307,583.97 |
64,949.91 |
| 生育保险费 | 15,114.15 | 82,433.48 |
97,547.63 |
|
| 四、住房公积金 | 575,421.00 | 575,421.00 |
||
| 六、其他 | 840,166.15 | 1,250,902.89 |
1,509,824.10 |
581,244.94 |
| 职工教育经费 | 605,424.10 | 605,424.10 |
||
| 工会经费 | 840,166.15 | 645,478.79 |
904,400.00 |
581,244.94 |
| 合计 | 6,637,297.33 | 43,837,716.42 |
42,273,868.88 |
8,201,144.87 |
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额581,244.94 元，非货币性福利金额0.00 元，因解除劳动关系给予补 偿0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
工资、奖金、津贴和补贴，已于2013年1季度发放完毕。社会保险费，已于2013年1季度上缴。工会经 费，将于2013年度上缴或支用。
21 、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 增值税 | 1,713,665.18 | 11,577,025.94 |
|---|---|---|
| 营业税 | 18,395.22 | 99,072.79 |
| 企业所得税 | -1,938,450.00 | |
| 个人所得税 | 32,516.15 | 48,752.20 |
| 城市维护建设税 | 11,749.35 | 575,124.72 |
| 房产税 | 39,253.91 | 1,753,253.67 |
| 土地使用税 | 77,374.62 | 76,185.78 |
| 教育费附加 | 7,049.62 | 345,074.84 |
| 地方教育附加 | 4,699.72 | 230,049.88 |
| 水利建设专项资金 | 100,380.60 | 151,438.33 |
| 合计 | 2,005,084.37 | 12,917,528.15 |
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
无
22 、应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 37,889.01 | 43,786.11 |
| 短期借款应付利息 | 6,029,443.41 | 900,460.65 |
| 合计 | 6,067,332.42 | 944,246.76 |
应付利息说明
公司本期与部分银行签订的借款协议约定付息方式为到期一次解付。
23 、其他应付款
（ 1 ）其他应付款情况
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 押金保证金 | 6,330,271.63 | 6,658,978.43 |
| 业务费 | 27,745,573.00 | 26,972,271.69 |
| 运费 | 4,216,119.76 | 5,768,949.51 |
| 其他 | 2,222,949.33 | 1,430,935.00 |
| 合计 | 40,514,913.72 | 40,831,134.63 |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
24 、一年内到期的非流动负债
（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 1年内到期的长期借款 | 12,000,000.00 | |
| 合计 | 12,000,000.00 |
（ 2 ）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 保证借款 | 12,000,000.00 | |
| 合计 | 12,000,000.00 |
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%） | ||||||||||
| 外币金额 | 本币金额 | 外币金额 | 本币金额 | |||||||||||
| 工行三门支 | 2010年06月 | 2013年06月 | 12,000,000.0 | |||||||||||
| 人民币元 | 5.4% | |||||||||||||
| 行 | 21日 | 21日 | 0 | |||||||||||
| 12,000,000.0 | ||||||||||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
||||||||
| 0 | ||||||||||||||
| 一年内到期的长期借款中的逾期借款 | 单位： 元 | |||||||||||||
| 贷款单位 | 借款金额 | 逾期时间 | 年利率(%) | 借款资金用途 | 逾期未偿还原因 | 预期还款期 |
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明
无
25 、其他流动负债
单位： 元
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
|---|---|---|
| 递延收益 | 8,100,000.00 | 9,000,000.00 |
| 合计 | 8,100,000.00 | 9,000,000.00 |
其他流动负债说明
- 本期减少系按拨款相对应的资产折旧摊销转入营业外收入 政府补助。
26 、长期借款
（ 1 ）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
|---|---|---|
| 保证借款 | 10,000,000.00 | 22,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 22,000,000.00 |
长期借款分类的说明
无
（ 2 ）金额前五名的长期借款
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 贷款单位 | 借款起始日 | 借款终止日 | 币种 | 利率（%~~）~~ | ||||
| 外币金额 | 本币金额 | 外币金额 | 本币金额 | |||||
| 2010年06月21 | 2013年06月21 | |||||||
| 工行三门支行 | 人民币元 | 5.4% | 12,000,000.00 | |||||
| 日 | 日 | |||||||
| 2010年06月21 | 2014年06月21 | |||||||
| 工行三门支行 | 人民币元 | 5.4% | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 日 | 日 | |||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | 10,000,000.00 | -- |
22,000,000.00 |
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款 安排等
无
27 、股本
单位：元
| 本期变动增减（＋、－） | 本期变动增减（＋、－） | 本期变动增减（＋、－） | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初数 | 期末数 | ||||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
股份总数 112,000,000.00 112,000,000.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告 文号；运行不足3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股 份公司应说明公司设立时的验资情况
无
28 、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 资本溢价（股本溢价） | 156,610,900.00 | 156,610,900.00 | ||
| 其他资本公积 | 2,140,000.00 | 2,140,000.00 | ||
