Sam-A Pharm. Co. Ltd — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 11, 2026

주주총회소집공고 6.0 삼아제약 주식회사

주주총회소집공고

2026년 3월 11일
회 사 명 :	삼아제약 주식회사
대 표 이 사 :	허 준
본 점 소 재 지 :	강원특별자치도 원주시 문막읍 동화공단로 49
	(전 화) 02-2056-7200 (서울사무소)
	(홈페이지)http://www.samapharm.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 관리본부장	(성 명) 정태기
	(전 화) 02-2056-7241

주주총회 소집공고(제53기 정기)

삼아제약(주) 제 53기 정기주주총회 소집 통지(공고)문

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

우리 회사 정관 제19조에 의하여 제53기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일 시 : 2026년 3월 27일 (금) 오전 9시

2. 장 소 : 강원특별자치도 원주시 문막읍 동화공단로 49 삼아제약(주) 세미나실

3. 회의목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고,

나. 부의안건

제1호 의안 : 제53기(2025.1.1.~2025.12.31.) 재무제표(이익이영금처분 계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 허 준 사내이사 재선임의 건

성명	생년월일	약력	최대주주와 관계	추천인	체납사실 여부	회사와 거래	부실기업임원 재직여부	법령상 결격사유
허 준	1971년 6월	(현) 삼아제약(주) 대표이사	최대주주	이사회	해당 없음	해당 없음	해당없음	해당없음

제3-2호 의안 : 박진영 사내이사 재선임의 건

성명	생년월일	약력	최대주주와 관계	추천인	체납사실 여부	회사와 거래	부실기업임원 재직여부	법령상 결격사유
박진영	1944년 11월	(현) 삼아제약(주) 명예부회장	특수관계인	이사회	해당 없음	해당 없음	해당없음	해당없음

제4호 의안 : 감사 선임의 건

성명	생년월일	약력	최대주주와 관계	추천인	체납사실 여부	회사와 거래	부실기업임원 재직여부	법령상 결격사유
박 돈	1955년 2월	(전) 대우실업(주) 경산개발(주) 상무이사	해당없음	이사회	해당 없음	해당 없음	해당없음	해당없음

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항을 우리 회사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 한국예탁결제원 증권대행부에 비치하오니 참고하시기 바랍니다.

5. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 할 수 있습니다.

6. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 주총참석장, 신분증

- 대리행사 : 주총참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
한영근 (출석률: 100%)
---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---
1	2025.02.12	제52기 내부결산 재무제표 승인의 건(별도)	-
2	2025.02.26	제52기 내부결산 재무제표 승인의 건(연결)이익잉여금 처분계산(안) 승인의 건	-
3	2025.02.28	제52기 정기주주총회 소집에 관한 건	-
4	2025.12.30	내부회계관리제도 규정 개정의 건	찬성

※ 한영근 사외이사는 제 52기 주주총회 (2025.3.28)에서 신규선임되어, 해당년도의일부 이사회에는 참석하지 못하였습니다. 사외이사 선임이후 이사회 참석률은 공고일 현재 100%입니다

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	2	3,000	38	19	-

(참고) 상기 주총승인금액은 등기이사 전체(사외이사 포함)에 대한 금액임(참고) 사외이사 인원수 및 보수총액에는 이용석(퇴직), 한영근(신규선임) 합산 기입

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)

※ 비율(%)은 매출총액 대비 거래금액임

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
-	-	-	-	-

(해당사항 없음)

