Roche Holding AG — Audit Report / Information 2010

Feb 17, 2012

Publication

mtm laboratories AG

Heidelberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

Aktiva

		31.12.2010 EUR	31.12.2009 TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		11.508,00	22.829,90
II. Sachanlagen		366.259,70	434.291,96
III. Finanzanlagen		29.283,03	29.283,03
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		578.670,61	519.874,86
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		13.321.299,38	8.847.012,49
III. Wertpapiere			0
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		6.800.475,86	8.539.408,36
C. Rechnungsabgrenzungsposten		61.985,83	80.852,30
Summe		21.169.482,41	18.473.552,90
Passiva
		31.12.2010 EUR	31.12.2009 TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.376.831,00		1.249.517,00
- Rechnerischer Wert zur Einziehung erworbener Aktien	- 2.271,00		- 2.271,00
- Ausgegebenes Kapital		1.374.560,00	1.247.246,00
II. Kapitalrücklage		61.123.063,65	54.248.107,65
III. Bilanzverlust		- 48.584.404,91	- 44.003.703,89
C. Einlagen stiller Gesellschafter		2.500.000,00	2.500.000,00
B. Rückstellungen		1.148.033,25	2.595.211,92
C. Verbindlichkeiten		3.608.230,42	1.886.691,22
- davon aus Steuern EUR 41.690 (Vj.: TEUR 65)
- davon aus im Rahmen der sozialen Sicherheit: EUR 0 (Vj.: TEUR 0)
Summe		21.169.482,41	18.473.552,90

Entwicklung des Anlagevermögens

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
01.01.2010	Zugänge	Abgänge	31.12.2010
---	---	---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	371.143,00	6.636,10	0,00	377.779,10
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.937.440,30	56.601,74	10.106,51	1.983.935,53
III. Finanzanlagen	0,00			0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	29.283,03	0,00	0,00	29.283,03
Summe Anlagevermögen	2.337.866,33	63.237,84	10.106,51	2.390.997,66

	Abschreibungen
01.01.2010	Zugänge	Abgänge	31.12.2010
---	---	---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	348.313,10	17.958,00	0,00	366.271,10
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.503.148,34	124.634,00	10.106,51	1.617.675,83
III. Finanzanlagen	0,00			0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	1.851.461,44	142.592,00	10.106,51	1.983.946,93

	Buchwerte
31.12.2010	31.12.2009
---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	11.508,00	22.829,90
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	366.259,70	434.291,96
III. Finanzanlagen	0,00	0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	29.283,03	29.283,03
Summe Anlagevermögen	407.050,73	486.404,89

Anhang für 2010

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB in der Fassung des BilMoG vom 25. Mai 2009 sowie nach den einschlägigen Vorschriften des AktG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften wurde gemäß § 288 HGB teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß § 275 Abs. 3 HGB nach dem Umsatzkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren folgende, im Wesentlichen unveränderte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert erfolgen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung.

Die Anlagegüter werden linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen zeitanteilig. Geringwertige Anlagegüter werden entsprechend der geänderten steuerlichen GWG – Regel in einem Sammelposten erfasst und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. zu den niedrigeren Tageswerten angesetzt. In die Herstellungskosten wurden nur die aktivierungspflichtigen Bestandteile einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Fremdwährungsforderungen wurden zum Devisenkassamittelkurs bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Fremdwährungsverbindlichkeiten werden zum Devisenkassamittelkurs am Bilanzstichtag bewertet.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel als Anlage zu diesem Anhang dargestellt.

Anteilsbesitz:

Gesellschaft	Sitz	Eigenkapital	Anteil in %	Ergebnis 2010
mtm laboratories Inc.	Westborough, Massachusetts/USA	EUR - 4.818.311	100	EUR - 622.330
mtm Laboratories Italia S.r.l.	Mailand/Italien	EUR 10.000	100	EUR - 343.068
mtm Laboratories Spain S.L.	Madrid/Spanien	EUR - 818.049	100	EUR - 241.294
mtm Laboratories France SARL	Versailles/Frankreich	EUR - 1.462.423	100	EUR - 407.352
mtm Laboratories Japan K.K.	Tokyo/Japan	EUR - 277.323	100	EUR - 153.016
mtm Laboratories HongKong Limited	Hong Kong	EUR - 81	100	EUR 0

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Forderungen und Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen sind ebenfalls innerhalb eines Jahres fällig. Nach dem aktuellen Stand der Planungen werden die Forderungen revolvierend für einen Zeitraum von mehr als einem Jahr prolongiert.

Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Das Grundkapital ist eingeteilt in 1.376.831 Stückaktien, davon 65.255 Stammaktien, 46.125 Vorzugsaktien Serie (A), 375.402 Vorzugsaktien Serie (B) und 890.049 Vorzugsaktien Serie (C).

