Bokslutskommuniké

januari–december 2021

Under Kvartalet oktober-december

925 MSEK Årets resultat, kvarvarande verksamhet

Utdelning och notering av Solid Försäkring

Aktierna i Solid Försäkringsaktiebolag delades ut till Resurs Holdings aktieägare under perioden och Solid noterades på Nasdaq Stockholm den 1 december 2021. Kvartalets resultat består till största del av en engångseffekt från utdelningen av Solidaktierna med 482 MSEK. I denna rapport beskrivs endast Resurs Holdings kvarvarande verksamhet (bankverksamheten) i både rapporterade tal och jämförelsetal om inte annat anges.

1,31 SEK/AKTIE Föreslagen kontantutdelning för det andra halvåret 2021

16,3% Total kapitalrelation (Regulatoriskt krav 12%)

" "Ännu ett år i pandemins spår har passerat och vi kan summera inte bara ett händelserikt 2021 i stort för Resurs, utan också ett fjärde och sista kvartal med ökad lånebokstillväxt och god försäljningsutveckling på alla marknader. Under kvartalet har vi framgångsrikt delat ut och noterat Solid Försäkring på Nasdaq Stockholm. Det var tydligt att det fanns en värderingsskillnad mellan försäkring och nischbank och samtidigt skapar initiativet förutsättningar för båda bolagen att mer fokuserat utveckla sina respektive verksamheter." Nils Carlsson, VD Resurs Holding AB

Bokslutskommuniké 2021

1 oktober–31 december 2021*

Utlåning till allmänheten ökade med 8% och uppgick till 33 347 MSEK, en ökning i lokal valuta med 6%.
Rörelsens intäkter minskade med 7% till 753 MSEK, exklusive engångsposter föregående år var minskningen 8%.
K/I före kreditförluster uppgick till 44,7% (48,2%), exklusive engångsposter föregående år (40,3%).
Kreditförlustnivån förbättrades och uppgick till 2,1% (2,5%),
Rörelseresultatet ökade med 9% till 244 MSEK, exklusive engångsposter föregående år minskade rörelseresultatet med 17%.
Resultat per aktie ökade med 34% till 1,11 SEK per aktie (0,83), före och efter utspädning, exklusive engångsposter var minskningen 22%.

1 januari–31 december 2021*

Utlåning till allmänheten ökade med 8% och uppgick till 33 347 MSEK, en ökning i lokal valuta med 6%.
Rörelsens intäkter minskade med 9% till 3 069 MSEK, exklusive engångsposter föregående år var minskningen 10%.
K/I före kreditförluster uppgick till 42,0% (40,6%), exklusive engångsposter föregående år (38,8%).
Kreditförlustnivån förbättrades och uppgick till 2,0% (2,7%), exklusive engångsposter 2,3% (2.5%).
Rörelseresultatet minskade med 2% till 1 136 (1 157) MSEK. Exklusive engångsposter föregående år minskade rörelseresultatet med 18%.
Resultat per aktie ökade med 8% till 4,54 SEK per aktie (4,20), före och efter utspädning. Exklusive engångsposter var minskningen 16%.
Styrelsen avser att föreslå att årsstämman 2022 beslutar om en utdelning på 1,31 SEK per aktie. Tillsammans med utdelningen under hösten 2021 motsvarar det en utdelning om 4,31 SEK per aktie. Av utdelningen om 4,31 motsvarar 2,27 SEK per aktie 50% av den kvarvarande verksamhetens nettoresultat 2021, 0,24 SEK per aktie motsvarar 50% av nettoresultatet för den avvecklade verksamheten med avdrag för noteringenskostnader och 1,80 SEK per aktie avser utdelning relaterad till 2020.

^* Vissa nyckeltal som anges i rapporten är inte upprättade i enlighet med IFRS eller kapitaltäckningsregelverket, d.v.s. är alternativa nyckeltal. Beräkningar och avstämning mot information i de finansiella rapporterna av dessa nyckeltal återfinns på hemsidan under Finansiella rapporter. Definitioner av nyckeltal återfinns på hemsidan under Finansiell data. I detta avsnitt refererar förändring och jämförelsesiffror till samma period föregående år. Detsamma gäller för övriga textavsnitt i delårsrapporten, resultatposter och kassaflöde jämförs med samma period föregående år. Undantag är finansiell ställning där jämförelsesiffran avser 31 december 2020.

Resurs Society

Resurs är en del av samhället, och påverkar detsamma. Med det följer ett ansvar. Som en del i att höja ambitionsnivån som samhällsaktör och hålla ett fortsatt högt tempo i hållbarhetsarbetet lanserades Resurs Society under hösten 2021, inom vilka följande satsningar startar:

Kunskapshöjande aktiviteter som riktar sig till unga och förstagångskredittagare,
Ekonomiskola online för att öka kunskapen om krediter eller att köpa en produkt på avbetalning,
Utvecklat stöd och proaktiva insatser till konsumenter som har betalningssvårigheter,
Reducerad direkt klimatpåverkan med 50% till 2030 samt fr.o.m. 2022 börja klimatkompensera för Resurs påverkan och säkerställa att den direkta påverkan av vår verksamhet är klimatneutral.

Våra partners

Vi samarbetar med en mängd stora varumärken och hjälper dem att ta fram flexibla betalningsalternativ för att göra det enklare att handla.

VD kommenterar 2021 blev starten på en historisk förändringsresa för Resurs

Starten på en historisk förändringsresa. Vi kan summera inte bara ett händelserikt 2021 i stort för Resurs, utan också ett fjärde och sista kvartal med ökad lånebokstillväxt och god försäljningsutveckling på alla marknader. Lanseringen av vårt samarbete med den digitala resejätten Nordic Leisure Travel Group AB har under kvartalet gått in i nästa fas. Detta innebär att varumärken som till exempel Ving och Tjäreborg kan erbjuda sina kunder såväl faktura som delbetalning när resebranschen nu tar fart igen. Även Black Week, som omsatte mer än någonsin för oss, bidrog till en försäljningsökning i hela Norden.

Vi lanserade under det fjärde kvartalet Resurs Consumer Report 2021. Rapporten bygger på en nordisk konsumentundersökning genomförd av Kantar Sifo och beskriver hur konsumenterna upplever och nyttjar privatlån och konsumentkrediter i form av delbetalning och köp via faktura. Rapporten visar att privatlån i högre grad används för långsiktiga och livskvalitetshöjande investeringar än kortsiktig konsumtion, vilket är ett kvitto på att ansvarsfull kreditgivning, som är kärnan i vår affär, spelar en avgörande och viktig roll för individen och det hållbara samhället i stort.

+8%

Lånebokstillväxt jämfört med föregående år

Fortsatt tillväxt på alla marknader. Under det fjärde kvartalet såg vi en god tillväxt i båda våra segment och totalt ökade låneboken jämfört med föregående år med 8 procent till 33,3 miljarder SEK. Sedan den sista september har låneboken ökat med 4 procent och vi har haft en positiv tillväxt på alla våra geografiska marknader. Det är glädjande och ett bevis på att vårt fokuserade arbete tillsammans med återhämningen på marknaden efter pandemins restriktioner har visat positiva resultat.

Kvartalets rörelseintäkter minskade med 8 procent exklusive engångsposter föregående år och uppgick till 753 MSEK. De relativt sett lägre intäkterna jämfört med föregående år förklaras främst av en lägre lånebok och marginal i Norge, lägre ränteintäkter i Danmark samt mixeffekter inom Payment Solutions.

Kostnaderna ökade med 2 procent exklusive engångsposter under föregående år främst på grund av högre IT-kostnader till följd av arbete med utveckling av våra digitala kundgränssnitt. K/I-talet ökade till 44,7 procent framförallt till följd av de lägre intäkterna. Vi är naturligtvis inte nöjda med ett K/I-tal på den här nivån och arbetet för att öka effektiviteten i bolaget är i full fart. Målet om att nå ett K/I-tal på 35 procent på 3-5 års sikt är en viktig ledstjärna för oss i den pågående transformationsresan.

Kreditförlustnivån fortsatte att förbättras till följd av en god underliggande kreditkvalitet i utlåningsportföljen och kundernas betalningsmönster var fortsatt stabila. Totalt ökade rörelseresultatet med 9 procent jämfört med föregående år, men exkluderat engångsposter minskade rörelseresultatet med 17 procent framförallt till följd av de lägre intäkterna.

2,1% Kreditförlustnivå Q4 2021

Utdelning och särnotering av Solid Försäkring. Under kvartalet beslutade en extra bolagstämma att dela ut Solid Försäkring genom en så kallad Lex Asea-utdelning och den 1 december 2021 noterades Solid på Nasdaq Stockholm. Aktieägarna i Resurs Holding erhöll aktier i Solid. Tio aktier i Resurs innebar en aktie i Solid Försäkring. Initiativet genomfördes för att skapa aktieägarvärde både på kort och lång sikt. Det var tydligt att det fanns en värderingsskillnad mellan försäkring och nischbank och samtidigt skapar initiativet förutsättningar för båda bolagen att mer fokuserat utveckla sina respektive verksamheter. I den här rapporten presenterar vi Resurs Holdings kvarvarande verksamhet om inte annat anges.

Resurs Holding Bokslutskommuniké 2021

Med fokus på hållbara samarbeten och tillväxt. Inom Payment Solutions har vi haft en positiv försäljningsutveckling sedan allt fler branscher och länder återhämtat sig efter pandemins nedstängningar. Även Black Week, som omsatte mer än någonsin, bidrog till en försäljningsökning i hela Norden. Vi ser att vissa branscher och större partners till oss fortsätter att utvecklas starkt vilket påverkar vår marginalutveckling negativt.

Under kvartalet har vi inlett ett samarbete med Albie som förser sina kunder med laddboxar till ett fast paketpris, så att man kan ladda sin el- eller hybridbil hemma. Detta är ett viktigt exempel på hur vi tillhandahåller möjligheten för fler människor att göra större och klimatsmarta inköp och fördela den kostnaden över tid så att det passar privatekonomin.

Inom Consumer Loans har tillväxten också fortsatt vara positiv på alla marknader. Lånebokstillväxten på den norska marknaden stabiliserades under det tredje kvartalet och vände uppåt under Q4. Trenden att en stor andel kunder i Norge avslutar sina lån i förtid har börjat vända, men befinner sig fortsatt på för hög nivå. Vi har lanserat lån med säkerhet i slutet av kvartalet, så kallat prioritetslån, upp till maximalt 600 KNOK.

+8%

Lånebokstillväxt i Norge sedan halvårsskiftet 2021.

Resurs har under januari 2022 fått ett beslut från danska Finanstillsynet vilket medför en korrigering i processen för inhämtning av uppgifter i kalkylen "Kvar att leva på". Beslutet väntas påverka den danska nyutlåningen, framförallt under det första kvartalet innan den nya processen blir mer automatiserad. Resurs delar inte Finanstillsynets bedömning och kommer att överklaga beslutet.

Kärnbanksystemsbytet utvecklas enligt plan. Arbetet med utvecklingen av vårt nya kärnbanksystem fortskrider enligt plan. Under senaste perioden har fokus framför allt varit på att kravställa tillsammans med den globala molnplattforms-leverantören Intellect Design Arena, en av världens främsta leverantörer av finansiella kärnbanksystem. Implementeringen är inte bara en unik milstolpe för Resurs, vi blir också först ut i Norden med ett kärnbanksystem i molnet. Detta system kommer att garantera snabbare utvecklingsprocesser av våra tjänster till våra kunder och partners, och därmed stärka kundupplevelsen.

Implementeringen kommer att ske landsvis och planen är att den första marknaden som kommer att få det nya banksystemet är

Norge. Nästa steg är att påbörja utvecklingsarbetet inför den norska implementationen. Liksom tidigare kommunicerats kommer investeringen i huvudsak aktiveras i balansräkningen vilket innebär att resultateffekten är begränsad under implementeringsfasen, därefter kommer nettoeffekterna vara positiva. Däremot påverkas kassaflödet löpande.

Kundinsikter för ett mer hållbart samhälle. Vi vill stärka den hållbara kundupplevelsen. Tillsammans med våra branschkollegor är vi en del av samhället och påverkar detsamma. Med det följer ett ansvar och med rätt kunskap, förståelse och insikter kan vi och branschen som helhet fortsätta med att bidra till en mer ansvarsfull kreditmarknad och ett mer hållbart samhälle. Mot bakgrund av detta publicerade vi under det fjärde kvartalet Resurs Consumer Report 2021. Resurs Consumer Report 2021 visar bland annat att 4 av 10 privatlån används för långsiktiga satsningar som att finansiera en utbildning, ta körkort, köpa bostad eller renovera och investera i hemmet. Rapporten visar också att 9 av 10 konsumenter ser fördelar med möjligheten att delbetala, till exempel att man kan köpa mer långsiktigt hållbar kvalitet eller bättre hantera en oförutsedd utgift. Delbetalning är ett viktigt betalalternativ både för konsumenten och samhället, eftersom det kan bidra till i högre grad välgrundad konsumtion och en mer hållbar vardag för fler individer.

Apropå hållbarhet. I oktober publicerades rankingen av Sveriges mest hållbara börsnoterade bolag (Hållbara Bolag 2021) av Dagens Industri, Aktuell Hållbarhet och Lunds universitet. Resurs Bank är den högst rankade nischbanken. Detta är ett positivt tecken på att vi är på rätt väg i vårt hållbarhetsarbete där det kommer att hända mycket under 2022 i samband med aktiveringen av flera konkreta satsningar inom Resurs Society.

