RAYTRON TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2023

May 10, 2024

中信证券股份有限公司

关于烟台睿创微纳技术股份有限公司

2023 年度持续督导工作现场检查报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有 关法律、法规的规定，中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐 人”）作为正在对烟台睿创微纳技术股份有限公司（以下简称“睿创微纳”、“公 司”或“上市公司”）进行持续督导工作的保荐人，对 2023 年度（以下简称“本 持续督导期间”）的规范运作情况进行了现场检查，现就现场检查的有关情况报 告如下：

一、 本次现场检查的基本情况

（一）保荐人

中信证券股份有限公司

（二）保荐代表人

刘芮辰、安楠

（三）现场检查人员

刘芮辰、安楠、曹成龙

（四）现场检查时间

2024 年 4 月 10 日至 2024 年 4 月 11 日、2024 年 4 月 29 日至 2024 年 4 月 30 日

（五）现场检查内容

现场检查人员对本持续督导期内发行人公司治理和内部控制情况、信息披露 情况、公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况、 募集资金使用情况、关联交易、对外担保、重大对外投资情况、经营状况等方面

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进行了现场检查，具体检查内容详见本报告“二、本次现场检查主要事项及意见”。

（六）现场检查手段

本次现场检查的手段主要包括资料查阅、访谈、现场查看等，具体检查手段 详见“二、本次现场检查主要事项及意见”。

二、本次现场检查主要事项及意见

（一）公司治理和内部控制情况

现场检查人员查阅了上市公司最新章程、三会议事规则及会议材料，财务管 理、会计核算、内部审计、募集资金管理以及关联交易、对外担保、对外投资、 对子公司的控制等相关制度，查阅了公司 2023 年度内部控制自我评价报告、会 计师出具的 2023 年度内部控制审计报告等文件，对高级管理人员进行访谈。

经检查，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司依照相关法律法规的规定 建立了股东大会、董事会、监事会的议事规则，在治理制度中明确了董事、监事 和高级管理人员的任职要求及职责，建立了财务管理制度、会计核算制度、内部 审计制度，内部制度中明确了募集资金使用、关联交易、对外担保、对外投资、 衍生品交易、对子公司的控制等重大经营决策的程序与规则，并予以执行。

（二）信息披露情况

现场检查人员查阅了上市公司信息披露制度和内幕信息管理制度，抽查重大 信息的传递、披露流程文件，查看内幕信息知情人登记管理情况，会计师出具的 内部控制审计报告等，并对高级管理人员进行访谈。

经检查，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司已依照相关法律法规的规 定建立信息披露制度并予以执行。

（三）公司的独立性以及与控股股东、实际控制人及其他关联方资金往来情况

现场检查人员查阅了公司章程及相关制度文件，查阅公司与控股股东、实际 控制人及其关联方的资金往来明细及相关内部审议、信息披露文件，查阅发行人 出具的关于是否存在违规占用上市公司资金的说明，查阅会计师关于 2023 年度 控股股东及其他关联方占用发行人资金情况的专项报告，对财务总监进行了访谈。

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经检查，保荐人认为：本持续督导期内，保荐人未在前述文件中发现明确的 控股股东、实际控制人及其他关联方违规占用上市公司资金的情形。

（四）募集资金使用情况

现场检查人员查阅了公司募集资金管理使用制度，查阅了募集资金专户银行 对账单和募集资金使用明细账，并对大额募集资金支付进行凭证抽查，查阅募集 资金使用信息披露文件和决策程序文件，实地查看募集资金投资项目现场，了解 项目建设进度及资金使用进度，取得上市公司出具的募集资金使用情况报告和年 审会计师出具的募集资金使用情况鉴证报告，访谈公司高级管理人员。

经检查，保荐人认为：本持续督导期内，公司已建立募集资金管理制度并予 以执行，募集资金使用已履行了必要的决策程序和信息披露程序，募集资金进度 与原计划基本一致，基于前述检查未发现违规使用募集资金的情形。

（五）关联交易、对外担保、重大对外投资情况

现场检查人员查阅了公司章程及关于关联交易、对外担保、重大对外投资的 内部制度，取得了关联交易、对外担保、重大对外投资的明细，查阅了决策程序 和信息披露材料，对关联交易和重大对外投资的定价公允性进行分析，对年审会 计师、财务总监进行了访谈。

经检查，保荐人认为：本持续督导期内，保荐人未在前述文件中发现明确的 关联交易、对外担保和重大对外投资等方面的违规情形。

（六）经营状况

现场检查人员实地查看了上市公司经营场所，查阅了同行业上市公司及市场 信息，查阅公司定期报告及其他信息披露文件，对公司高级管理人员进行访谈， 对 2023 年度交易变动较大的客户进行了走访。

经检查，保荐人认为：本持续督导期内，上市公司经营正常。

（七）保荐人认为应予以现场检查的其他事项

无。

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三、提请公司注意的事项及建议

1、建议公司继续严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所科创板 股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，及时履行信息披露 义务，合规合理使用募集资金，有序推进募投项目的建设及实施，确保募投项目 完成并实现预期收益。

2、公司于 2024 年 4 月 4 日收到国家监察委员会签发的《留置通知书》和 《立案通知书》，对公司实际控制人、董事长兼总经理马宏先生实施留置。建议 公司持续完善治理结构及内部控制机制，对相关事项进行妥善安排，按照相关法 律法规和相关制度规范运作。请公司持续关注上述事项的后续情况，并严格按照 有关法律、法规的规定和要求，及时履行信息披露义务并提示相关风险。

3、美国东部时间 2024 年 5 月 1 日，美国财政部 OFAC（美国财政部海外资 产控制办公室）将包括公司全资子公司烟台艾睿光电科技有限公司（以下简称“艾 睿光电”）在内的 22 家中国企业列入 SDN 清单（特别指定国民清单）。艾睿光电 为公司募投项目之“艾睿光电红外热成像整机项目”的实施主体，请公司持续关 注和跟进后续事件的发展情况，进一步分析和评估对公司经营和募投项目实施的 的影响，并持续与各相关方进行沟通，做好各项应对工作。同时，请公司严格遵 守相关规则，并及时履行信息披露义务。

四、是否存在应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项

基于前述检查工作，保荐人未在本次现场检查中发现其他根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续 督导》等相关规定应当向中国证监会和上海证券交易所报告的事项。

五、公司及其他中介机构的配合情况

本次现场检查中，公司配合提供了前述检查材料，配合完成了本报告所述访 谈、实地查看等其他检查事项。

本次现场检查中，会计师配合了保荐人持续督导事项的访谈，配合提供了内 部控制审计报告、募集资金鉴证报告、主要客户及供应商函证等资料。

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六、本次现场检查的结论

本次现场检查就相关事项的结论，请参见本报告“二、本次现场检查主要事 项及意见”、“三、提请公司注意的事项及建议”、“四、是否存在应当向中国证监 会和上海证券交易所报告的事项”。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于烟台睿创微纳技术股份有限公司 2023 年度持续督导工作现场检查报告》之签章页）

保荐代表人：__ __

刘芮辰 安 楠 中信证券股份有限公司

年 月 日

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