Richinfo Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Oct 27, 2021

关于彩讯科技股份有限公司 以募集资金置换自筹资金 预先支付发行费用的鉴证报告

关于彩讯科技股份有限公司 以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的鉴证报告

信会师报字[2021]第ZA15699号

彩讯科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的彩讯科技股份有限公司（以下简称“贵公 司”）管理层编制的截至2021年6月2日止《彩讯科技股份有限公司关 于以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的专项说明》（以下 简称“专项说明”）进行专项鉴证。

一、管理层的责任

— 按照《上市公司监管指引第2号 上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引（2020年修订）》等相关文件的规定编制专 项说明，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、 口头证言以及我们认为必要的其他证据，并保证其内容真实、准确、 完整，以及不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏，是贵公司管理 层的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的 上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业 — 务准则第3101号 历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定 执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴 证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴 证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查有关资料与文件、 核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业 判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

鉴证报告第1页

三、鉴证结论

我们认为，贵公司管理层编制的《彩讯科技股份有限公司关于 以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的专项说明》符合《上 — 市公司监管指引第2号 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 （证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板上市公司 规范运作指引（2020年修订）》的规定，在所有重大方面如实反映 了贵公司截至2021年6月2日止以自筹资金预先支付发行费用的实际 情况。

四、报告使用范围

本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换自筹资金预先支付发行 费用之目的使用，不得用于任何其他用途。因使用不当造成的后果， 与执行本鉴证业务的注册会计师和会计师事务所无关。

附件：

《彩讯科技股份有限公司关于以募集资金置换自筹资金预先支 付发行费用的专项说明》

立信会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国注册会计师：

· 中国 上海

二 O 二一年十月二十六日

鉴证报告第2页

彩讯科技股份有限公司 关于以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的专项说明

彩讯科技股份有限公司

关于以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的专项说明 （截至 2021 年6月2日止）

根据 《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会 公告［2012］44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等 文件的相关规定，彩讯科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）以募集资金置换自 筹资金预先支付发行费用的具体情况说明如下：

一、 募集资金到位情况：

经公司第二届董事会第八次会议、2020年第一次临时股东会审议通过，获中国证券 监督管理委员会证监许可【2021】517号《关于同意彩讯科技股份有限公司向特定 对象发行股票注册的批复》核准，公司向深圳市百砻技术有限公司、深圳市万融技 术有限公司、JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL ASSOCIATION、陆卫东、 广东恒健资本管理有限公司、广东恒会股权投资基金（有限合伙）、华夏基金管理 有限公司、薛小华、兴证全球基金管理有限公司、吕良丰、李雪梅、梁兴禄、陈暹 存、广东新惠咨询有限公司 14 位认购人合计发行人民币普通股股票 44,001,100股， 每股面值 1 元，发行价格11.46元/股，共计募集资金人民币 504,252,606.00元。扣 除不含税承销费用人民币 8,542,526.06 元，实际收到募集资金人民币 495,710,079.94 元，扣除其他尚未划转不含税发行费用人民币 2,743,397.26 元（其 中： 保荐费用 1,000,000.00 元、律师费用 900,000.00 元、审计费用 660,377.36 元、 用于本次发行的信息披露费用 141,509.43 元、发行手续费及其他费用 41,510.47 元），实际募集资金净额为人民币 492,966,682.68 元。募集资金已于 2021 年 5 月 28 日划至公司指定账户。

立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司本次发行的募集资金到账情况进行了审 验，并于出具了信会师报字[2021]第ZA14786号验资报告。上述募集资金到账后， 公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，并与保荐机构、存放募集资金的商业 银行签署了《募集资金三方监管协议》。

专项说明第1页

彩讯科技股份有限公司 关于以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的专项说明

二、 募集资金投向承诺情况

根据《彩讯科技股份有限公司2020年度向特定对象发行股票募集说明书》披露的募 集资金投资项目，公司本次募集资金扣除发行费用后，将全部用于以下具体项目：

金额单位：人民币万元

				金额单位：人民币万元
序			预计募集资
	项目名称	项目投资金额		项目备案文号
号			金投入金额
1	运营中台建设项目	20,410.37	15,387.36	2020-440106-64-03-071623
2	企业协同办公系统项目	18,167.02	13,696.10	2020-440106-64-03-071617
	彩讯云业务产品线研发
3		22,811.55	17,197.60	2020-440106-64-03-071605
	项目
4	补充流动资金	4,000.00	3,015.61
	合计	65,388.94	49,296.67

三、 自筹资金预先支付发行费用和募集资金投资项目情况

一 ( ) 自筹资金预先支付发行费用

公司本次募集资金各项发行费用（不含税）合计人民币 1,128.59 万元，截至 2021 年6 月 2 日止，公司以自筹资金预先支付发行费用（不含税）共计人民币 167.15万 元， 明细如下：

			金额单位：人民币万元
序号		项目名称	已预先投入金额
1	券商保荐费		100.00
2	律师费		63.00
3	登记费		4.15
		合计	167.15

此次公司使用募集资金置换自筹资金预先支付发行费用金额为167.15万元（不含 税）。

( 二 ) 自筹资金预先投入募集资金投资项目

截至 2021 年 6 月 2 日止，公司无以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。

( 三 ) 募集资金置换金额

本次拟使用募集资金置换自筹资金预先支付发行费用人民币 167.15 万元（不含税）。

专项说明第2页

彩讯科技股份有限公司 关于以募集资金置换自筹资金预先支付发行费用的专项说明

四、 置换募投资金的实施

根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监 会公告［2012］44 号）及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020 年修订）》等有关法律、法规和制度的规定，本公司以募集资金置换预先已支付发行费 用的自筹资金，尚需经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监 事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

彩讯科技股份有限公司 二〇二一年六月二日

专项说明第3页