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 제약산업은 인간의 생명과 보건에 관련된 제품을 생산하는 정밀화학산업으로 우수 의약품 개발 및 접근성 재고를 통해 질병으로 인한 사회적 비용의 감소 등 국민건강증진 및 건강권 확보와 직결된 산업입니다. 따라서 의약품 허가, 제조, 유통 등 안전성유효성 확보, 약가규제, 지적재산권 보장 등 정부 규제 및 정책의 역할이 큰 산업분야이며 질병의 원인이 다양하므로 생산구조도 다품종 소량생산의 형태를 보이고 있습니다. 또한, 의료행위는 의사 등 의료인에게, 조제 투약은 약사에게 면허된 행위이기 때문에 중간수요의 비중이 크며 시장이 제품별로 세분화되어 있고 유통체계가 복잡하며 보험약가의 규제, 엄격한 신약허가 및 지적재산권 제도와 같은 정부의 정책에 영향을많이 받는 산업입니다. 그리고 제약산업은 첨단기술이 집약되어 특허기술의 보호장벽이 높고 신약의약품 개발이 어렵기 때문에 기술우위에 따른 독점력이 강하고 부가가치가 매우 높습니다. 또한, 제약산업은 과학기반 산업으로서 기초과학 연구 결과가 곧바로 산업적 성과와 긴밀하게 연결되는 특징을 가지고 있으며 새로운 신약발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해 연구개발비 비중이 높은차별성을 보유하고 있습니다.이러한 특징으로 다국적 제약기업의 시장집중도와 시장지배력이 매우 높으며 다국적제약기업은 제휴 및 인수합병이 활발하게 이루어지고 있으며 BT/IT/NT 등 기술융합을 통한 기술혁신이 가속화되고 경제발전을 이끌어갈 차세대 동력산업으로 부상하고 있는 산업분야입니다.

(2) 산업의 성장성

제약 산업은 과거 정책적 리스크에도 불구하고 급속도로 진행되는 고령화와 만성질환의 증가 등으로 향후 견조한 성장세가 예상되고 있습니다. 최근 신약 R&D 부분에서 좋은 성과가 이어지면서 과거 복제약 판매에서 탈피하여 글로벌 메이커로서의 성장이 기대되며, 또한 최근 각광받고 있는 바이오 의약품 분야와 기술융합을 통하여 시너지 효과를 거둘 수 있을 것으로 전망됩니다. 또한 국가적 차원에서 제약산업 육성 및 지원에 관한 특별법(2012년 3월 시행), 제약산업 글로벌 10대 강국 도약 국정과제 선정(2013년 5월) 및 보건산업 종합발전전략 (2016년 9월) 등 다양한 제도와 지원을 통하여 제약산업의 성장을 뒷받침해주고 있습니다. (단위 : 십억원)

연도	업계 생산실적	성장율	GDP	GDP대비	비고
2018년	21,105	3.7%	1,893,497	1.11%	-
2019년	22,313	5.7%	1,924,498	1.15%	-
2020년	24,566	10.1%	1,933,152,	1.27%	-
2021년	25.491	3.8%	2,071,658	1.23%	-
2022년	28,950	13.6%	2,150,576	1.35%	-
2023년	30,640	5.84%	2,401,200	1.30%	-
2024년	32,860	7.26%	2,556,857	1.28%

[출처] 2025 식품의약품 통계연보 제27호 (식품의약품안전처)

(3) 경기변동의 특징 제약산업은 산업의 특성상 일반적으로 경기변동에 둔감하고 계절성에 영향을 받지 않으나 정부정책 및 규제에 민감성을 가지고 있습니다. 다만, 일반의약품은 전문의약품에 비하여 경기변동과 계절적요인 등에 따른 영향을 상대적으로 더 받는 편입니다.이와 더불어 FTA체결, 약제비 적정화 방안 시행, GMP 기준 선진화 추진, 비윤리적 영업관행 금지 등 최근의 제약산업 내 다양한 시장 환경 변화 요인이 공존하고 있으며, 2019년 3월에 발표된 제약사 자체 생물학적 동등성 시험 실시 및 등록 원료의약품 사용을 기준으로 약가가 차등 부여됨을 골자로하는 보건복지부의 '제네릭 의약품 약가제도 개편방안'이 시행됨에 따라, 제네릭 의약품 의존도가 높은 특성을 띄는 국내 제약 업계 전반에 걸친 품목 구조 조정 및 시장구조 개편이 지속적으로 이루어질 가능성이 높습니다.(4) 경쟁요소 국내 제약시장은 약 1,387여 업체(2025년 제약바이오산업데이터북 기준)가 난립하여 있는 완전경쟁의 양상을 보이고 있으며, 소규모 자본으로도 시장진입이 용이하다는 특성 때문에 재벌그룹사나 타업종사의 진출이 매우 활발한 편입니다. 하지만 정부의 우수의약품 제조기준 강화 방침에 따라 많은 중소제약사가 어려움에 처할 것으로 예측됩니다. 이에 당사는 이러한 정부의 정책에 맞추어, 2009년 강원도 원주에 EU GMP 수준의 공장을 준공, GMP인증을 획득하여 가동중입니다.