| 合计 | 158,750,900.00 | 158,750,900.00 |
资本公积说明
29 、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初数 | 本期增加 | 本期减少 | 期末数 |
|---|---|---|---|---|
| 法定盈余公积 | 29,853,711.77 | 587,537.17 |
30,441,248.94 | |
| 合计 | 29,853,711.77 | 587,537.17 |
30,441,248.94 |
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
30 、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 金额 | 提取或分配比例 |
|---|---|---|
| 调整前上年末未分配利润 | 138,292,316.98 | -- |
| 调整后年初未分配利润 | 138,292,316.98 | -- |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 5,875,371.73 | -- |
| 减：提取法定盈余公积 | 587,537.17 | 10% |
| 期末未分配利润 | 143,580,151.54 | -- |
调整年初未分配利润明细：
-
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
-
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
-
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予 以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享 有的经审计的利润数
31 、营业收入、营业成本
（ 1 ）营业收入、营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 821,090,731.45 | 1,010,731,684.97 |
| 其他业务收入 | 16,985,161.85 | 21,692,076.63 |
| 营业成本 | 652,847,707.80 | 854,622,026.55 |
（ 2 ）主营业务（分行业）
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 输配电及控制设备 | 821,090,731.45 | 645,149,938.75 |
1,010,731,684.97 |
849,483,467.90 |
| 合计 | 821,090,731.45 | 645,149,938.75 |
1,010,731,684.97 |
849,483,467.90 |
（ 3 ）主营业务（分产品）
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 油浸式变压器 | 598,784,464.53 | 469,199,748.68 |
757,519,387.45 |
632,698,627.10 |
| 干式变压器 | 76,002,952.34 | 58,238,227.02 |
89,786,199.20 |
70,546,173.20 |
| 组合变压器 | 146,303,314.58 | 117,711,963.05 |
163,426,098.32 |
146,238,667.60 |
| 合计 | 821,090,731.45 | 645,149,938.75 |
1,010,731,684.97 |
849,483,467.90 |
（ 4 ）主营业务（分地区）
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 地区名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 东北地区 | 7,190,819.66 | 5,420,392.39 |
23,215,923.09 |
18,854,732.21 |
|---|---|---|---|---|
| 华北地区 | 96,105,056.01 | 69,893,736.88 |
140,505,685.53 |
115,244,723.60 |
| 华东地区 | 500,598,443.60 | 404,420,236.31 |
659,502,750.07 |
560,763,593.41 |
| 华南地区 | 5,536,293.15 | 4,331,366.40 |
10,768,957.29 |
8,994,281.39 |
| 华中地区 | 29,550,417.06 | 21,892,573.75 |
44,183,345.38 |
36,484,557.35 |
| 西北地区 | 86,574,171.84 | 63,839,663.30 |
87,243,967.53 |
71,352,679.82 |
| 西南地区 | 31,734,831.24 | 23,947,661.15 |
16,517,481.19 |
13,791,071.52 |
| 出口 | 63,800,698.89 | 51,404,308.57 |
28,793,574.89 |
23,997,828.60 |
| 合计 | 821,090,731.45 | 645,149,938.75 |
1,010,731,684.97 |
849,483,467.90 |
（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
| 客户名称 | 主营业务收入 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
|---|---|---|
| The Kenya Power | 51,500,585.94 | 6.15% |
| 浙江省电力公司 | 50,452,188.03 | 6.02% |
| 山西省电力公司 | 47,568,000.00 | 5.68% |
| 新疆新能物资集团有限公司 | 19,970,000.00 | 2.38% |
| 温州电力局 | 17,452,811.97 | 2.08% |
| 合计 | 186,943,585.94 | 22.31% |
营业收入的说明
32 、营业税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
|---|---|---|---|
| 营业税 | 144,173.65 | 202,387.30 |
详见本财务报表附注税项之说明 |
| 城市维护建设税 | 2,114,016.00 | 1,394,321.04 |
|
| 教育费附加 | 1,268,409.60 | 836,592.61 |
|
| 地方教育附加 | 845,606.41 | 557,728.39 |
|
| 合计 | 4,372,205.66 | 2,991,029.34 |
-- |
营业税金及附加的说明
33 、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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- 52 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 业务费 | 52,113,109.77 | 47,984,285.87 |
|---|---|---|
| 运输费 | 21,926,584.08 | 31,108,954.87 |
| 差旅费 | 6,976,649.72 | 6,385,935.96 |
| 中标服务费 | 5,407,871.97 | 7,006,185.62 |
| 职工薪酬 | 3,712,297.43 | 2,099,724.03 |
| 质量服务费 | 2,125,645.94 | 2,403,186.38 |
| 其他 | 2,347,089.28 | 3,331,844.42 |
| 合计 | 94,609,248.19 | 100,320,117.15 |
34 、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 研究开发费 | 26,791,132.78 | 31,133,660.05 |