Mit Beschluss der außerordentlichen Hauptversammlung vom 2. November 2010 wurde das Grundkapital der Gesellschaft von EUR 1.249.517 um EUR 127.314 auf EUR 1.376.831 gegen Bareinlage erhöht durch die Ausgabe von insgesamt 127.314 neuen auf den Namen lautenden stimmberechtigten Vorzugsaktien Serie C. Die Ausgabe der Aktien erfolgte zu EUR 55,00 je Aktie. Die Kapitalerhöhung wurde am 23. November 2010 ins Handelsregister eingetragen.

Im März/April 2004 wurden nach § 71 (1) Nr. 8 AktG 1.971 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurück erworben. Im April 2005 wurden weitere 300 eigene Aktien zu je EUR 13,65 zum Zweck der Einziehung zurück erworben. Der rechnerische Wert dieser Aktien in Höhe von EUR 2.271,00 (0,20 % des Grundkapitals) wurde offen vom gezeichneten Kapital abgesetzt.

Bedingtes Kapital

Die Hauptversammlung hat in mehreren Beschlüssen der letzten Jahre bis zum 31. Dezember 2010 die bedingte Erhöhung des Grundkapitals um bis zu 111.933,00 EUR beschlossen. Die bedingte Kapitalerhöhung dient ausschließlich der Gewährung von Bezugsrechten an Mitglieder des Vorstandes und Arbeitnehmer der Gesellschaft, sowie Mitglieder der Geschäftsführungen und Arbeitnehmer gegenwärtig oder künftig mit der Gesellschaft im Sinne der §§ 15 ff AktG im In- und Ausland verbundenen Unternehmen nach Maßgabe der Ermächtigung der Hauptversammlung. Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur soweit durchgeführt, wie die Bezugsberechtigten von ihren Bezugsrechten Gebrauch machen. Die neuen Aktien sind jeweils vom Beginn des Geschäftsjahres an, in dem sie durch Ausübung von Bezugsrechten entstehen, am Gewinn der Gesellschaft beteiligt.

Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage in Höhe von EUR 61.123.063,65 enthält Aufgeldzahlungen im Sinne von § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB. Im Geschäftsjahr 2010 wurden EUR 6.874.956,00 in die Kapitalrücklage eingestellt. Per 31. Dezember 2010 waren alle Einlagen eingezahlt.

Einlagen stiller Gesellschafter

Die Einlagen betreffen zwei stille Gesellschaften über insgesamt 2,5 Mio. EUR. Eine stille Gesellschaft über insgesamt EUR 1.500.000,00 ist bis zum 31. Dezember 2009 befristet. Es wurde eine Rückzahlung der stillen Einlage in mehreren Raten bis zum 30.6.2012 vereinbart. Eine weitere stille Gesellschaft in Höhe von EUR 1.000.000,00 ist bis zum 31. März 2012 befristet.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 25 (Vorjahr: TEUR 38) haben eine Restlaufzeit von mehr als einem Jahr. Alle übrigen Verbindlichkeiten von TEUR 3.583 (Vorjahr: TEUR 1.885) haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen und Haftungsverhältnisse

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen für Folgejahre in Höhe von insgesamt TEUR 620 (Vorjahr: TEUR 558). Der Betrag setzt sich wie folgt zusammen:

	TEUR
Mietzahlungen	544
Beraterverträge	76
	620

Es besteht ein Haftungsverhältnis in Höhe von TEUR 30 mit der Axus Italiana SRL, Rom/Italien sowie mit Lease Plan Servicios SA, Madrid/Spanien (TEUR 23). Das Risiko der Inanspruchnahme wird als gering angesetzt. Darüber hinaus besteht ein Aval bei der Deutschen Bank in Höhe von TEUR 69.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Personalaufwand

	2010 TEUR	2009 TEUR
Gehälter	2.628	2.728
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	394	385
davon für Altersversorgung	(17)	(15)
	3.022	3.113

Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft

Aufsichtsrat

Dr. Gerald Möller, Geschäftsführer	- Vorsitzender -
Dr. Erich Platzer, Investment Advisor	- stellvertretender Vorsitzender -
Berthold Hackl, Geschäftsführer invendo medical GmbH
Prof. Dr. Magnus von Knebel Doeberitz, Arzt, Hochschullehrer
Dr. Werner Schäfer, Unternehmensberater
Dr. Rainer Strohmenger, Partner Wellington Partners Venture Capital GmbH
Arthur Franken, Partner Gilde Healthcare Partners

Vorstand

	Robert Silverman, President mtm laboratories Inc., Westborough, MA / USA
	Dr. Rüdiger Ridder, Dipl.-Biologe, Neckargemünd

Heidelberg, 18. Februar 2011

Der Vorstand

Robert Silverman, Chief Executive Officer

Dr. Rüdiger Ridder, Chief Scientific Officer