(5) 자원조달의 특성 제약업체는 대부분 생산원료의 조달을 외국제약사나 기술거래선에 의존하고 있으나최근 원료합성에 대한 새로운 공정 및 기술개발이 활성화됨에 따라 원료의약품의 국산화에 상당한 성과를 보이고 있습니다. 제약업종은 기술집약적 산업이므로 노동력의 수급상황은 대체로 안정적입니다.(6) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 제약산업은 국민의 건강과 생명에 어느 산업보다 직접적인 영향을 미치는 특성상 정부의 많은 규제와 제약을 받고 있습니다. 약사법, 향정신성 의약품 관리법, 우수의약품 제조기준(KGMP), 마약법 등이 대표적인 관계법령입니다. 이러한 법령 이외에도 정부는 대체조제, 포괄수가제, 약가재평가 등 다양한 정책을 통해 국민의 건강과 삶의 질을 보장하고 있습니다. 아울러 정부는 바이오신약/장기 부문을 차세대 10대 성장동력산업으로 선정하여 여러 정책적인 지원방안을 모색하고 있으며 신약 허가자료 국제기준(CTD)의 본격 추진 및 바이오 보건분야 등 제약산업의 연구기반 조성을 위한 투자를 확대하고 있습니다. 최근 정부는 의약품 거래의 불법 리베이트를 근절하여 안정적인 보험재정 기반 마련과 제약산업의 경쟁력 강화를 위해 '의약품 거래 및 약가제도 투명화 방안'을 공식화하였으며, 의약품 거래과정에서 구매이윤을 보장하여 시장기능을 작동시킴으로써 리베이트에 의한 거래 관행을 근절시키고 국민과 환자의 약가 부담을 덜어주면서 궁극적으로 제약 산업 발전 및 선진화 기반을 마련하였습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사의 제53기 매출액은 778억원으로 전년 956억원 대비 18.6% 감소하였습니다. 영업이익은 110억원으로 전년 245억원 대비 55.1% 감소하였으며, 법인세비용차감전 순이익은 160억원으로 전년 293억원 대비 45.2% 감소하였습니다. 당기순이익은 129억원으로 전년 221억원 대비 41.4% 감소하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 의약품 제조업 단일 사업만 영위하므로 사업부문을 구분하지 않습니다.

(2) 시장점유율

(단위 : 백만원)

회사명	2024년	2023년	2022년
삼아제약	95,580	97,211	81,699
삼진제약	308,349	292,128	274,031
경동제약	191,188	159,643	179,317
대한약품공업	204,194	195,911	184,267
환인제약	259,596	230,393	198,934
안국약품	259,460	220,890	191,004
삼천당제약	144,561	131,353	128,224
대한뉴팜	202,186	204,222	197,957
삼일제약	219,699	196,345	179,603
알리코제약	190,435	187,154	167,737
대화제약	113,502	105,145	99,192
고려제약	73,001	81,374	79,984
신일제약	89,440	89,135	80,007
서울제약	53,579	52,458	50,056
진양제약	113,332	94,111	76,264

주1) 상기 업체는 제약업체 전체 순위가 아닌 일부 표본 업체의 순위이며, 개별 재무제표 기준입니다.

(3) 시장의 특성

제약산업은 정밀화학기술과 생명공학기술을 바탕으로하는 다품종 소량의 고부가가치 산업으로, 국내 제약산업은 순수 신약개발보다는 개량신약 또는 제네릭제품의 개발을 위주로 하고있습니다.국내 의약품 시장은 일반의약품과 전문의약품 시장으로 구분되며, 도매상을 통한 거래와 직거래방식을 통한 유통구조를 가지고 있습니다. 전반적으로 의약품시장은 의료복지증진시책의 확대, 평균수명 연장, 노령인구의 증가, 의술의 발달 등으로 그 수요가 계속 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 따라 당사에서는 기존의 소아과 위주의 제약사라는 이미지를 탈피하여, 정형외과(소염진통제), 내과 및 피부과 약물 등을 출시함으로써 지속적인 성장을 꾀하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