| 职工薪酬 | 11,671,159.54 | 11,914,944.64 |
| 折旧费及资产摊销 | 3,490,385.56 | 3,628,040.17 |
| 税费 | 3,395,997.89 | 3,338,934.86 |
| 业务招待费 | 3,264,953.37 | 3,351,001.80 |
| 办公费 | 1,653,074.20 | 1,277,596.49 |
| 差旅费 | 1,336,809.47 | 1,020,354.85 |
| 保险费 | 1,217,636.29 | 1,219,633.89 |
| 其他费用 | 8,936,879.83 | 10,420,047.00 |
| 合计 | 61,758,028.93 | 67,304,213.75 |
35 、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 利息支出 | 22,290,303.89 | 19,645,876.42 |
| 减：利息收入 | -2,409,503.21 | -1,163,299.42 |
| 汇兑损益 | 337,011.58 | 44,556.51 |
| 其他 | 1,309,763.35 | 891,162.67 |
| 合计 | 21,527,575.61 | 19,418,296.18 |
36 、公允价值变动收益
单位： 元
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- 53 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 交易性金融资产 | 241,700.00 | 28,800.00 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | 241,700.00 | 28,800.00 |
| 合计 | 241,700.00 | 28,800.00 |
公允价值变动收益的说明
37 、投资收益
（ 1 ）投资收益明细情况
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,613,600.56 | 2,621,325.83 |
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | -35,426.02 | 37,141.80 |
| 合计 | 2,578,174.54 | 2,658,467.63 |
（ 2 ）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
|---|---|---|---|
| 三变小额贷款公司 | 2,613,600.56 | 2,621,325.83 |
|
| 合计 | 2,613,600.56 | 2,621,325.83 |
-- |
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
38 、资产减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 一、坏账损失 | -819,401.97 | 8,707,659.02 |
| 二、存货跌价损失 | 3,062,003.73 | 9,712,178.22 |
| 合计 | 2,242,601.76 | 18,419,837.24 |
39 、营业外收入
（ 1 ）营业外收入情况
单位： 元
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- 54 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 计入当期非经常性损益的 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 金额 | |||
| 非流动资产处置利得合计 | 1,686,413.92 | ||
| 其中：固定资产处置利得 | 1,686,413.92 | ||
| 政府补助 | 3,005,600.00 | 1,187,600.00 |
3,005,600.00 |
| 其他 | 723,331.54 | 51,221.14 |
723,331.54 |
| 合计 | 3,728,931.54 | 2,925,235.06 |
3,728,931.54 |
（ 2 ）政府补助明细
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 说明 |
|---|---|---|---|
根据三门县人民政府办公室三政办 |
|||
| 三门县经济政策兑现 | 904,800.00 | 210,000.00 |
|
抄[2012]59号文件 |
|||
| 根据国家发展改革委办公厅发改办 | |||
| 递延收益摊销 | 900,000.00 | ||
| 环资[2009]2732号文件 | |||
根据三门县地税局三地税发[2012]29 |
|||
| 税收减免 | 516,000.00 | 200,000.00 |
|
号文件 |
|||
| 合计 | 3,005,600.00 | 1,187,600.00 |
-- |
营业外收入说明
无
40 、营业外支出
单位： 元
| 计入当期非经常性损益 | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 的金额 | |||
| 非流动资产处置损失合计 | 56,464.40 | ||
| 其中：固定资产处置损失 | 56,464.40 | ||
| 对外捐赠 | 307,000.00 | 696.00 |
307,000.00 |
| 水利建设专项资金 | 972,792.87 | 1,172,778.78 |
|
| 其他 | 112,166.83 | 44,486.49 |
112,166.83 |
| 合计 | 1,391,959.70 | 1,274,425.67 |
419,166.83 |
营业外支出说明
无
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- 55 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
41 、所得税费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | -86,639.07 | |
| 递延所得税调整 | 5,859,863.37 | |
| 合计 | 5,773,224.30 |
42 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
| (1) 基本每股收益的计算过程 | ||
|---|---|---|
| 项 目 | 序号 | 2012年度 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | A | 5,875,371.73 |
| 非经常性损益 | B | 3,516,038.69 |
| 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 润 |
C=A-B | 2,359,333.04 |
| 期初股份总数 | D | 112,000,000 |
| 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | E | |
| 发行新股或债转股等增加股份数 | F | |
| 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 | G | |
| 因回购等减少股份数 | H | |
| 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 | I | |
| 报告期缩股数 | J | |
| 报告期月份数 | K | 12 |
| 发行在外的普通股加权平均数 | L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J |
112,000,000 |
| 基本每股收益 | M=A/L | 0.05 |
| 扣除非经常损益基本每股收益 | N=C/L | 0.02 |
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
43 、现金流量表附注
