Roche Holding AG — Audit Report / Information 2019

Sep 15, 2020

Publication

Roche mtm laboratories AG

Mannheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz der Roche mtm laboratories AG zum 31.12.2019

Aktiva

		31.12.2019		31.12.2018
		EUR	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---	---
A.	Anlagevermögen
I.	Sachanlagen
	Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	80.838,77		77.295,46
	Summe Anlagevermögen		80.838,77		77.295,46
B.	Umlaufvermögen
I.	Vorräte
	1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	350.909,68		292.757,25
	2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Waren	1.143,38		984,09
	3. Fertige Erzeugnisse und Waren	68.725,89	420.778,95	63.519,45	357.260,79
II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	79.964.808,51		80.866.477,20
	2. Sonstige Vermögensgegenstände	367.350,42	80.332.158,93	10.586,71	80.877.063,91
III.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		44.417,17		44.608,62
	Summe Umlaufvermögen		80.797.355,05		81.278.933,32
	Summe Aktiva		80.878.193,82		81.356.228,78

Passiva

		31.12.2019	31.12.2018
		EUR	EUR
---	---	---	---
A.	Eigenkapital
I.	Gezeichnetes Kapital	1.376.831,00	1.376.831,00
	Rechnerischer Wert zur Einziehung erworbener Anteile	-2.271,00	-2.271,00
	Ausgegebenes Kapital	1.374.560,00	1.374.560,00
II.	Kapitalrücklage	61.123.063,65	61.123.063,65
III.	Gewinn-/ Verlustvortrag	17.592.011,48	17.592.011,48
IV.	Jahresüberschuss	0,00	0,00
	Summe Eigenkapital	80.089.635,13	80.089.635,13
B.	Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen	663.867,20	1.207.596,06
	Summe Rückstellungen	663.867,20	1.207.596,06
C.	Verbindlichkeiten
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.233,43	11.145,51
2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.447,68	39.301,91
3.	Sonstige Verbindlichkeiten	107.010,37	8.550,17
	Summe Verbindlichkeiten	124.691,48	58.997,59
	Summe Passiva	80.878.193,82	81.356.228,78

Anhang der Roche mtm laboratories AG für das Geschäftsjahr 2019

Allgemeine Informationen

Durch den vollständigen Erwerb per 31. August 2011 ist die Roche Deutschland Holding GmbH, Grenzach-Wyhlen, das inländische Mutterunternehmen der Gesellschaft Roche mtm laboratories AG geworden. Mit dem Mutterunternehmen besteht ein Ergebnisabführungsvertrag.

Die Roche mtm laboratories AG ist in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens, der Roche Holding AG, Basel/Schweiz, einbezogen. Es ist beabsichtigt, den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens zum 31. Dezember 2019 einschließlich des Bestätigungsvermerks in deutscher Sprache im elektronischen Bundesanzeiger bekannt zu machen. Dieser Konzernabschluss ist nach internationalen Rechnungslegungsnormen (IFRS) erstellt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des BilMoG vom 25. Mai 2009 sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde gemäß § 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 3 HGB nach dem Umsatzkostenverfahren aufgestellt.

Die Firma wird im Handelsregister B des Amtsgerichtes Mannheim unter der Nummer HRB 336630 geführt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren folgende, im Wesentlichen unveränderte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig. Geringwertige Anlagegüter werden entsprechend des Wahlrechts im Jahr der Anschaffung bzw. Herstellung voll abgeschrieben.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. In die Herstellungskosten wurden nur die aktivierungspflichtigen Bestandteile einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Fremdwährungsforderungen wurden zum Devisenkassamittelkurs bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel als Anlage zu diesem Anhang dargestellt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind ebenfalls innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital ist eingeteilt in 1.376.831 Stückaktien, davon 1.376.831 Stammaktien. Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 31. August 2011 wurden die bis dahin bestehenden 46.125 Vorzugsaktien Serie (A), 375.402 Vorzugsaktien Serie (B) und 890.049 Vorzugsaktien Serie (C) in Stammaktien umgewandelt.

Im März/April 2004 wurden nach § 71 Abs. Nr. 8 AktG 1.971 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurückerworben. Im April 2005 wurden weitere 300 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurückerworben. Der rechnerische Wert dieser Aktien in Höhe von EUR 2.271,00 (0,20 % des Grundkapitals) wurde offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 61.123.063,65 enthält Zuzahlungen im Sinne von § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB. Per 31. Dezember 2019 waren alle Einlagen eingezahlt.

Rückstellungen

Rückstellungen sind im Wesentlichen für Arbeitnehmererfindervergütung gebildet.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gewinn- und Verlustrechnung

Im Berichtsjahr sind keine Erträge aus der Währungsumrechnung (Vorjahr: TEUR 1) innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge entstanden.

Personalaufwand

Personalaufwand	2019	2018
	TEUR	TEUR
---	---	---
Gehälter	503	352
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	74	76
Gesamt	577	428

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind Aufwendungen aus der Währungsumrechnung i. H. v. TEUR 8 (Vorjahr: TEUR 2) und Lizenzaufwendungen i. H. v. TEUR 359 (Vorjahr: TEUR 419) enthalten.

Das Jahresergebnis der Roche mtm laboratories AG beträgt TEUR 7 (Vorjahr: TEUR 39). Es wurde auf Grund des bestehenden Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages periodengleich an die Roche Deutschland Holding GmbH abgeführt.

Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Aufsichtsrat

Ulrich Winkel, Geschäftsführer, Roche Deutschland Holding GmbH - Vorsitzender -

Dr. Thomas Kasperzak, Rechtsanwalt

Martin Meisiek, Rechtsanwalt

Vorstand

Dr. Rüdiger Ridder, Dipl.-Biologe

Vorsitzender -

Claus Haberda, Geschäftsführer und Head of Finance & Controlling,

Roche Diagnostics GmbH

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2019

	Anschaffungs- und Herstellungskosten				Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2019	Zugänge	Abgänge	1.1.2019	1.1.2019	Geschäftsjahres
---	---	---	---	---	---	---
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
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I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	329.834,13	25.895,18	0,00	355.729,31	252.088,67	22.351,87
	329.834,13	25.895,18	0,00	355.729,31	252.088,67	22.351,87

	Kumulierte Abschreibungen		Buchwerte
	Abgänge	31.12.2019	31.12.2019	31.12.2018
---	---	---	---	---
	EUR	EUR	EUR	EUR
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I. Sachanlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	274.440,54	80.838,77	77.295,46
	0,00	274.440,54	80.838,77	77.295,46

Der Vorstand der Roche mtm laboratories AG unterzeichnet den vorstehenden Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wie folgt:

Mannheim, den 16.03.2020

Roche mtm laboratories AG

Vorstand

Dr. Rüdiger Ridder	Claus Haberda

Der Jahresabschluss der Roche mtm laboratories AG zum 31. Dezember 2019 wurde am 15. Juni 2020 festgestellt.