2021 innebar starten på en historisk förändringsresa för Resurs och vi är nu på väg mot att bli en digital och konkurrenskraftig bank i framkant. Detta möjliggörs genom ny strategi och en ambitiös roadmap där fokus är på att skapa tjänster och erbjudanden till kunder och partners anpassade för dagens och morgondagens nordiska marknad.

Avslutningsvis vill jag rikta mitt varmaste tack till alla fantastiska och dedikerade medarbetare, som under 2021 ställt om och visat vägen framåt på den spännande resa vi nu inlett. Jag ser väldigt mycket fram emot 2022, som även innebär att vi siktar mot en ny position för Resurs. Vi vill att ännu fler ska uppleva oss som det enkla, innovativa, personliga och ansvarsfulla Resurs som vi vet att vi är.

Nils Carlsson, VD Resurs Holding

Resurs Holding Bokslutskommuniké 2021

Nyckeltal

MSEK om ej annat anges	okt–dec 2021	okt–dec 2020	För ändring	jan–dec 2021	jan–dec 2020	För ändring
Rörelseintäkter	753	809	-7%	3 069	3 388	-9%
Rörelseresultat	244	224	9%	1 136	1 157	-2%
Rörelseresultat exkl. engångsposter	244	294	-17%	1 062	1 301	-18%
Periodens resultat	226	170	33%	925	856	8%
Periodens resultat exkl. engångsposter	177	227	-22%	818	972	-16%
Resultat per aktie, SEK	1,11	0,83	34%	4,54	4,20	8%
Resultat per aktie, SEK, exkl. engångsposter	0,86	1,11	-22%	4,01	4,78	-16%
K/I före kreditförluster, %*	44,7	48,2		42,0	40,6
K/I före kreditförluster exkl. engångsposter, %*	44,7	40,3		42,0	38,8
Kärnprimärkapitalrelation, %	14,8	15,1		14,8	15,1
Total kapitalrelation, %	16,3	17,4		16,3	17,4
Utlåning till allmänheten	33 347	30 858	8%	33 347	30 858	8%
NIM, %*	7,5	8,7		7,9	9,1
NBI-marginal, %*	9,2	10,4		9,6	10,9
Kreditförlustnivå, %*	2,1	2,5		2,0	2,7
Kreditförlustnivå exkl. engångsposter, %*	2,1	2,5		2,3	2,5
Riskjusterad NBI-marginal, %*	7,1	7,9		7,6	8,1
Riskjusterad NBI-marginal exkl. engångsposter, %*	7,1	8.0		7,3	8,4
Avkastning på eget kapital, exkl. immateriella anläggningstillgångar (RoTE), %*	16,6	12,6		17,3	16,9
Avkastning på eget kapital, exkl. immateriella anläggningstillgångar (RoTE), exkl. engångsposter, %*	13,1	16,5		15,1	19,2

Resurs Holding Bokslutskommuniké 2021

Nyckeltal affärsområden

Payment Solutions

MSEK om ej annat anges	okt–dec 2021	okt–dec 2020	För ändring	jan–dec 2021	jan–dec 2020	För ändring
Utlåning till allmänheten vid periodslut	11 463	10 994	4%	11 463	10 994	4%
Rörelseintäkter	290	338	-14%	1 239	1 409	-12%
Rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster	261	290	-10%	1 074	1 147	-6%
Riskjusterad NBI-marginal, %	9,3	10,5		9,6	10,2
Kreditförlustnivå, %	1,1	1,7		1,5	2,3

Consumer Loans

MSEK om ej annat anges	okt–dec 2021	okt–dec 2020	För ändring	jan–dec 2021	jan–dec 2020	För ändring
Utlåning till allmänheten vid periodslut	21 884	19 865	10%	21 884	19 865	10%
Rörelseintäkter	466	476	-2%	1 847	1 999	-8%
Rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster	323	329	-2%	1 367	1 406	-3%
Riskjusterad NBI-marginal, %	6,0	6,6		6,5	7,1
Kreditförlustnivå, %	2,7	2,9		2,3	3,0

Resurs Holding Bokslutskommuniké 2021

oktober-december 2021 Koncernens resultat*

Fjärde kvartalet 2021, oktober-december

Rörelsens intäkter

Koncernens rörelseintäkter minskade med 7 procent och uppgick till 753 MSEK (809). Räntenettot minskade med 9 procent till 614 MSEK (678), ränteintäkterna uppgick till 707 MSEK (773) och räntekostnaderna till –94 MSEK (–95). De relativt sett lägre ränteintäkterna förklaras i stort av en lägre lånebok och marginal i Norge, lägre ränteintäkter i Danmark samt mixeffekter inom Payment Solutions. Under kvartalet stabiliserades den negativa utvecklingen i den norska låneboken men är alltjämt lägre än föregående år, vilket lett till lägre ränteintäkter. Även i Danmark växer låneboken, men med lägre marginal på grund av högre snittlån och samtidigt lägre riskexponering. Inom Payment Solutions har Resurs större retail finance-partners fortsatt att växa på grund av ökad efterfrågan i samband med pandemin. Samtidigt har dessa större partnersamarbeten en lägre marginal för Resurs, vilket påverkade totala NBI-marginalen negativt. Under kvartalet har ersättning av engångskaraktär till en större partner utbetalats om 8 MSEK.

Räntekostnaderna påverkades negativt under kvartalet av att avgiften för insättningsgarantin ökade med 9 MSEK till följd av att Riksgälden meddelade den slutgiltiga avgiftsnivån för innevarande år, vilket innebär att fjärde kvartalet belastas med en retroaktiv justering avseende de tidigare kvartalen under året.

Provisionsintäkterna uppgick till 108 MSEK (103) och provisionskostnaderna till –15 MSEK (-16), vilket gav ett totalt provisionsnetto på 93 MSEK (88).

753 MSEK

Kvartalets rörelseintäkter

Utfallet i nettoresultat av finansiella transaktioner var -2 MSEK (-11). Föregående års utfall var negativt påverkat av engångskostnade om 10 MSEK till följd av nedskrivning av ett mindre onoterat innehav. Övriga rörelseintäkter, vilka huvudsakligen utgörs av ersättningar från utlåningsverksamheten, uppgick till 48 MSEK (54).

Rörelsens kostnader

Rörelsens kostnader minskade med 14 procent till –337 MSEK (–390). Föregående år belastades dock av engångskostnader om 60 MSEK som bestod av kostnader kopplat till personalförändringar om 22 MSEK och nedskrivning av tidigare aktiverade IT-investeringar om 38 MSEK. Exkluderat dessa engångsposter ökade kostnaderna med 2 procent där ökningen framförallt beror på högre IT-kostnader för att utveckla våra digitala kundgränssnitt och därmed öka konkurrenskraften.

I relation till verksamhetens intäkter uppgick kostnadsnivån till 44,7 procent (48,2 procent), exklusive engångsposter var föregående års K/I-tal 40,3 procent. Arbetet med att effektivisera verksamheten och därmed sänka K/I-talet är en viktig del av den pågående transformationsresan.

Kreditförlusterna uppgick till -173 MSEK (-195) och kreditförlustnivån till 2,1 procent (2,5 procent), det vill säga en minskning i såväl absoluta tal som andel av låneboken. Kreditkvaliteten i utlåningsportföljen är hög och den positiva utvecklingen var tydlig i både Payment Solutions och Consumer Loans och på alla nordiska marknader. Riskjusterad NBI-marginal sjönk och uppgick totalt till 7,1 procent (7,9 procent) till följd av en lägre intäktsmarginal.

2,1% Kvartalets kreditförlustnivå

Resultat

Rörelseresultatet ökade med 9 procent till 244 MSEK (224) och exklusive engångsposter minskade rörelseresultatet med 17 procent.

Skattekostnaden för kvartalet uppgick till –18 MSEK (–55), vilket motsvarar en effektiv skattesats om 7,3 procent (24,4 procent). Skillnaden i effektiv skatt beror i huvudsak på en ändring i metod för skatteberäkningen som medförde ett avdrag för betald skatt i de utländska filialerna. Detta gav en positiv engångseffekt under kvartalet på 49 MSEK.

Kvartalets resultat efter skatt från den kvarvarande verksamheten ökade med 33% och uppgick till 226 MSEK (170). Exklusive engångsposter minskade resultatet efter skatt med 22% till 177 MSEK (227). Kvartalets resultat efter skatt för den avvecklade verksamheten uppgick till 21 MSEK (31), men då Solid delades ut den 30 november 2021 bestod det fjärde kvartalets resultat 2021 enbart av oktober och november. Engångseffekten av utdelningen av Solid med avdrag för noteringskostnader var 482 MSEK. Totalt uppgick kvartalets resultat för den kvarvarande och avvecklade verksamheten till 729.

* Vissa nyckeltal som anges i denna rapport är inte upprättade i enlighet med IFRS eller kapitaltäckningsregelverket, d.v.s. är alternativa nyckeltal. Beräkningar och avstämning mot information i de finansiella rapporterna av dessa nyckeltal återfinns på hemsidan under Finansiella rapporter. Definitioner av nyckeltal återfinns på hemsidan under Finansiell data.

Helår 2021, januari-december

Rörelsens intäkter och kostnader

Koncernens rörelseintäkter minskade med 9 procent och uppgick till 3 069 MSEK (3 388). Räntenettot minskade med 11 procent till 2 535 MSEK (2 844), där ränteintäkterna uppgick till 2 899 MSEK (3 251) och räntekostnaderna till –364 MSEK (–407). De relativt sett lägre intäkterna förklaras främst av lägre lånebok och marginal i Norge, lägre ränteintäkter i Danmark samt mixeffekter inom Payment Solutions där många av Resurs större retail finance-partners fått en ökad efterfrågan i samband med pandemin. Samtidigt har dessa större partnersamarbeten en lägre marginal för Resurs, vilket påverkade totala NBI-marginalen negativt. Provisionsintäkterna uppgick till 418 MSEK (425) och provisionskostnaderna till –71 MSEK (–64).

Kostnaderna minskade med 6 procent och uppgick till –1 289 MSEK (–1 377). Exklusive engångskostnaderna om 60 MSEK föregående år minskade kostnaderna totalt med 2 procent. I relation till verksamhetens intäkter uppgick kostnadsnivån (exklusive engångskostnader) till 42,0 procent (38,8 procent) till följd av den lägre intäktsnivån. Arbetet med att effektivisera verksamheten och därmed sänka K/I-talet är en viktig del av den pågående transformationsresan.

Kreditförlusterna uppgick till –645 MSEK (-854) och kreditförlustnivån till 2,0 procent (2,7 procent). Exklusive engångsposter uppgick kreditförlusterna till -718 MSEK (–779) och kreditförlustnivån till 2,3 procent (2,5 procent). Kreditförlusterna minskade såväl i absoluta tal som andel av låneboken till följd av hög kreditkvalitet i utlåningsportföljen. Riskjusterad NBI-marginal uppgick till 7,6 procent (8,1 procent).

Resultat

Rörelseresultatet minskade med 2 procent till 1 136 MSEK (1 157). Exklusive engångsposter minskade rörelseresultatet med 18% till 1 062 MSEK (1 301). Skattekostnaden för perioden uppgick till –211 MSEK (–300), vilket motsvarar en effektiv skattesats om 18,5 procent (26,0 procent). Skillnaden i effektiv skattesats beror på att det till skillnad från tidigare år under 2021 gjorts ett metodskifte i skatteberäkningen som innebar ett avdrag för betald skatt i de utländska filialerna. Detta gav en positiv engångseffekt 2021 på 49

MSEK. Under föregående år gjordes en skattereservering på 31 MSEK, vilket också bidragit till skillnaden i effektiv skattesats mellan åren. Årets resultat ökade med 8% till 925 MSEK (856). Exklusive engångsposter minskade resultatet med 16% till 818 MSEK (972). Årets resultat efter skatt för den avvecklade verksamheten uppgick till 120 MSEK (97). Engångseffekten av utdelningen av Solid med avdrag för noteringskostnader var 471 MSEK. Det totala resultatet för året inklusive den avvecklade verksamheten uppgick till 1 516 MSEK.

Covid-19

Under första kvartalet 2020 gjordes en extra framåtblickande kreditförlustreservering om 75 MSEK för att möta eventuella ökade kreditförluster, utöver de modellbaserade reserveringarna i enlighet med IFRS9. Bolaget har inte noterat någon negativ utveckling i kundernas betalningsmönster och osäkerheten kring den pågående ekonomiska återhämtningen och hur arbetslösheten med tillhörande effekter på kundernas betalningsförmåga utvecklas har minskat signifikant, tvärtom har kreditkvaliteten förbättrats. Styrelsen beslutade därför under det tredje kvartalet 2021 att lösa upp den extra kreditreserveringen i sin helhet om 75 MSEK, vilket påverkade resultatet positivt 2021.