（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 金额 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 收回期限三个月以上的保证金存款 | 165,093,533.31 | ||||||
| 收到的政府补助 | 1,589,600.00 | ||||||
| 租金收入 | 2,288,658.45 | ||||||
| 银行存款利息收入 | 2,409,503.21 | ||||||
| - | 56 | - |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 其他 | 3,407,457.56 |
|---|---|
| 合计 | 174,788,752.53 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 支付期限三个月以上的保证金存款 | 154,554,362.97 |
| 支付各项经营性期间费用 | 125,930,973.03 |
| 其他 | 747,873.63 |
| 合计 | 281,233,209.63 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（ 3 ）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 收回借款保证金存款 | 58,500,000.00 |
| 合计 | 58,500,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（ 4 ）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 金额 |
|---|---|
| 存入借款保证金存款 | 129,500,000.00 |
| 合计 | 129,500,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
无
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44 、现金流量表补充资料
（ 1 ）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 5,875,371.73 | -32,086,905.89 |
| 加：资产减值准备 | 2,242,601.76 | 18,419,837.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,880,685.50 | 19,495,270.05 |
| 无形资产摊销 | 795,022.30 | 811,578.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 | ||
| -1,629,949.52 | ||
| 以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -241,700.00 | -28,800.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 22,300,648.80 | 18,527,133.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,578,174.54 | -2,658,467.63 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 5,859,863.37 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 84,572,615.89 | -21,364,862.78 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 95,136,690.74 | -14,443,275.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -90,258,538.85 | -102,041,875.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,725,223.33 | -111,140,454.65 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 55,224,436.97 | 29,114,620.86 |
| 减：现金的期初余额 | 29,114,620.86 | 110,935,649.23 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 26,109,816.11 | -81,821,028.37 |
（ 2 ）现金和现金等价物的构成
| 单位： 元 | 单位： 元 | |
|---|---|---|
| 项目 | 期末数 | 期初数 |
| 一、现金 | 55,224,436.97 | 29,114,620.86 |
| 其中：库存现金 | 7,168.02 | 14,509.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 55,217,268.95 | 29,100,111.17 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 55,224,436.97 | 29,114,620.86 |
现金流量表补充资料的说明
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
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无
八、关联方及关联交易
1 、本企业的母公司情况
单位： 元
| 母公司对 | 母公司对 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 母公司名 称 |
法定代表 | 本企业的 | 本企业的 | 本企业最 | 组织机构 | |||||
| 关联关系 | 企业类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | ||||||
| 人 | 持股比例 | 表决权比 | 终控制方 | 代码 | ||||||
| (%) | 例(%) | |||||||||
| 浙江三变 | 变压器、电 | 浙江省三 | 14809018- 8 |
|||||||
| 集团有限 |
控股股东 | 有限公司 | 浙江三门 | 王玉忠 | 机等制造 | 70000000 | 20.26% | 20.26% |
门县人民 |
|
| 公司 | 销售 | 政府 |
本企业的母公司情况的说明
无
2、本企业的子公司情况
单位： 元
| 持股比例 | 表决权比例 | 组织机构代 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司全称 | 子公司类型 | 企业类型 | 注册地 | 法定代表人 | 业务性质 | 注册资本 | |||
| (%) | (%) | 码 | |||||||
| 浙江三变进 | |||||||||
| 出口有限公 | 控股子公司 | 有限公司 | 浙江三门 | 卢旭日 | 商业 | 10000000 | 100% | 100% |
06057607-9 |
| 司 |
3 、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
| 本企业在被 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单 | 法定代表 | 本企业持股 | 投资单位表 | 组织机构代 | |||||
| 企业类型 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 关联关系 | |||||
| 位名称 | 人 | 比例(%) | 决权比例 | 码 | |||||
| (%) | |||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||
| 三变小额 | |||||||||
| 股份公司 | 浙江台州 | 卢旭日 | 金融服务 | 80000000 | 17.25% | 17.25% |