사업명	추진현황	향후 계획
태양광발전사업	추진내역 없음	시장환경 및 사업성 등을 종합적으로 고려하여검토 예정

(5) 조직도

화면 캡처 2026-03-10 145113.jpg 삼아제약 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

(상기 III. 경영참고사항 - 1. 사업의 개요 - 나. 회사의 현황 참조)

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 자료로서 외부 감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 주주총회 일주일 전에 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)과 당사 홈페이지(http://www.samapharm.co.kr)에 공시예정인 당사의 연결 ·별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1) 연결 재무제표

- 연결 재무상태표

제 53 기 2025년 12월 31일 현재
제 52 기 2024년 12월 31일 현재
삼아제약 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 53 기 (당)기		제 52 기 (전)기
자산
I. 유동자산		135,868,613,947		113,088,937,110
1. 현금및현금성자산	6,580,472,207		9,550,883,378
2. 단기투자예치금	39,100,000,000		48,100,000,000
3. 매출채권	19,467,544,938		19,060,058,379
4. 당기손익-공정가치금융자산	39,454,510,000		11,446,057,667
5. 기타유동금융자산	14,587,695,523		10,360,366,130
6. 재고자산	16,468,246,698		14,282,895,441
7. 기타유동자산	208,810,124		215,706,785
8. 선급법인세	1,334,457		72,969,330
II. 비유동자산		111,176,073,311		135,644,905,167
1. 장기투자예치금	2,000,000		3,002,000,000
2. 당기손익-공정가치금융자산	0		6,857,870,000
3. 기타포괄손익-공정가치금융자산	10,534,757,700		9,361,225,860
4. 기타비유동금융자산	43,860,480,800		55,343,283,743
5. 종속기업 투자 주식	0		0
6. 관계기업 투자주식	7,548,532,514		8,625,920,310
7. 유형자산	34,419,396,867		36,374,271,879
8. 투자부동산	4,996,485,727		4,996,485,727
9. 무형자산	4,640,610,537		4,188,642,621
10. 사용권자산	4,753,274,704		6,375,819,405
11. 기타비유동자산	0		0
12. 이연법인세자산	420,534,462		519,385,622
자산 총계		247,044,687,258		248,733,842,277
부채
I. 유동부채		13,891,204,017		20,508,104,809
1. 매입채무	4,177,715,292		5,829,748,418
2. 기타유동금융부채	1,192,794,683		1,443,998,990
3. 유동성장기차입금	2,277,760,000		4,555,520,000
4. 기타유동부채	4,189,289,370		3,122,529,682
5. 리스부채	1,820,313,308		1,835,078,084
6. 미지급법인세	233,331,364		3,721,229,635
7. 미지급배당금	0		0
II. 비유동부채		5,042,711,775		8,249,969,885
1. 순확정급여부채	43,424,723		82,872,198
2. 장기차입금	0		2,277,760,000
3. 기타비유동부채	2,155,246,722		1,649,685,809
4. 이연법인세부채	0		18,242,883
5. 리스부채	2,844,040,330		4,221,408,995
부채 총계		18,933,915,792		28,758,074,694
자본
1. 자본금	6,370,000,000		6,370,000,000
2. 자본잉여금	14,413,199,530		14,413,199,530
3. 자본조정	(1,512,536,463)		(1,512,536,463)
4. 기타포괄손익누계액	4,672,579,061		4,222,762,929
5. 이익잉여금	204,167,529,338		196,482,341,587
자본 총계		228,110,771,466		219,975,767,583
부채 및 자본 총계		247,044,687,258		248,733,842,277

