AI assistant
Resurs Holding Earnings Release 2024
3104_10-k_2025-02-12_b6b50dd2-2d8f-4fa8-97e0-66d626bad0e9.pdf
Earnings Release
Open in viewerOpens in your device viewer
Resurs Holding Bokslutskommuniké
januari – december 2024
Bokslutskommuniké januari – december 2024
1 oktober - 31 december 2024
- Utlåning till allmänheten ökade 3% och uppgick till 39 903 MSEK (38 846)
- Perioden påverkades av jämförelsestörande poster om 39 MSEK, vilka beskrivs på sid 7 i rapporten.
- Rörelsens intäkter uppgick till 881 MSEK (889), exklusive jämförelsestörande poster till 902 MSEK.
- K/I före kreditförluster uppgick till 52,4% (68,0%), exklusive jämförelsestörande poster 49,2% (41,9%).
- Kreditförlustnivån förbättrades och uppgick till 3,7% (6,3%).
- Rörelseresultatet ökade och uppgick till 56 MSEK (-331), exklusive jämförelsestörande poster 95 MSEK (47).
- Resultat per aktie ökade till 0,10 SEK (-1,58), exklusive jämförelsestörande poster 0,26 SEK (0,06).
1 januari - 31 december 2024
- Utlåning till allmänheten ökade 3% och uppgick till 39 903 MSEK (38 846)
- Året påverkades av jämförelsestörande poster om totalt -178 MSEK, vilka beskrivs på sid 7 i rapporten.
- Rörelsens intäkter ökade till 3 563 MSEK (3 489), exklusive jämförelsestörande poster 3 583 MSEK.
- K/I före kreditförluster uppgick till 48,6% (47,7%), exklusive jämförelsestörande poster 43,9% (41,1%).
- Kreditförlustnivån ökade och uppgick till 4,0% (3,8%).
- Rörelseresultatet minskade och uppgick till 261 MSEK (388), exklusive jämförelsestörande poster 439 MSEK (766).
- Resultat per aktie minskade till 0,64 SEK (1,14), exklusive jämförelsestörande poster 1,43 SEK (2,79).
- För helåret 2024 uppgick nettoresultatet till 200 MSEK (258), exklusive jämförelsestörande poster 358 MSEK (586).
- Styrelsen har beslutat att inte föreslå någon utdelning till stämman 2025.
VÄSENTLIGA HÄNDELSER
Den 17 juni 2024 lämnade Ronneby UK Limited, som kontrolleras av CVC och Waldakt, ett offentligt och av styrelsen rekommenderat uppköpserbjudande till aktieägarna i Resurs Holding AB att överlåta samtliga aktier till Ronneby UK Limited. Den 3 september 2024 förklarade Ronneby UK Limited det rekommenderade erbjudandet ovillkorat och meddelade att erbjudandet fullföljs. Erbjudandet är nu avslutat och per den 24 januari 2025 uppgick Ronneby UK Limiteds ägarandel till cirka 88 procent av bolaget. Den 10 oktober valde en extra bolagsstämma en ny styrelse för Resurs Holding där ny styrelseordförande är Lennart Jacobsen.
* Vissa nyckeltal som anges i denna rapport är inte upprättade i enlighet med IFRS eller kapitaltäckningsregelverket, d.v.s. är alternativa nyckeltal. Beräkningar och avstämning mot information i de finansiella rapporterna av dessa nyckeltal återfinns på hemsidan under Finansiella rapporter. Definitioner av nyckeltal återfinns på hemsidan under Finansiell data. I detta avsnitt refererar förändring och jämförelsesiffror till samma period föregående år. Detsamma gäller för övriga textavsnitt i delårsrapporten, resultatposter och kassaflöde jämförs med samma period föregående år.
Resurs i korthet
Resurs Holding-koncernen (Resurs), som verkar genom dotterbolaget Resurs Bank AB, är ledande inom retail finance i Norden och erbjuder betallösningar och privatlån på den nordiska marknaden. Vid utgången av det fjärde kvartalet 2024 uppgick antalet anställda till 673 personer och låneboken till 39,9 miljarder kronor.
Resurs hjälper företag och privatpersoner att låna, spara och betala. Med över 40 års erfarenhet av handel, gör Resurs det enkelt och tryggt att handla, både online och i butik. Med kundupplevelsen i fokus har Resurs byggt en kundbas på drygt 6 miljoner människor i Sverige, Norge, Danmark och Finland.
PAYMENT SOLUTIONS
Affärssegmentet Payment Solutions består av affärsområdena retail finance, cards och B2B (business-to-business). Inom retail finance är Resurs en ledande omni-aktör för finansierings-, betal- och lojalitetslösningar i Norden. Cards omfattar dels Resurs egna kredit- och betalkort och dels kort där retail finance-partners kan profilera sina egna varumärken. Inom B2B är fokus främst på företagslån, fakturaköp och fakturabelåning mot små och medelstora företag. Vid utgången av det fjärde kvartalet 2024 uppgick utlåningen till 16,9 miljarder SEK (14,5).
CONSUMER LOANS
Inom affärssegmentet Consumer Loans erbjuds konsumenter privatlån utan säkerhet. Ett privatlån används vanligtvis för att finansiera större inköp och investeringar. Consumer Loans erbjuder även konsolidering av lån i syfte att minska konsumentens månads- och/eller räntekostnader. Vid utgången av det fjärde kvartalet 2024 uppgick Consumer Loans utlåning till 23,0 miljarder SEK (24,3).
NOTERAT PÅ MID CAP, NASDAQ STOCKHOLM
Resurs är noterat på NASDAQ Stockholm och har sedan 2001 en bankoktroj samt står under tillsyn av Finansinspektionen.
Fortsatt starkt momentum inom Payment Solutions och högre kostnader på grund av investeringar för framtiden
Kreditförluster har stabiliserats på en förhöjd nivå.
Kreditförlusterna är fortsatt på en förhöjd nivå och ökade något jämfört med det tredje kvartalet, vilket är i linje med den normala säsongsvariationen, där det andra och tredje kvartalet normalt är lägre än det första och fjärde. Jämfört med föregående år har kreditförlusterna förbättrats både till följd av en mer stabil makromiljö samt att vi kraftigt stramat åt kreditgivningen.
Sammantaget uppgick de redovisade kreditförlusterna, som främst består av reserveringar, under det fjärde kvartalet 2024 till 3,7 procent. En mer stabil makrosituation med lägre ränteläge och inflation tillsammans med de kreditåtstramningar som genomförts under året, bedöms över tid ge en förbättrad situation för våra kunder.
Under kvartalet har vi genomfört en uppdatering av vår Loss Given Default-modell, vilken är en delkomponent i vår kreditförlustreserveringsmodell. Uppdateringen gör vi för att anpassa modellerna till följd av backstopp-regelverket, vilket innebär att vi kommer hålla NPL-volymer kortare än historiskt. Totalt sett ger det ingen materiell förändring i våra reserveringar men det har inneburit en omallokering mellan segmenten. Detta innebär att kvartalets kreditförluster inom Consumer Loans har en negativ engångseffekt, till följd av ökad kreditförlustreservering, och Payment Solutions har en positiv engångseffekt, till följd av minskad kreditförlustreservering.
Finansiell utveckling. Sammantaget har utlåningen ökat något jämfört både med föregående år och föregående kvartal. Detta förklaras av en avsiktligt lägre utlåning inom Consumer Loans och kompenseras av god tillväxt inom Payment Solutions. Exklusive jämförelsestörande poster uppgick intäkterna till 902 MSEK (889) och NBI-marginalen var stabil på 9,1 procent (9,0 procent). I slutet av det tredje kvartalet publicerade Finansinspektionen ett ställningstagande kring hantering av inlåningsplattformar vid beräkning av NSFR och LCR. Vi har anpassat vår finansieringsstrategi baserat på tolkningen och uppfyller fortsatt kraven för både NSFR och LCR, vilket visar på vår finansiellt stabila ställning. Detta har dock inneburit att vi under kvartalet inte haft möjlighet att sänka våra inlåningskostnader i den takt som centralbankerna gjort sina sänkningar.
Resurs bygger för framtiden. Jag är övertygad om att de investeringar vi gör för att förverkliga vår framtidsplan – där vi både stärker vårt kunderbjudande och ökar bolagets effektivitet – är rätt väg för Resurs långsiktiga framgång. Kostnaderna under det fjärde kvartalet, exklusive jämförelsestörande poster, ökade med 19 procent jämfört med föregående år och uppgick till 443 MSEK. Detta framför allt till följd av att vi under kvartalet haft konsultstöd för att validera det strategiska arbete som
genomförts under året samt ökade satsningar för att lansera nya produkter och modernisering av system. Rörelseresultatet exklusive jämförelsestörande poster för perioden ökade och uppgick till 95 MSEK (47).
Fokus på lönsam tillväxt framåt. 2024 har varit starten på en flerårig transformation för Resurs, präglat av omfattande förändringar och en genomgripande översyn av bolagets strategi. Med en ny ledning på plats, förstärkt kompetens och en tydlig framtidsvision är vi redo att accelerera den förändringsresa som påbörjades under året.
För att möta marknadens behov och stärka vårt erbjudande genomför vi nu investeringar i samtliga affärsområden, med särskilt fokus på vårt kärnområde Retail Finance, som utgör hjärtat av vår verksamhet. Med en stabil finansiell grund satsar vi på att bygga ett ännu starkare, mer innovativt och lönsamt Resurs för framtiden. Jag ser fram emot att driva detta arbete tillsammans med vår nya styrelse, våra ägare och alla medarbetare.
Magnus Fredin
CEO Resurs Holding
RESURS HOLDINGS NYCKELTAL, MSEK OM EJ ANNAT ANGES
| Resultaträkning | okt-dec 2024 | jul-sep 2024 | ∆ | okt-dec 2023 | ∆ |
|---|---|---|---|---|---|
| Räntenetto | 736 | 741 | -1% | 703 | 5% |
| Provisionsnetto | 121 | 118 | 3% | 116 | 4% |
| Rörelseintäkter | 881 | 902 | -2% | 889 | -1% |
| Rörelsekostnader | -462 | -419 | 10% | -604 | -24% |
| Kreditförluster | -363 | -355 | 2% | -615 | -41% |
| Rörelseresultat | 56 | 128 | -56% | -331 | -117% |
| Periodens resultat | 43 | 103 | -58% | -307 | -114% |
| Resultaträkning exkl. jämförelsestörande poster | okt-dec 2024 | jul-sep 2024 | ∆ | okt-dec 2023 | ∆ |
| Räntenetto | 736 | 741 | -1% | 703 | 5% |
| Provisionsnetto | 121 | 118 | 3% | 116 | 4% |
| Rörelseintäkter | 902 | 902 | 0% | 889 | 1% |
| Rörelsekostnader | -443 | -353 | 26% | -373 | 19% |
| Kreditförluster | -363 | -355 | 2% | -469 | -23% |
| Rörelseresultat | 95 | 194 | -51% | 47 | 104% |
| Periodens resultat | 76 | 156 | -51% | 21 | 264% |
| Balansräkning | 31 dec 2024 | 30 sep 2024 | ∆ | 31 dec 2023 | ∆ |
| Utlåning till allmänheten | 39 903 | 39 254 | 2% | 38 846 | 3% |
| Nyckeltal | okt-dec 2024 | jul-sep 2024 | okt-dec 2023 | ||
| Intäktsmarginal (NBI), % | 8,9 | 9,1 | 9,0 | ||
| Kreditförlustnivå, % | 3,7 | 3,6 | 6,3 | ||
| Riskjusterad NBI marginal, % | 5,2 | 5,5 | 2,8 | ||
| K/I tal, % | 52,4 | 46,5 | 68,0 | ||
| Avkastning på eget kapital (ROE), % | 2,2 | 5,3 | -15,9 | ||
| Avkastning på eget kapital, exkl immateriella anläggningstillgångar (ROTE), % |
3,0 | 7,2 | -22,1 | ||
| Resultat per aktie, SEK | 0,10 | 0,43 | -1,58 | ||
| Kärnprimärkapitalrelation, % | 13,9 | 14,1 | 14,0 | ||
| Primärkapitalrelation, % | 15,6 | 15,8 | 15,7 | ||
| Total kapitalrelation, % | 16,3 | 16,5 | 17,1 | ||
| Medelantal heltidsanställda | 673 | 674 | 656 | ||
| Nyckeltal, exkl. jämförelsestörande poster | okt-dec 2024 | jul-sep 2024 | okt-dec 20231) | ||
| Intäktsmarginal (NBI), % | 9,1 | 9,1 | 9,0 | ||
| Kreditförlustnivå, % | 3,7 | 3,6 | 4,7 | ||
| Riskjusterad NBI marginal, % | 5,4 | 5,5 | 4,2 | ||
| K/I tal, % | 49,2 | 39,1 | 41,9 | ||
| Avkastning på eget kapital (ROE), % | 3,7 | 7,7 | 1,0 | ||
| Avkastning på eget kapital, exkl immateriella anläggningstillgångar (ROTE), % |
5,0 | 10,5 | 1,5 | ||
| Resultat per aktie, SEK | 0,27 | 0,69 | 0,06 | ||
1 ) Nyckeltalen är justerade i enlighet med not jämförelsestörande poster.
| Resultaträkning | jan-dec 2024 | jan-dec 2023 | ∆ |
|---|---|---|---|
| Räntenetto | 2 932 | 2 784 | 5% |
| Provisionsnetto | 464 | 463 | 0% |
| Rörelseintäkter | 3 563 | 3 489 | 2% |
| Rörelsekostnader | -1 731 | -1 665 | 4% |
| Kreditförluster | -1 570 | -1 435 | 9% |
| Rörelseresultat | 261 | 388 | -33% |
| Periodens resultat | 200 | 258 | -22% |
| Resultaträkning, exkl. jämförelsestörande poster | jan-dec 2024 | jan-dec 2023 | ∆ |
| Räntenetto | 2 932 | 2 784 | 5% |
| Provisionsnetto | 464 | 463 | 0% |
| Rörelseintäkter | 3 583 | 3 489 | 3% |
| Rörelsekostnader | -1 574 | -1 434 | 10% |
| Kreditförluster | -1 570 | -1 289 | 22% |
| Rörelseresultat | 439 | 766 | -43% |
| Periodens resultat | 358 | 586 | -39% |
| Balansräkning | 31 dec 2024 | 31 dec 2023 | ∆ |
| Utlåning till allmänheten | 39 903 | 38 846 | 3% |
| Nyckeltal | jan-dec 2024 | jan-dec 2023 | |
| Intäktsmarginal (NBI), % | 9,0 | 9,2 | |
| Kreditförlustnivå, % | 4,0 | 3,8 | |
| Riskjusterad NBI marginal, % | 5,1 | 5,4 | |
| K/I tal, % | 48,6 | 47,7 | |
| Avkastning på eget kapital (ROE), % | 2,6 | 3,4 | |
| Avkastning på eget kapital, exkl. immat. Anläggningstillg, ROTE), % | 3,6 | 4,7 | |
| Resultat per aktie, SEK | 0,64 | 1,14 | |
| Kärnprimärkapitalrelation, % | 13,9 | 14,0 | |
| Primärkapitalrelation, % | 15,6 | 15,7 | |
| Total kapitalrelation, % | 16,3 | 17,1 | |
| Medelantal heltidsanställda | 673 | 656 | |
| Nyckeltal, exkl. jämförelsestörande poster | jan-dec 2024 | jan-dec 20231) | |
| Intäktsmarginal (NBI), % | 9,1 | 9,2 | |
| Kreditförlustnivå, % | 4,0 | 3,4 | |
| Riskjusterad NBI marginal, % | 5,1 | 5,8 | |
| K/I tal, % | 43,9 | 41,1 | |
| Avkastning på eget kapital (ROE), % | 4,4 | 7,6 | |
| Avkastning på eget kapital, exkl immat. anläggningstillg. (ROTE), % | 6,1 | 10,6 | |
| Resultat per aktie, SEK 1 |
1,43 | 2,79 |
Koncernens resultat oktober – december 2024*
JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER 2024 & 2023
Jämförelsestörande poster definieras som intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet.