联营企业 |
68453476-6 | |
| 贷款公司 | |||||||||
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
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4 、关联方交易
（ 1 ）关联担保情况
单位： 元
| 担保是否已经履行 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 担保方 | 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | |
| 完毕 | |||||
| 本公司 | 三变小额贷款公司 | 40,000,000.00 | 2012年08月08日 |
2013年12月09日 | 否 |
关联担保情况说明
无
九、或有事项
1 、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
一 ( ) 为关联方提供的担保事项详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
(二) 为非关联方提供的担保事项
经公司2012年第一次临时股东大会审议批准，2012年3月本公司与浙江省三门浦东电工电器有限公司 （以下简称三浦公司）签订《贷款互保协议书》，约定在2012年3月24日至2014年3月24日期间三浦公司以 自身信用为本公司提供不超过人民币11,000万元的融资业务保证，本公司以自身信用为三浦公司提供不超 过人民币8,000万元的融资业务提供保证。同时为防范本次担保的风险，由台州华天工业有限公司以自身信 用为三浦公司和本公司的互保提供反担保。
截至2012年12月31日，三浦公司为本公司提供担保余额为13,180.00万元（其中5,000.00万元同时由本 公司缴存银行的定期存款质押为保证）,本公司为三浦公司开具的商业汇票及借款8,000万元提供保证担保， 具体情况如下:
单位：万元
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 |
担保债务余额 | 债务到期日 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 三浦公司 | 交通银行台州路桥支行 | 1,000.00 | 2013-05-02 | 应付票据 |
| 上海浦发银行台州分行 | 2,000.00 | 2013-09-25 | 应付票据 | ||
| 中国银行三门支行 | 2,000.00 | 2013-03-19 | 短期借款 | ||
| 光大银行杭台州分行 | 2,100.00 | 2013-06-26 | 应付票据 | ||
| 900.00 | 2013-01-10 | 短期借款 | |||
| 小 计 | 8,000.00 |
(三)经公司2012年第三次临时股东大会审议批准，2012年9月本公司与亚达科技集团公司（以下简称亚 达科技公司）签订签《贷款互保协议书》，约定在2012年11月16日至2013年11月16日期间亚达科技公司以 自身信用为本公司提供不超过人民币4,000万元的融资业务提供保证，本公司以自身信用为亚达科技公司提 供不超过人民币2,000万元的融资业务提供保证。
截至2012年12月31日，亚达科技公司为本公司提供担保余额为零。本公司为亚达科技公司借款2,000.00 万元提供保证担保，具体情况如下：
| 单位：万元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 担保单位 | 被担保单位 | 贷款金融机构 | 担保债务余额 | 债务到期日 | 备注 |
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 本公司 | 亚达科技公司 | 招商银行台州分行 | 2,000.00 | 2013-11-16 | 短期借款 |
|---|---|---|---|---|---|
| 小 计 | 2,000.00 |
其他或有负债及其财务影响
无
十、承诺事项
1 、重大承诺事项
2012年4月经公司四届十次董事会审议通过的《关于增加三门县三变小额贷款股份有限公司注册资金 的议案》，三变小额贷款公司拟增加注册资本至16,000万元，其中本公司拟增加注册资本2,000万元，此 次增资完成后，本公司对三变小额贷款公司的出资总额为3,380万元，占该公司注册资本的的比例为 21.125%，截止2012年12月31日，公司尚未对三变小额贷款公司进行增资。
十一、资产负债表日后事项
1 、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利 2,240,000.00
根据2013 年4 月23 日公司第四届董事会第十八次会议通过的2012 年度利润分配预案，按2012 年度 母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积，以2012 年末公司总股本112,000,000 股为基数，每10 股派 现金红利0.20 元(含税)，以资本公积转增股本每10 股转增8 股。上述预案尚待股东大会审议批准。
十二、其他重要事项
1 、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
| 本期公允价值变动 | 计入权益的累计公 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 项目 | 期初金额 | 本期计提的减值 | 期末金额 | ||
| 损益 | 允价值变动 | ||||
| 金融资产 | |||||
| 3.贷款和应收款 | 15,420,081.55 | 15,420,081.55 | |||
| 金融资产小计 | 15,420,081.55 | 15,420,081.55 | |||
| 金融负债 | 12,933,410.07 | 12,933,410.07 |
2 、其他
一 ( ) 关于终止发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项
2012年4月经公司四届十次董事会审议通过了本公司向特定对象发行股份购买资产并募集配套资金暨 关联交易预案，并通过了与程俊明等七名自然人签订附生效条件的《发行股份购买资产框架协议及利润补
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
偿框架协议》。鉴于公司发行股份购买资产事项的交易基础和交易环境已发生较大变化，为维护广大投资 者利益，2012年6月经公司四届十一次董事会审议通过，终止本次发行股份购买资产事宜。
(二) 关于老厂房土地收储事项
经公司2011年8月董事会四届四次会议审议，同意由三门县土地储备中心对公司位于三门县平安路167 号的国有土地使用权及土地上(含地面上下)的全部附着物进行收储，截至期末，土地收储事项尚在协商中。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1 、应收账款
（ 1 ）应收账款
==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
单位： 元
----- End of picture text -----
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 种类 | ||||||||
| 比例 | 比例 | 比例 | 比例 | |||||
| 金额 | 金额 | 金额 | 金额 | |||||
| (%) | (%) | (%) | (%) | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | ||||||||
| 账龄分析法组合 | 401,339,602.56 | 100% |
37,399,425.99 |
9.32% |
478,548,491.60 |
100% |
38,564,170.42 |
8.06% |
| 组合小计 | 401,339,602.56 | 100% |
37,399,425.99 |
9.32% |
478,548,491.60 |
100% |
38,564,170.42 |
8.06% |
| 合计 | 401,339,602.56 | -- |
37,399,425.99 | -- |
478,548,491.60 | -- |
38,564,170.42 | -- |
应收账款种类的说明