- 연결 포괄손익계산서

제 53 기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제 52 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
삼아제약 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 53 (당)기		제 52 (전)기
I. 매출액		77,799,035,965		95,580,725,368
II. 매출원가		31,440,815,056		34,752,253,660
III. 매출총이익		46,358,220,909		60,828,471,708
IV. 판매비와 관리비		35,379,279,764		36,362,005,541
V. 영업이익		10,978,941,145		24,466,466,167
VI. 금융손익		4,445,809,849		4,926,554,418
1. 금융수익	4,886,874,324		5,464,774,130
2. 금융비용	441,064,475		538,219,712
VII. 기타손익		1,471,482,641		809,760,795
1. 기타수익	1,691,999,704		1,045,994,852
2. 기타비용	220,517,063		236,234,057
VIII. 지분법손익		(863,721,317)		(932,851,838)
IX. 법인세비용차감전순이익		16,032,512,318		29,269,929,542
X. 법인세비용		3,092,697,086		7,190,355,147
XI. 당기순이익		12,939,815,232		22,079,574,395
지배기업소유주지분		12,939,815,232		22,079,574,395
XII. 기타포괄손익		77,862,251		2,003,487,192
당기손익으로 재분류되지 않는 항목	517,583,254		34,148,613
순확정급여부채의 재측정요소	(490,704,329)		(223,452,524)
보험수리적손익 법인세효과	118,750,448		0
지분법자본변동	0		0
기타포괄손익의 법인세	(283,994,705)
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평 가손익	1,173,531,840		257,601,137
매도가능 포괄손익법인세	0
당기손익으로 재분류되는 항목	(439,721,003)		1,876,806,567
관계기업의 기타포괄손익에 대한 지 분	(213,666,479)		1,085,175,180
해외사업환산손실	(226,054,524)		884,163,399
XIII. 총포괄손익		13,017,677,483		24,083,061,587
주당손익
1. 기본주당이익	2,120		3,618
2. 희석주당이익	2,120		3,618

※ 상세한 기타 연결 재무제표, 주석사항은 추후 정기 주주총회 1주일 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서 및 감사보고서 제출 내 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.※ 상기 내용은 2025년도 결산실적에 대한 외부감사인의 연결 감사가 완료되지 않은 자료이므로 향후 변동될 수 있습니다.

(2) 별도재무제표-별도 재무상태표

제 53기 2025년 12월 31일 현재
제 52기 2024년 12월 31일 현재
삼아제약 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 기		제 52(전) 기
자 산
Ⅰ. 유동자산		135,653,420,559		112,770,895,260
1. 현금및현금성자산	6,366,613,276		9,305,810,858
2. 단기투자예치금	39,100,000,000		48,100,000,000
3. 매출채권 및 기타채권	19,467,544,938		19,060,058,379
4. 당기손익-공정가치금융자산	39,454,510,000		11,446,057,667
5. 기타유동금융자산	14,587,695,523		10,360,366,130
6. 재고자산	16,468,246,698		14,282,895,441
7. 기타유동자산	208,810,124		215,706,785
Ⅱ. 비유동자산		111,300,093,153		135,887,183,217
1. 장기투자예치금	2,000,000		3,002,000,000
2. 당기손익인식금융자산	0		6,857,870,000
3. 기타포괄손익-공정가치금융자산	10,534,757,700		9,361,225,860
4. 기타비유동금융자산	33,996,960,981		45,915,406,403
5. 종속기업투자주식	17,536,072,175		18,296,075,700
6. 유형자산	34,419,396,867		36,374,271,879
7. 투자부동산	4,996,485,727		4,996,485,727
8. 무형자산	4,640,610,537		4,188,642,621
9. 사용권자산	4,753,274,704		6,375,819,405
10. 기타비유동자산	0		0
11. 이연법인세자산	420,534,462		519,385,622
자 산 총 계		246,953,513,712		248,658,078,477
부 채
Ⅰ. 유동부채		13,800,030,471		20,432,341,009
1. 매입채무 및 기타채무	4,177,715,292		5,829,748,418
2. 기타유동금융부채	1,101,621,137		1,368,235,190
3. 유동성장기차입금	2,277,760,000		4,555,520,000
4. 미지급배당금	0
5. 단기차입금	0
6. 기타유동부채	4,189,289,370		3,122,529,682
7. 유동리스부채	1,820,313,308		1,835,078,084
8. 미지급법인세	233,331,364		3,721,229,635
Ⅱ. 비유동부채		5,042,711,775		8,231,727,002
1. 퇴직급여채무	43,424,723		82,872,198
2. 장기차입금	0		2,277,760,000
3. 기타비유동부채	2,155,246,722		1,649,685,809
4. 장기리스부채	2,844,040,330		4,221,408,995
5. 이연법인세부채	0		0
부 채 총 계		18,842,742,246		28,664,068,011
자 본
Ⅰ. 자본금		6,370,000,000		6,370,000,000
Ⅱ. 자본잉여금		14,413,199,530		14,413,199,530
Ⅲ. 자본조정		(1,512,536,463)		(1,512,536,463)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액		4,719,732,219		4,269,916,087
Ⅴ. 이익잉여금		204,120,376,180		196,453,431,312
자 본 총 계		228,110,771,466		219,994,010,466
부채 및 자본 총계		246,953,513,712		248,658,078,477