2024
Totalt för helåret 2024 uppgår jämförelsestörande poster till 178 MSEK.
Jämförelsestörande poster uppgick i kvartal 4 till 39 MSEK. Posten "Nettoresultat finansiella transaktioner" inkluderade en jämförelsestörande kostnad på 21 MSEK bestående av en omvärdering av ett mindre aktieinnehav som resulterade i en negativ effekt på 13 MSEK och Change of Control-kostnader relaterade till MTN-programmet till följd av de ändrade ägarförhållandena inom Resurs på 8 MSEK. Posten ITkostnader påverkades med en kostnad om 18 MSEK, vilken avser reserverad ej avdragsgill moms.
Jämförelsestörande poster uppgick i kvartal 3 till 66 MSEK och avsåg rådgivningskostnader i samband med det offentliga uppköpserbjudandet.
Kammarrätten biföll i juni Finansinspektionens överklagande av Förvaltningsrättens dom, vilket belastade kostnaderna med 50 MSEK under kvartal 2.
Allmänna administrationskostnader påverkades av en jämförelsestörande post om 23 MSEK under kvartal 1, vilken härrör sig från effektivisering av kostnader genom centralisering av de nordiska kontoren till verksamheten i Sverige.
2023
Förvaltningsrätten upphävde Finansinspektionens sanktionsbeslut, vilket påverkade kvartal 4 2023 med en minskad kostnad om 50 MSEK.
Nedskrivning av aktiverade IT-investeringar om 201 MSEK, samt en ytterligare reservering om 56 MSEK för omställningskostnader, totalt 257 MSEK i kvartal 4 2023.
Värdepapperiseringen av NPL-portföljer innebar en minskning med 171 MSEK i resultat i kvartal 4, varav 146 MSEK belastat kreditförlusterna och 25 MSEK belastat generella administrativa kostnader. Transaktionen förväntas innebära kapitallättnader om cirka 900 MSEK.
RÖRELSENS INTÄKTER
Koncernens rörelseintäkter minskade med 1 procent och uppgick till 881 MSEK (889), exklusive jämförelsestörande poster ökade intäkterna med 1 procent till 902 MSEK (889). Räntenettot ökade med 5 procent till 736 MSEK (703), ränteintäkterna uppgick till 1 162 MSEK (1 122) och räntekostnaderna till 425 MSEK (420).
Provisionsintäkterna uppgick till 139 MSEK (136) och provisionskostnaderna till 19 MSEK (20), vilket gav ett totalt provisionsnetto på 121 MSEK (116). Utfallet i nettoresultat av finansiella transaktioner var -31 MSEK (12), exklusive jämförelsestörande poster -10 MSEK. Övriga rörelseintäkter, vilka huvudsakligen utgörs av ersättningar från utlåningsverksamheten uppgick till 56 MSEK (58). NBI-marginalen var något lägre och uppgick till 8,9 procent (9,0 procent), exklusive jämförelsestörande poster var NBI-marginalen 9,1 procent.
KOSTNADER OCH KREDITFÖRLUSTER
Kostnaderna uppgick till 462 MSEK (604), exklusive jämförelsestörande poster 443 MSEK (373). Underliggande kostnadsökning förklaras framför allt av konsultkostnader för att validera det strategiska arbete som gjorts under hösten samt ökade satsningar för att lansera nya produkter och modernisering av system. I relation till verksamhetens intäkter var kostnadsnivån 52,4 procent (68,0 procent), exklusive jämförelsestörande poster 49,2 procent (41,9 procent).
Kreditförlusterna är fortsatt på en förhöjd nivå och ökade något från det tredje kvartalet, vilket är i linje med den normala säsongsvariationen där det andra och tredje kvartalet normalt är lägre än det första och fjärde. Jämfört med föregående år har kreditförlusterna förbättrats både till följd av en mer stabil makromiljö samt att vi kraftigt stramat åt kreditgivningen under början av 2024. Totala kreditförluster uppgick till 363 MSEK (615). Kreditförlustnivån uppgick till 3,7 procent (6,3 procent) och föregående kvartal var kreditförlustnivån 3,6 procent.
RESULTAT
Rörelseresultatet för det fjärde kvartalet uppgick till 56 MSEK (-331). Exklusive jämförelsestörande poster uppgick rörelseresultatet till 95 MSEK (47).
Skatten för kvartalet uppgick till 13 MSEK (23). Kvartalets resultat efter skatt uppgick till 43 MSEK (-307) och kvartalets resultat exklusive jämförelsestörande poster uppgick till 76 MSEK (21).
*) Se sidan 2
ANDEL AV UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN PER LAND DEN 31 DECEMBER 2024, NETTO
RÖRELSENS INTÄKTER
Koncernens rörelseintäkter ökade med 2 procent och uppgick till 3 563 MSEK (3 489). Räntenettot ökade med 5 procent till 2 932 MSEK (2 784), ränteintäkterna uppgick till 4 675 MSEK (4 153) och räntekostnaderna till 1 743 MSEK (1 369). De ökade räntekostnaderna beror på de höjda marknadsräntorna, och de ökade ränteintäkterna är ett resultat av genomförda prisjusteringar till följd av det högre ränteläget.
Provisionsintäkterna uppgick till 543 MSEK (542) och provisionskostnaderna till 79 MSEK (79), vilket gav ett totalt provisionsnetto på 464 MSEK (463). Utfallet i nettoresultat av finansiella transaktioner var -46 MSEK (22), exklusive jämförelsestörande poster -25 MSEK. Övriga rörelseintäkter, vilka huvudsakligen utgörs av ersättningar från utlåningsverksamheten, uppgick till 213 MSEK (220). NBImarginalen uppgick till 9,0 procent (9,2 procent). Exklusive jämförelsestörande poster var NBI-marginalen 9,1 procent.
KOSTNADER OCH KREDITFÖRLUSTER
Årets kostnader uppgick till 1 731 MSEK (1 665). Exklusive jämförelsestörande poster uppgick kostnaderna till 1 574 MSEK (1 435) och ökade framför allt till följd av satsningar på nya produkter och modernisering av system. I relation till verksamhetens intäkter var kostnadsnivån 48,6 procent (47,7 procent), exklusive jämförelsestörande poster 43,9 procent (41,1 procent).
Kreditförlusterna ökade under året och uppgick till 1 570 MSEK (1 435). Kreditförlustnivån uppgick till 4,0 procent (3,8 procent). Ökningen jämfört med föregående år är främst hänförlig till första kvartalet, drivet av den makroekonomiska situationen i samhället.
RESULTAT
Rörelseresultatet för perioden uppgick till 261 MSEK (388). Exklusive jämförelsestörande poster uppgick rörelseresultatet till 439 MSEK (766) och var lägre till följd av ökade kreditförlustreserveringar samt den högre kostnadsnivån.
Skattekostnaden för perioden uppgick till 61 MSEK (131). Årets resultat efter skatt uppgick till 200 MSEK (258) och resultatet exklusive jämförelsestörande poster uppgick till 358 MSEK (586).
*) Se sidan 2
Finansiell ställning per den 31 december 2024*
Jämförelsesiffror under detta avsnitt avser den 31 december 2023.
Koncernens finansiella ställning är stark och per den 31 december 2024 uppgick kapitalbasen till 5 873 MSEK (6 018) i den konsoliderade situationen, som består av moderbolaget Resurs Holding och Resurs Bank-koncernen. Total kapitalrelation uppgick till 16,3 procent (17,1 procent) och kärnprimärkapitalrelationen till 13,9 procent (14,0 procent). Under 2024 har vi löst in en tidigare emitterad T2-obligation, vilken är den största påverkan på periodens lägre totala kapitalrelationsmått.
Det regulatoriska kapitalkravet uppgick per 31 december 2024 till 9,8 procent för kärnprimärkapitalrelationen och 14,1 procent för den totala kapitalrelationen.
Utlåning till allmänheten per den 31 december 2024 uppgick till 39 903 MSEK (38 846). Utlåningen ökade med 3 procent. Per den 31 december 2024 var fördelningen av låneboken; Sverige 58 procent, Norge 11 procent, Finland 18 procent och Danmark 13 procent.
Utöver kapital från aktieägare och obligationsinvesterare finansieras verksamheten av inlåning från allmänheten. Koncernen arbetar med olika finansieringskällor för att vid var tid ha en diversifierad och kostnadseffektiv finansiering.
Inlåning från allmänheten per den 31 december 2024 uppgick till 39 771 MSEK (36 170). Banken har inlåning i svenska kronor, norska kronor och i euro. Finansieringen via emitterade värdepapper uppgick till 4 993 MSEK (5 643). Likviditeten är fortsatt mycket god och Liquidity Coverage Ratio (LCR) uppgick till 478 procent (515 procent) för den konsoliderade situationen. Det regulatoriska gränsvärdet för LCR är 100 procent.
*) Se sidan 2
KAPITALPOSITION, KONSOLIDERAD SITUATION
Resurs Holding bokslutskommuniké januari – december 2024 9
Tillgodohavande hos Riksbanken per den 31 december 2024 uppgick 4 763 MSEK (3 581). Utlåning till kreditinstitut per den 31 december 2024 uppgick till 2 862 MSEK (2 477). Innehavet av belåningsbara statsskuldförbindelser samt obligationer och andra räntebärande värdepapper uppgick till 3 626 MSEK (3 525). Koncernen har en god likviditet för att möta kommande åtaganden.
Immateriella anläggningstillgångar uppgick till 2 121 MSEK (2 083) och bestod främst av goodwill som uppkom vid förvärv av Finaref och Danaktiv 2014 samt yA Bank 2015.
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till 2 753 MSEK (2 545). Kassaflödet från inlåningen uppgick till 3 629 MSEK (4 367) och nettoförändringen av placeringstillgångar till -53 MSEK (-417). Kassaflödet från investeringsverksamheten var under perioden -116 MSEK (-254). Kassaflödet från finansieringsverksamheten var -1 046 MSEK (-749).
Tillväxten fortsatt stark inom Payment Solutions
FJÄRDE KVARTALET 2024, OKTOBER – DECEMBER
Fortsatt stark tillväxt. Utlåning till allmänheten ökade med 16 procent jämfört med samma period föregående år och 7 procent jämfört med det tredje kvartalet 2024. Tillväxten kom från befintliga retail finance-samarbeten, men även från ett flertal nya partnerskap som har gått live i såväl fysisk butik som online. Detta visar att våra produkter och tjänster efterfrågas och är i linje med vår strategi att ytterligare stärka positionen inom segmentet.
Power är nu även live med Resurs betalmetoder online. Vi har tidigare berättat att Power utökat samarbetet genom att lansera Resurs betalmetoder över hela Norden. Under det fjärde kvartalet har vi även lanserat våra betalmetoder online över alla marknader.
Nya samarbeten på alla marknader. I Norge har bland annat Fagmøbler, en av de större möbelkedjorna i Norge med 61 butiker, valt Resurs för att kunna erbjuda sina kunder finansiering i fysisk butik samt online. Ytterligare handlare inom samma kategori, Svenska Hem och Ekeby Möbler, har skrivit avtal med Resurs i Sverige. Dessa partnerskap är ett bevis på att våra lösningar attraherar både handlare och konsumenter inom möbler och heminredning, som är en kategori med generellt högre ordervärden och större krav på anpassning av kunderbjudandet.
Stabil tillväxt och lönsamhet för Cards. Under det fjärde kvartalet fortsatte vårt fokus på lönsamhet framför tillväxt inom credit cards.
Breddning av B2B-erbjudandet fortsätter. Vår strategiska förflyttning att bredda vårt kommersiella erbjudande mot företag fortskrider. Under kvartalet fortsatte arbetet för att gå live tillsammans med Jula med vårt utökade erbjudande mot företag.
FINANSIELL UTVECKLING
OKTOBER – DECEMBER 2024
Utlåning till allmänheten per den 31 december 2024 ökade med 16 procent och uppgick till 16 933 MSEK (14 538). Jämfört med föregående kvartal var tillväxten 7 procent. Rörelseintäkterna för kvartalet ökade med 9 procent och uppgick till 382 MSEK (351), exklusive jämförelsestörande poster ökade rörelseintäkterna med 11 procent till 391 MSEK. NBI-marginalen uppgick till 9,3 procent (9,7 procent), exklusive jämförelsestörande poster 9,6 procent.