相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面余额 | |||||
| 账龄 | ||||||
| 比例 | 坏账准备 | 比例 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 金额 | |||||
| (%) | (%) | |||||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | -- | -- | -- | -- | -- | -- |
| 1年以内 | 306,691,275.33 | 76.42% |
15,334,563.77 |
367,399,912.18 |
76.77% |
18,369,995.61 |
| 1年以内小 | 306,691,275.33 | 76.42% |
15,334,563.77 |
367,399,912.18 |
76.77% |
18,369,995.61 |
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 计 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1至2年 | 45,057,812.97 | 11.23% |
4,505,781.30 | 73,448,149.39 |
15.35% |
7,344,814.94 |
| 2至3年 | 30,631,349.89 | 7.63% |
6,126,269.98 | 24,993,015.46 |
5.22% |
4,998,603.09 |
| 3年以上 | 18,959,164.37 | 4.72% |
11,432,810.94 | 12,707,414.57 |
2.66% |
7,850,756.78 |
| 3至4年 | 10,132,719.60 | 2.52% |
3,039,815.88 | 3,051,619.42 |
0.64% |
915,485.83 |
| 4至5年 | 866,899.42 | 0.22% |
433,449.71 | 5,441,048.40 |
1.14% |
2,720,524.20 |
| 5年以上 | 7,959,545.35 | 1.98% |
7,959,545.35 | 4,214,746.75 |
0.88% |
4,214,746.75 |
| 合计 | 401,339,602.56 | -- |
37,399,425.99 | 478,548,491.60 |
-- |
38,564,170.42 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（ 2 ）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 是否因关联交易产 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销时间 | 核销金额 | 核销原因 | |
| 生 | |||||
| 明细单位汇总 | 货款 | 253,914.00 | 无法收回款项 |
否 |
应收账款核销说明
（ 3 ）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
| 占应收账款总额的比例 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | |
| (%) | ||||
| 浙江省电力公司 | 非关联方 | 26,777,810.00 | 1年以内 |
6.67% |
| The Kenya Power | 非关联方 | 17,815,922.08 | 1年以内 |
4.44% |
| 中国石油化工有限公司 | 非关联方 | 16,482,651.80 | 1-2年 |
4.11% |
| 山西省电力公司 | 非关联方 | 15,488,460.00 | 1年以内 |
3.86% |
| 南京国电南自新能源工 | ||||
| 非关联方 | 11,930,000.00 | 1年以内 |
2.97% | |
| 程技术有限公司 | ||||
| 合计 | -- | 88,494,843.88 | -- |
22.05% |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
2 、其他应收款
（ 1 ）其他应收款
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 种类 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 |
比例(%) | 金额 |
比例(%) | 金额 |
比例(%) | |
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||
| 账龄分析法组合 | 15,656,039.43 | 93.57% |
1,853,133.49 |
11.84% | 18,340,165.45 |
94.46% |
1,761,705.03 |
9.61% |
| 组合小计 | 15,656,039.43 | 93.57% |
1,853,133.49 |
11.84% | 18,340,165.45 |
94.46% |
1,761,705.03 |
9.61% |
| 单项金额虽不重大但单项 | ||||||||
| 计提坏账准备的其他应收 | 1,075,000.00 | 6.43% |
1,075,000.00 |
100% | 1,075,000.00 |
5.54% |
1,075,000.00 |
100% |
| 款 | ||||||||
| 合计 | 16,731,039.43 | -- |
2,928,133.49 - |
- | 19,415,165.45 | -- |
2,836,705.03 | -- |
其他应收款种类的说明
相同账龄的其他应收款具有类似信用风险特征。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 期末数 | 期末数 | 期末数 | 期初数 | 期初数 | 期初数 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 账面余额 | 账面余额 | |||||
| 账龄 | ||||||
| 比例 | 坏账准备 | 比例 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 金额 | |||||
| (%) | (%) | |||||
| 1年以内 | ||||||
| 其中： | -- | -- | -- | -- | -- |
-- |
| 1年以内 | 10,265,577.01 | 65.57% |
513,278.85 |
12,101,811.01 |
65.99% |
605,090.55 |
| 1年以内小计 | 10,265,577.01 | 65.57% |
513,278.85 |
12,101,811.01 |
65.99% |
605,090.55 |
| 1至2年 | 2,912,672.01 | 18.6% |
291,267.20 |
3,523,471.34 |
19.21% |
352,347.13 |
| 2至3年 | 547,092.77 | 3.49% |
109,418.55 |
588,452.00 |
3.21% |
117,690.40 |
| 3年以上 | 1,930,697.64 | 12.34% |
939,168.89 |
2,126,431.10 |
11.59% |
686,576.95 |
| 3至4年 | 443,969.64 | 2.84% |
133,190.89 |
1,988,743.00 |
10.84% |
596,622.90 |
==> picture [136 x 78] intentionally omitted <==
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 4至5年 | 1,361,500.00 | 8.7% |
680,750.00 | 95,468.10 |
0.52% |
47,734.05 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 5年以上 | 125,228.00 | 0.8% |