-별도 포괄손익계산서

제53기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제52기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
삼아제약 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 53 (당) 기		제 52 (전) 기
I. 매출액		77,799,035,965		95,580,725,368
II. 매출원가		31,440,815,056		34,752,253,660
III. 매출총이익		46,358,220,909		60,828,471,708
IV. 판매비와 관리비		35,352,862,027		36,336,655,973
V. 영업이익		11,005,358,882		24,491,815,735
VI. 금융손익		3,790,891,761		4,727,763,881
1. 금융수익	4,231,956,236		5,265,983,593
2. 금융비용	441,064,475		538,219,712
VII. 기타손익		1,471,482,641		809,760,795
1. 기타수익	1,691,999,704		1,045,994,852
2. 기타비용	220,517,063		236,234,057
VIII. 지분법손익		(320,282,522)		(762,552,115)
IX. 법인세비용차감전순이익		15,947,450,762		29,266,788,296
X. 법인세비용		3,025,878,413		7,181,021,661
XI. 당기순이익		12,921,572,349		22,085,766,635
XII. 기타포괄손익		77,862,251		2,003,487,192
순확정급여부채의 재측정요소	(490,704,329)		(285,841,315)
보험수리적손익 법인세효과	118,750,448		62,388,791
지분법자본변동	(439,721,003)		1,969,338,579
기타포괄손익의 법인세	(283,994,705)		(71,923,213)
기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	1,173,531,840		329,524,350
매도가능 포괄손익법인세	0		0
XIII. 총포괄손익		12,999,434,600		24,089,253,827
주당손익
1. 기본주당이익	2,117		2,919
2. 희석주당이익	2,117		2,919

※ 상세한 별도 기타 재무제표, 주석사항은 추후 정기 주주총회 1주일 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 사업보고서 및 감사보고서 제출 내 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.※ 상기 내용은 2025년도 결산실적에 대한 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 자료이므로 향후 변동될 수 있습니다.

-이익잉여금처분계산서

과 목	제 53 (당)기(안)		제 52 (전)기
Ⅰ. 미처분이익잉여금		196,433,392,361		188,766,447,493
1. 전기이월이익잉여금	183,883,773,893		166,904,133,382
2. 확정급여채무의 재측정요소	(371,953,881)		(223,452,524)
3. 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 처분손익			-
4. 전기오류수정손실
3. 당기순이익	12,921,572,349		22,085,766,635
Ⅱ. 임의적립금등의이입액				-
Ⅲ. 이익잉여금처분액		5,187,840,700		4,882,673,600
1. 이익준비금
2. 현금배당	5,187,840,700		4,882,673,600
Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금	191,245,551,661		183,883,773,893

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구 분		제 53 기(안)	제 52 기
현금배당금 총액(원)	보통주	5,187,840,700	4,882,673,600
주식배당금 총액(원)	보통주
주당 현금배당금(원)	보통주	850	800
주당 주식배당(주)	보통주

