Roche Holding AG — Audit Report / Information 2016

Sep 19, 2017

Publication

Roche mtm laboratories AG

Mannheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz der Roche mtm laboratories AG zum 31.12.2016

Aktiva

		31.12.2016		31.12.2015
		EUR	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---	---
A.	Anlagevermögen
	I. Sachanlagen
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	128.887,33		156.698,31
	Summe Anlagevermögen		128.887,33		156.698,31
B.	Umlaufvermögen
	I. Vorräte
	1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	276.687,48		237.694,08
	2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Waren	9.843,63		4.794,96
	3. Fertige Erzeugnisse und Waren	64.288,87	350.819,98	51.911,67	294.400,71
	II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	81.463.272,96		81.438.216,79
	2. Sonstige Vermögensgegenstände	10.597,00	81.473.869,96	12.101,34	81.450.318,02
	III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		43.897,00		43.897,00
	Summe Umlaufvermögen		81.869.510,54		81.788.615,73
	Summe Aktiva		81.998.397,87		81.945.314,04

Passiva

		31.12.2016	31.12.2015
		EUR	EUR
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A.	Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital	1.376.831,00	1.376.831,00
	Rechnerischer Wert zur Einziehung erworbener Anteile	-2.271,00	-2.271,00
	Ausgegebenes Kapital	1.374.560,00	1.374.560,00
	II. Kapitalrücklage	61.123.063,65	61.123.063,65
	III. Gewinn-/ Verlustvortrag	17.592.011,48	17.592.011,48
	IV. Jahresüberschuss	0,00	0,00
	Summe Eigenkapital	80.089.635,13	80.089.635,13
B.	Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen	1.195.526,56	1.205.107,36
	Summe Rückstellungen	1.195.526,56	1.205.107,36
C.	Verbindlichkeiten
	1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	15.354,82	16.666,95
	2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	694.733,00	551.831,42
	3. Sonstige Verbindlichkeiten	3.148,36	82.073,18
	Summe Verbindlichkeiten	713.236,18	650.571,55
	Summe Passiva	81.998.397,87	81.945.314,04

Gewinn- und Verlustrechnung der Roche mtm laboratories AG für den Zeitraum vom 1. Januar bis 31. Dezember 2016

		2016	2015
		EUR	EUR
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1.	Umsatzerlöse	2.556.432,00	2.187.958,00
2.	Herstellungskosten der zur Erzielung der Umsatzerlöse erbrachten Leistungen	-886.331,57	-747.357,60
3.	Bruttoergebnis vom Umsatz	1.670.100,43	1.440.600,40
4.	Vertriebskosten	0,00	0,00
5.	Forschungs- und Entwicklungskosten	-275.878,48	-283.148,80
6.	Allgemeine Verwaltungskosten	-258.554,30	-311.629,37
7.	Sonstige betriebliche Erträge	5.309,84	6.489,51
8.	Sonstige betriebliche Aufwendungen	-578.144,73	-593.192,19
9.	Steuern vom Einkommen und Ertrag	0,00	10.664,59
10.	Ergebnis nach Steuern	562.832,76	248.454,96
11.	Auf Grund eines Gewinnabführungsvertrages abgeführte Gewinne	-562.832,76	-248.454,96
12.	Jahresüberschuss	0,00	0,00

Anhang der Roche mtm laboratories AG für das Geschäftsjahr 2016

Allgemeine Informationen

Durch den vollständigen Erwerb per 31. August 2011 ist die Roche Deutschland Holding GmbH, Grenzach-Wyhlen, das inländische Mutterunternehmen der Gesellschaft Roche mtm laboratories AG geworden. Mit dem Mutterunternehmen besteht ein Ergebnisabführungsvertrag.

Die Roche mtm laboratories AG ist in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens, der Roche Holding AG, Basel/Schweiz, einbezogen. Es ist beabsichtigt, den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens zum 31. Dezember 2016 einschließlich des Bestätigungsvermerks in deutscher Sprache im elektronischen Bundesanzeiger bekannt zu machen. Dieser Konzernabschluss ist nach internationalen Rechnungslegungsnormen (IFRS) erstellt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des BilMoG vom 25. Mai 2009 sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde gemäß § 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 3 HGB nach dem Umsatzkostenverfahren aufgestellt.