125,228.00 | 42,220.00 |
0.23% |
42,220.00 |
| 合计 | 15,656,039.43 | -- |
1,853,133.49 | 18,340,165.45 |
-- |
1,761,705.03 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 其他应收款内容 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
|---|---|---|---|---|
| 三门方都大酒店 | 1,075,000.00 | 1,075,000.00 |
账龄较长且估计无法收回 | |
| 合计 | 1,075,000.00 | 1,075,000.00 |
-- |
-- |
（ 2 ）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
| 占其他应收款总额的比 例(%) |
||||
|---|---|---|---|---|
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 年限 | |
| 浙江浙电工程招标咨询有限公司 | 非关联方 | 1,585,500.00 | 1年以内 |
9.48% |
| 三门方都大酒店 | 非关联方 | 1,075,000.00 | 3-4年 |
6.43% |
| 中电技国际招标有限责任公司 | 非关联方 | 1,000,200.00 | 1-2年 |
5.98% |
| 山西润世和招标代理有限公司 | 非关联方 | 850,000.00 | 1年以内 |
5.08% |
| 阜新申华协合风力发电有限公司 | 非关联方 | 741,500.00 | 4-5年 |
4.43% |
| 合计 | -- | 5,252,200.00 | -- |
31.4% |
3 、长期股权投资
单位： 元
| 在被投资 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 被投资单 位 |
核算方法 | 投资成本 | 期初余额 | 增减变动 | 期末余额 | 在被投资 单位持股 比例(%) |
在被投资 单位表决 权比例 (%) |
单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 |
减值准备 | 本期计提 减值准备 |
本期现金 红利 |
|||
| 说明 | ||||||||||||||
| 三变小额 权益法 |
13,800,00 | 17,059,58 | 405,600.5 | 17,465,18 | 17.25% | 17.25% |
2,208,000 | |||||||
| - 65 - |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 贷款公司 | 0.00 | 6.38 |
6 |
6.94 |
.00 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 浙江三门 | |||||||||||
| 银座村镇 | 4,125,000 | 4,125,000 | 4,125,000 | ||||||||
| 成本法 | 4.13% |
4.13% |
|||||||||
| 银行股份 | .00 | .00 |
.00 | ||||||||
| 有限公司 | |||||||||||
| 三变进出 | 10,000,00 | 10,000,00 | 10,000,00 | ||||||||
| 成本法 | 100% |
100% |
|||||||||
| 口公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
||||||||
| 27,925,00 | 21,184,58 | 10,405,60 | 31,590,18 | 2,208,000 | |||||||
| 合计 | -- | -- |
-- | -- | |||||||
| 0.00 | 6.38 |
0.56 |
6.94 |
.00 | |||||||
长期股权投资的说明
4 、营业收入和营业成本
（ 1 ）营业收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 主营业务收入 | 821,090,731.45 | 1,010,731,684.97 |
| 其他业务收入 | 16,985,161.85 | 21,692,076.63 |
| 合计 | 838,075,893.30 | 1,032,423,761.60 |
| 营业成本 | 652,847,707.80 | 854,622,026.55 |
（ 2 ）主营业务（分行业）
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 行业名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 输配电及控制设备 | 821,090,731.45 | 645,149,938.75 |
1,010,731,684.97 |
849,483,467.90 |
| 合计 | 821,090,731.45 | 645,149,938.75 |
1,010,731,684.97 |
849,483,467.90 |
（ 3 ）主营业务（分产品）
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 产品名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 油浸式变压器 | 598,784,464.53 | 469,199,748.68 |
757,519,387.45 |
632,698,627.10 |
| 干式变压器 | 76,002,952.34 | 58,238,227.02 |
89,786,199.20 |
70,546,173.20 |
| 组合变压器 | 146,303,314.58 | 117,711,963.05 |
163,426,098.32 |
146,238,667.60 |
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- 66 -
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
1,010,731,684.97 849,483,467.90
合计 821,090,731.45 645,149,938.75
（ 4 ）主营业务（分地区）
单位： 元
| 本期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 上期发生额 | |
|---|---|---|---|---|
| 地区名称 | ||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 东北地区 | 7,190,819.66 | 5,420,392.39 |
23,215,923.09 |
18,854,732.21 |
| 华北地区 | 96,105,056.01 | 69,893,736.88 |
140,505,685.53 |
115,244,723.60 |
| 华东地区 | 500,598,443.60 | 404,420,236.31 |
659,502,750.07 |
560,763,593.41 |
| 华南地区 | 5,536,293.15 | 4,331,366.40 |
10,768,957.29 |
8,994,281.39 |
| 华中地区 | 29,550,417.06 | 21,892,573.75 |
44,183,345.38 |
36,484,557.35 |
| 西北地区 | 86,574,171.84 | 63,839,663.30 |
87,243,967.53 |
71,352,679.82 |
| 西南地区 | 31,734,831.24 | 23,947,661.15 |
16,517,481.19 |
13,791,071.52 |
| 出口 | 63,800,698.89 | 51,404,308.57 |
28,793,574.89 |
23,997,828.60 |
| 合计 | 821,090,731.45 | 645,149,938.75 |
1,010,731,684.97 |
849,483,467.90 |
