Roche Holding AG — Audit Report / Information 2011

Oct 30, 2012

Publication

Roche mtm laboratories AG

(vormals: mtm laboratories AG)

Heidelberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

AKTIVA

			31.12.2011		31.12.2010
			EUR	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---	---	---
A.	Anlagevermögen
	I.	Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		5.823,18		11.508,00
	II.	Sachanlagen
		Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		384.403,27		366.259,70
	III.	Finanzanlagen		29.283,03		29.283,03
				419.509,48		407.050,73
B.	Umlaufvermögen
	I.	Vorräte
		1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	377.077,10		368.868,60
		2. Unfertige Erzeugnisse	3.284,11		4.968,61
		3. Fertige Erzeugnisse und Waren	247.843,15	628.204,36	204.833,40	578.670,61
		Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
		1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	250.519,21		423.505,62
		2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	9.502.650,27		12.446.254,51
		3. Sonstige Vermögensgegenstände	222.878,70	9.976.048,18	451.539,25	13.321.299,38
	III.	Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		265.879,64		6.800.475,86
				10.870.132,18		20.700.445,85
C.	Rechnungsabgrenzungsposten			35.785,99		61.985,83
				11.325.427,65		21.169.482,41

PASSIVA

		31.12.2011	31.12.2010
		EUR	EUR
---	---	---	---
A.	Eigenkapital
	I. Gezeichnetes Kapital	1.376.831,00	1.376.831,00
	Rechnerischer Wert zur Einziehung erworbener Anteile	-2.271,00	-2.271,00
	Ausgegebenes Kapital	1.374.560,00	1.374.560,00
	II. Kapitalrücklage	61.123.063,65	61.123.063,65
	III. Verlustvortrag	-48.584.404,91	-44.003.703,89
	IV. Jahresfehlbetrag	-4.423.931,43	-4.580.701,02
		9.489.287,31	13.913.218,74
B.	Einlagen stiller Gesellschafter	0,00	2.500.000,00
C.	Rückstellungen
	Sonstige Rückstellungen	859.490,08	1.168.999,49
D.	Verbindlichkeiten
	1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	74.084,39	264.258,24
	2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	850.685,36	3.275.028,23
	3. Sonstige Verbindlichkeiten	51.880,51	47.977,71
	--davon aus Steuern EUR 51.880,47 (i. Vj. EUR 41.690)--
		976.650,26	3.587.264,18
		11.325.427,65	21.169.482,41

Anhang für 2011

Roche mtm laboratories AG, Heidelberg

Allgemeine Hinweise

Durch den Erwerb per 31. August 2011 ist die Roche Deutschland Holding GmbH, Grenzach-Wyhlen, das inländische Mutterunternehmen der Gesellschaft Roche mtm laboratories AG.

Die Roche mtm laboratories AG ist in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens, der Roche Holding AG, Basel/Schweiz, einbezogen. Es ist beabsichtigt, den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens zum 31. Dezember 2011 einschließlich des Bestätigungsvermerks in deutscher Sprache im elektronischen Bundesanzeiger bekannt zu machen. Dieser Konzernabschluss ist nach internationalen Rechnungslegungsnormen (IFRS) erstellt.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des BilMoG vom 25. Mai 2009 sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde gemäß § 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 3 HGB nach dem Umsatzkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige Abschreibungen vermindert. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig. Geringwertige Anlagegüter werden entsprechend des Wahlrechts im Jahr der Anschaffung bzw. Herstellung voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt. In die Herstellungskosten wurden nur die aktivierungspflichtigen Bestandteile einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Fremdwährungsforderungen wurden zum Devisenkassamittelkurs bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel als Anlage zu diesem Anhang dargestellt.

Anteilsbesitz:

Gesellschaft	Sitz	Eigenkapital 2010	Anteil in %	Ergebnis 2010
mtm laboratories Inc.	Westborough, Massachusetts/USA	EUR -4.818.311	100	EUR -622.330
mtm Laboratories Italia S.r.l.	Mailand/Italien	EUR 10.000	100	EUR -343.068
mtm Laboratories Spain S.L.	Madrid/Spanien	EUR -818.049	100	EUR -241.294
mtm Laboratories France SARL	Versailles/Frankreich	EUR -1.462.423	100	EUR -407.352
mtm Laboratories Japan K. K.	Tokyo/Japan	EUR -277.323	100	EUR -153.016
mtm Laboratories HongKong Limited	Hong Kong	EUR -81	100	EUR 0

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen sind ebenfalls innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital ist eingeteilt in 1.376.831 Stückaktien, davon 65.255 Stammaktien, 46.125 Vorzugsaktien Serie (A), 375.402 Vorzugsaktien Serie (B) und 890.049 Vorzugsaktien Serie (C). Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 31.08.2011 wurden die Vorzugsaktien in Stammaktien umgewandelt.

Im März/April 2004 wurden nach § 71 (1) Nr. 8 AktG 1.971 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurück erworben. Im April 2005 wurden weitere 300 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurück erworben. Der rechnerische Wert dieser Aktien in Höhe von EUR 2.271,00 (0,20 % des Grundkapitals) wurde offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 61.123.063,65 enthält Zuzahlungen im Sinne von § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB. Per 31. Dezember 2011 waren alle Einlagen eingezahlt.

Einlagen stiller Gesellschafter

Die Einlagen der stillen Gesellschafter über insgesamt 2,5 Mio. EUR wurden im Geschäftsjahr vollständig zurückgezahlt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 30 (Vorjahr: TEUR 25) haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Verbindlichkeiten von TEUR 947 (Vorjahr: TEUR 3.562) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen für Folgejahre aus Mietverträgen in Höhe von TEUR 423 (Vorjahr: TEUR 620).

Es besteht ein Haftungsverhältnis i. H. v. TEUR 69 aus einer Mietbürgschaft. Die Wahrscheinlichkeit der Inanspruchnahme wird als gering eingeschätzt.

Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Aufsichtsrat

01.01.2011 bis 31.08.2011

Dr. Gerald Möller, Geschäftsführer	- Vorsitzender -
Dr. Erich Platzer, Investment Advisor	- stellvertretender Vorsitzender -
Berthold Hackl, Geschäftsführer invendo medical GmbH
Prof. Dr. Magnus von Knebel Doeberitz, Arzt, Hochschullehrer
Dr. Werner Schäfer, Unternehmensberater
Dr. Rainer Strohmenger, Partner Wellington Partners Venture Capital GmbH
Arthur Franken, Partner Gilde Healthcare Partner

ab 01.09.2011

Ulrich Winkel, Geschäftsführer Roche Deutschland Holding GmbH	- Vorsitzender -
Dr. Thomas Kasperzak, Rechtsanwalt
Günther Seling, Finance Manager Roche Diagnostics GmbH

Vorstand

Dr. Tim M. Jaeger, Vorstandsvorsitzender Roche mtm laboratories AG, Berlin

Dr. Rüdiger Ridder, Dipl.-Biologe, Neckargemünd

Robert Silverman, President mtm laboratories Inc., Westborough, MA / USA

Heidelberg, den 30. März 2012

Der Vorstand

Dr. Tim M. Jaeger	Dr. Rüdiger Ridder	Robert Silverman
Vorstandsvorsitzender	Vorstand	Vorstand