Die Firma wird im Handelsregister B des Amtsgerichtes Mannheim unter der Nummer HRB 336630 geführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren folgende, im Wesentlichen unveränderte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig. Geringwertige Anlagegüter werden entsprechend des Wahlrechts im Jahr der Anschaffung bzw. Herstellung voll abgeschrieben.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. In die Herstellungskosten wurden nur die aktivierungspflichtigen Bestandteile einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Fremdwährungsforderungen wurden zum Devisenkassamittelkurs bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel als Anlage zu diesem Anhang dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind ebenfalls innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital ist eingeteilt in 1.376.831 Stückaktien, davon 1.376.831 Stammaktien. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 31. August 2011 wurden die bis dahin bestehenden 46.125 Vorzugsaktien Serie (A), 375.402 Vorzugsaktien Serie (B) und 890.049 Vorzugsaktien Serie (C) in Stammaktien umgewandelt.

Im März/April 2004 wurden nach § 71 Abs. Nr. 8 AktG 1.971 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurückerworben. Im April 2005 wurden weitere 300 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurückerworben. Der rechnerische Wert dieser Aktien in Höhe von EUR 2.271,00 (0,20 % des Grundkapitals) wurde offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 61.123.063,65 enthält Zuzahlungen im Sinne von § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB. Per 31. Dezember 2016 waren alle Einlagen eingezahlt.

Rückstellungen

Rückstellungen sind für Arbeitnehmererfindervergütung gebildet.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gewinn- und Verlustrechnung

Personalaufwand

Personalaufwand	2016	2015
	TEUR	TEUR
---	---	---
Gehälter	389	384
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	71	71
Gesamt	460	454

In den Sonstigen betrieblichen Erträgen sind Erträge aus der Währungsumrechnung i. H. v. TEUR 5 (Vorjahr: TEUR 0) enthalten.

In den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen aus der Währungsumrechnung i. H. v. TEUR 15 (Vorjahr: TEUR 1) und Lizenzaufwendungen i. H. von TEUR 563 (Vorjahr: TEUR 590) enthalten.

Das Jahresergebnis der Roche mtm laboratories AG beträgt TEUR 563 (Vorjahr: TEUR 248). Es wurde auf Grund des bestehenden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages periodengleich an die Roche Deutschland Holding GmbH abgeführt.

Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Aufsichtsrat

Ulrich Winkel, Geschäftsführer Roche Deutschland Holding GmbH	- Vorsitzender -
Dr. Thomas Kasperzak, Rechtsanwalt
Martin Meisiek, Rechtsanwalt

Vorstand

Dr. Rüdiger Ridder, Dipl.-Biologe	- Vorsitzender -
Günther Seling, Head of SIS Finance

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2016	Zugänge	Abgänge	31.12.2016
---	---	---	---	---
	EUR	EUR	EUR	EUR
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I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	303.399,25	8.595,00	0,00	311.994,25
	303.399,25	8.595,00	0,00	311.994,25

	Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2016	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Abgänge	31.12.2016
---	---	---	---	---
	EUR	EUR	EUR	EUR
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I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	146.700,94	36.405,98	0,00	183.106,92
	146.700,94	36.405,98	0,00	183.106,92

	Buchwerte
	31.12.2016	31.12.2015
---	---	---
	EUR	EUR
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I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	128.887,33	156.698,31
	128.887,33	156.698,31

Der Vorstand der Roche mtm laboratories AG unterzeichnet den vorstehenden Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wie folgt:

Mannheim, den 01.06.2017

Roche mtm laboratories AG

Vorstand

Dr. Rüdiger Ridder	Günther Seling

Bericht des Aufsichtsrates

Geschäftsjahr 2016

Der Aufsichtsrat wurde während des Geschäftsjahres regelmäßig durch Bericht des Vorstandes über alle Vorgänge des Geschäftsbetriebes unterrichtet.

Der vom Vorstand der Roche mtm laboratories AG zum 31.12.2016 aufgestellte Jahresabschluss der Gesellschaft hat dem Aufsichtsrat vorgelegen. Nach Prüfung des Jahresabschlusses ist der Aufsichtsrat zu dem Ergebnis gekommen, dass keine Einwendungen zu erheben sind. Der Aufsichtsrat billigt damit den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss. Die Gesellschaft erzielt danach ein Ergebnis in Höhe von 562.832,76 Euro, das aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrages an die Roche Deutschland Holding GmbH abzuführen ist.

Grenzach-Wyhlen, den 12. Juli 2017

Für den Aufsichtsrat

Ulrich Winkel