（ 5 ）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
| 占公司全部营业收入的 | ||
|---|---|---|
| 客户名称 | 营业收入总额 | |
| 比例(%) | ||
| The Kenya Power | 51,500,585.94 | 6.15% |
| 浙江省电力公司 | 50,452,188.03 | 6.02% |
| 山西省电力公司 | 47,568,000.00 | 5.68% |
| 新疆新能物资集团有限公司 | 19,970,000.00 | 2.38% |
| 温州电力局 | 17,452,811.97 | 2.08% |
| 合计 | 186,943,585.94 | 22.31% |
营业收入的说明
5 、投资收益
（ 1 ）投资收益明细
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
|---|---|---|
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,613,600.56 | 2,621,325.83 |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | -35,426.02 | 37,141.80 |
|---|---|---|
| 合计 | 2,578,174.54 | 2,658,467.63 |
（ 2 ）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
| 被投资单位 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期比上期增减变动的原因 |
|---|---|---|---|
| 三变小额贷款公司 | 2,613,600.56 | 2,621,325.83 |
|
| 合计 | 2,613,600.56 | 2,621,325.83 |
-- |
投资收益的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6 、现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
|---|---|---|
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 5,875,371.73 | -32,086,905.89 |
| 加：资产减值准备 | 2,242,601.76 | 18,419,837.24 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 19,880,685.50 | 19,495,270.05 |
| 无形资产摊销 | 795,022.30 | 811,578.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 | ||
| -1,629,949.52 | ||
| 填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -241,700.00 | -28,800.00 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 22,300,648.80 | 18,527,133.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,578,174.54 | -2,658,467.63 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 5,859,863.37 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 84,572,615.89 | -21,364,862.78 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 95,136,690.74 | -14,443,275.43 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -90,258,538.85 | -102,041,875.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 137,725,223.33 | -111,140,454.65 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 45,224,436.97 | 29,114,620.86 |
| 减：现金的期初余额 | 29,114,620.86 | 110,935,649.23 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 16,109,816.11 | -81,821,028.37 |
三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
十四、补充资料
1 、净资产收益率及每股收益
| 单位：元 | 单位：元 | ||
|---|---|---|---|
| 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | ||
| 报告期利润 | |||
| （%） | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.33% | 0.05 |
0.05 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 | |||
| 0.53% | 0.02 |
0.02 |
|
| 的净利润 | |||
2 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
|---|---|---|---|---|
| 货币资金 | 142,349,327.64 | 55,778,681.87 |
155.20% |
货款回笼及时，库存资金占用下降以及以存款质 押取得的银行借款增加所致 |
| 应收账款 | 363,940,176.57 | 439,984,321.18 |
-17.28% |
销售订单减少，销售下降以及加大货款催收力度， 货款回笼及时所致 |
| 存货 | 222,336,969.77 | 309,971,589.39 |
-28.27% |
销售订单减少，期末存货备货减少所致 |
| 预收款项 | 39,235,188.96 | 59,374,989.56 |
-33.92% |
销售订单减少，预收货款减少所致 |
| 应缴税费 | 2,005,084.37 | 12,917,528.15 | -84.48% | 销售下降，应缴增值税下降所致 |
| 应付利息 | 6,067,332.42 | 944,246.76 |
542.56% |
部分借款采用到期一次还本付息方式所致 |
| 利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业税金及附加 | 4,372,205.66 | 2,991,029.34 | 46.18% |
材料采购下降，可抵扣进项税减少，按已缴流转 税税额计缴的附加税费增加所致 |
| 资产减值损失 | 2,242,601.76 | 18,419,837.24 | -87.83% |
应收款余额下降、存货余额下降以及销售价格回 升，相应计提的坏账准备和存货跌价准备减少所 致 |
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三变科技股份有限公司 2012 年度报告全文
第十一节 备查文件目录
-
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
-
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
-
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
-
4、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
三变科技股份有公司
法人代表： 2013年4月24日
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