Redan i ett tidigt skede av pandemin vidtog Resurs åtgärder med åtstramningar i kreditgivningen inom Consumer Loans för att säkerställa en fortsatt god kontroll av risknivå, vilket reducerat risken i nyutlåningen på samtliga marknader med tillhörande minskade volymer. Utöver detta påverkades framförallt nyutlåning i Finland negativt av räntebegränsnings- och direktmarknadsföringsreglerna som tillfälligt infördes i början av tredje kvartalet 2020. Dessa restriktioner släpptes den 30 september 2021 vilket skapat förutsättningar för en ökning i försäljningstakten i Finland under det fjärde kvartalet 2021. Den direkta påverkan på koncernens resultat var i huvudsak relaterad till nedgången i resebranschen vilken i sin tur påverkade kreditkortsprovisioner och valutaväxlingsavgifter negativt, samtidigt som lägre aktivitet inom factoring resulterat i lägre provisioner.

Resurs Holding Bokslutskommuniké 2021

Finansiell ställning per den 31 december 2021*

Jämförelsesiffror under detta avsnitt avser 31 december 2020, förutom kassaflödet där jämförelsesiffran avser motsvarande period föregående år.

Koncernens finansiella ställning är stark och per den 31 december 2021 uppgick kapitalbasen till 5 345 MSEK (5 367) i den konsoliderade situationen, som består av moderbolaget Resurs Holding och Resurs Bank-koncernen. Total kapitalrelation uppgick till 16,3 procent (17,4 procent) och kärnprimärkapitalrelationen till 14,8 procent (15,1 procent).

Med anledning av pandemin beslutade myndigheterna under våren 2020 om en reducering av det regulatoriska minimikapitalkravet i kontracyklisk buffertavsättning. Detta innebar för Resurs en sammanvägd sänkning med cirka 1,8 procentenheter till 0,2 procent.

Utlåning till allmänheten per den 31 december 2021 uppgick till 33 347 MSEK (30 858), vilket innebar en ökning med 8 procent. I lokal valuta var ökningen 6 procent. Per den 31 december 2021 var fördelningen av låneboken; Sverige 50 procent, Norge 20 procent, Danmark 13 procent och Finland 17 procent.

Utöver kapital från aktieägare och obligationsinvesterare finansieras verksamheten av inlåning från allmänheten. Koncernen arbetar aktivt med olika finansieringskällor för att långsiktigt skapa och bibehålla en diversifierad finansiering.

Inlåning från allmänheten per den 31 december 2021 uppgick till 26 202 MSEK (24 692). Banken har inlåning i svenska kronor, norska kronor och i euro. Finansieringen via emitterade värdepapper uppgick till 7 872 MSEK (6 297). Likviditeten är fortsatt mycket god och Liquidity Coverage Ratio (LCR) uppgick till 240 procent (288 procent) för den konsoliderade situationen. Det regulatoriska gränsvärdet för LCR är 100 procent. Utlåning till kreditinstitut per den 31 december 2021 uppgick till 4 401 MSEK (4 150). Innehavet av belåningsbara statsskuldförbindelser samt obligationer och andra räntebärande värdepapper uppgick till 2 451 MSEK (3 446). Under

2021 har obligationer emitterats för nominellt 2 200 MSEK och 1 050 MNOK under Resurs Banks MTN program. Koncernen har en mycket god likviditet för att möta kommande åtaganden.

Immateriella anläggningstillgångar uppgick till 1 979 MSEK (1 895) och bestod främst av goodwill som uppkom vid förvärv av Finaref och Danaktiv 2014 samt yA Bank 2015.

Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till 465 MSEK (1 208). Kassaflödet från inlåningen uppgick till 1 059 MSEK (698) och nettoförändringen av placeringstillgångar till 523 MSEK (–397). Kassaflödet från investeringsverksamheten var under året -113 MSEK (–56) och kassaflödet från finansieringsverksamheten -161 MSEK (-1 391).

Utdelning

Styrelsen avser att föreslå att årsstämman 2022 beslutar om en vinstutdelning om 1,31 SEK per aktie. Totalt innebär det att Resurs Holding per 2021 delat ut 4,31 SEK per aktie. Av utdelningen om 4,31 SEK per aktie motsvarar 2,27 SEK per aktie 50% av den kvarvarande verksamhetens nettoresultat 2021, 0,24 SEK per aktie motsvarar 50% av nettoresultatet för den avvecklade verksamheten och noteringskostnader och 1,80 SEK per aktie avser utdelning relaterad till 2020.

Den totala föreslagna utdelningen för beslut vid årsstämman den 28 april 2022 uppgår till 262 MSEK. Resursaktien kommer att handlas utan utdelning från och med den 29 april 2022. Avstämningsdag föreslås bli den 2 maj 2022 och utdelningen beräknas betalas ut den 5 maj 2022. Styrelsen avser att även i år kalla till en extra bolagsstämma under hösten för beslut om vinstutdelning.

Payment Solutions Stark Black Week och fokus på att utveckla partners resulterade i en ökad försäljning under Q4

Fjärde kvartalet 2021, oktober-december

Nytt samarbete utanför boxen. Att det ska vara enkelt att göra hållbara val och att välja el framför fossila bränslen är något vi på Resurs vill att alla våra kunder ska ha möjlighet till. Med anledning av detta inleddes under kvartalet ett samarbete med Albie som förser sina kunder med laddboxar, så att man kan ladda sin el- eller hybridbil hemma. Detta är ett viktigt exempel på hur Resurs tillhandahåller möjligheten för många människor att göra större och klimatsmarta inköp och fördela den kostnaden över tid så att det passar privatekonomin.

Lysande försäljning under Black Week. Inom Payment Solutions var försäljningsutvecklingen positiv sedan allt fler branscher och länder återhämtat sig efter pandemins nedstängningar. Även Black Week, som omsatte mer än någonsin, bidrog till en försäljningsökning i hela Norden. Vi ser dock fortsatt att vissa branscher och större partners där vi har lägre marginal fortsatte att utvecklas starkt vilket påverkade vår marginal negativt.

Partner Success Program. Arbetet för att utveckla befintliga partnersamarbeten och aktivera mindre partners pågår löpande inom Resurs Partner Success Program. Under kvartalet har nya digitala utbildningar och webinars lanserats. Resurs ser att arbetet med att aktivera fristående partners och tidigare inaktiva partners gett effekt i form av ökad försäljning.

Inom Payment Solutions så kallade klustersatsningar framgår det att både bilverkstäder och tandläkare gått starkt under året och även om dessa inte är kopplade till julhandeln har de uppvisat en bra avslutning under årets sista kvartal, med nytillskott som t ex Oral Care och Tandea.

Kreditkort i ny tappning är lanserat. I takt med att pandemins restriktioner lättat har antalet transaktioner inom kreditkort ökat. Tillväxten i utlåningsportföljen för kreditkort är dock fortsatt negativ jämfört med föregående år vilket påverkat den totala

marginalen negativt. Under kvartalet har namnbytet till Resurs Cards genomförts och även en uppgradering av kortets look and feel. Detta är ett initiativ för att ytterligare stärka Resurs som varumärke på samtliga marknader i Norden.

Utlåning till allmänheten per den 31 december 2021 uppgick till 11 463 MSEK (10 994), en ökning med 4 procent jämfört med föregående år. I lokal valuta var ökningen 3 procent. Rörelseintäkterna uppgick till 290 MSEK (338), en minskning med 14 procent jämfört med motsvarande kvartal 2020. De relativt sett lägre intäkterna förklaras framförallt av mixeffekter där större partners och branscher med lägre marginal växt snabbare än mindre partners med högre marginal. Under kvartalet har en ersättning av engångskaraktär utbetalats till en större partner om 8 MSEK. Kvartalets kreditförluster minskade i såväl absoluta tal som andel av låneboken, vilket var en effekt av en förbättrad kreditkvalitet i utlåningsportföljen. Rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster uppgick till 261 MSEK (290). Den riskjusterade NBI-marginalen minskade till 9,3 procent (10,5 procent).

Helår 2021, januari–december

Utlåning till allmänheten per den 31 december 2021 ökade med 4 procent och uppgick till 11 463 MSEK (10 994). Rörelseintäkterna uppgick till 1 239 MSEK (1 409), en minskning med 12 procent jämfört med motsvarande period 2020. Rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster uppgick till 1 074 MSEK (1 147). Den riskjusterade NBI-marginalen minskade till 9,6 procent (10,2 procent). Kreditförlusterna minskade i såväl absoluta tal som andel av låneboken, vilket är en effekt av en förbättrad kreditkvalitet i utlåningsportföljen.

Om Payment Solutions

Segmentet Payment Solutions består av områdena retail finance, credit cards och factoring. Inom retail finance är Resurs den ledande aktören för säljstödjande finansierings-, betal- och lojalitetslösningar i Norden.

Credit cards omfattar Resurs egna kreditkort, men även kort där retail finance-partners kan profilera sina egna varumärken.

Utveckling av utlåning till allmänheten i miljarder SEK

Consumer Loans

Lansering av nytt lån och ny appfunktion har förstärkt kundupplevelsen

Fjärde kvartalet 2021, oktober-december

Fortsatt positiv tillväxt i hela Norden. Under det fjärde kvartalet visade Consumer Loans en tillväxt om 10 procent jämfört med föregående år, i lokal valuta 8 procent. Jämfört med det tredje kvartalet 2021 var tillväxten 4 procent och utlåningstillväxten var positiv i samtliga nordiska länder. De utmaningar som segmentet haft på den sjunkande norska marknaden sedan införandet av Gjeldsregistret och de nya lagkraven under 2019 har stabiliserats.

Utvecklingen land för land. Den svenska marknaden fortsatte att växa stabilt i både interna och externa försäljningskanaler. Arbetet med att digitalisera och automatisera verksamheten pågår och under det fjärde kvartalet lanserades en ny funktion i Resurs app som ger våra befintliga kunder i Sverige möjlighet att utöka sina lån i appen, istället för att behöva gå via hemsidan eller ringa till vår kundservice. I linje med den nordiska strategin som presenterades på kapitalmarknadsdagen kommer dessa förbättringar att implementeras på samtliga marknader.

Det är glädjande att se att den tidigare negativa trenden i Norge har stabiliserats och börjat utvecklas positivt. Även om nyutlåningen har ökat igen är det fortsatt en för stor andel av kunderna som avslutar sina lån i förtid. Framåt kommer fokus vara att öka försäljningen i interna kanaler och att stärka kundlojaliteten genom bättre kundupplevelser och marknadsaktiviteter. Under det fjärde kvartalet har en ny produkt – Prioritetslånet – lanserats. Denna produkt erbjuder kunder att använda sin bostad som underliggande säkerhet. Som ett första steg erbjuder Resurs lån med säkerhet upp till maximalt 600 000 NOK.

Den danska marknaden har visat en fortsatt positiv trend efter introduktionen av lånekonsolidering till kunder under andra kvartalet 2021, vilket har bidragit till en högre utlåningsvolym med en lägre risk under kvartalet. Till följd av att Covid19-restriktionerna släpptes under slutet av kvartalet har konsumtionen och efterfrågan på lån ökat.

På den finska marknaden har efterfrågan ökat i samband med att de tillfälliga restriktionerna om räntetak och marknadsföring hävdes den 30 september 2021. Detta har skapat förutsättningar för en ökning i försäljningstakten under det fjärde kvartalet, både i interna och externa försäljningskanaler.

Utlåning till allmänheten per den 31 december 2021 uppgick till 21 884 MSEK (19 865), en ökning om 10 procent i svenska kronor. I lokal valuta var ökningen 8 procent. Rörelseintäkterna för kvartalet minskade med 2 procent till 466 MSEK (476) och förklaras främst av lägre marginaler på den norska och danska marknaden. Rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster minskade med 2 procent och uppgick till 323 MSEK (329) och den riskjusterade NBImarginalen uppgick till 6,0 procent (6,6 procent). Kvartalets kreditförluster minskade i såväl absoluta tal som andel av låneboken som en effekt av förbättrad kreditkvalitet i utlåningsportföljen.

Helår 2021, januari–december

Utlåning till allmänheten per den 31 december 2021 uppgick till 21 884 MSEK (19 865). Rörelseintäkterna för perioden minskade med 8 procent till 1 847 MSEK (1 999). Rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster uppgick till 1 367 MSEK (1 406) och den riskjusterade NBI-marginalen uppgick till 6,5 procent (7,1 procent). Utvecklingen för den riskjusterade NBI-marginalen kunde främst hänföras till lägre marginaler på den danska och norska marknaden. Kreditförlusterna minskade i såväl absoluta tal som andel av låneboken, vilket främst är påverkat av upplösningen av kreditreserveringen som gjordes vid pandemins start men också en effekt av förbättrad kreditkvalitet i utlåningsportföljen.

Om Consumer Loans

lån utan säkerhet.

Inom Consumer Loans erbjuds konsumenten

Consumer Loans erbjuder även konsolidering av lån som konsumenter har hos andra banker i syfte att minska konsumentens

Utveckling av utlåning till allmänheten i miljarder SEK

januari–december 2021 Väsentliga händelser

NLTG valde Resurs e-handelslösning

Under Q3 inledde Resurs och Nordic Leisure Travel Group (NLTG), med de välkända varumärkena Ving, Spies, Globetrotter och Tjäreborg ett nytt samarbete. Med Resurs Bank är NLTG bland de första reseaktörerna att erbjuda ett nordiskt erbjudande som matchar kundernas förväntningar på en flexibel, trygg och smidig kundupplevelse.

Resurs delade ut och noterade dotterbolaget Solid Försäkring Den extra bolagsstämman i Resurs Holding beslutade den 2 november att dela ut samtliga aktier i Solid Försäkringsaktiebolag till Resurs Holdings aktieägare i enlighet med styrelsens förslag. Den 1 december var första dagen för handel av Solid Försäkring på Nasdaq Stockholm.