Under kvartalet har LGD-modellen, som är en del av vår kreditreserveringsmodell, uppdaterats för att anpassas till backstopp-regelverket. Detta gav en positiv effekt för segmentet och kreditförlustnivån i kvartalet uppgick till -1,8 procent (4,2 procent). Exklusive modelluppdateringen skulle kvartalets kreditförlustnivå varit 2,8 procent.
JANUARI – DECEMBER 2024
Utlåning till allmänheten per den 31 december 2024 ökade med 16 procent och uppgick till 16 933 MSEK (14 538). Rörelseintäkterna för perioden ökade med 8 procent och uppgick till 1 484 MSEK (1 369), exklusive jämförelsestörande poster ökade rörelseintäkterna med 9 procent. NBImarginalen uppgick till 9,4 procent (9,9 procent), exklusive jämförelsestörande poster 9,5 procent.
Årets kreditförluster minskade i såväl absoluta tal som andel av låneboken, vilket dels förklaras av förändringen av vår LGD-modell, men också av att föregående år påverkades negativt av den värdepapperiseringstransaktion som genomfördes under 2023. Kreditförlustnivån uppgick till 1,7 procent (2,4 procent). Exklusive modelluppdatering skulle årets kreditförlustnivå varit 2,9 procent.
PAYMENT SOLUTIONS – NYCKELTAL MSEK OM EJ ANNAT ANGES
| Resultaträkning | okt-dec 2024 |
jul-sep 2024 |
∆ | okt-dec 2023 |
∆ | jan-dec 2024 |
jan-dec 2023 |
∆ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rörelseintäkter | 382 | 380 | 1% | 351 | 9% | 1 484 | 1 369 | 8% |
| Kreditförluster | 751) | -104 | -172% | -150 | -150% | -2701) | -328 | -18% |
| Balansräkning | 31 dec 2024 |
30 sep 2024 |
∆ | 31 dec 2023 |
∆ | |||
| Utlåning till allmänheten | 16 933 | 15 765 | 7% | 14 538 | 16% |
| Nyckeltal, % | okt-dec 2024 |
jul-sep 2024 |
okt-dec 2023 |
jan-dec 2024 |
jan-dec 2023 |
|---|---|---|---|---|---|
| Intäktsmarginal (NBI), % | 9,3 | 9,7 | 9,7 | 9,4 | 9,9 |
| Räntenettomarginal (NIM), % | 6,2 | 6,3 | 5,7 | 6,1 | 5,9 |
| Kreditförlustnivå, % | -1,8 | 2,6 | 4,2 | 1,7 | 2,4 |
| Riskjusterad NBI-marginal, % | 11,2 | 7,0 | 5,6 | 7,7 | 7,5 |
| Nyckeltal exkl. jämförelsestörande poster, % |
okt-dec 2024 |
jul-sep 2024 |
okt-dec 2023 |
jan-dec 2024 |
jan-dec 2023 |
| Intäktsmarginal (NBI), % | 9,6 | 9,7 | 9,7 | 9,5 | 9,9 |
| Räntenettomarginal (NIM), % | 6,2 | 6,3 | 5,7 | 6,1 | 5,9 |
| Kreditförlustnivå, % | -1,82) | 2,6 | 3,1 | 1,72) | 2,1 |
| Riskjusterad NBI-marginal, % | 11,4 | 7,0 | 6,6 | 7,8 | 7,8 |
1) Exklusive LGD-uppdatering -113 för kvartalet och -458 för helåret 2024.
2) Exklusive LGD-uppdatering 2,8 för kvartalet och 2,9 för helåret 2024.
ör
0,0 2,0 4,0 6,0 8,0 10,0
Payment Solution utlåning per land, miljarder SEK netto
Fortsatt fokus på att förbättra lönsamhet
FJÄRDE KVARTALET 2024, OKTOBER-DECEMBER
Det fjärde kvartalet kännetecknades av fortsatt försiktighet och en lägre riskaptit för nyutlåning, framför allt i externa kanaler där anskaffningskostnader är högre än i interna kanaler. Sammantaget uppgick nyutlåningen under 2024 genom interna kanaler till 62 procent. Fokus är att förstärka lönsamhet i den totala nordiska portföljen. Till följd av detta har nyförsäljningen på ett antal marknader minskats aktivt eftersom den riskjusterade lönsamheten inte varit tillräckligt attraktiv.
Under kvartalet har vi även arbetat aktivt med prissättning inom prioriterade kundsegment där vi tror att det finns en god framtida riskjusterad marginal.
Jämfört med utgången av det tredje kvartalet har låneboken minskat med 2 procent och underliggande har kreditförlustnivån förbättrats under året.
Vi fortsätter arbetet med att förbättra kundupplevelsen, exempelvis genom automatisk inhämtning av externa kunddata. Norge var först ut med lanseringen och övriga länder väntas komma härnäst.
Parallellt pågår även arbetet med att automatisera och effektivisera interna processer för hantering av nya lån. Under kvartalet har fokus varit framför allt inom vår danska verksamhet.
FINANSIELL UTVECKLING
OKTOBER-DECEMBER 2024
Utlåning till allmänheten per den 31 december 2024 uppgick till 22 970 MSEK (24 308), en minskning med 6 procent. Rörelseintäkterna för kvartalet minskade med 7 procent och uppgick till 499 MSEK (538), exklusive jämförelsestörande poster minskade intäkterna med 5 procent till 511 MSEK. NBI-marginalen var stabil 8,6 procent (8,6 procent), och ökade exklusive jämförelsestörande poster till 8,8 procent.
Under kvartalet har LGD-modellen, som är en del av vår kreditreserveringsmodell, uppdaterats för att anpassas till backstopp-regelverket. Detta gav en negativ effekt för segmentet och kreditförlustnivån i kvartalet uppgick till 7,5 procent (7,5 procent). Exklusive modelluppdateringen skulle kvartalets kreditförlustnivå varit 3,8 procent.
JANUARI – DECEMBER 2024
Resurs Holding delårsrapport januari – mars 2024 11
Utlåning till allmänheten per den 31 december 2024 uppgick till 22 970 MSEK (24 308), en minskning med 6 procent. Rörelseintäkterna för året uppgick till 2 079 MSEK (2 123), exklusive jämförelsestörande poster 2 091 MSEK. NBI-marginalen var stabil och uppgick till 8,8 procent (8,8 procent).
Kreditförlustnivån uppgick till 5,5 procent (4,6 procent). Årets kreditförluster ökade i såväl absoluta tal som andel av låneboken. De högre kreditförlusterna är främst en följd av förändringar i LGD-modellen som har uppdaterats för att anpassas till backstopp-regelverket, vilket ökat reserveringarna för segmentet. Exklusive modelluppdateringen skulle årets kreditförlustnivå varit 4,6 procent.
CONSUMER LOANS – NYCKELTAL MSEK OM EJ ANNAT ANGES
| Resultaträkning | okt-dec 2024 |
jul-sep 2024 |
∆ | okt-dec 2023 |
∆ | jan-dec 2024 |
jan-dec 2023 |
∆ |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Rörelseintäkter | 499 | 522 | -4% | 538 | -7% | 2 079 | 2 123 | -2% |
| Kreditförluster | -4381) | -251 | 75% | -465 | -6% | -1 3001) | -1 107 | 17% |
| Balansräkning | 31 dec 2024 |
30 sep 2024 |
∆ | 31 dec 2023 |
∆ | |||
| Utlåning till allmänheten | 22 970 | 23 489 | -2% | 24 308 | -6% | |||
| Nyckeltal, % | okt-dec 2024 |
jul-sep 2024 |
okt-dec 2023 |
jan-dec 2024 |
jan-dec 2023 |
|||
| Intäktsmarginal (NBI), % | 8,6 | 8,8 | 8,6 | 8,8 | 8,8 | |||
| Räntenettomarginal (NIM), % | 8,3 | 8,3 | 8,0 | 8,4 | 8,1 | |||
| Kreditförlustnivå, % | 7,5 | 4,2 | 7,5 | 5,5 | 4,6 | |||
| Riskjusterad NBI-marginal, % | 1,1 | 4,6 | 1,2 | 3,3 | 4,2 | |||
| Nyckeltal exkl jämförelsestörande poster,% |
okt-dec 2024 |
jul-sep 2024 |
okt-dec 2023 |
jan-dec 2024 |
jan-dec 2023 |
|||
| Intäktsmarginal (NBI), % | 8,8 | 8,8 | 8,6 | 8,8 | 8,8 | |||
| Räntenettomarginal (NIM), % | 8,3 | 8,3 | 8,0 | 8,4 | 8,1 | |||
| Kreditförlustnivå, % | 7,52) | 4,2 | 5,7 | 5,52) | 4,1 | |||
| Riskjusterad NBI-marginal, % | 1,3 | 4,6 | 2,9 | 3,3 | 4,6 |
1) Exklusive LGD-uppdatering -219 för kvartalet och -1 081 för helåret 2024.
2) Exklusive LGD.uppdatering 3,8 för kvartalet och 4,6 för helåret 2024.
Consumer Loans utlåning per land, miljarder SEK netto
Väsentliga händelser
Kommuniké från Resurs Holdings extra bolagsstämma 2024
Resurs Holding AB (publ) höll den 10 oktober en extra bolagsstämma. Bolagsstämman beslutade i enlighet med samtliga förslag som Ronneby UK Limited lagt fram.
Bolagsstämman beslutade att styrelsen ska bestå av åtta (8) ledamöter. Lennart Jacobsen, Fredrik Carlsson, Gustaf Martin-Löf, Peter Rutland och Martin Iacoponi utsågs som nya styrelseledamöter vid sidan av de befintliga styrelseledamöterna Martin Bengtsson, Ola Laurin och Mikael Wintzell. Övriga befintliga styrelseledamöter entledigades. Lennart Jacobsen valdes till ny styrelseordförande.
Resurs Bank förlängde och utökade sin ABS-finansiering
Resurs Bank förlängde och utökade befintlig ABS-finansiering under det fjärde kvartalet 2024. Förlängningen innebar att en ny revolverande period inleds samt att finansieringsramen utökas, från 3 till 4 miljarder SEK.
Resurs Holding emitterade i mitten av september framgångsrikt primärkapitalinstrument (Additional Tier 1 Capital)
Instrumentet har en evig löptid med första möjliga inlösen efter 5 år. Instrumentet har en rörlig ränta om 3 månader STIBOR + 7,75 % och Resurs avser ansöka om upptagande till handel av obligationerna på Nasdaq Stockholm. Likviddag för emissionen var den 18 september 2024. Under perioden fick även Resurs tillstånd av Finansinspektionen att lösa in den AT1 obligation på 300 MSEK som har first call i december 2024.
Uttalande från styrelsen för Resurs Holding AB (publ) med anledning av Ronneby UK Limiteds kontanta offentliga uppköpserbjudande om 23,50 kronor per aktie och trading update för det andra kvartalet
Styrelsen för Resurs Holding AB (publ) rekommenderade enhälligt aktieägarna att acceptera Ronneby UK Limiteds offentliga uppköpserbjudande.
Kammarrätten biföll i juni Finansinspektionens överklagande av Förvaltningsrättens dom
Detta medförde en negativ resultateffekt om 50 miljoner kronor under det andra kvartalet 2024. Efter att två rättsliga instanser gett motstridiga domar om Finansinspektionens anmärkning och sanktionsavgift valde Resurs att överklaga kammarrättens dom och söka prövningstillstånd hos Högsta förvaltningsdomstolen. Under det fjärde kvartalet 2024 meddelade Högsta Förvaltningsdomstolen att ärendet inte tas upp.
Resurs inledde strategiskt samarbete med Jula
I slutet av första kvartalet stod det klart att Jula blir ny samarbetspartner till Resurs på de tre marknader i Norden där Jula verkar (Sverige, Norge och Finland). Det välkända detaljhandelsbolaget kommer att erbjuda Resurs betallösningar till både privat- och företagskunder i sina 134 varuhus och i sitt e-handelserbjudande.
Nya nordiska partnerframgångar för Resurs
Resurs har under året stärkt sin position som den ledande betalningslösningspartnern för e-handel och fysiska butiker i Norden genom bland annat fyra nya avtal och partnerskap med Åhléns, Smarteyes, Porsche och Burdock Outdoor Group samt geografisk utvidgning av befintliga avtal med Power, Daikin och Vianor.
Resurs Holding meddelade lägre resultat
Resurs meddelade i januari ett lägre resultat under det fjärde kvartalet 2023 till följd av organiska kreditförlustreserveringar om 417 MSEK och 198 MSEK av engångskaraktär. Därtill skedde nedskrivning av IT-investeringar och reservering för omställningskostnader om 257 MSEK.
Resurs förstärkte ledningsgruppen
Som ett steg i vidareutvecklingen av banken och den pågående strategiska utvärderingen stärkte Resurs sin ledningsgrupp med nya rekryteringar. Den nya ledningsgruppen trädde i kraft den 1 februari och består av: Magnus Fredin CEO, Sofie Tarring Lindell CFO, Joseph Hajj COO, Pär Isaksson CTO, Johan Rönnerman CCO och Ronny Persson General Counsel. Från och med maj tillträdde Warren Davidson i rollen som Chief Credit and Product Officer.
NCR bekräftade Resurs kreditbetyg BBB med justerade utsikter
Kreditvärderingsinstitutet Nordic Credit Rating, NCR, bekräftade Resurs Banks kreditbetyg BBB med ändrade utsikter från stabila till negativa. Justeringen återspeglar osäkerheten kring framtida kreditförluster på grund av det makroekonomiska läget.
Resurs Bank inledde effektiviseringsinitiativ
I början på februari inledde Resurs ett effektiviseringsinitiativ som syftar till att centralisera verksamheten ytterligare. Programmet är kostnadsneutralt under 2024 men medförde ett reserveringsbehov i Q1-24 om cirka 23 MSEK. Årlig besparing från 2025 väntas vara cirka 40 MSEK, av vilka majoriteten omdisponeras för att ytterligare stärka kompetensen för att vidareutveckla verksamheten.
Efter periodens utgång
Inga väsentliga händelser efter periodens utgång.