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	-

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

조항	변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제2조 (목적)	1) 의약품 제조업 및 판매업 2) 의약부외품 제조 및 판매업 3) 식료품, 식품첨가물, 인삼제품, 청량음료, 건강식품 등의 제조업 및 판매업 : 6) 위생용품, 동물약품, 화장품, 의료용구제조업 및 판매업 : 15) 전 각 호에 부대되는 사업	1) 의약품 제조업 및 판매업 2) 의약부외품 제조 및 판매업 3) 원료의약품 제조업 및 판매업 4) 식료품, 식품첨가물, 인삼제품, 청량음료, 건강식품 등의 제조업 및 판매업 : 7) 위생용품, 동물약품, 화장품, 의료기기 제조업 및 판매업 : 16) 전 각 호에 부대되는 사업	사업목적 추가
제10조 (신주인수권)	① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.	① 이 회사의 ------------------------------- ------------------------------------------- ② 제1항의 --------------------------------- -------------------------------- .(좌동) 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 ---------------------------------- ----------------------------------------------- -------. (좌동)	신주발행 및 제 3자배정 기준 명확화
10조의5 1항 (주식매수선택권)	당회사는 임직원들에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위 내에서 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. 다만, 상법 제542조의3 제3항의 규정에 따라 발행주식총수의 100분의 3 범위 내에서 이사회의 결의로 주식매수선택권을 부여할 수 있다.	당회사는------------------------------------ ---------------------------------------------- ---------------------------------------------- ---------------------------------------------- ----------------------------------------. (좌동) 이 경우 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다.	주식매수선택권 부여 방식 명확화
10조의5 2항 (주식매수선택권)		제1항 단서의 규정에 따라 이사회 결의로 주식매수선택권을 부여한 경우에는 그 부여 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 얻어야 한다.	신설
10조의5 7항 (주식매수선택권)	다음 각 호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 당해 임직원이 주식매수선택권을 부여받은 후 임의로 퇴임하거나 퇴직한 경우 2. 당해 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 초래한 경우 3. 기타 주식매수선택권 부여 계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우	다음 각 호의 -------------------------------- ----------------------------------- 1. -------------------------------------- --------------------- 2. -------------------------------------- ----------------- 3. -------------------------------------- ------------ (좌동) 4. 회사의 파산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우	주식매수선택권 취소 사유 추가
제10조의6 (주식의 소각)	① 회사는 이사회의 결의로 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 주주에게 배당할 이익으로 주식을 소각할 수 있다. ② 제1항의 규정에 의한 주식의 소각은 회사가 자기주식을 취득하여 소각하는 방법으로 한다.	① 이 회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.	자기주식 소각 규정 정비
제10조의7 (동등배당)		이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.	신설
제13조 1항 (전환사채의 발행)	① 이 회사는 사채의 액면총액이 이십억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다.	① 이 회사는 ------------------------------ ---------------------------------------------- ------. (좌동) 1 .사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 전환사채를 발행하는 경우 3. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 전환사채를 발행하는 경우	전환사채 발행 한도 및 유형 정비
제14조 1항 (신주인수권부사채의 발행)	① 이 회사는 사채의 액면총액이 이십억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다.	① 이 회사는 ------------------------------ ---------------------------------------------- --------- (좌동) 1. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 3. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우	신주인수권부사채 발행 한도 및 유형 정비
제15조 (이익참가부사채의 발행)		① 이 회사는 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 주주외의 자에게 이익참가부사채를 발행할 수 있다. ② 제1항의 이익참가부사채는 보통주식에 대한 이익배당의 100분의 50 비율로 이익배당에 참가할 수 있다. ③ 제1항의 이익참가부사채의 가액은 발행시에 이사회가 정한다.	신설
제16조 (교환사채의 발행)		① 이 회사는 이사회 결의로 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있다. ② 교환사채의 발행에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다.	신설
제29조 (이사 및 감사의 수)	이 회사의 이사는 3명 이상으로 한다.	이 회사의 이사는 3명 이상 4명 이내로 하고, 독립이사는 이사총수의 3분의 1 이상으로 한다.	이사 정원 및 독립이사 기준 명확화
제31조 (이사 및 감사의 임기)	① 이사의 임기는 3년 내로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. ② 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종결산기에 관한 정기주주총회의 종결시까지로 한다.	① 이사의 임기는 3년 내로 한다. 단, 선임되는 각 이사의 개별 임기는 주주총회시 결의한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다. ② --------------------------------------------- ------------------------------------------------- ------------------. (좌동)	이사 임기 운영 기준 명확화
제34조 (이사의 직무)	① 대표이사 회장은 회사를 대표하며 이사회 의장이 된다. ② 대표이사 사장은 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ③ 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 사장을 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.	① 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄한다. ② 부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사 를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며 대표이사의 유고시에는 위 순서로 그 직무를 대행한다.	대표이사 직무 규정 정비
제34조의3 (이사의 책임감경)	상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다.	상법 제399조에 --------------------------- ---------------------------------------------- ---------------------------의 6배( 독립이사 는 3배)--------------------------------------. (좌동)	사외이사 명칭변경
제35조 (감사의 직무)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 감사의 책임에 대해서는 정관 제35조의3의 규정을 준용한다.	① ----------------------------------------- ② ----------------------------------------- ③ ----------------------------------------- -------------------------------------------- --- ④ -------------------------------------------- ------------------------------------------------ ------------------------------------------------ ------------------------------------------------ ------ ⑤ -------------------------------------------- -----------. (좌동) ⑥ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.	감사의 이사회 소집 권환 명확화
제39조 (이사회의의사록)	이사회의 이사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.	이사회의 이사에 관하여는 의사록을 작성하고 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.	이사회 의사록 기재사항 명확화
제40조 (이사 및 감사의 보수와 퇴직금)	① 이사와 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. ② 이사와 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다.	① -------------------------------------------- --- ② -------------------------------------------- ----------. (좌동) ③ 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정, 의결하여야 한다.	이사 및 감사의 보수 의결 절차 명확화