Kontantutdelning om 3 SEK per aktie i november 2021 Den extra bolagstämman i Resurs Holding beslutade också om en kontantutdelning om 3,00 SEK per aktie där 1,80 avsåg återstoden av förutsebar utdelning till och med 2020 och 1,20 motsvarade 50% av koncernens nettoresultat under första halvåret 2021.

Resurs presenterade nya finansiella mål samt ny strategi Den 29 september genomförde Resurs Holding sin kapitalmarknadsdag i Stockholm. VD Nils Carlsson presenterade tillsammans med ledande nyckelpersoner en ny strategi och plan för bolagets förflyttning mot stärkt konkurrenskraft samt Resurs nya hållbarhets- och finansiella mål som gäller från och med 2022.

Resurs värvade toppnamn och presenterade ny koncernledning Mattias Ekman, från Klarna, som haft olika ledande kommersiella roller, går till Resurs i rollen som CCO för affärsområdet Retail Finance. Dessutom utökades koncernledningen med ny CCO för affärsområdet Credit Cards samt ny Chief Governance & Risk Officer. Under 2021 har också ny CCO för Nordic Consumer Loans, COO och CFO & Head of IR tillträtt.

Resurs löser upp den extra kreditreserveringen om 75 MSEK I april 2020 gjorde Resurs Holdings dotterbolag Resurs Bank en

extra kreditreservering om 75 miljoner kronor med anledning av covid-19. Resurs har inte noterat någon negativ utveckling i

kundernas betalningsmönster, tvärtom har kreditkvaliteten förbättrats och därför löstes reserven upp i september 2021.

Resurs lanserade hållbarhetsarbetet Resurs Society

Resurs vill bidra till ett mer hållbart samhälle och en mer ansvarsfull kreditmarknad. Därför lanserades Resurs Society i september som samlar alla Resurs konkreta satsningar för att bidra till en hållbar utveckling för kunder, partners, branschen och för samhället i stort.

Resurs investerar i Nordens första molnbaserade kärnbanksystem

Resurs Bank investerar i en ny, helt molnbaserad bankplattform som skapar förutsättningar att ge kunder och partners tjänster, gränssnitt och produkter i absolut framkant. Det blir det globala fintechbolaget Intellect Design Arena som levererar den nya plattformen. Resurs investering i denna IT-transformation uppgår till cirka 500 miljoner kronor varav Intellects molnbaserade lösning utgör en del därav.

Resurs sålde förfallna fordringar till ledande internationell aktör

Resurs Bank ingick i juni 2021 ett avtal med PRA Group, en ledande internationell investerare inom förfallna fordringar, om att sälja delar av Resurs Banks förfallna fordringar i Norge till ett bruttovärde om cirka 800 miljoner norska kronor. Försäljningen hade en positiv påverkan på Resurs Banks kapitalbehov och likviditet samtidigt som den var resultatneutral.

Resurs erhöll höjd kreditrating (BBB, stabila utsikter)

Resurs Bank erhöll i april 2021 en uppdatering från kreditratingbolaget Nordic Credit Rating (NCR). Resurs Banks kreditbetyg höjdes från BBB- till BBB med motivering om Resurs Banks möjligheter att attrahera nya samarbetspartners samt en förbättrad nordisk konsumentkreditmarknad.

Efter periodens utgång

Förtida inlösen av förlagslån i Resurs Bank AB (publ)

Resurs Bank AB genomförde den 17 januari 2022 en förtida inlösen av förlagslån på SEK 300 000 000 som gavs ut den 17 januari 2017.

Resurs Holding Bokslutskommuniké 2021

Övrig information

Risk- och kapitalhantering

Koncernens förmåga att hantera risker och bedriva en effektiv kapitalplanering är avgörande för koncernens lönsamhet. I verksamheten uppstår olika typer av risker såsom kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att balansera koncernens risktagande samt begränsa och kontrollera risker har styrelsen fastställt styrdokument (policies) för verksamheten. Samtliga policies uppdateras vid behov och revideras minst en gång per år. Styrelsen och VD är ytterst ansvariga för riskhanteringen. Generellt har det under perioden inte skett några förändringar av väsentlig betydelse avseende risk- och kapitalhantering. Koncernens förmåga till riskhantering har påverkats i viss utsträckning under pandemin, men tack vare robusta processer är påverkan begränsad. Koncernen har hanterat risken för personalbortfall inom kritiska funktioner genom zonindelning och hemarbete. Ökat hemarbete har ställt högre krav på informationssäkerhetsarbetet och på uppföljningen av Bankens kontrollramverk. En utförligare beskrivning av bankens risker, likviditet och kapitalhantering finns i not K3 och i not K4 Kapitaltäckning i senaste årsredovisningen.

Information om verksamheten

Resurs Holding AB är ett finansiellt holdingföretag. Den operativa verksamheten bedrivs i det helägda dotterbolaget Resurs Bank AB. Resurs Bank AB bedriver av Finansinspektionen tillståndspliktig bankverksamhet, i huvudsak konsumentorienterad, i de nordiska länderna. Utlåningen till konsument är uppdelad på säljfinanskrediter, konsumentlån, kreditkort med

Mastercardfunktion samt inlåning. Säljfinanskrediter erbjuds både via traditionell finansiering av köp i fysisk butik och via e-handel. I Finland bedrivs verksamheten i filial Resurs Bank AB Suomen sivuliike (Helsingfors), i Danmark i filial Resurs Bank filial af Resurs Bank (Vallensbaek Strand) och i Norge i filial Resurs Bank AB NUF (Oslo). Resurs Bank bedriver även inlåning via gränsöverskridande verksamhet i Tyskland.

Medarbetare

Antalet heltidsarbetande medarbetare inom koncernen uppgick till 617 per den 31 december 2021, en ökning med 13 personer sedan 30 september 2021 och en minskning med 44 personer sedan utgången av 2020. Minskningen sedan föregående år beror på neddragning av antal anställda i Resurs Bank i samtliga länder samt outsourcing av en del inom verksamhetsområdet IT.

Resursaktien

Resurs Holdings aktie är noterad på Nasdaq Stockholm, Mid Cap. Vid periodens slut var sista betalkurs för Resursaktien 38,02 SEK.

De 10 största direktregistrerade aktieägarna per den 31 december 20211)	Andel av aktiekapital
Waldakt AB (fam. Bengtsson)	28,9%
Avanza Pension	4,5%
Swedbank Robur Fonder	3,0%
Vanguard	2,4%
Tredje AP-fonden	2,1%
Dimensional Fund Advisors	1,8%
Livförsäkringsbolaget Skandia	1,7%
Catea Group AB	1,7%
Janus Henderson Investors	1,6%
Nordnet Pensionsförsäkring	1,5%
Summa	49,2%

1 ) Uppgift om indirekta innehav genom bolag etc. kan i vissa fall saknas.

Finansiella mål

Resurs Holdings nya finansiella mål är från och med 2022:

Resultattillväxt per aktie om minst 10 procent per år. Resultattillväxt per aktie är det övergripande finansiella målet, då Resurs bedömer att en stark vinsttillväxt per aktie är det bästa måttet att skapa aktieägarvärde över tid. Basen som vinsttillväxtmålet beräknas på för 2022 uppgick till 818 MSEK och motsvarar 2021 års nettoresultat för den kvarvarande verksamheten exklusive engångsposter.
K/I-tal före kreditförluster under 35 procent på medellång sikt
Upprätthålla en kärnprimärkapitalrelation och total kapitalrelation som överstiger det lagstadgade kravet (inklusive pelare 2 och buffertkrav) med 150 – 300 punkter
Årligen distribuera 50 procent av nettovinsten till aktieägarna genom utdelning och/eller återköp av aktier

Om det visar sig att kapitalkraven inte ökar som förväntat och kapitalet därmed överskrider intervallet på 150 – 300 punkter över myndighetskravet, kan det överskjutande kapitalet fördelas till aktieägarna genom antingen utdelning eller aktieåterköp, alternativt hållas tillgängligt för eventuella förvärv.

Finansiell kalender

22 mars 2022	Årsredovisning 2021
27 april 2022	Delårsrapport för perioden januari-mars 2022
28 april 2022	Årsstämma 2022
21 juli 2022	Delårsrapport för perioden april-juni 2022
25 oktober 2022	Delårsrapport för perioden juli-september 2022

Om Resurs Holding

Resurs Holding (Resurs) verkar genom dotterbolaget Resurs Bank och har sedan starten 1977 etablerat sig som en ledande partner för säljdrivande betal- och lojalitetslösningar för butik och e-handel. Därigenom har Resurs byggt en kundbas på cirka 6 miljoner privatkunder i Norden. Resurs Bank har sedan 2001 bankoktroj och står under tillsyn av Finansinspektionen. Resurskoncernen har verksamhet i Sverige, Danmark, Norge och Finland. Vid utgången av det fjärde kvartalet 2021 uppgick antalet anställda till 617 personer och låneboken till 33,3 miljarder SEK. Resurs är noterat på Nasdaq Stockholm.

Styrelsens försäkran

Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av koncernens och moderbolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför.

Helsingborg den 7 februari 2022

Nils Carlsson, verkställande direktör

Styrelsen,

Martin Bengtsson, styrelsens ordförande

Johanna Berlinde Fredrik Carlsson Susanne Ehnbåge

Lars Nordstrand Marita Odélius Engström Kristina Patek

Mikael Wintzell

Finansiell information i sammandrag - koncernen

Resultaträkning

TSEK	Not	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Ränteintäkter	K5	707 374	772 605	2 899 229	3 251 235
Räntekostnader	K5	-93 576	-94 531	-364 113	-406 890
Provisionsintäkter		107 619	103 158	417 858	425 214
Provisionskostnader		-14 675	-15 580	-70 500	-63 635
Nettoresultat av finansiella transaktioner		-1 799	-10 595	3 188	-14 183
Övriga rörelseintäkter	K6	48 486	54 321	183 484	196 706
Summa rörelseintäkter		753 429	809 378	3 069 146	3 388 447
Allmänna administrationskostnader	K7	-294 547	-296 312	-1 126 804	-1 129 152
Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella anläggningstillgångar		-21 882	-59 319	-83 205	-139 585
Övriga rörelsekostnader		-20 666	-34 203	-78 569	-108 633
Summa kostnader före kreditförluster		-337 095	-389 834	-1 288 578	-1 377 370
Resultat före kreditförluster		416 334	419 544	1 780 568	2 011 077
Kreditförluster, netto	K8	-172 617	-195 116	-644 924	-854 372
Rörelseresultat		243 717	224 428	1 135 644	1 156 705
Skatt på periodens resultat		-17 879	-54 699	-210 583	-300 463
Periodens resultat kvarvarande verksamhet		225 838	169 729	925 061	856 242
Periodens resultat avvecklad verksamhet 1)	K9	503 007	30 589	591 013	97 418
Periodens resultat från kvarvarande verksamhet och avvecklad verksamhet		728 845	200 318	1 516 074	953 660
Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare:
Andel av periodens resultat kvarvarande verksamhet hänförligt till aktieägare i Resurs Holding AB		221 645	165 550	908 462	839 298
Periodens nettoresultat efter skatt från avvecklad verksamhet 1)		21 187	30 589	120 464	97 418
Resultateffekt från utdelningen av Solid Försäkringsaktiebolag 2)		481 820		470 549
Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare		724 652	196 139	1 499 475	936 716
Andel av periodens resultat kvarvarande verksamhet hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument		4 193	4 179	16 599	16 944
Periodens resultat		728 845	200 318	1 516 074	953 660
Resultat per aktie före och efter utspädning, kvarvarande verksamhet, SEK	K15	1,11	0,83	4,54	4,20
Resultat per aktie avvecklad verksamhet, SEK		2,52	0,15	2,96	0,49
Resultat per aktie, SEK		3,62	0,98	7,50	4,68

2) Inklusive noteringskostnader om 25 MSEK, varav 11 MSEK i Q3 2021. 1) Solid Försäkringsaktiebolag delades ut 30 november 2021 och är således med i resultatet endast 11 månader för hela året och två månader i kvartal 4 2021.