Övrig information
RISK- OCH KAPITALHANTERING
Koncernens förmåga att hantera risker och bedriva en effektiv kapitalplanering är avgörande för koncernens lönsamhet. I verksamheten uppstår olika typer av risker såsom affärsrisker/strategiska risker, kreditrisker, marknadsrisker och likviditetsrisker samt operativa risker. I syfte att balansera koncernens risktagande samt begränsa och kontrollera risker har styrelsen fastställt styrdokument (policies) för verksamheten. Samtliga policies uppdateras vid behov och revideras minst en gång per år. Styrelsen och VD är ytterst ansvariga för riskhanteringen. En utförligare beskrivning av bankens risker, likviditet och kapitalhantering finns i den senaste årsredovisningen.
INFORMATION OM VERKSAMHETEN
Resurs Holding AB är ett finansiellt holdingföretag. Den operativa verksamheten bedrivs i det helägda dotterbolaget Resurs Bank AB med dotterbolag. Resurs Bank AB bedriver av Finansinspektionen tillståndspliktig bankverksamhet, i huvudsak konsumentorienterad, i de nordiska länderna. Utlåningen till konsument är uppdelad på säljfinanskrediter, konsumentlån, kreditkort med Mastercardfunktion. Utöver detta erbjuder Resurs även inlåning. Säljfinanskrediter erbjuds både via traditionell finansiering av köp i fysisk butik och via e-handel. I Finland bedrivs verksamheten i filial Resurs Bank AB Suomen sivuliike (Helsingfors), i Danmark i filial Resurs Bank filial af Resurs Bank (Vallensbaek Strand) och i Norge i filial Resurs Bank AB NUF (Oslo). Resurs Bank bedriver även inlåning via gränsöverskridande verksamhet i Tyskland.
MEDARBETARE
Antalet heltidsarbetande medarbetare (FTE) inom koncernen uppgick till 673 per den 31 december 2024, vilket är en minskning med netto 7 personer sedan september 2024. Jämfört med utgången av 2023 har antalet medarbetare ökat med netto 13 personer. Föregående kvartal ingick sommararbetarna och under innevarande kvartal nyanställdes 12 personer inom Engineering (IT).
medarbetare
Resurs Holding delårsrapport januari – mars 2024 14
Resursaktien
Resurs Holdings aktie är noterad på Nasdaq Stockholm, Mid Cap. Vid periodens slut var sista betalkurs för Resursaktien 23,50 SEK.
DE 10 STÖRSTA DIREKTREGISTRERADE AKTIEÄGARNA PER DEN 31 DECEMBER 20241)
AKTIEKAPITAL
| Ronneby Holdco Limited | 87,80% |
|---|---|
| Avanza Pension | 2,05% |
| Agenta Investment Management | 1,01% |
| Agenta Advisors AB | 1,01% |
| Nordnet Pensionsförsäkring | 0,47% |
| MP Pensjon PK | 0,27% |
| Vidarstiftelsen | 0,24% |
| Bygg-Göta-bolagen | 0,18% |
| Hallskär AB | 0,14% |
| Movestic Livförsäkring AB | 0,13% |
| Summa | 93,30% |
1) Uppgift om indirekta innehav genom bolag etc. kan i vissa fall saknas.
| FINANSIELLA MÅL – NYCKELTAL EXKLUSIVE JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER |
MÅL PÅ MEDELLÅNG SIKT |
UTFALL JAN-DEC 2024 |
|---|---|---|
| Årlig resultattillväxt, per aktie | 10% | -49% |
| K/I före kreditförluster på medellång sikt | 35% | 49,2% |
| Andel av nettovinst som distribueras till aktieägarna | 50% | - |
| Marginal till myndighetskravet avseende 1) kärnprimärkapitalrelation och 2) total kapitalrelation |
mellan 150-300pkt | 1)412pkt 2)216pkt |
Styrelsens försäkran
Delårsrapporten har inte granskats av bolagets revisor.
Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.
Helsingborg den 11 februari 2025
Magnus Fredin
Magnus Fredin, Verkställande direktör
Styrelsen,
Lennart Jacobsen
Lennart Jacobsen Styrelsens ordförande
Martin Bengtsson Fredrik Carlsson Martin Iacoponi Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot
Martin Bengtsson Fredrik Carlsson Martin Iacoponi
Ola Laurin Gustaf Martin-Löf Peter Rutland
Mikael Wintzell
Mikael Wintzell Styrelseledamot
Ola Laurin Gustaf Martin-Löf Peter Rutland
Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot
Finansiell information i sammandrag - koncernen
Resultaträkning
| okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| TSEK | Not | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Ränteintäkter | K5 | 1 161 519 | 1 170 395 | 1 122 451 | 4 675 157 | 4 153 360 |
| Räntekostnader | K5 | -425 304 | -429 212 | -419 817 | -1 743 422 | -1 369 484 |
| Räntenetto | 736 215 | 741 183 | 702 634 | 2 931 735 | 2 783 876 | |
| Provisionsintäkter | 139 193 | 135 912 | 136 069 | 543 350 | 542 151 | |
| Provisionskostnader | -18 515 | -18 379 | -19 923 | -78 978 | -79 094 | |
| Provisionsnetto | 120 678 | 117 533 | 116 146 | 464 372 | 463 057 | |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | -31 379 | -10 677 | 12 056 | -46 490 | 21 656 | |
| Övriga rörelseintäkter | K6 | 55 621 | 53 549 | 57 779 | 212 930 | 220 346 |
| Summa rörelseintäkter | 881 135 | 901 588 | 888 615 | 3 562 547 | 3 488 935 | |
| Allmänna administrationskostnader | K7, K9 | -423 972 | -382 986 | -366 066 | -1 574 166 | -1 304 851 |
| Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella | K9 | -20 538 | -21 182 | -219 705 | -85 064 | -284 025 |
| anläggningstillgångar | ||||||
| Övriga rörelsekostnader | -17 328 | -15 143 | -18 528 | -71 905 | -76 484 | |
| Summa kostnader före kreditförluster | -461 838 | -419 311 | -604 299 | -1 731 135 | -1 665 360 | |
| Resultat före kreditförluster | 419 297 | 482 277 | 284 316 | 1 831 412 | 1 823 575 | |
| Kreditförluster, netto | -362 908 | -354 565 | -469 257 | -1 570 442 | -1 289 412 | |
| Resultat värdepapperisering | K9 | - | - | -145 713 | - | -145 713 |
| Summa kreditförluster | K8 | -362 908 | -354 565 | -614 970 | -1 570 442 | -1 435 125 |
| Rörelseresultat | 56 389 | 127 712 | -330 654 | 260 970 | 388 450 | |
| Skatt på periodens resultat | -13 408 | -24 609 | 23 320 | -60 587 | -130 591 | |
| Periodens resultat | 42 981 | 103 103 | -307 334 | 200 383 | 257 859 | |
| Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare: | ||||||
| Andel av periodens resultat hänförligt till aktieägare i Resurs Holding AB | 20 610 | 85 844 | -316 389 | 127 751 | 228 895 | |
| Andel av periodens resultat hänförligt till innehavare av | ||||||
| primärkapitalinstrument | 22 371 | 17 259 | 9 055 | 72 632 | 28 964 | |
| Periodens resultat | 42 981 | 103 103 | -307 334 | 200 383 | 257 859 | |
| Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK | K15 | 0,10 | 0,43 | -1,58 | 0,64 | 1,14 |
Rapport över totalresultat
| TSEK | okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Periodens resultat | 42 981 | 103 103 | -307 334 | 200 383 | 257 859 |
| Övrigt totalresultat som har eller kan komma att omklassificeras till periodens resultat |
|||||
| Periodens omräkningsdifferenser i utlandsverksamheter | 7 473 | -23 969 | -33 314 | -11 285 | -69 373 |
| Periodens totalresultat | 50 454 | 79 134 | -340 648 | 189 098 | 188 486 |
| Andel av periodens totalresultat hänförligt till aktieägarna i Resurs Holding AB |
28 083 | 61 875 | -349 703 | 116 466 | 159 522 |
| Andel av periodens totalresultat hänförligt till innehavare av | 22 371 | 17 259 | 9 055 | 72 632 | 28 964 |
| primärkapitalinstrument | |||||
| Periodens totalresultat | 50 454 | 79 134 | -340 648 | 189 098 | 188 486 |
Rapport över finansiell ställning
| TSEK | Not | 31 dec | 31 dec |
|---|---|---|---|
| Tillgångar | 2024 | 2023 | |
| Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker | 4 762 556 | 3 581 014 | |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 1 750 650 | 1 871 644 | |
| Utlåning till kreditinstitut | 2 861 551 | 2 476 525 | |
| Utlåning till allmänheten | K9, K10 | 39 903 160 | 38 846 081 |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 1 875 265 | 710 509 | |
| Fordran värdepapperisering | - | 942 619 | |
| Aktier och andelar | 4 547 | 12 001 | |
| Immateriella anläggningstillgångar | 2 120 749 | 2 083 048 | |
| Materiella tillgångar | 96 098 | 90 055 | |
| Övriga tillgångar | 595 434 | 470 053 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 175 656 | 288 178 | |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 54 145 666 | 51 371 727 | |
| Skulder, avsättningar och eget kapital | |||
| Skulder och avsättningar | |||
| Skulder till kreditinstitut | 9 300 | 3 100 | |
| In- och upplåning från allmänheten | 39 771 446 | 36 170 291 | |
| Övriga skulder | 810 305 | 818 938 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 504 694 | 485 181 | |
| Övriga avsättningar | K11 | 14 782 | 21 442 |
| Emitterade värdepapper | 4 993 094 | 5 643 430 | |
| Efterställda skulder | 299 332 | 599 080 | |
| Summa skulder och avsättningar | 46 402 953 | 43 741 462 | |
| Eget kapital | |||
| Aktiekapital | 1 000 | 1 000 | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 2 086 615 | 2 086 615 | |
| Säkringsreserv | -35 600 | -35 600 | |
| Omräkningsreserv | 28 864 | 40 149 | |
| Primärkapitalinstrument | 600 000 | 600 000 | |
| Balanserad vinst inkl. periodens resultat | 5 061 834 | 4 938 101 | |
| Summa eget kapital | 7 742 713 | 7 630 265 | |
| SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL | 54 145 666 | 51 371 727 |
För information om ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden, se not K12.
Rapport över förändring i eget kapital
| TSEK | Aktie kapital |
Övrigt tillskjutet kapital |
Säkrings reserv |
Omräknings reserv |
Primärkapi talinstrument |
Balanserad vinst inkl. årets resultat |
Totalt eget kapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingående eget kapital per 1 januari 2023 | 1 000 | 2 086 615 | -35 600 | 109 522 | 300 000 | 5 106 288 | 7 567 825 |
| Emission av primärkapitalinstrument | 300 000 | 300 000 | |||||
| Transaktionskostnader vid emission av primärkapitalinstrument | -2 100 | -2 100 | |||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -28 964 | -28 964 | |||||
| Årets resultat | 257 859 | 257 859 | |||||
| Årets övriga totalresultat | -69 373 | -69 373 | |||||
| Transaktioner med ägare | |||||||
| Aktierelaterade ersättningar | 1 018 | 1 018 | |||||
| Utdelning enligt årsstämma | -214 000 | -214 000 | |||||
| Utdelning enligt extra bolagsstämma | -182 000 | -182 000 | |||||
| Utgående eget kapital per 31 december 2023 | 1 000 | 2 086 615 | -35 600 | 40 149 | 600 000 | 4 938 101 | 7 630 265 |
| Ingående eget kapital per 1 januari 2024 | 1 000 | 2 086 615 | -35 600 | 40 149 | 600 000 | 4 938 101 | 7 630 265 |
| Transaktionskostnader vid emission av primärkapitalinstrument | -3 000 | -3 000 | |||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -72 632 | -72 632 | |||||
| Årets resultat | 200 383 | 200 383 | |||||
| Årets övriga totalresultat | -11 285 | -11 285 | |||||
| Transaktioner med ägare | |||||||
| Aktierelaterade ersättningar | -1 018 | -1 018 | |||||
| Utgående eget kapital per 31 december 2024 | 1 000 | 2 086 615 | -35 600 | 28 864 | 600 000 | 5 061 834 | 7 742 713 |
Allt eget kapital är hänförligt till aktieägare i moderbolaget.
Rapport över kassaflöden (indirekt metod)
| TSEK | jan-dec | jan-dec |
|---|---|---|
| 2024 | 2023 | |
| Den löpande verksamheten | ||
| Rörelseresultat | 260 970 | 388 450 |
| - varav erhållna räntor | 4 670 305 | 4 146 668 |
| - varav erlagda räntor | -1 748 983 | -1 201 368 |
| Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet | 1 595 632 | 1 916 017 |
| Betalda inkomstskatter | -124 000 | -164 519 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital | 1 732 602 | 2 139 948 |
| Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital | ||
| Utlåning till allmänheten | -2 294 188 | -3 597 685 |
| Övriga tillgångar | -348 556 | 113 557 |
| Skulder till kreditinstitut | 6 200 | 3 100 |
| In- och upplåning från allmänheten | 3 629 141 | 4 366 889 |
| Förvärv av placeringstillgångar 1) | -4 313 205 | -3 328 774 |
| Avyttring av placeringstillgångar 1) | 4 260 394 | 2 911 417 |
| Övriga skulder | 80 375 | -63 932 |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 2 752 763 | 2 544 520 |
| Investeringsverksamheten | ||
| Förvärv av immateriella- och materiella anläggningstillgångar | -117 115 | -254 482 |
| Avyttring av immateriella- och materiella anläggningstillgångar | 1 184 | 163 |
| Förvärv dotterbolag | - | -75 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -115 931 | -254 394 |
| Finansieringsverksamheten | ||
| Utbetald utdelning | - | -396 000 |
| Emission av primärkapitalinstrument | - | 300 000 |
| Transaktionskostnader vid emission av primärkapitalinstrument | -3 000 | -2 100 |
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -72 632 | -28 964 |
| Utbetalning som avser amortering av leasingskulder | -26 957 | -29 770 |
| Nya emitterade värdepapper | 1 338 973 | 1 000 000 |
| Återbetalning emitterade värdepapper | -1 982 365 | -1 892 260 |
| Emission efterställda skulder | - | 300 000 |
| Återbetalning efterställda skulder | -300 000 | - |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -1 045 981 | -749 094 |
| Periodens kassaflöde | 1 590 851 | 1 541 032 |
| Likvida medel vid periodens början 2) | 6 057 539 | 4 618 964 |
| Valutakursdifferens i likvida medel | -24 283 | -102 457 |
| Likvida medel vid periodens slut 2) | 7 624 107 | 6 057 539 |
| Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet | ||
| Kreditförluster | 1 570 442 | 1 435 125 |
| Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella anläggningstillgångar | 85 064 | 284 025 |
| Resultat försäljning materiella anläggningstillgångar | -343 | -165 |
| Nedskrivning aktier | 12 526 | - |
| Värdering verkligt värde placeringstillgångar 1) | 310 | -23 989 |
| Förändring avsättningar | -7 104 | 4 348 |
| Justering av betalda/erhållna räntor | -19 245 | 171 856 |
| Valutaeffekter | -33 608 | 42 893 |
| Förändring verkligt värde av aktier och andelar | -12 526 | - |
| Aktierelaterade ersättningar | -1 018 | 1 018 |
| Övriga ej likviditetspåverkande poster | 1 134 | 906 |
| Summa ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet | 1 595 632 | 1 916 017 |
| 1) Placeringstillgångar utgörs av obligationer och andra räntebärande värdepapper, belåningsbara statsskuldförbindelser samt aktier och andelar. |
2) Likvida medel består av utlåning till kreditinstitut och kassa och tillgodohavanden hos centralbanker.
| TSEK | 1 jan 2024 | Kassa- | Icke kassaflödespåverkande | 31 dec 2024 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| flöde | Periodiserad | Valuta | ||||
| anskaffningskostnad | effekter | |||||
| Emitterade värdepapper | 5 643 430 | -643 392 | 882 | -7 826 | 4 993 094 | |
| Efterställda skulder | 599 080 | -300 000 | 252 | - | 299 332 | |
| Summa | 6 242 510 | -943 392 | 1 134 | -7 826 | 5 292 426 |
Noter till de finansiella rapporterna i sammandrag
K1. Redovisningsprinciper
Koncernens delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och tillämpliga delar i lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1, Kompletterande redovisningsregler för koncerner.