※ 기타 참고사항

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
허 준	1971년 6월	사내이사 후보자	미해당	본인	이사회
박진영	1944년 11월	사내이사 후보자	미해당	특수관계인	이사회
총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
허 준	삼아제약(주)대표이사	1997.03~	브래드포드대 경영학과 졸업현 삼아제약(주) 대표이사	없음
박진영	삼아제약(주)명예부회장	2022.08~	숙명여자대학교 경제학과 졸업현 삼아제약(주) 명예부회장	없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
허 준	없음	없음	없음
박진영	없음	없음	없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

해당사항 없음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

○ 허 준 사내이사 후보자 - 위 후보자는 회사의 대표이사로 회사 내부 사정에 정통할 뿐만 아니라 조직에 대한 높은 이해도를 바탕으로 관련분야의 충분한 경험과 지식을 갖추고 있어 회사 구성 원들의 통합을 위한 지도력/리더십을 발휘할 수 있을 것으로 기대됨.○ 박진영 사내이사 후보자 - 위 후보자는 회사의 명예부회장으로, 인재개발, 대외봉사활동에 대한 폭넓은 경험 을 바탕으로 당사에 대한 효과적인 의사 결정에 기여할 수 있는 적임자로 판단되어 사내이사 후보로 추천하였음

확인서 확인서_사내이사 후보자 허준_20260310_page-0001.jpg 확인서_사내이사 후보자 허준_20260310 확인서_사내이사 후보자 박진영_20260310_page-0001.jpg 확인서_사내이사 후보자 박진영_20260310

※ 기타 참고사항

해당사항없음

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
박 돈	1955년 2월	-	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
박 돈	삼아제약(주)감사	2011.01~	대우실업(주) (現포스코대우)맥슨전자(주)경산개발(주) 상무이사	-

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
박 돈	해당없음	해당없음	해당없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

위 후보자는 회사의 감사로 15년 간 재직하며 이사회활동에 적극적으로 참여하여 다양한 의사를 개진해 왔으며, 이를 통한 회사의 높은 이해를 바탕으로 회사의 업무집행에 있어 감사로서의 기능을 충실히 이행할 것으로 판단됨.

확인서 확인서_상근감사 후보자 박돈_20260310_page-0001.jpg 확인서_상근감사 후보자 박돈_20260310

<감사후보자가 예정되지 아니한 경우>

선임 예정 감사의 수	(명)

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	3 ( 1 )
보수총액 또는 최고한도액	30억

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	3 ( 1 )
실제 지급된 보수총액	6.3억
최고한도액	30억

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	1억

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	0.6억
최고한도액	1억

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2026년 03월 20일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 상법시행령 제31조(주주총회의 소집공고) 제4항 제4호에 의거하여 감사보고서 및 사업보고서를 상기 제출(예정)일까지 금융감동원 공시홈페이지(http://dart.fss.or.kr)와 당사 홈페이지(http://www.samapharm.co.kr → 투자정보 → 공시자료)에 게재할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

해당사항 없음.