Rapport över totalresultat

TSEK	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Periodens resultat	225 838	169 729	925 061	856 242
Övrigt totalresultat som har eller kan komma att omklassificeras till periodens resultat
Periodens omräkningsdifferenser i utlandsverksamheter	26 300	4 870	77 264	-102 333
Periodens totalresultat	252 138	174 599	1 002 325	753 909

Andel av periodens totalresultat hänförligt till aktieägarna i Resurs Holding AB	247 945	170 420	985 726	736 965
Andel av periodens totalresultat hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument	4 193	4 179	16 599	16 944
Periodens totalresultat	252 138	174 599	1 002 325	753 909

Rapport över finansiell ställning

TSEK	Not	31 dec 2021	31 dec 2020
Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker		215 590	208 520
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.		1 803 015	2 302 823
Utlåning till kreditinstitut		4 401 086	4 149 906
Utlåning till allmänheten	K10	33 346 940	30 858 341
Obligationer och andra räntebärande värdepapper		647 948	1 143 616
Förlagslån			29 682
Aktier och andelar		11 460	105 494
Immateriella anläggningstillgångar		1 979 082	1 895 394
Materiella tillgångar		124 946	122 210
Återförsäkrares andel i försäkringstekniska avsättningar			3 667
Övriga tillgångar		293 786	282 464
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter		137 935	351 728
SUMMA TILLGÅNGAR		42 961 788	41 453 845

Skulder, avsättningar och eget kapital
Skulder och avsättningar
Skulder till kreditinstitut			107 400
In- och upplåning från allmänheten		26 201 658	24 692 195
Övriga skulder		825 975	945 838
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter		242 352	225 067
Övriga avsättningar	K11	19 149	21 075
Försäkringstekniska avsättningar			587 764
Emitterade värdepapper		7 871 893	6 297 472
Efterställda skulder		599 511	598 702
Summa skulder och avsättningar		35 760 538	33 475 513
Eget kapital
Aktiekapital		1 000	1 000
Övrigt tillskjutet kapital		2 086 137	2 085 701
Omräkningsreserv		40 644	-36 620
Primärkapitalinstrument		300 000	300 000
Balanserad vinst inkl. periodens resultat		4 773 469	5 628 251
Summa eget kapital		7 201 250	7 978 332

SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL 42 961 788 41 453 845

För information om ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden, se not K12. Per den 31 december 2021 ingår endast kvarvarande verksamhet och per den 31 december 2020 ingår både kvarvarande och avvecklad verksamhet.

Rapport över förändring i eget kapital

TSEK	Aktie kapital	Övrigt tillskjutet kapital	Omräknings reserv	Primärkapital instrument	Balanserad vinst inkl. periodens resultat	Totalt eget kapital
Ingående eget kapital per 1 januari 2020	1 000	2 082 505	66 206	300 000	4 691 535	7 141 246
Transaktioner med ägare
Erhållna/återköpta optionspremier		3 196				3 196
Kostnad primärkapitalinstrument					-16 944	-16 944
Periodens resultat					953 660	953 660
Periodens övriga totalresultat			-102 826			-102 826
Utgående eget kapital per 31 december 2020	1 000	2 085 701	-36 620	300 000	5 628 251	7 978 332
Ingående eget kapital per 1 januari 2021	1 000	2 085 701	-36 620	300 000	5 628 251	7 978 332
Transaktioner med ägare
Erhållna/återköpta optionspremier		436				436
Utdelning enligt årsstämma					-536 000	-536 000
Utdelning enligt extra bolagsstämma					-600 000	-600 000
Utdelning aktier Solid Försäkringsaktiebolag					-1 218 257	-1 218 257
Kostnad primärkapitalinstrument					-16 599	-16 599
Periodens resultat					1 516 074	1 516 074
Periodens övriga totalresultat			77 264			77 264
Utgående eget kapital per 31 december 2021	1 000	2 086 137	40 644	300 000	4 773 469	7 201 250

Allt eget kapital är hänförligt till aktieägare i moderbolaget.

Rapport över kassaflöden (indirekt metod)

Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 135 644 1 156 705 - varav erhållna räntor 2 896 883 3 253 279 - varav erlagda räntor -361 072 -423 307 Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet 691 932 1 017 716 Betalda inkomstskatter -400 985 -313 155 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital, kvarvarande verksamhet 1 426 591 1 861 266 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital, avvecklad verksamhet 123 701 121 641 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Utlåning till allmänheten -2 483 218 -1 545 166 Övriga tillgångar 585 331 678 391 Skulder till kreditinstitut -107 400 12 500 In- och upplåning från allmänheten 1 059 140 697 510 Förvärv av placeringstillgångar 1) -3 135 524 -4 681 782 Avyttring av placeringstillgångar 1) 3 658 246 4 285 241 Övriga skulder -538 048 -99 758 Kassaflöde från den löpande verksamheten, kvarvarande verksamhet 465 118 1 208 202 Kassaflöde från löpande verksamhet, avvecklad verksamhet 53 736 270 784 Investeringsverksamheten Förvärv av immateriella- och materiella anläggningstillgångar -113 335 -61 018 Avyttring av immateriella- och materiella anläggningstillgångar 170 4 824 Kassaflöde från investeringsverksamheten, kvarvarande verksamhet -113 165 -56 194 Kassaflöde från investeringsverksamhet, avvecklad verksamhet 108 -11 538 Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning -1 136 000 Primärkapitalinstrument -16 599 -16 944 Erhållna/återköpta optionspremier 435 3 196 Utdelning Solid Försäkrings AB -580 804 Emitterade värdepapper 1 572 196 -1 377 406 Kassaflöde från finansieringsverksamheten, kvarvarande verksamhet -160 772 -1 391 154 Periodens kassaflöde 245 025 20 100 Likvida medel vid periodens början 2) 4 358 426 4 349 752 Valutakursdifferens i likvida medel 13 225 -11 426 Likvida medel vid periodens slut 2) 4 616 676 4 358 426 Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet Kreditförluster 644 924 854 372 Av- och nedskrivningar av immateriella- och materiella anläggningstillgångar 83 205 139 585 Resultat försäljning materiella tillgångar -321 -1 168 Resultat placeringstillgångar 1) 3 660 -1 414 Förändring avsättningar -2 372 1 819 Justering av betalda/erhållna räntor 10 474 -6 670 Valutaeffekter -29 337 17 850 Av- och nedskrivningar av aktier och andelar 10 000 Övriga ej likviditetspåverkande poster -18 301 3 343 Summa ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet 691 932 1 017 717 1) Placeringstillgångar utgörs av obligationer och andra räntebärande värdepapper, belåningsbara statsskuldförbindelser, förlagslån samt aktier och andelar.	TSEK	jan-dec 2021	jan-dec 2020

2) Likvida medel består av utlåning till kreditinstitut och kassa och tillgodohavanden hos centralbanker.

TSEK	1 jan 2021	Kassa-	Icke kassaflödespåverkande	31 dec 2021
		flöde	Valuta Periodiserad anskaffningskostnad effekter
Emitterade värdepapper	6 297 472	1 572 196	2 225	7 871 893
Efterställda skulder	598 702		809	599 511
Summa	6 896 174	1 572 196	3 034 0	8 471 404

Noter till de finansiella rapporterna i sammandrag

K1. Redovisningsprinciper

Koncernens delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och tillämpliga delar i lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1, Kompletterande redovisningsregler för koncerner.

Inga nya IFRS eller IFRIC-tolkningar som trätt i kraft sedan 1 januari 2021 har haft någon väsentlig inverkan på koncernen.

Med anledning av utdelningen av Solid Försäkringsaktiebolag har uppställningen i koncernens resultaträkning ändrats. Detta innebär att periodens resultat för den avvecklade verksamheten, Solid Försäkringsaktiebolag, visas på en egen rad. Jämförelseposter för den kvarvarande verksamheten har räknats om som om den avvecklade verksamheten inte var en del av koncernen vid ingången av jämförelseperioden. Detta innebär att provisionsintäkter från den avvecklade verksamheten har betraktats som provisionsintäkter från en extern part, det vill säga att dessa inte har eliminerats.

K2. Finansiering - Konsoliderad situation

En central del av finansieringsarbetet syftar till att upprätthålla en väl diversifierad finansieringsstruktur med tillgång till flera finansieringskällor. Genom att ha tillgång till flera finansieringskällor möjliggörs att kunna använda den finansieringskälla som är mest lämplig vid var tid.

Den största finansieringsformen är inlåning från allmänheten. Denna finansieringsform erbjuds till kunder i Sverige, Norge och Tyskland.

Inlåningen analyseras regelbundet och dess totala storlek uppgår till 26 202 MSEK (24 694), i Sverige 11 394 MSEK (11 535), i Norge motsvarande 6 102 MSEK (6 441) och i Tyskland motsvarande 8 705 MSEK (6 718). Kvoten utlåning till allmänheten i förhållande till inlåning från allmänheten uppgår för den konsoliderade situationen till 127 procent (125 procent).

Resurs Bank har ett grundprospekt för att emittera obligationer, programmet är om 9 000 MSEK (9 000). Inom programmet har Resurs Bank arbetat framgångsrikt med att löpande emittera obligationer och ser sig som en etablerad emittent på marknaden. Resurs Bank har agerat på både den svenska och den norska marknaden.

Inom programmet finns det på balansdagen tretton utestående emissioner på nominellt 5 400 MSEK (4 900) respektive 1 050 MNOK (0). Av de tretton emissionerna är elva seniora icke säkerställda obligationer och två emissioner avser supplementärkapital-instrument (T2) om 600 MSEK (600). Resurs Holding har emitterat ett primärkapitalinstrument (AT1) om nominellt 300 MSEK (300).

Likviditet - Konsoliderad situation

Likviditetsrisk innefattar risken att inte kunna infria sina betalningsförpliktelser vid förfallotidpunkten utan att kostnaden för att erhålla betalningsmedel ökar avsevärt. Den konsoliderade situationen ska hålla en likviditetsreserv samt alltid ha tillgång till outnyttjade likviditetsutrymmen för de fall ojämna eller oväntade likviditetsflöden skulle uppstå.

Likviditetsrisker hanteras i policies med bland annat limiter, ansvar, uppföljning och beredskapsplan. Syftet med beredskapsplanen är att vara förbered på olika handlingsalternativ om likviditetsutvecklingen får en ogynnsam utveckling. Beredskapsplanen innehåller bland annat riskindikatorer och handlingsplaner. Kontroll och granskning av likviditetsrisker sker av oberoende funktioner.

Likviditeten som består av både en likviditetsreserv och en övrig likviditetsportfölj övervakas dagligen. Den största likviditetsrisken bedöms uppstå ifall många inlåningskunder samtidigt väljer att ta ut sina inlåningsmedel. En intern modell används som ställer minimikrav på likviditetsreservens storlek, som beräknas utifrån inlåningens storlek, andel som omfattas av insättningsgaranti samt relationen till insättarna. Modellen beaktar även framtida förfall av emitterade värdepapper. Styrelsen har fastställt att likviditetsreserven aldrig får understiga 1 400 MSEK. Utöver likviditetsreserven ska det finnas en intradagslikviditet på minst 4 procent av inlåningen från allmänheten, minimum 800 MSEK. Det finns även andra likviditetskrav som styr och kontrollerar verksamheten.

I kassaflödesanalysen redovisas den avvecklade verksamheten Solid Försäkringsaktiebolag separat på egna rader under kassaflöde från löpande verksamheten och kassaflöde från investeringsverksamheten.

I balansräkningen per 2021-12-31 redovisas bara den kvarvarande verksamheten och per 2020-12- 31 ingår både den kvarvarande och den avvecklade verksamheten.

Moderbolagets delårsrapport är upprättad i enlighet med kraven på delårsrapporter i årsredovisningslagen (ÅRL) samt Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen.

För detaljerade redovisningsprinciper för Koncernen hänvisas till årsredovisningen för 2020.

Den regleringsmässiga konsolideringen (konsoliderad situation) består av Resurs Bank AB koncernen och dess moderbolag Resurs Holding AB.

Delårsinformationen på sidorna 5-35 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.

Resurs Banks har av kreditratingbolaget Nordic Credit Rating (NCR) kreditbetyg BBB med stabila utsikter. Tillgång till NCR:s analyser finns på hemsidan www.nordiccreditrating.com.

Resurs Bank har genomfört värdepapperisering av lånefordringar, en form av strukturerad finansiering som även kallas Asset Backed Securities (ABS). Det sker genom att överlåta lånefordringar till Resurs Banks helägda dotterbolag Resurs Consumer Loans 1 Limited. I december 2020 skedde förlängning av existerande ABS-finansiering. Finansieringen sker med JP Morgan Chase Bank. Resurs Bank har under en period om 18 månader (revolverande period), rätt att fortsätta sälja vissa lånefordringar till Resurs Consumer Loans. Per 31 december är cirka 2,5 miljarder lånefordringar överlåtna till Resurs Consumer Loans. Resurs Bank och Resurs Consumer Loans har ställt säkerheter för de tillgångar som ingår i värdepapperiseringen. På balansdagen uppgår den externa finansieringen till 2,0 miljarder kronor (2,0) inom ABS-finansieringen.

Likviditetsreserven uppgår till 1 898 MSEK (1 860), i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om hantering av likviditetsrisker FFFS 2010:7 inklusive alla tillämpliga ändringsföreskrifter, för den konsoliderade situationen. Det innebär att tillgångarna är avskilda, icke ianspråktagna och högkvalitativa. Till största del består likviditetsreserven av tillgångar med högsta kreditkvalitetsbetyg.

Förutom likviditetsreserven har den konsoliderade situationen andra likvida tillgångar som till största del består av tillgodohavanden hos andra banker. Dessa tillgångar är av god kreditkvalitet och uppgår till 5 172 MSEK (5 127) för den konsoliderade situationen. Total likviditet uppgår därmed till 7 070 MSEK (6 986). Total likviditet motsvarar 27 procent (28 procent) av inlåning från allmänheten. Utöver detta finns det även outnyttjade checkkrediter som uppgår till 50 MNOK (50).

Det sker månatligen myndighetsrapportering av likviditetstäckningsgrad (LCR) för den konsoliderade situationen. Måttet visar hur de höglikvida tillgångarna står i relation till nettoutflödet under en trettiodagarsperiod under stressade förhållanden. Ett mått på 100 procent innebär att tillgångarna klarade det stressade scenariot och är myndigheters gränsvärde. Per den 31 december 2021 uppgår den konsoliderade situationens mått till 240 procent (288 procent). För perioden januari till december 2021 uppgår det genomsnittliga LCRmåttet för den konsoliderade situationen till 242 procent.