Inga nya IFRS- eller IFRIC-tolkningar som trätt i kraft sedan 1 januari 2024 har haft någon väsentlig inverkan på koncernen.
Moderbolagets delårsrapport är upprättad i enlighet med kraven på delårsrapporter i årsredovisningslagen (ÅRL) samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.
K2. Finansiering - Konsoliderad situation
En central del av finansieringsarbetet syftar till att upprätthålla en väl diversifierad finansieringsstruktur med tillgång till flera finansieringskällor. Genom att ha tillgång till flera finansieringskällor möjliggörs att kunna använda den finansieringskälla som är mest lämplig vid var tid.
Den största finansieringsformen är inlåning från allmänheten. Denna finansieringsform erbjuds till kunder i Sverige, Norge och Tyskland. Inlåningen analyseras regelbundet och dess totala storlek uppgår till 39 772 MSEK (36 170). Kvoten utlåning till allmänheten i förhållande till inlåning från allmänheten uppgår för den konsoliderade situationen till 100 procent (107 procent).
Resurs Bank har ett grundprospekt för att emittera obligationer, programmet är om 10 000 MSEK (10 000). Resurs Bank har agerat på både den svenska och den norska marknaden. Inom programmet finns det på balansdagen tre utestående emissioner på nominellt 1 100 MSEK (2 800) respektive 200 MNOK (450). Av de tre emissionerna är två seniora icke säkerställda obligationer och en emission avser supplementärkapitalinstrument (T2) om 300 MSEK (600).
Resurs Holding har emitterat två primärkapitalinstrument (AT1) på nominellt 600 MSEK (600).
För detaljerade redovisningsprinciper för Koncernen hänvisas till årsredovisningen för 2023.
Den regleringsmässiga konsolideringen (konsoliderad situation) består av Resurs Bank AB koncernen och dess moderbolag Resurs Holding AB.
Delårsinformationen på sidorna 4-35 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.
Resurs Bank har officiell kreditrating och följs av kreditratingbolaget Nordic Credit Rating (NCR). Tillgång till NCR:s analyser finns på hemsidan www.nordiccreditrating.com.
Resurs Bank har genomfört värdepapperisering av lånefordringar, en form av strukturerad finansiering som även kallas Asset Backed Securities (ABS). Det sker genom att överlåta lånefordringar till Resurs Banks helägda dotterbolag Resurs Consumer Loans 1 Limited. I november 2024 skedde utökning och förlängning av existerande ABS-finansiering. Finansieringen sker med JP Morgan Chase Bank. Resurs Bank har under en period om 18 månader (revolverande period), rätt att fortsätta sälja vissa lånefordringar till Resurs Consumer Loans. Per 31 december är cirka 4,9 miljarder lånefordringar överlåtna till Resurs Consumer Loans. Resurs Bank och Resurs Consumer Loans har ställt säkerheter för de tillgångar som ingår i värdepapperiseringen. På balansdagen uppgår den externa finansieringen till 4,0 miljarder kronor (3,0) inom ABSfinansieringen.
Minimikravet för det strukturella likviditetsmåttet Net Stable Funding Ratio (NSFR) är att kvoten ska uppgå till minst 100%. Kravet innebär att det ska finnas tillräcklig stabil finansiering för att i ett ettårsperspektiv täcka finansieringsbehov under både normala och stressade förhållanden. För den konsoliderade situationen uppgår måttet på balansdagen till 108% (113%).
Likviditet - Konsoliderad situation
Likviditetsrisk innefattar risken att inte kunna infria sina betalningsförpliktelser vid förfallotidpunkten utan att kostnaden för att erhålla betalningsmedel ökar avsevärt. Den konsoliderade situationen ska hålla en likviditetsreserv samt alltid ha tillgång till outnyttjade likviditetsutrymmen för de fall ojämna eller oväntade likviditetsflöden skulle uppstå.
Likviditetsrisker hanteras i policies med bland annat limiter, ansvar, uppföljning och beredskapsplan. Syftet med beredskapsplanen är att vara förbered på olika handlingsalternativ om likviditetsutvecklingen får en ogynnsam utveckling. Beredskapsplanen innehåller bland annat riskindikatorer och handlingsplaner. Kontroll och granskning av likviditetsrisker sker av oberoende funktioner.
Likviditeten som består av både en likviditetsreserv och en övrig likviditetsportfölj övervakas dagligen. Den största likviditetsrisken bedöms uppstå ifall många inlåningskunder samtidigt väljer att ta ut sina inlåningsmedel. En intern modell används som ställer minimikrav på likviditetsreservens storlek, som beräknas utifrån inlåningens storlek, andel som omfattas av insättningsgaranti samt beaktandet av framtida förfall av emitterade värdepapper. Styrelsen har fastställt att likviditetsreserven aldrig får understiga 1 500 MSEK. Utöver likviditetsreserven ska det finnas en intradagslikviditet på minst 4 procent av inlåningen från allmänheten, minimum 1 000 MSEK. Det finns även andra likviditetskrav som styr och kontrollerar verksamheten.
Likviditetsreserven uppgår till 2 632 MSEK (2 290), i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering av likviditetsrisker FFFS 2010:7 inklusive alla tillämpliga ändringsföreskrifter, för den konsoliderade situationen. Det innebär att tillgångarna är avskilda, icke ianspråktagna och högkvalitativa. Till största del består likviditetsreserven av tillgångar med högsta kreditkvalitetsbetyg.
Förutom likviditetsreserven har den konsoliderade situationen även andra likvida tillgångar som till största del består av tillgodohavanden i centralbanker eller andra banker. Dessa tillgångar är av god kreditkvalitet och uppgår till 7 806 MSEK (6 361) för den konsoliderade situationen. Total likviditet uppgår därmed till 10 438 MSEK (8 650). Total likviditet motsvarar 26 procent (24 procent) av inlåning från allmänheten. Utöver detta finns det även outnyttjade checkkrediter som uppgår till 50 MNOK (50).
Det sker månatligen myndighetsrapportering av likviditetstäckningsgrad (LCR) för den konsoliderade situationen. Måttet visar hur de höglikvida tillgångarna står i relation till nettoutflödet under en trettiodagarsperiod under stressade förhållanden. Ett mått på 100 procent innebär att tillgångarna klarade det stressade scenariot och är myndigheters gränsvärde. Per den 31 december 2024 uppgår den konsoliderade situationens mått till 478 procent (515 procent). För perioden januari till december 2024 uppgår det genomsnittliga LCR-måttet för den konsoliderade situationen till 375 procent.
Samtliga värderingar av räntebärande värdepapper har gjorts till marknadsvärde som beaktar upplupen ränta.
Sammanställning över likviditet - Konsoliderad situation
| 31 dec | 31 dec | |
|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2023 |
| Likviditetsreserv enligt definition i FFFS 2010:7 | ||
| Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker eller multilaterala utvecklingsbanker | 424 361 | 457 652 |
| Värdepapper emitterade eller garanterade av kommuner | 1 130 565 | 1 118 887 |
| Utlåning till kreditinstitut | 20 000 | - |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 1 056 750 | 712 983 |
| Likviditetsreserv enligt definition i FFFS 2010:7 | 2 631 676 | 2 289 522 |
| Övrig likviditetsportfölj | ||
| Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker | 4 762 556 | 3 581 014 |
| Värdepapper emitterade eller garanterade av kommuner | 202 193 | 303 040 |
| Utlåning till kreditinstitut | 2 841 551 | 2 476 525 |
| Summa övrig likviditetsportfölj | 7 806 300 | 6 360 579 |
| Summa total likviditetsportfölj | 10 437 976 | 8 650 101 |
| Andra likviditetsskapande åtgärder | ||
| Outnyttjade kreditfaciliteter | 48 485 | 49 355 |
Stresstester utförs regelbundet för att säkerställa att det finns likviditetsberedskap under förutsättningar som avviker från normala förhållanden. Ett återkommande stresstest är väsentliga utflöden i inlåning från allmänheten.
Vid bedömning av de likvida tillgångarna i samband med rapportering av LCR görs, enligt Europeiska kommissionens delegerade förordning (EU) 575/2013, nedanstående bedömning av de likvida tillgångarnas kvalitet före värderingsavdrag.
Likvida tillgångar i enlighet med LCR
| 2024-12-31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| TSEK | Summa | SEK | EUR | DKK | NOK |
| Nivå 1 Tillgångar | |||||
| Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker | 4 690 187 | 4 525 406 | 99 423 | - | 65 358 |
| Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker eller multilaterala | 424 361 | - | 393 585 | 30 776 | - |
| utvecklingsbanker | |||||
| Värdepapper emitterade eller garanterade av kommuner | 1 104 495 | 830 439 | 186 510 | - | 87 546 |
| Säkerställda obligationer av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet | 982 717 | 504 398 | 432 923 | - | 45 396 |
| Nivå 2 Tillgångar | |||||
| Värdepapper emitterade eller garanterade av kommuner | 48 997 | - | - | - | 48 997 |
| Säkerställda obligationer med hög likviditets- och kreditkvalitet | 74 033 | 74 033 | - | - | - |
| Summa likvida tillgångar | 7 324 790 | 5 934 276 | 1 112 441 | 30 776 | 247 297 |
| 2023-12-31 | |||||
| TSEK | Summa | SEK | EUR | DKK | NOK |
| Nivå 1 Tillgångar | |||||
| Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker | 3 508 448 | 3 351 152 | 93 386 | - | 63 910 |
| Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker eller multilaterala | 457 652 | - | 398 296 | 29 448 | 29 908 |
| utvecklingsbanker | |||||
| Värdepapper emitterade eller garanterade av kommuner | 1 221 162 | 961 740 | 75 894 | - | 183 528 |
| Säkerställda obligationer av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet | 639 088 | 306 999 | 245 857 | - | 86 232 |
| Nivå 2 Tillgångar | |||||
| Säkerställda obligationer med hög likviditets- och kreditkvalitet | 73 894 | 73 894 | - | - | - |
| Summa likvida tillgångar | 5 900 244 | 4 693 785 | 813 433 | 29 448 | 363 578 |
| 31 dec | 31 dec | |
|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2023 |
| Likvida tillgångar | 7 324 790 | 5 900 244 |
| Nettokassautflöde | 1 514 011 | 1 134 153 |
| LCR-mått | 478% | 515% |
K3. Kapitaltäckning - Konsoliderad situation
Kapitalkrav beräknas i enlighet med Europaparlamentets och Rådets förordning 575/2013 EU (CRR), samt direktivet 2013/36 EU (CRD IV). Direktivet införlivades via lagen (2014:966) om kapitalbuffertar och Finansinspektionens föreskrift (2014:12) om tillsynskrav och kapitalbuffertar. Beräkning av kapitalkravet nedan ska bestå av lagstadgat minimikapitalkrav för kreditrisk, kreditvärdighetsjusteringsrisk, marknadsrisk och operativ risk.
Under 2023 genomförde Finansinspektionen en översyn och utvärdering (ÖUP) om särskilda kapitalbaskrav och pelare 2-vägledning. Finansinspektionen beslutade att den konsoliderade situationen ska uppfylla ett särskilt kapitalbaskrav för kreditrisk samt ränterisker och andra marknadsrisker om 1,87 procent av totalt riskvägt exponeringsbelopp. Den konsoliderade situationen ska hålla pelare 2-vägledning för bruttosoliditet om 0,5 procent av totalt exponeringsbelopp för bruttosoliditet.
Det kombinerade buffertkravet för Resurs utgörs av en
kapitalkonserveringsbuffert och en kontracyklisk kapitalbuffert. Kravet på kapitalkonserveringsbufferten uppgår till 2,5 procent av riskvägda tillgångar. Den kontracykliska kapitalbufferten viktas utifrån geografisk andel och uppgår till 1,7 procent. Per december 2024 har Sverige kontracykliska buffertkrav om 2 procent, Norge 2,5 procent och Danmark 2,5 procent. Finlands kontracykliska buffertkrav ligger oförändrat kvar på 0 procent.
Den konsoliderade situationen beräknar kapitalkravet för kreditrisk, kreditvärdighetsjusteringsrisk, marknadsrisk och operativ risk. Kreditrisk beräknas enligt schablonmetoden, vilket innebär att tillgångsposterna fördelas på 17 olika exponeringsklasser och riskviktas inom dessa.