Samtliga värderingar av räntebärande värdepapper har gjorts till marknadsvärde som beaktar upplupen ränta.

Sammanställning över likviditet - Konsoliderad situation

TSEK	31 dec 2021	31 dec 2020
Likviditetsreserv enligt definition i FFFS 2010:7
Värdepapper emitterade av stater	179 334	176 381
Värdepapper emitterade av kommuner	1 054 883	958 037
Utlåning till kreditinstitut	15 000	55 000
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	648 607	670 374
Likviditetsreserv enligt definition i FFFS 2010:7	1 897 824	1 859 792
Övrig likviditetsportfölj
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	215 590	208 520
Värdepapper emitterade av kommuner	570 349	1 150 181
Utlåning till kreditinstitut	4 386 086	3 767 951
Summa övrig likviditetsportfölj	5 172 025	5 126 652
Summa total likviditetsportfölj	7 069 849	6 986 444
Andra likviditetsskapande åtgärder
Outnyttjade kreditfaciliteter	51 270	47 730

Stresstester utförs regelbundet för att säkerställa att det finns likviditetsberedskap under förutsättningar som avviker från normala förhållanden. Ett återkommande stresstest är väsentliga utflöden i inlåning från allmänheten.

Vid bedömning av de likvida tillgångarna i samband med rapportering av LCR görs, enligt Europeiska kommissionens delegerade förordning (EU) 575/2013, nedanstående bedömning av de likvida tillgångarnas kvalitet före värderingsavdrag.

Likvida tillgångar i enlighet med LCR

2021-12-31
TSEK	Summa	SEK	EUR	DKK	NOK
Nivå 1 Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	184 468		120 723		63 745
Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker eller multilaterala utvecklingsbanker	179 334		118 816	28 632	31 886
Värdepapper emitterade eller garanterade av kommuner	1 625 233	1 309 878	73 761		241 594
Säkerställda obligationer av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet	648 608	325 910	150 684		172 014
Nivå 2 Tillgångar
Säkerställda obligationer med hög likviditets- och kreditkvalitet
Summa likvida tillgångar	2 637 643	1 635 788	463 984	28 632	509 239
2020-12-31
TSEK	Summa	SEK	EUR	DKK	NOK
Nivå 1 Tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	179 039		119 552		59 487
Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker eller multilaterala utvecklingsbanker	176 381		117 636	28 696	30 049
Värdepapper emitterade eller garanterade av kommuner	1 908 211	1 609 889	73 853		224 469
Säkerställda obligationer av extremt hög likviditets- och kreditkvalitet	390 740	117 923	191 293		81 524
Nivå 2 Tillgångar
Säkerställda obligationer med hög likviditets- och kreditkvalitet	279 634	201 043			78 591
Summa likvida tillgångar	2 934 005	1 928 855	502 334	28 696	474 120

Ytterligare information om gruppens hantering av likviditetsrisker finns att läsa i koncernens årsredovisning för 2020.

TSEK	31 dec	31 dec
	2021	2020
Likvida tillgångar	2 637 643	2 934 005
Nettokassautflöde	1 078 916	995 751
LCR-mått	240%	288%

K3. Kapitaltäckning - Konsoliderad situation

Kapitalkrav beräknas i enlighet med Europaparlamentets och Rådets förordning 575/2013 EU (CRR), samt direktivet 2013/36 EU (CRD IV). Direktivet införlivades via lagen (2014:966) om kapitalbuffertar och Finansinspektionens föreskrift (2014:12) om tillsynskrav och kapitalbuffertar. Beräkning av kapitalkravet består av lagstadgat minimikapitalkrav för kreditrisk, kreditvärdighetsjusteringsrisk, marknadsrisk och operativ risk.

Det kombinerade buffertkravet för den konsoliderade situationen utgörs av en kapitalkonserveringsbuffert och en kontracyklisk kapitalbuffert. Kravet på kapitalkonserveringsbufferten uppgår till 2,5 procent av riskvägda tillgångar. Den kontracykliska kapitalbufferten viktas utifrån geografisk andel och uppgår efter sänkningar från tillsynsmyndigheter våren 2020 till 0,2 procent. Det är enbart för norska exponeringar som det finns kvar ett buffertkrav, för närvarande på 1,0 procent av riskvägda norska tillgångar.

Den konsoliderade situationen beräknar kapitalkravet för kreditrisk, kreditvärdighetsjusteringsrisk, marknadsrisk och operativ risk. Kreditrisk beräknas enligt schablonmetoden, vilket innebär att den konsoliderade situationens tillgångsposter fördelas på 17 olika exponeringsklasser och riskviktas inom dessa.

Det totala riskvägda exponeringsbeloppet multipliceras med 8 procent för att få fram minimikapitalkravet för kreditrisk. Kapitalkravet för operativ risk beräknas enligt schablonmetoden. Enligt schablonmetoden utgör kapitalkravet för operativa risker för den konsoliderade situationens del 12 procent av intäktsindikatorn, det vill säga de senaste tre årens genomsnittliga rörelseintäkter. Motpartsrisken beräknas enligt den förenklade schablonmetoden. Vid beräkning av den konsoliderade situationens kapitalbaskrav för obligationer och andra räntebärande värdepapper, så används externa kreditratingbolag.

Resurs Bank har anmält till Finansinspektionen om att tillämpa de övergångsregler som beslutades på EU-nivå i december 2017. Enligt övergångsreglerna tillåts en gradvis infasning av effekten till följd av IFRS 9 på kapitaltäckningen både när det gäller effekten av övergång från IAS 39 per den 1 januari 2018 och effekten per rapporteringsdag som överstiger beloppet när IFRS 9 först tillämpas avseende steg 1 och steg 2. Infasningsperioden löper enligt nedan: 2018: 5 %, 2019: 10 %, 2020: 15 %, 2021: 20 %, 2022: 25 %, 2023: 25 %

Resurs Holding AB emitterade i december 2019 primärkapitaltillskott (Additional Tier 1 Capital) om nominellt 300 MSEK. Instrumentet har en evig löptid med första möjliga inlösen efter fem år och en temporär nedskrivningsstruktur.

Kapitalbas

TSEK	31 dec 2021	31 dec 2020
Kärnprimärkapital
Eget kapital
Eget kapital, koncernen	6 901 250	7 678 332
Primärkapitalinstrument klassificerat som eget kapital	300 000	300 000
Eget kapital enligt balansräkningen	7 201 250	7 978 332
Föreslagen utdelning		-536 000
Förutsebar utdelning	-262 000	-360 000
Eget kapital som avgår/tillkommer i den konsoliderade situationen	-80	-512 783
Eget kapital, konsoliderad situation	6 939 170	6 569 549
Justeringsposter enligt övergångsregler IFRS 9:
Initial omräkningseffekt	169 371	237 119
Avgår:
Ytterligare värdejusteringar	-2 464	-3 073
Immateriella anläggningstillgångar	-1 979 082	-1 846 678
Avdrag för primärkapitalinstrument klassificerat som eget kapital	-300 000	-300 000
Aktier i dotterbolag	-1 863	-145
Totalt kärnprimärkapital	4 825 132	4 656 772
Primärkapital
Kärnprimärkapital	4 825 132	4 656 772
Primärkapitalinstrument	300 000	300 000
Totalt primärkapital	5 125 132	4 956 772
Supplementärkapital
Tidsbundna förlagslån	219 464	409 914
Totalt supplementärkapital	219 464	409 914
Total kapitalbas	5 344 596	5 366 686

Specifikation av riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav

		31 dec 2021		31 dec 2020
TSEK	Riskvägt exponer ingsbelopp	Kapital krav1)	Riskvägt exponer ingsbelopp	Kapital krav1)
Exponeringar mot institut	928 633	74 291	776 530	62 122
Exponeringar mot företag	292 072	23 366	291 518	23 321
Exponeringar mot hushåll	22 776 334	1 822 107	20 883 338	1 670 667
Fallerande exponeringar	2 925 566	234 045	3 044 468	243 557
Exponeringar i form av säkerställda obligationer	64 730	5 178	66 890	5 351
Aktieexponeringar	11 449	916	211 279	16 903
Övriga poster	710 699	56 856	453 174	36 255
Summa kreditrisker (enl. schablonmetoden)	27 709 483	2 216 759	25 727 197	2 058 176
Kreditvärdighetsjusteringsrisk	40 688	3 255	25 265	2 021
Marknadsrisk
Valutarisker
Operativ risk (enl. schablonmetoden)	4 977 927	398 234	5 089 268	407 141
Summa riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav Pelare 1	32 728 098	2 618 248	30 841 730	2 467 338
Koncentrationsrisk		282 211		258 267
Ränterisk		141 326		28 881
Valutarisk		2 739		4 667
Summa kapitalkrav Pelare 2		426 276		291 815
Kapitalbuffertar
Kapitalkonserveringsbuffert		818 202		771 043
Kontracyklisk buffert		61 581		64 243
Summa kapitalkrav Kapitalbuffertar		879 784		835 287
Totalt kapitalkrav		3 924 308		3 594 440

1) Uppgifter lämnas om kapitalkrav för de exponeringsklasser där det förekommer exponeringar.

Regulatoriska kapitalkrav

		31 dec 2021		31 dec 2020
	Belopp	Andel av riskvägt exponerings belopp	Belopp	Andel av riskvägt exponerings belopp
Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	1 472 764	4,5	1 387 878	4,5
Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2)	239 780	0,7	196 434	0,6
Kombinerat buffertkrav	879 784	2,7	835 287	2,7
Totalt kärnprimärkapitalkrav	2 592 328	7,9	2 419 598	7,8
Kärnprimärkapital	4 825 132	14,8	4 656 772	15,1
Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	1 963 686	6,0	1 850 504	6,0
Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2)	319 708	1,0	237 312	0,8
Kombinerat buffertkrav	879 784	2,7	835 287	2,7
Totalt primärkapitalkrav	3 163 178	9,7	2 923 102	9,5
Primärkapital	5 125 132	15,7	4 956 772	16,1
Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1)	2 618 248	8,0	2 467 338	8,0
Övrigt kapitalbehov (Pelare 2)	426 276	1,3	291 815	0,9
Kombinerat buffertkrav	879 784	2,7	835 287	2,7
Totalt kapitalkrav	3 924 308	12,0	3 594 440	11,7
Summa kapitalbas	5 344 596	16,3	5 366 686	17,4

Kapitalrelation och kapitalbuffertar

	31 dec 2021	31 dec 2020
Kärnprimärkapitalrelation, %	14,8	15,1
Primärkapitalrelation, %	15,7	16,1
Total kapitalrelation, %	16,3	17,4
Institutspecifika buffertkrav, %	2,7	2,7
- varav krav på kapitalkonserveringsbuffert, %	2,5	2,5
- varav krav på kontracyklisk buffert, %	0,2	0,2
Tillgängligt kärnprimärkapital att använda som buffert efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven, %	7,0	8,5

Bruttosoliditetsgrad

Bruttosoliditetsgraden är ett icke riskkänsligt kapitalkrav som finns definierat i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 575/2013 (CRR). Måttet anger hur stor del det egna kapitalet är i förhållande till den konsoliderade situationens totala tillgångar inklusive poster som inte är upptagna i

balansräkningen och beräknas genom att ta primärkapitalet i relation till det totala exponeringsmåttet.

TSEK	31 dec 2021	31 dec 2020
Primärkapital	5 125 132	4 315 285
Exponeringsmått	43 532 138	41 174 564
Bruttosoliditetsgrad, %	11,8	10,5

bruttosoliditet i enlighet med CRR II.

K4. Segmentsinformation

VD för Resurs Holding AB är koncernens högste verkställande beslutsfattare. Företagsledningen har fastställt segmenten baserat på den information som behandlas av styrelsen och som används som underlag för att fördela resurser och utvärdera resultat. VD bedömer resultatet för Payment Solutions och Consumer Loans.

Segmentens utveckling utvärderas baserat på rörelseintäkterna med avdrag för kreditförluster, netto. Segmentsredovisningen bygger på samma principer som koncernredovisningen. Tillgångar som följs upp av VD avser utlåning till allmänheten.

Från och med den 28 juni 2021 har den konsoliderade situationen ett krav på 3 procent i

okt-dec 2021

TSEK	Payment Solutions	Consumer Loans	Koncern justeringar	Summa koncern
Ränteintäkter	217 529	489 791	54	707 374
Räntekostnader	-31 954	-61 580	-42	-93 576
Provisionsintäkter	79 190	28 429		107 619
Provisionskostnader	-14 675			-14 675
Nettoresultat av finansiella transaktioner	-395	-1 453	49	-1 799
Övriga rörelseintäkter	40 663	10 793	-2 970	48 486
Summa rörelseintäkter	290 358	465 980	-2 909	753 429
varav internt 1)	2 370	641	-3 011	0
Kreditförluster, netto	-29 708	-142 909		-172 617
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster	260 650	323 071	-2 909	580 812

okt-dec 2020
TSEK	Payment Solutions	Consumer Loans	Koncern justeringar	Summa koncern
Ränteintäkter	268 827	503 793	-15	772 605
Räntekostnader	-34 871	-59 763	103	-94 531
Provisionsintäkter	78 063	25 095		103 158
Provisionskostnader	-15 580			-15 580
Nettoresultat av finansiella transaktioner	-3 772	-6 823		-10 595
Övriga rörelseintäkter	45 289	13 771	-4 739	54 321
Summa rörelseintäkter	337 956	476 073	-4 651	809 378
varav internt 1)	3 499	1 152	-4 651	0
Kreditförluster, netto	-47 952	-147 164		-195 116
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster	290 004	328 909	-4 651	614 262

Segmentsinformation

jan-dec 2021
TSEK	Payment Solutions	Consumer Loans	Koncern justeringar	Summa koncern
Ränteintäkter	963 040	1 936 133	56	2 899 229
Räntekostnader	-123 948	-240 165		-364 113
Provisionsintäkter	311 292	106 566		417 858
Provisionskostnader	-70 500			-70 500
Nettoresultat av finansiella transaktioner	1 538	1 608	42	3 188
Övriga rörelseintäkter	157 560	43 139	-17 215	183 484
Summa rörelseintäkter	1 238 982	1 847 281	-17 117	3 069 146
varav internt 1)	13 522	3 702	-17 224	0
Kreditförluster, netto	-164 831	-480 093		-644 924
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster	1 074 151	1 367 188	-17 117	2 424 222

jan-dec 2020

TSEK	Payment Solutions	Consumer Loans	Koncern justeringar	Summa koncern
Ränteintäkter	1 132 013	2 119 284	-62	3 251 235
Räntekostnader	-139 369	-267 583	62	-406 890
Provisionsintäkter	322 695	102 519		425 214
Provisionskostnader	-63 635			-63 635
Nettoresultat av finansiella transaktioner	-5 283	-8 900		-14 183
Övriga rörelseintäkter	162 144	53 516	-18 954	196 706
Summa rörelseintäkter	1 408 565	1 998 836	-18 954	3 388 447
varav internt 1)	14 229	4 663	-18 954	-62
Kreditförluster, netto	-261 335	-593 037		-854 372
Summa rörelseintäkter med avdrag för kreditförluster	1 147 230	1 405 799	-18 954	2 534 075

1) Segmentsinterna intäkter består främst av förmedlade betalförsäkringar men även av ersättningar för koncerngemensamma funktioner som beräknas i enlighet med OECD:s riktlinjer för internprissättning.

Utlåning till allmänheten
---------------------------	--	--	--

TSEK	Payment Solutions	Consumer Loans	Summa koncern
31 dec 2021	11 462 542	21 884 398	33 346 940
31 dec 2020	10 993 623	19 864 718	30 858 341

K5. Räntenetto

TSEK	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Ränteintäkter
Utlåning till allmänheten	706 720	772 166	2 896 906	3 243 100
Räntebärande värdepapper	654	439	2 323	8 135
Summa ränteintäkter	707 374	772 605	2 899 229	3 251 235
Räntekostnader
Skulder till kreditinstitut	-2 135	-1 175	-7 233	-3 959
In- och upplåning från allmänheten	-61 228	-68 626	-240 935	-296 181
Emitterade värdepapper	-23 218	-16 209	-87 756	-72 279
Efterställda skulder	-4 375	-8 008	-4 375	-33 084
Övriga skulder	-2 620	-513	-23 814	-1 387
Summa räntekostnader	-93 576	-94 531	-364 113	-406 890
Räntenetto	613 798	678 074	2 535 116	2 844 345

K6. Övriga rörelseintäkter

TSEK	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Övriga intäkter, utlåning till allmänheten	40 359	38 545	147 861	157 950
Övriga rörelseintäkter	8 127	15 776	35 623	38 756
Summa rörelseintäkter	48 486	54 321	183 484	196 706

K7. Allmänna administrationskostnader

TSEK	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Personalkostnader 1)	-141 730	-159 259	-558 498	-588 427
Porto-, upplysnings- och aviseringskostnader	-33 907	-32 387	-129 360	-131 751
IT-kostnader	-62 768	-43 233	-222 695	-194 749
Lokalkostnader	-5 257	-9 335	-21 099	-22 404
Konsultkostnader	-18 468	-15 684	-61 353	-51 435
Övrigt	-32 417	-36 414	-133 799	-140 386
Summa allmänna administrationskostnader	-294 547	-296 312	-1 126 804	-1 129 152

1) Från 1 januari 2021 aktiveras löner och lönerelaterade kostnader avseende utveckling av programvara för internt bruk för anställda som är direkt förknippade med projekten. Per den 31 december 2021 uppgår de aktiverade lönerna och de lönerelaterade kostnaderna till 7,7 MSEK vilket ger en lägre personalkostnad för perioden januari-december 2021 med motsvarande belopp.

K8. Kreditförluster, netto

TSEK	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Reservering av kreditförluster
Steg 1	-11 823	-3 545	-8 557	-45 323
Steg 2	24 096	14 696	72 060	-30 086
Steg 3	-83 111	135 653	-43 670	-169 394
Summa	-70 838	146 804	19 833	-244 803
Reservering av kreditförluster utanför balansräkningen (outnyttjad limit)
Steg 1	1 297	3 415	2 312	-6 148
Steg 2	307	996	-2 306	1 804
Steg 3
Summa	1 604	4 411	6	-4 344
Bortskrivning av konstaterade kreditförluster	-103 263	-348 560	-665 301	-641 923
Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster	-120	2 229	538	36 698
Summa	-103 383	-346 331	-664 763	-605 225
Kreditförluster, netto	-172 617	-195 116	-644 924	-854 372
varav utlåning till allmänheten	-174 221	-199 527	-644 930	-850 028

K9. Avvecklad verksamhet

Den extra bolagsstämman i Resurs Holding AB beslutade den 2 november 2021 att dela ut samtiliga aktier i Solid Försäkringsaktiebolag till Resurs aktieägare. Avstämningsdagen var den 29 november 2021 och de som var registrerade ägare i resurs var berättigade att erhålla aktier i Solid Försäkring i förhållande till nuvarande innehav. Tio (10) aktier i Resurs berättigar till en (1) aktie i Solid Försäkring. Första handelsdagen för Solid Försäkringsaktiebolag på Nasdaq Stockholm var den 1 december 2021 och slutkursen blev 60,16 kr/aktie. Det innebär ett börsvärde om cirka 1 203 Mkr.

Första handelsdagen för Solid Försäkringsaktiebolag på Nasdaq Stockholm var den 1 december 2021 och slutkursen blev 60,16 kr/aktie. Det innebär ett börsvärde om cirka 1 203 Mkr.

I resultaträkningen visas den avvecklade verksamheten på en separat rad. Resultat för jämförelseperioder har räknats om som om den avvecklade verksamheten inte var en del av koncernen vid ingången av jämförelseperioden.

I tabellerna nedan visas resultaträkning och kassaflödesanalys för den avvecklade verksamheten för helåret 2020 och för jan-nov 2021.

TSEK	jan-nov	jan-dec
	2021	2020
Rörelseintäkter	241 686	226 277
Summa kostnader	-90 168	-96 235
Rörelseresultat	151 518	130 042
Skatt	-31 054	-32 624
Periodens resultat	120 464	97 418
Resultateffekt från utdelning av Solid Försäkrings AB	470 549

Kassaflödesanalys	jan-nov	jan-dec
	2021	2020
Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital	123 701	121 641
Kassaflöde från den löpande verksamheten	53 736	270 784
Kassaflöde från investeringsverksamheten	108	-11 538
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Periodens kassaflöde, avvecklad verksamhet	53 844	259 246

K10. Utlåning till allmänheten

TSEK	31 dec 2021	31 dec 2020
Hushållssektor	36 081 604	33 495 835
Företagssektor	299 227	343 966
Summa utlåning till allmänheten, brutto	36 380 831	33 839 801
Steg 1	28 105 869	25 013 470
Steg 2	2 975 290	3 521 766
Steg 3	5 299 672	5 304 565
Summa utlåning till allmänheten, brutto	36 380 831	33 839 801
Avgår avsättning för förväntade kreditförluster
Steg 1	-223 471	-209 382
Steg 2	-366 542	-428 880
Steg 3	-2 443 878	-2 343 198
Summa förväntade kreditförluster	-3 033 891	-2 981 460

Steg 1	27 882 398	24 804 088
Steg 2	2 608 748	3 092 886
Steg 3	2 855 794	2 961 367
Summa utlåning till allmänheten, netto	33 346 940	30 858 341

Nettoutlåning till allmänheten fördelar sig enligt följande geografiskt	31 dec 2021	31 dec 2020
Sverige	16 663 157	15 059 126
Danmark	4 408 119	4 146 035
Norge	6 491 302	6 546 310
Finland	5 784 362	5 106 870
Summa nettoutlåning till allmänheten	33 346 940	30 858 341

K11. Övriga avsättningar

TSEK	31 dec 2021	31 dec 2020
Redovisat värde vid årets början	21 075	20 337
Avsättningar/ianspråktaganden som gjorts under perioden	30	4 408
Valutakursdifferens	-1 956	-3 670
Summa	19 149	21 075

Avsättning reservering på outnyttjad limit steg 1	15 568	17 337
Avsättning reservering på outnyttjad limit steg 2	2 224
Avsättning övriga	1 357	3 738
Redovisat värde vid periodens utgång	19 149	21 075

K12. Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden

TSEK	31 dec	31 dec
	2021	2020
Ställda säkerheter för egna skulder
Utlåning till kreditinstitut	178 494	139 538
Utlåning till allmänheten 1)	2 458 568	2 455 141
Försäkringstagarnas förmånsrätt 2)		1 150 416
Spärrade bankmedel 3)	33 828	32 286
Summa ställda säkerheter för egna skulder	2 670 890	3 777 381

Eventualförpliktelser	0	0

Övriga åtaganden
Beviljade ej utnyttjade limiter	24 239 177	23 891 248
Summa övriga åtaganden	24 239 177	23 891 248

1) Avser värdepapperisering.

2) Belopp avser tillgångar som omfattas av försäkringstagarnas förmånsrätt. Försäkringstekniska avsättningar uppgår till, netto, 0 (-584 097), vilket innebär att överskott av registerförda tillgångar totalt uppgår till 0 TSEK (566 320).

3) Per 31 december 2021 avser huvudsakligen 31 122 TSEK (29 481) kassakravskonto hos Finlands Bank.

K13. Transaktioner med närstående

Resurs Holding AB, org nr 556898-2291, ägs per den 31 december 2021 till 28,9 procent av Waldakt AB och av resterande ägare äger ingen enskild 20 procent eller mer. Företag med betydande inflytande genom sitt direkta eller indirekta ägande i Resurskoncernen har även bestämmande eller betydande inflytande över NetOnNet AB, vilken Resurskoncernen haft betydande transaktioner med under perioden.

Normala affärstransaktioner har skett mellan Resurskoncernen och dessa närstående företag, vilket presenteras nedan. I moderbolaget har enbart transaktioner med koncernföretag förekommit.

Transaktionskostnader i tabellen avser lämnad marknadsmässig ersättning för förmedling av krediter till närstående bolags kunder.

Transaktioner med närstående, betydande inflytande

TSEK	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Transaktionskostnader	-25 783	-15 472	-85 716	-68 763
Räntekostnader, in- och upplåning från allmänheten	-89	-109	-398	-437
Provisionskostnader		-15 433		-46 960
Allmänna administrationskostnader	-3	-343	-501	-1 391

TSEK			31 dec 2021	31 dec 2020
Utlåning till allmänheten			29	82
Övriga tillgångar				4 755
In- och upplåning från allmänheten			-160 052	-159 195
Övriga skulder			-18 656	-32 074

Transaktioner med nyckelpersoner

TSEK	okt-dec	okt-dec	jan-dec	jan-dec
	2021	2020	2021	2020
Räntekostnader, in- och upplåning från allmänheten	-8	-12	-39	-48

TSEK	31 dec 2021	31 dec 2020
Utlåning till allmänheten	2	8
In- och upplåning från allmänheten	-10 076	-7 619

I 2020 års siffror ingår transaktioner med närstående relaterade till den avvecklade verksamheten på 56 MSEK. I 2021 års siffror anges endast transaktioner med närstående avseende den kvarvarande verksamheten.

K14. Finansiella instrument

	31 dec 2021		31 dec 2020
TSEK	Redovisat värde	Verkligt värde	Redovisat värde	Verkligt värde
Tillgångar
Finansiella tillgångar
Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker	215 590	215 590	208 520	208 520
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	1 803 015	1 803 015	2 302 823	2 302 823
Utlåning till kreditinstitut	4 401 086	4 401 086	4 149 906	4 149 906
Utlåning till allmänheten	33 346 940	33 993 272	30 858 341	31 390 974
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	647 948	647 948	1 143 616	1 143 616
Förlagslån			29 682	29 682
Aktier och andelar	11 460	11 460	105 494	105 494
Derivat	1 781	1 781	113 272	113 272
Övriga tillgångar	68 715	68 715	82 212	82 212
Upplupna intäkter	57 906	57 906	33 783	33 783
Summa finansiella tillgångar	40 554 441	41 200 773	39 027 649	39 560 282
Immateriella anläggningstillgångar	1 979 082		1 895 394
Materiella tillgångar	124 946		122 210
Övriga icke finansiella tillgångar	303 319		408 592
Summa tillgångar	42 961 788		41 453 845

	31 dec 2021		31 dec 2020
TSEK	Redovisat värde	Verkligt värde	Redovisat värde	Verkligt värde
Skulder
Finansiella skulder
Skulder till kreditinstitut			107 400	107 400
In- och upplåning från allmänheten	26 201 658	26 201 396	24 692 195	24 692 757
Derivat	27 366	27 366	4 167	4 167
Övriga skulder	529 210	529 210	518 547	518 547
Upplupna kostnader	182 517	182 517	179 425	179 425
Emitterade värdepapper	7 871 893	7 899 667	6 297 472	6 322 511
Efterställda skulder	599 511	610 737	598 702	601 611
Summa finansiella skulder	35 412 155	35 450 893	32 397 908	32 426 418
Avsättningar	19 149		21 075
Övriga icke finansiella skulder	329 234		1 056 530
Eget kapital	7 201 250		7 978 332
Summa skulder och eget kapital	42 961 788		41 453 845

För kortfristiga fordringar och skulder samt inlåning till rörlig ränta anses det redovisade värdet reflektera det verkliga värdet.