Det totala riskvägda exponeringsbeloppet multipliceras med 8 procent för att få fram minimikapitalkravet för kreditrisk.
Kapitalkravet för operativ risk beräknas enligt alternativa schablonmetoden. Enligt alternativa schablonmetoden utgör kapitalkravet för operativa risker för Resurs del 12, respektive 15 procent av en indikator beräknad på de tre senaste årens genomsnittliga utlåning, kategoriserad som Hushållsbank respektive Storkundsbank. Motpartsrisken beräknas enligt den förenklade schablonmetoden. Vid beräkning av den konsoliderade situationens kapitalbaskrav för obligationer och andra räntebärande värdepapper, används externa kreditratingbolag.
Resurs Holding AB emitterade i december 2019, december 2023 samt september 2024 primärkapitaltillskott (Additional Tier 1 Capital) om nominellt 300 MSEK vardera. Instrumenten har en evig löptid med första möjliga inlösen efter fem år och en temporär nedskrivningsstruktur. Syftet med primärkapitaltillskottet som emitterades i september 2024 är att ersätta befintligt primärkapitalinstrument, emitterat i december 2019, vilket löstes in i förtid i december 2024.
Kapitalbas
| TSEK | 31 dec | 31 dec |
|---|---|---|
| 2024 | 2023 | |
| Kärnprimärkapital | ||
| Eget kapital | ||
| Eget kapital, koncernen | 7 142 713 | 7 030 265 |
| Primärkapitalinstrument klassificerat som eget kapital | 600 000 | 600 000 |
| Eget kapital enligt balansräkningen | 7 742 713 | 7 630 265 |
| Föreslagen utdelning | - | - |
| Förutsebar utdelning | - | - |
| Eget kapital som avgår/tillkommer i den konsoliderade situationen | 15 | - |
| Eget kapital, konsoliderad situation | 7 742 728 | 7 630 265 |
| Avgår: | ||
| Ytterligare värdejusteringar | -21 733 | -37 179 |
| Immateriella anläggningstillgångar | -2 097 011 | -2 061 571 |
| Avdrag för primärkapitalinstrument klassificerat som eget kapital | -600 000 | -600 000 |
| Aktier i dotterbolag | -4 242 | -964 |
| Totalt kärnprimärkapital | 5 019 742 | 4 930 551 |
| Primärkapital | ||
| Kärnprimärkapital | 5 019 742 | 4 930 551 |
| Primärkapitalinstrument | 600 000 | 600 000 |
| Totalt primärkapital | 5 619 742 | 5 530 551 |
| Supplementärkapital | ||
| Tidsbundna förlagslån | 252 323 | 487 862 |
| Totalt supplementärkapital | 252 323 | 487 862 |
| Total kapitalbas | 5 872 065 | 6 018 413 |
Specifikation av riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav
| 31 dec 2024 | ||||
|---|---|---|---|---|
| TSEK | Riskvägt | Kapital | Riskvägt | Kapital |
| exponer | krav1) | exponer | krav1) | |
| ingsbelopp | ingsbelopp | |||
| Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter | 9 713 | 777 | - | - |
| Exponeringar mot institut | 647 312 | 51 785 | 565 366 | 45 229 |
| Exponeringar mot företag | 373 382 | 29 871 | 607 270 | 48 582 |
| Exponeringar mot hushåll | 26 944 650 | 2 155 572 | 26 868 134 | 2 149 451 |
| Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter | - | - | 75 106 | 6 008 |
| Fallerande exponeringar | 3 096 116 | 247 689 | 3 422 776 | 273 822 |
| Exponeringar i form av säkerställda obligationer | 105 112 | 8 409 | 70 980 | 5 678 |
| Poster som avser positioner i värdepapperisering | 817 722 | 65 418 | - | - |
| Aktieexponeringar | 1 268 | 101 | 11 913 | 954 |
| Övriga poster | 1 186 446 | 94 915 | 974 115 | 77 929 |
| Summa kreditrisker (enl. schablonmetoden) | 33 181 721 | 2 654 537 | 32 595 660 | 2 607 653 |
| Kreditvärdighetsjusteringsrisk | 58 157 | 4 653 | 55 330 | 4 426 |
| Marknadsrisk | ||||
| Valutarisker | - | - | - | - |
| Operativ risk (enl. schablonmetoden) | 2 848 724 | 227 898 | 2 626 672 | 210 134 |
| Summa riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav Pelare 1 | 36 088 602 | 2 887 088 | 35 277 662 | 2 822 213 |
| Summa kapitalkrav Pelare 2 | 674 857 | 659 692 | ||
| Kapitalbuffertar | ||||
| Kapitalkonserveringsbuffert | 902 215 | 881 942 | ||
| Kontracyklisk buffert | 626 800 | 612 267 | ||
| Summa kapitalkrav Kapitalbuffertar | 1 529 015 | 1 494 209 | ||
| Totalt kapitalkrav | 5 090 960 | 4 976 114 |
1) Uppgifter lämnas om kapitalkrav för de exponeringsklasser där det förekommer exponeringar.
Regulatoriska kapitalkrav
| 31 dec 2024 | 31 dec 2023 | |||
|---|---|---|---|---|
| Andel av | Belopp | Andel av riskvägt |
||
| riskvägt Belopp exponer |
||||
| exponer | ||||
| ingsbelopp | ingsbelopp | |||
| Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 1 623 987 | 4,5 | 1 587 495 | 4,5 |
| Övrigt kärnprimärkapitalkrav (Pelare 2) | 379 607 | 1,1 | 371 077 | 1,1 |
| Kombinerat buffertkrav | 1 529 015 | 4,2 | 1 494 208 | 4,2 |
| Totalt kärnprimärkapitalkrav | 3 532 609 | 9,8 | 3 452 780 | 9,8 |
| Kärnprimärkapital | 5 019 742 | 13,9 | 4 930 551 | 14,0 |
| Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 2 165 316 | 6,0 | 2 116 660 | 6,0 |
| Övrigt primärkapitalkrav (Pelare 2) | 506 143 | 1,4 | 494 769 | 1,4 |
| Kombinerat buffertkrav | 1 529 015 | 4,2 | 1 494 208 | 4,2 |
| Totalt primärkapitalkrav | 4 200 474 | 11,6 | 4 105 637 | 11,6 |
| Primärkapital | 5 619 742 | 15,6 | 5 530 551 | 15,7 |
| Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) | 2 887 088 | 8,0 | 2 822 213 | 8,0 |
| Övrigt kapitalkrav (Pelare 2) | 674 857 | 1,9 | 659 692 | 1,9 |
| Kombinerat buffertkrav | 1 529 015 | 4,2 | 1 494 209 | 4,2 |
| Totalt kapitalkrav | 5 090 960 | 14,1 | 4 976 114 | 14,1 |
| Summa kapitalbas | 5 872 065 | 16,3 | 6 018 413 | 17,1 |
Kapitalrelation och kapitalbuffertar
| 31 dec | 31 dec | |
|---|---|---|
| 2024 | 2023 | |
| Kärnprimärkapitalrelation, % | 13,9 | 14,0 |
| Primärkapitalrelation, % | 15,6 | 15,7 |
| Total kapitalrelation, % | 16,3 | 17,1 |
| Institutspecifika buffertkrav, % | 4,2 | 4,2 |
| - varav krav på kapitalkonserveringsbuffert, % | 2,5 | 2,5 |
| - varav krav på kontracyklisk buffert, % | 1,7 | 1,7 |
| Tillgängligt kärnprimärkapital att använda som buffert efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven, % | 6,4 | 7,2 |
Bruttosoliditetsgrad
Utöver kapitalkrav enligt CRR om 3 procent, bör Resurs konsoliderade situation även hålla ytterligare 0,5 procent í bruttosoliditet enligt Finansinspektionens beslut efter genomförd översyn och utvärdering (ÖUP). Bruttosoliditetsgraden är ett icke riskkänsligt kapitalkrav som finns definierat i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 575/2013 (CRR). Måttet anger hur stor del det egna kapitalet är i förhållande till den konsoliderade situationens totala tillgångar inklusive poster som inte är
upptagna i balansräkningen och beräknas genom att ta primärkapitalet i
relation till det totala exponeringsmåttet.
| TSEK | 31 dec | |
|---|---|---|
| 2023 | ||
| Primärkapital | 2024 5 619 742 |
5 530 551 |
| Exponeringsmått | 54 475 597 | 52 438 449 |
| Bruttosoliditetsgrad, % | 10,3 | 10,5 |
K4. Segmentsinformation
VD för Resurs Holding AB är koncernens högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av styrelsen och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment Solutions och Consumer Loans.
Segmentsredovisningen bygger på samma principer som koncernredovisningen. Tillgångar som följs upp av VD avser utlåning till allmänheten.
Under Q4 2024 har den uppdaterade LGD-modellen, som är en del av Resurs kreditreserveringsmodell, gett en ökning av kreditförlusterna i Consumer Loans med 219 MSEK och en minskning i Payment Solutions med 188 MSEK.
Segmentens utveckling utvärderas baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto.
okt-dec 2024
| TSEK | Payment | Consumer | Summa |
|---|---|---|---|
| Solutions | Loans | koncern | |
| Ränteintäkter | 426 263 | 735 256 | 1 161 519 |
| Räntekostnader | -173 451 | -251 853 | -425 304 |
| Provisionsintäkter | 112 617 | 26 576 | 139 193 |
| Provisionskostnader | -18 515 | - | -18 515 |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | -12 661 | -18 718 | -31 379 |
| Övriga rörelseintäkter | 47 858 | 7 763 | 55 621 |
| Summa rörelseintäkter | 382 111 | 499 024 | 881 135 |
| Kreditförluster, netto | 74 730 | -437 638 | -362 908 |
| Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster | 456 841 | 61 386 | 518 227 |
| Allmänna administrationskostnader | -423 972 | ||
| Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella anläggningstillgångar | -20 538 | ||
| Övriga rörelsekostnader | -17 328 | ||
| Summa kostnader 1) | -461 838 |
Rörelseresultat 56 389
jul-sep 2024
| TSEK | Payment | Consumer Loans |
Summa koncern |
|---|---|---|---|
| Solutions | |||
| Ränteintäkter | 417 615 | 752 780 | 1 170 395 |
| Räntekostnader | -170 588 | -258 624 | -429 212 |
| Provisionsintäkter | 110 987 | 24 925 | 135 912 |
| Provisionskostnader | -18 379 | - | -18 379 |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | -4 292 | -6 385 | -10 677 |
| Övriga rörelseintäkter | 44 504 | 9 045 | 53 549 |
| Summa rörelseintäkter | 379 847 | 521 741 | 901 588 |
| Kreditförluster, netto | -103 848 | -250 717 | -354 565 |
| Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster | 275 999 | 271 024 | 547 023 |
| Allmänna administrationskostnader | -382 986 | ||
| Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella anläggningstillgångar | -21 182 | ||
| Övriga rörelsekostnader | -15 143 | ||
| Summa kostnader 1) | -419 311 | ||
Rörelseresultat 127 712
Segmentsinformation
| TSEK | Payment | Consumer | Summa |
|---|---|---|---|
| Solutions | Loans | koncern | |
| Ränteintäkter | 358 893 | 763 558 | 1 122 451 |
| Räntekostnader | -153 399 | -266 418 | -419 817 |
| Provisionsintäkter | 110 139 | 25 930 | 136 069 |
| Provisionskostnader | -19 923 | - | -19 923 |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | 4 433 | 7 623 | 12 056 |
| Övriga rörelseintäkter | 50 501 | 7 278 | 57 779 |
| Summa rörelseintäkter | 350 644 | 537 971 | 888 615 |
| Kreditförluster, netto | -150 202 | -464 768 | -614 970 |
| Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster | 200 442 | 73 203 | 273 645 |
| Allmänna administrationskostnader | -366 066 | ||
| Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella anläggningstillgångar | -219 705 | ||
| Övriga rörelsekostnader | -18 528 | ||
| Summa kostnader 1) | -604 299 |
Rörelseresultat -330 654
jan-dec-2024
| TSEK | Payment | Consumer | Summa |
|---|---|---|---|
| Solutions | Loans | koncern | |
| Ränteintäkter | 1 636 459 | 3 038 698 | 4 675 157 |
| Räntekostnader | -679 752 | -1 063 670 | -1 743 422 |
| Provisionsintäkter | 438 790 | 104 560 | 543 350 |
| Provisionskostnader | -78 978 | -78 978 | |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | -18 509 | -27 981 | -46 490 |
| Övriga rörelseintäkter | 186 085 | 26 845 | 212 930 |
| Summa rörelseintäkter | 1 484 095 | 2 078 452 | 3 562 547 |
| Kreditförluster, netto | -270 229 | -1 300 213 | -1 570 442 |
| Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster | 1 213 866 | 778 239 | 1 992 105 |
| Allmänna administrationskostnader | -1 574 166 | ||
| Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella anläggningstillgångar | -85 064 | ||
| Övriga rörelsekostnader | -71 905 | ||
| Summa kostnader 1) | -1 731 135 | ||
| Rörelseresultat | 260 970 |
jan-dec 2023
| TSEK | Payment | Consumer | Summa |
|---|---|---|---|
| Solutions | Loans | koncern | |
| Ränteintäkter | 1 298 613 | 2 854 747 | 4 153 360 |
| Räntekostnader | -484 134 | -885 350 | -1 369 484 |
| Provisionsintäkter | 431 363 | 110 788 | 542 151 |
| Provisionskostnader | -79 094 | - | -79 094 |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | 8 179 | 13 477 | 21 656 |
| Övriga rörelseintäkter | 192 741 | 27 605 | 220 346 |
| Summa rörelseintäkter | 1 367 668 | 2 121 267 | 3 488 935 |
| Kreditförluster, netto | -328 464 | -1 106 661 | -1 435 125 |
| Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster | 1 039 204 | 1 014 606 | 2 053 810 |
| Allmänna administrationskostnader | -1 304 851 | ||
| Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella anläggningstillgångar | -284 025 | ||
| Övriga rörelsekostnader | -76 484 | ||
| Summa kostnader 1) | -1 665 360 | ||
Rörelseresultat 388 450
1) Rörelsekostnaderna följs inte upp per segment.