Finansiella tillgångar och skulder som redovisas till verkligt värde

	31 dec 2021		31 dec 2020
TSEK	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3	Nivå 1	Nivå 2	Nivå 3
Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultatet:
Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m.	1 803 015			2 302 823
Obligationer och andra räntebärande värdepapper	647 948			1 143 616
Förlagslån				29 682
Aktier och andelar			11 460	98 207		7 287
Derivat		1 781			113 272
Summa	2 450 963	1 781	11 460	3 574 328	113 272	7 287
Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultatet:
Derivat		-27 366			-4 167
Summa	0	-27 366	0	0	-4 167	0

Finansiella instrument

Förändringar inom nivå 3

TSEK	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Aktier och andelar
Ingående balans	7 287	17 421
Nyemission	4 092
Nedskrivningar		-10 000
Valutakursförändring	81	-134
Utgående balans	11 460	7 287

Fastställande av verkligt värde för finansiella instrument

Nivå 1

Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar eller skulder.

Nivå 2

Andra observerbara data för tillgången eller skulden än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen direkt (dvs. som prisnoteringar) eller indirekt (dvs. härledda från prisnoteringar).

Finansiella instrument som värderas till verkligt värde i upplysningssyfte

Redovisat värde avseende in- och upplåning från allmänheten med rörlig ränta anses reflektera det verkliga värdet.

För in- och upplåning från allmänheten med fast ränta beräknas det verkliga värdet utifrån aktuella marknadsräntor där inlåningens ursprungliga kreditspread har hållits konstant. Det verkliga värdet har klassificerats som nivå 2.

För efterställda skulder beräknas det verkliga värdet baserat på värdering på handelsplats där de är noterade. Det verkliga värdet har klassificerats som nivå 1.

För emitterade värdepapper (MTN) beräknas verkligt värde baserat på handelsplats där de är noterade. Det verkliga värdet har klassificerats som nivå 1.

Överföringar mellan nivåerna

Det har inte förekommit några överföringar av finansiella instrument mellan nivåerna.

Finansiella tillgångar och skulder som kvittas eller lyder under nettningsavtal

Derivatavtal ingås under ISDA-avtal. I balansräkningen kvittas inte beloppen. Huvuddelen av derivaten per 31 december 2021 omfattas av ISDA Credit Support Annex, vilket innebär att det erhålls och lämnas säkerheter i form av banktillgodohavanden mellan parterna.

Tillgångarna för derivatavtal uppgår till 2 MSEK (113) och skulderna uppgår till 27 MSEK (4). Det har skickats säkerheter motsvarande 39 MSEK (0) och mottagits 0 MSEK (107), vilka netto påverkar utlåning till kreditinstitut med 39 MSEK (0) och skulder till kreditinstitut med 0 MSEK (107).

K15. Resultat per aktie

Resultat per aktie före utspädning beräknas genom att det resultat som är hänförligt till moderföretagets aktieägare divideras med ett vägt genomsnittligt antal utestående stamaktier under perioden.

Under perioden januari - december 2021 uppgick genomsnittligt antal aktier till 200 000 000 med ett kvotvärde om 0,005 SEK (0,005). Någon utspädningseffekt föreligger inte per den 31 december 2021.

	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Periodens resultat kvarvarande verksamhet, TSEK	225 838	169 729	925 061	856 242

Andel av periodens resultat hänförligt till aktieägare i Resurs Holding AB	221 645	165 550	908 462	839 298
Andel av periodens resultat hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument	4 193	4 179	16 599	16 944
Periodens resultat	225 838	169 729	925 061	856 242

Genomsnittligt antal utestående aktier i perioden	200 000 000	200 000 000	200 000 000	200 000 000
Resultat per aktie, SEK	1,11	0,83	4,54	4,20

Nivå 3

Data för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata (dvs. ej observerbar data).

För emitterade värdepapper (ABS) beräknas verkligt värde genom att anta att löptiden är tills den revolverande perioden avslutas. Det verkliga värdet har klassificerats som nivå 3.

För kortfristiga fordringar och skulder samt utlåning till rörlig ränta anses det redovisade

På den del av utlåningen som är överlämnad för inkasso samt köpta förfallna konsumentfordringar beräknas det verkliga värdet genom diskontering av beräknade kassaflöden till uppskattad marknadsränta istället för ursprunglig effektivränta. Det

verkliga värdet har klassificerats som nivå 2.

värdet reflektera det verkliga värdet.

Finansiell information i sammandrag - Moderbolaget

Resultaträkning

TSEK	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Nettoomsättning	3 657	5 882	25 031	29 145
Summa rörelseintäkter	3 657	5 882	25 031	29 145
Personalkostnader	-4 653	-5 801	-24 054	-28 344
Övriga externa kostnader	-12 410	-5 843	-54 091	-30 186
Summa rörelsens kostnader	-17 063	-11 644	-78 145	-58 530
Rörelseresultat	-13 406	-5 762	-53 114	-29 385
Resultat från andelar i koncernföretag	518 908	458 000	518 868	457 775
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter	15	25	58	70
Räntekostnader och liknande resultatposter	-28		-65	-101
Summa resultat från finansiella poster	518 895	458 025	518 861	457 744
Resultat efter finansiella poster	505 489	452 263	465 747	428 359
Erhållna koncernbidrag		60 000		60 000
Skatt på periodens resultat	5 732	-12 021	13 906	-7 029
Periodens resultat	511 221	500 242	479 653	481 330
Andel av periodens resultat hänförligt till aktieägare i Resurs Holding AB	507 027	496 063	463 054	464 386
Andel av periodens resultat hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument	4 194	4 179	16 599	16 944
Periodens resultat	511 221	500 242	479 653	481 330

Rapport över totalresultat

TSEK	okt-dec 2021	okt-dec 2020	jan-dec 2021	jan-dec 2020
Periodens resultat	511 221	500 242	479 653	481 330
Periodens totalresultat	511 221	500 242	479 653	481 330

Andel av periodens totalresultat hänförligt till aktieägare i Resurs Holding AB	507 027	495 953	463 054	464 386
Andel av periodens totalresultat hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument	4 194	4 289	16 599	16 944
Periodens totalresultat	511 221	500 242	479 653	481 330

Balansräkning

TSEK	31 dec 2021	31 dec 2020
Tillgångar
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag	2 223 553	2 303 435
Summa anläggningstillgångar	2 223 553	2 303 435

Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Fordringar hos koncernföretag	263 289	895 151
Aktuella skattefordringar	24 527	1 874
Övriga kortfristiga fordringar	2 077	2 270
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter	848	646
Summa kortfristiga fordringar	290 741	899 941
Kassa och bank	119 720	182 246

Summa omsättningstillgångar	410 461	1 082 187
SUMMA TILLGÅNGAR	2 634 014	3 385 622
Eget kapital och skulder
Eget kapital
Bundet eget kapital
Aktiekapital	1 000	1 000
Fritt eget kapital
Överkursfond	1 779 974	1 779 407
Primärkapitalinstrument	300 000	300 000
Balanserad vinst	45 371	813 348
Periodens resultat	479 653	481 330
Summa fritt eget kapital	2 604 998	3 374 085
Summa eget kapital	2 605 998	3 375 085
Avsättningar
Övriga avsättningar	679	638
Kortfristiga skulder
Leverantörsskulder	4 701	1 347
Övriga kortfristiga skulder	2 670	732
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter	19 966	7 820
Summa kortfristiga skulder	27 337	9 899
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER	2 634 014	3 385 622

Rapport över förändring i eget kapital

TSEK	Aktie kapital	Överkurs fond	Primärkapitalins trument	Balanserad vinst eller förlust	Periodens resultat	Totalt eget kapital
Ingående eget kapital per 1 januari 2020	1 000	1 775 929	300 000	70 256	760 036	2 907 221
Transaktioner med ägare
Erhållna/återköpta optionspremier		3 478				3 478
Kostnad primärkapitalinstrument				-16 944		-16 944
Vinstdisposition enligt beslut av årsstämman				760 036	-760 036	0
Periodens resultat					481 330	481 330
Utgående eget kapital per 31 december 2020	1 000	1 779 407	300 000	813 348	481 330	3 375 085
Ingående eget kapital per 1 januari 2021	1 000	1 779 407	300 000	813 348	481 330	3 375 085
Transaktioner med ägare
Erhållna/återköpta optionspremier		567				567
Utdelning enligt årsstämman				-536 000		-536 000
Utdelning enligt extra bolagsstämma				-600 000		-600 000
Utdelning aktier i Solid Försäkrings AB				-81 601		-81 601
Noteringskostnader				-15 107		-15 107
Kostnad primärkapitalinstrument				-16 599		-16 599
Vinstdisposition enligt beslut av årsstämman				481 330	-481 330	0
Periodens resultat					479 653	479 653
Utgående eget kapital per 31 december 2021	1 000	1 779 974	300 000	45 371	479 653	2 605 998

Ställda säkerheter och eventualförpliktelser

Resurs Holding AB har inga ställda säkerheter. Enligt styrelsens bedömning har Resurs Holding AB inga eventualförpliktelser.

För ytterligare information, kontakta:

Nils Carlsson, CEO, [email protected]; +46 42 382000

Sofie Tarring Lindell, CFO & Head of IR, [email protected]; +46 736 443395

Resurs Holding AB

Ekslingan 9, Väla Norra Box 222 09 250 24 Helsingborg

Tel: +46 42 382000 E-post: [email protected] www.resursholding.se

AI assistant

Resurs Holding — Earnings Release 2021

3104_10-k_2022-02-08_8f3dd031-5d1c-45f5-b1c5-cd5daeb1c1b1.pdf

Bokslutskommuniké

Under Kvartalet oktober-december

Bokslutskommuniké 2021

1 oktober–31 december 2021*

1 januari–31 december 2021*

Resurs Society

Våra partners

VD kommenterar 2021 blev starten på en historisk förändringsresa för Resurs

Lånebokstillväxt jämfört med föregående år

+8%

Lånebokstillväxt i Norge sedan halvårsskiftet 2021.

Nyckeltal

Nyckeltal affärsområden

Payment Solutions

Consumer Loans

oktober-december 2021 Koncernens resultat*

Fjärde kvartalet 2021, oktober-december

Rörelsens intäkter

753 MSEK

Kvartalets rörelseintäkter

Rörelsens kostnader

2,1% Kvartalets kreditförlustnivå

Resultat

Helår 2021, januari-december

Rörelsens intäkter och kostnader

Resultat

Covid-19

Finansiell ställning per den 31 december 2021*

Jämförelsesiffror under detta avsnitt avser 31 december 2020, förutom kassaflödet där jämförelsesiffran avser motsvarande period föregående år.

Utdelning

Payment Solutions Stark Black Week och fokus på att utveckla partners resulterade i en ökad försäljning under Q4

Fjärde kvartalet 2021, oktober-december

Helår 2021, januari–december

Om Payment Solutions

Consumer Loans

Lansering av nytt lån och ny appfunktion har förstärkt kundupplevelsen

Fjärde kvartalet 2021, oktober-december

Helår 2021, januari–december

Om Consumer Loans

januari–december 2021 Väsentliga händelser

NLTG valde Resurs e-handelslösning

Resurs lanserade hållbarhetsarbetet Resurs Society

Resurs sålde förfallna fordringar till ledande internationell aktör

Resurs erhöll höjd kreditrating (BBB, stabila utsikter)

Efter periodens utgång

Förtida inlösen av förlagslån i Resurs Bank AB (publ)

Övrig information

Risk- och kapitalhantering

Information om verksamheten

Medarbetare

Resursaktien

Finansiella mål

Finansiell kalender

Om Resurs Holding

Styrelsens försäkran

Finansiell information i sammandrag - koncernen

Resultaträkning

Rapport över totalresultat

Rapport över finansiell ställning

SUMMA SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL 42 961 788 41 453 845

Rapport över förändring i eget kapital

Rapport över kassaflöden (indirekt metod)

Noter till de finansiella rapporterna i sammandrag

K1. Redovisningsprinciper

K2. Finansiering - Konsoliderad situation

Likviditet - Konsoliderad situation

Sammanställning över likviditet - Konsoliderad situation

Likvida tillgångar i enlighet med LCR

K3. Kapitaltäckning - Konsoliderad situation

Kapitalbas

Specifikation av riskvägt exponeringsbelopp och kapitalkrav

Regulatoriska kapitalkrav

Kapitalrelation och kapitalbuffertar

Bruttosoliditetsgrad

K4. Segmentsinformation

okt-dec 2021

Segmentsinformation

Resurs Holding Earnings Release 2021