| Consumer | Summa | ||
|---|---|---|---|
| TSEK | Solutions | Loans | koncern |
| 31 dec 2024 | 16 932 854 | 22 970 306 | 39 903 160 |
| 31 dec 2023 | 14 538 483 | 24 307 598 | 38 846 081 |
K5. Räntenetto
| okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Ränteintäkter | |||||
| Utlåning till kreditinstitut | 48 647 | 42 356 | 33 711 | 174 967 | 107 488 |
| Utlåning till allmänheten | 1 085 726 | 1 099 820 | 1 060 219 | 4 384 280 | 3 952 924 |
| Räntebärande värdepapper | 27 146 | 28 219 | 28 521 | 115 910 | 92 948 |
| Summa ränteintäkter | 1 161 519 | 1 170 395 | 1 122 451 | 4 675 157 | 4 153 360 |
| Räntekostnader | |||||
| Skulder till kreditinstitut | -82 | -308 | -572 | -844 | -773 |
| In- och upplåning från allmänheten | -364 633 | -364 131 | -337 400 | -1 453 328 | -1 054 974 |
| Emitterade värdepapper | -53 646 | -57 167 | -68 301 | -255 268 | -266 083 |
| Efterställda skulder | -6 408 | -6 818 | -13 478 | -32 226 | -45 601 |
| Övriga skulder | -535 | -788 | -66 | -1 756 | -2 053 |
| Summa räntekostnader | -425 304 | -429 212 | -419 817 | -1 743 422 | -1 369 484 |
| Räntenetto | 736 215 | 741 183 | 702 634 | 2 931 735 | 2 783 876 |
K6. Övriga rörelseintäkter
| TSEK | okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Övriga intäkter, utlåning till allmänheten | 43 452 | 45 013 | 44 373 | 180 451 | 175 662 |
| Andra rörelseintäkter | 12 169 | 8 536 | 13 406 | 32 479 | 44 684 |
| Summa övriga rörelseintäkter | 55 621 | 53 549 | 57 779 | 212 930 | 220 346 |
K7. Allmänna administrationskostnader
| TSEK | okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Personalkostnader 1) | -182 885 | -144 724 | -159 543 | -681 029 | -606 397 |
| Porto-, upplysnings- och aviseringskostnader | -51 944 | -48 134 | -43 552 | -194 503 | -179 633 |
| IT-kostnader | -95 578 | -67 213 | -75 725 | -323 554 | -287 271 |
| Lokalkostnader | -8 441 | -9 792 | -6 723 | -30 216 | -23 346 |
| Konsultkostnader | -56 392 | -83 265 | -96 353 | -173 140 | -140 105 |
| Övrigt | -28 732 | -29 858 | 15 830 | -171 724 | -68 099 |
| Summa allmänna administrationskostnader | -423 972 | -382 986 | -366 066 | -1 574 166 | -1 304 851 |
1) Från 1 januari 2021 aktiveras löner och lönerelaterade kostnader avseende utveckling av programvara för internt bruk för anställda som är direkt förknippade med projekten. Per den 31 december 2024 uppgår de aktiverade lönerna och lönerelaterade kostnaderna till 24,7 MSEK (37,5) vilket ger en lägre personalkostnad för perioden januari-december 2024 med motsvarande belopp.
K8. Kreditförluster, netto
| TSEK | okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Reservering av kreditförluster | |||||
| Steg 1 | -35 640 | 6 650 | -10 894 | -35 163 | -26 797 |
| Steg 2 | -64 377 | 26 638 | -44 495 | -119 519 | -87 421 |
| Steg 3 | -198 208 | -310 485 | 1 029 306 | -1 061 259 | 695 567 |
| Summa | -298 225 | -277 197 | 973 917 | -1 215 941 | 581 349 |
| Reservering av kreditförluster utanför balansräkningen (outnyttjad | |||||
| limit) | |||||
| Steg 1 | 12 378 | -2 364 | -4 195 | 8 689 | -6 406 |
| Steg 2 | 912 | -1 150 | 2 568 | -1 439 | 2 511 |
| Steg 3 | - | - | - | - | - |
| Summa | 13 290 | -3 514 | -1 627 | 7 250 | -3 895 |
| Bortskrivning av konstaterade kreditförluster | -78 351 | -74 255 | -1 588 271 | -366 886 | -2 015 533 |
| Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster | 378 | 401 | 1 011 | 5 135 | 2 954 |
| Summa | -77 973 | -73 854 | -1 587 260 | -361 751 | -2 012 579 |
| Kreditförluster, netto * | -362 908 | -354 565 | -614 970 | -1 570 442 | -1 435 125 |
| varav utlåning till allmänheten | -376 198 | -351 051 | -613 343 | -1 577 692 | -1 431 230 |
* Varav hänförligt till värdepapperiseringen (jan-dec 2023), 145 713 TSEK.
K9. Jämförelsestörande poster
Jämförelsestörande poster är av engångskaraktär och definieras som intäkter samt kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet.
2024
Under Q4-24 inkluderar posten "Nettoresultat finansiella transaktioner" en jämförelsestörande post på 21 MSEK bestående av en omvärdering av aktier i Kivra Oy på 13 MSEK och obligationskostnader som uppstått pga ägarförändring (Change of Control) inom Resurs på 8 MSEK. Posten ITkostnader påverkas med en kostnad om 18 MSEK vilken avser ej avdragsgill moms i Norge.
Kostnader relaterade till rådgivningskostnader i samband med offentligt uppköpserbjudande från börsen uppgick till 66 MSEK under Q3-24.
Kammarrätten biföll i juni Finansinspektionens överklagande av Förvaltningsrättens dom, vilket ökade kostnaderna med 50 MSEK under Q2-24.
Allmänna administrationskostnader påverkades av en jämförelse-störande post om 23 MSEK under Q1-24, vilken härrör sig från effektiviseringsprocessen som inleddes under det första kvartalet.
2023
Förvaltningsrätten upphävde Finansinspektionens sanktionsbeslut, vilket påverkar Q4-23 med en minskad kostnad om 50 MSEK.
Nedskrivning av aktiverade IT-investeringar om 201 MSEK, samt en ytterligare reservering om 56 MSEK för omställningskostnader, totalt 257 MSEK i Q4-23.
Värdepapperiseringen av NPL-portföljer innebar en minskning med 171 MSEK i resultat i Q4- 23, varav 146 MSEK belastat kreditförlusterna och 25 MSEK belastat generella administrativa kostnader.
Låneboken minskades med 1 203 MSEK till följd av värdepapperiseringen. Detta har hanterats som en jämförelsestörande post i 2023 jämfört med 2022, men hanteras inte som en jämförelsestörande post mellan 2023 och 2024.
| TSEK | okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Nettoresultat av finansiella transaktioner | -20 507 | - | - | -20 507 | - |
| Allmänna administrationskostnader | -18 505 | -66 400 | -30 883 | -157 535 | -30 883 |
| varav Personalkostnader | - | - | - | -22 630 | - |
| varav Konsultkostnader | -18 505 | -66 400 | -80 884 | -84 905 | -80 884 |
| - relaterade till uppköpserbjudandet | - | -66 400 | - | -66 400 | - |
| - relaterade till värdepapperisering | - | - | -25 198 | - | -25 198 |
| - relaterade till nedskrivning av immateriella anläggningstillgångar | - | - | -55 686 | - | -55 686 |
| - relaterade till undantagen moms | -18 505 | - | - | -18 505 | |
| varav Övrigt, Finansinspektionens sanktionsavgift | - | - | 50 000 | -50 000 | 50 000 |
| Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella | |||||
| anläggningstillgångar | - | - | -200 781 | - | -200 781 |
| Resultat före kreditförluster | -39 012 | -66 400 | -231 664 | -178 042 | -231 664 |
| Resultat värdepapperisering | - | - | -145 713 | - | -145 713 |
| Rörelseresultat | -39 012 | -66 400 | -377 377 | -178 042 | -377 377 |
| Skatt | 6 270 | 13 678 | 49 225 | 19 948 | 49 225 |
| Periodens resultat | -32 742 | -52 722 | -328 152 | -158 094 | -328 152 |
| 31 dec | 31 dec | ||||
| TSEK | 2024 | 2023 |
Utlåning till allmänheten - -
K10. Utlåning till allmänheten
| 31 dec | 31 dec | |
|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2023 |
| Hushållssektor 1) | 42 988 519 | 40 877 434 |
| Företagssektor | 836 770 | 630 660 |
| Summa utlåning till allmänheten, brutto | 43 825 289 | 41 508 094 |
| Steg 1 | 33 355 318 | 33 125 259 |
| Steg 2 | 4 334 040 | 4 240 641 |
| Steg 3 | 6 135 931 | 4 142 194 |
| Summa utlåning till allmänheten, brutto | 43 825 289 | 41 508 094 |
| Avgår avsättning för förväntade kreditförluster | ||
| Steg 1 | -303 912 | -264 614 |
| Steg 2 | -591 938 | -464 376 |
| Steg 3 | -3 026 279 | -1 933 023 |
| Summa förväntade kreditförluster | -3 922 129 | -2 662 013 |
| Steg 1 | 33 051 406 | 32 860 645 |
| Steg 2 | 3 742 102 | 3 776 265 |
| Steg 3 | 3 109 652 | 2 209 171 |
| Summa utlåning till allmänheten, netto | 39 903 160 | 38 846 081 |
| 31 dec | 31 dec | |
| Nettoutlåning till allmänheten fördelar sig enligt följande geografiskt | 2024 | 2023 |
| Sverige | 22 926 641 | 21 377 231 |
| Danmark | 5 311 719 | 4 985 962 |
| Norge | 4 486 996 | 5 518 214 |
| Finland | 7 177 804 | 6 964 674 |
| Summa nettoutlåning till allmänheten | 39 903 160 | 38 846 081 |
1) Ett antal konton har klassificerats om under 2023 för att ge en mer rättvisande fördelning.
K11. Övriga avsättningar
| 31 dec | ||
|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2023 |
| Redovisat värde vid årets början | 21 442 | 17 299 |
| Avsättningar/ianspråktaganden som gjorts under perioden | -7 321 | 3 682 |
| Valutakursdifferens | 661 | 461 |
| Summa | 14 782 | 21 442 |
| Avsättning reservering på outnyttjad limit steg 1 | 26 548 | 22 668 |
| Avsättning reservering på outnyttjad limit steg 2 | 641 | -1 704 |
| Avsättning övriga | -12 407 | 478 |
| Redovisat värde vid periodens utgång | 14 782 | 21 442 |
K12. Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden
| 31 dec | 31 dec | |
|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2023 |
| Ställda säkerheter för egna skulder | ||
| Utlåning till kreditinstitut | 212 289 | 283 175 |
| Utlåning till allmänheten 1) | 4 941 130 | 3 713 599 |
| Spärrade bankmedel 2) | 73 984 | 74 422 |
| Summa ställda säkerheter för egna skulder | 5 227 403 | 4 071 196 |
| Eventualförpliktelser | 0 | 0 |
| Övriga åtaganden | ||
| Beviljade ej utnyttjade limiter | 21 080 448 | 25 834 945 |
| Summa övriga åtaganden | 21 080 448 | 25 834 945 |
1) Avser värdepapperisering.
2) Per 31 december 2024 avser huvudsakligen 72 369 TSEK (72 566) kassakravskonto hos Finlands Bank.
K13. Transaktioner med närstående
Resurs Holding AB, org nr 556898-2291, ägs per den 31 december 2024 till 87,8 procent av Ronneby Holdco Limited och av resterande ägare äger ingen enskild 20 procent eller mer.
Normala affärstransaktioner har skett mellan Resurskoncernen och dessa närstående företag, vilket presenteras nedan. I moderbolaget har enbart
Transaktionsintäkter i tabellen nedan avser fakturerade managementtjänster.
Utöver nedan närstående transaktioner räknas även mellanhavanden och ersättning till befattningshavare i närståendekretsen. Häri ingår även ett teckningsoptions-program som löper 2022-2025 till ledning och andra nyckelpersoner.
Övriga närstående består av NPL-bolagen som är relaterade till värdepappiriseringen som ägde rum under 2023.
Transaktioner med närstående, betydande inflytande
transaktioner med koncernföretag förekommit.
| TSEK | okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Räntekostnader, in- och upplåning från allmänheten | -140 | -61 | 24 | -343 | -71 |
| TSEK | 31 dec | 31 dec | |||
| 2024 | 2023 | ||||
| In- och upplåning från allmänheten | -51 257 | -21 035 | |||
| Transaktioner med övriga närstående | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| TSEK | okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec |
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Transaktionsintäkter | 226 | 226 | - | 754 | - |
| Ränteintäkter, in- och upplåning från allmänheten | 7 803 | 8 843 | - | 30 761 | - |
| 31 dec | 31 dec | ||||
| TSEK | 2024 | 2023 |
Obligationer 823 094 -
Transaktioner med nyckelpersoner
| okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Räntekostnader, in- och upplåning från allmänheten | -56 | -70 | -43 | -278 | -76 |
| 31 dec | 31 dec | ||||
| TSEK | 2024 | 2023 | |||
| Utlåning till allmänheten | 24 | 15 | |||
| In- och upplåning från allmänheten | -22 033 | -22 743 |
K14. Finansiella instrument
| TSEK | 31 dec 2024 | 31 dec 2023 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Redovisat | Verkligt värde | Verkligt | |||
| värde | värde | värde | |||
| Tillgångar | |||||
| Finansiella tillgångar | |||||
| Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker | 4 762 556 | 4 762 556 | 3 581 014 | 3 581 014 | |
| Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. | 1 750 650 | 1 750 650 | 1 871 644 | 1 871 644 | |
| Utlåning till kreditinstitut | 2 861 551 | 2 861 551 | 2 476 525 | 2 476 525 | |
| Utlåning till allmänheten | 39 903 160 | 39 903 160 | 38 846 081 | 39 295 687 | |
| Obligationer och andra räntebärande värdepapper | 1 875 265 | 1 859 645 | 710 509 | 710 509 | |
| Fordran värdepapperisering | - | - | 942 619 | 942 619 | |
| Aktier och andelar | 1 269 | 1 269 | 11 926 | 11 926 | |
| Derivat | 22 610 | 22 610 | 6 648 | 6 648 | |
| Övriga tillgångar | 113 522 | 113 522 | 105 024 | 105 024 | |
| Upplupna intäkter | 59 249 | 59 249 | 62 290 | 62 290 | |
| Summa finansiella tillgångar | 51 349 832 | 51 334 212 | 48 614 280 | 49 063 886 | |
| Aktier och andelar i dotterbolag | 3 278 | 75 | |||
| Immateriella anläggningstillgångar | 2 120 749 | 2 083 048 | |||
| Materiella tillgångar | 96 098 | 90 055 | |||
| Övriga icke finansiella tillgångar | 575 709 | 584 269 | |||
| Summa tillgångar | 54 145 666 | 51 371 727 |
| TSEK | 31 dec 2024 Redovisat Verkligt värde |
31 dec 2023 | Verkligt | |
|---|---|---|---|---|
| Redovisat | ||||
| värde | värde | värde | ||
| Skulder | ||||
| Finansiella skulder | ||||
| Skulder till kreditinstitut | 9 300 | 9 300 | 3 100 | 3 100 |
| In- och upplåning från allmänheten | 39 771 446 | 39 794 485 | 36 170 291 | 36 165 016 |
| Derivat | 18 055 | 18 055 | 120 719 | 120 719 |
| Övriga skulder | 425 858 | 425 858 | 404 547 | 404 547 |
| Upplupna kostnader | 465 884 | 465 884 | 446 061 | 446 061 |
| Emitterade värdepapper | 4 993 094 | 4 867 647 | 5 643 430 | 5 507 903 |
| Efterställda skulder | 299 332 | 294 750 | 599 080 | 595 248 |
| Summa finansiella skulder | 45 982 969 | 45 875 979 | 43 387 228 | 43 242 594 |
| Avsättningar | 14 782 | 21 442 | ||
| Övriga icke finansiella skulder | 405 202 | 332 792 | ||
| Eget kapital | 7 742 713 | 7 630 265 | ||
| Summa skulder och eget kapital | 54 145 666 | 51 371 727 |
För kortfristiga fordringar och skulder samt inlåning till rörlig ränta anses det redovisade värdet reflektera det verkliga värdet.
Finansiella tillgångar och skulder som redovisas till verkligt värde
| TSEK | 31 dec 2024 | 31 dec 2023 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | |
| Finansiella tillgångar värderade till | ||||||
| verkligt värde via resultatet: | ||||||
| Belåningsbara statsskuld-förbindelser | 1 750 650 | - | - | 1 871 644 | - | - |
| m.m. | ||||||
| Obligationer och andra räntebärande | 1 875 265 | - | - | 710 509 | - | - |
| värdepapper | ||||||
| Fordran värdepapperisering | - | - | - | 942 619 | - | - |
| Aktier och andelar | - | - | 1 269 | - | - | 11 926 |
| Derivat | - | 22 610 | - | - | 6 648 | - |
| Summa | 3 625 915 | 22 610 | 1 269 | 3 524 772 | 6 648 | 11 926 |
| Finansiella skulder värderade till | ||||||
| verkligt värde via resultatet: | ||||||
| Derivat | - | -18 055 | - | - | -120 719 | - |
| Summa | 0 | -18 055 | 0 | 0 | -120 719 | 0 |
Finansiella instrument
Förändringar inom nivå 3
| 31 dec | 31 dec | |
|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2023 |
| Aktier och andelar | ||
| Ingående balans | 11 926 | 11 650 |
| Nyemission | 1 736 | 308 |
| Orealiserad värdeförändring | -12 526 | - |
| Valutakursförändring | 133 | -32 |
| Utgående balans | 1 269 | 11 926 |
Nivå 3
observerbar data).
Fastställande av verkligt värde för finansiella instrument
Nivå 1
Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder.
Nivå 2
Andra observerbara data för tillgången eller skulden än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (dvs. som prisnoteringar) eller indirekt (dvs. härledda från prisnoteringar).
Finansiella instrument som värderas till verkligt värde i
upplysningssyfte
Redovisat värde avseende in- och upplåning från allmänheten med rörlig ränta anses reflektera det verkliga värdet.
För in- och upplåning från allmänheten med fast ränta beräknas det verkliga värdet utifrån aktuella marknadsräntor där inlåningens ursprungliga kredit-spread har hållits konstant. Det verkliga värdet har klassificerats som nivå 2.
För efterställda skulder beräknas det verkliga värdet baserat på värdering på handelsplats där de är noterade. Det verkliga värdet har klassificerats som nivå 1.
För emitterade värdepapper (MTN) beräknas verkligt värde baserat på handelsplats där de är noterade. Det verkliga värdet har klassificerats som nivå 1.
Överföringar mellan nivåerna
Det har inte förekommit några överföringar av finansiella instrument mellan nivåerna.
Finansiella tillgångar och skulder som kvittas eller lyder under nettningsavtal
Derivatavtal ingås under ISDA-avtal. I balansräkningen kvittas inte beloppen. Huvuddelen av derivaten per 30 september 2024 omfattas av ISDA Credit Support Annex, vilket innebär att det erhålls och lämnas säkerheter i form av banktillgodohavanden mellan parterna.
konsumentfordringar beräknas det verkliga värdet genom diskontering av beräknade kassaflöden till uppskattad marknadsränta istället för ursprunglig effektivränta. Det verkliga
På den del av utlåningen som är överlämnad för inkasso samt köpta förfallna
värdet har klassificerats som nivå 2.
För emitterade värdepapper (ABS) beräknas verkligt värde genom att anta att löptiden är tills den revolverande perioden avslutas. Det verkliga värdet har klassificerats som nivå 3.
Data för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata (dvs. ej
För kortfristiga fordringar och skulder samt utlåning till rörlig ränta anses det redovisade värdet reflektera det verkliga värdet.
Tillgångarna för derivatavtal uppgår till 23 MSEK (7) och skulderna uppgår till 18 MSEK (121). Det har skickats säkerheter motsvarande 20 MSEK (117) och mottagits 9 MSEK (3), vilka netto påverkar utlåning till kreditinstitut med 20 MSEK (117) och skulder till kreditinstitut med 9 MSEK (3).
K15. Resultat per aktie
, Resultat per aktie före utspädning beräknas genom att det resultat som är hänförligt till moderföretagets aktieägare divideras med ett vägt genomsnittligt antal utestående stamaktier under perioden. Under perioden januari - december 2024 uppgick genomsnittligt antal aktier till 200 000 000 med ett kvotvärde om 0,005 SEK (0,005). Någon utspädningseffekt föreligger inte per den 31 december 2024.
| okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| Periodens resultat, TSEK | 42 981 | 103 103 | -307 334 | 200 383 | 257 859 |
| Andel av periodens resultat hänförligt till aktieägare i Resurs Holding AB | 20 610 | 85 844 | -316 389 | 127 751 | 228 895 |
| Andel av periodens resultat hänförligt till innehavare av | |||||
| primärkapitalinstrument | 22 371 | 17 259 | 9 055 | 72 632 | 28 964 |
| Periodens resultat | 42 981 | 103 103 | -307 334 | 200 383 | 257 859 |
| Genomsnittligt antal utestående aktier i perioden | 200 000 000 | 200 000 000 | 200 000 000 | 200 000 000 | 200 000 000 |
| Resultat per aktie, SEK | 0,10 | 0,43 | -1,58 | 0,64 | 1,14 |
Finansiell information i sammandrag - Moderbolaget
Resultaträkning
| okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec | |
|---|---|---|---|---|---|
| TSEK | 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 |
| Nettoomsättning | 24 588 | 12 123 | 3 551 | 47 701 | 24 497 |
| Summa rörelseintäkter | 24 588 | 12 123 | 3 551 | 47 701 | 24 497 |
| Personalkostnader | -4 800 | -4 851 | -5 111 | -20 017 | -23 972 |
| Övriga externa kostnader | -25 563 | -79 202 | -5 994 | -116 423 | -30 469 |
| Summa rörelsens kostnader | -30 363 | -84 053 | -11 105 | -136 440 | -54 441 |
| Rörelseresultat | -5 775 | -71 930 | -7 554 | -88 739 | -29 944 |
| Resultat från andelar i koncernföretag | - | - | - | - | 182 000 |
| Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter | 494 | -568 | 709 | 1 569 | 1 248 |
| Räntekostnader och liknande resultatposter | -416 | -17 | -19 | -514 | -26 |
| Summa resultat från finansiella poster | 78 | -585 | 690 | 1 055 | 183 222 |
| Resultat efter finansiella poster | -5 697 | -72 515 | -6 864 | -87 684 | 153 278 |
| Skatt | 1 209 | 14 934 | 1 439 | 18 076 | 5 920 |
| Periodens resultat | -4 488 | -57 581 | -5 425 | -69 608 | 159 198 |
| Andel av periodens resultat hänförligt till aktieägare i Resurs Holding AB | -26 859 | -74 840 | -14 480 | -142 240 | 130 234 |
| Andel av periodens resultat hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument |
22 371 | 17 259 | 9 055 | 72 632 | 28 964 |
| Periodens resultat | -4 488 | -57 581 | -5 425 | -69 608 | 159 198 |
Rapport över totalresultat
| TSEK | okt-dec | jul-sep | okt-dec | jan-dec | jan-dec |
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |
| -4 488 | -57 581 | -5 425 | -69 608 | 159 198 | |
| Periodens totalresultat | -4 488 | -57 581 | -5 425 | -69 608 | 159 198 |
| Andel av periodens totalresultat hänförligt till aktieägare i Resurs Holding AB |
-26 859 | -74 840 | -14 480 | -142 240 | 130 234 |
| Andel av periodens totalresultat hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument |
22 371 | 17 259 | 9 055 | 72 632 | 28 964 |
| Periodens totalresultat | -4 488 | -57 581 | -5 425 | -69 608 | 159 198 |
Balansräkning
| TSEK | 31 dec | 31 dec |
|---|---|---|
| 2024 | 2023 | |
| Tillgångar | ||
| Finansiella anläggningstillgångar | ||
| Andelar i koncernföretag | 2 422 654 | 2 422 654 |
| Summa anläggningstillgångar | 2 422 654 | 2 422 654 |
| Omsättningstillgångar | ||
| Kortfristiga fordringar | ||
| Fordringar hos koncernföretag | 8 220 | 138 |
| Aktuella skattefordringar | 9 902 | 9 902 |
| Övriga kortfristiga fordringar | 301 | 536 |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 1 148 | 1 062 |
| Summa kortfristiga fordringar | 19 571 | 11 638 |
| Långfristiga fordringar | ||
| Uppskjuten skattefordran | 42 944 | 24 868 |
| Summa långfristiga fordringar | 42 944 | 24 868 |
| Kassa och bank | 139 431 | 109 535 |
| Summa omsättningstillgångar | 201 946 | 146 041 |
| SUMMA TILLGÅNGAR | 2 624 600 | 2 568 695 |
| Eget kapital och skulder | ||
| Eget kapital | ||
| Bundet eget kapital | ||
| Aktiekapital | 1 000 | 1 000 |
| Fritt eget kapital | ||
| Överkursfond | 1 782 352 | 1 782 352 |
| Primärkapitalinstrument | 600 000 | 600 000 |
| Balanserad vinst | 94 391 | 10 825 |
| Periodens resultat | -69 608 | 159 198 |
| Summa fritt eget kapital | 2 407 135 | 2 552 375 |
| Summa eget kapital | 2 408 135 | 2 553 375 |
| Avsättningar | ||
| Övriga avsättningar | - | - |
| Kortfristiga skulder | ||
| Leverantörsskulder | 29 051 | 4 767 |
| Skulder till koncernföretag | 397 | 397 |
| Övriga kortfristiga skulder | 180 852 | 598 |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 6 165 | 9 558 |
| Summa kortfristiga skulder | 216 465 | 15 320 |
| SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER | 2 624 600 | 2 568 695 |
Rapport över förändring i eget kapital
| TSEK | Aktie kapital |
Överkurs fond |
Primärkapi talinstrument |
Balanserad vinst eller förlust |
Årets resultat | Totalt eget kapital |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ingående eget kapital per 1 januari 2023 | 1 000 | 1 782 352 | 300 000 | 60 376 | 377 513 | 2 521 241 | |||||||
| Emission av primärkapitalinstrument | 300 000 | 300 000 | |||||||||||
| Transaktionskostnader vid emission av primärkapitalinstrument | -2 100 | -2 100 | |||||||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -28 964 | -28 964 | |||||||||||
| Vinstdisposition enligt beslut av årsstämman | 377 513 | -377 513 | 0 | ||||||||||
| Årets resultat | 159 198 | 159 198 | |||||||||||
| Transaktioner med ägare | |||||||||||||
| Utdelning enligt årsstämman | -214 000 | -214 000 | |||||||||||
| Utdelning enligt extra bolagsstämma | -182 000 | -182 000 | |||||||||||
| Utgående eget kapital per 31 december 2023 | 1 000 | 1 782 352 | 600 000 | 10 825 | 159 198 | 2 553 375 | |||||||
| Ingående eget kapital per 1 januari 2024 | 1 000 | 1 782 352 | 600 000 | 10 825 | 159 198 | 2 553 375 | |||||||
| Transaktionskostnader vid emission av primärkapitalinstrument | -3 000 | -3 000 | |||||||||||
| Räntekostnad primärkapitalinstrument | -72 632 | -72 632 | |||||||||||
| Vinstdisposition enligt beslut av årsstämman | 159 198 | -159 198 | 0 | ||||||||||
| Periodens resultat | -69 608 | -69 608 | |||||||||||
| Utgående eget kapital per 31 december 2024 | 1 000 | 1 782 352 | 600 000 | 94 391 | -69 608 | 2 408 135 |
Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
Resurs Holding AB har inga ställda säkerheter. Enligt styrelsens bedömning har Resurs Holding AB inga eventualförpliktelser.
För ytterligare information, kontakta:
Sofie Tarring Lindell, CFO & Head of IR, [email protected]; +46 73 644 33 95 Magnus Fredin, CEO, [email protected]; +46 73 644 33 62
Resurs Holding AB
Björkavägen 111, Väla Norra Box 222 09 260 36 Ödåkra-Väla
Tel: +46 771-11 22 33 E-post: [email protected] www.resursholding.se