RAYTRON TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Jul 18, 2021

中信证券股份有限公司

关于烟台睿创微纳技术股份有限公司

使用闲置募集资金进行现金管理之核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为烟台睿创微纳技术股份 有限公司（以下简称“睿创微纳”或“公司”）首次公开发行股票的持续督导保荐机 构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司章程 指引》、《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市 公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《科创 板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律法规和规范性文件的要求，经审 慎核查，就睿创微纳第二届董事会第二十次会议审议的《关于使用闲置募集资金 进行现金管理的议案》所涉及的事项，发表如下意见：

一、证券发行上市及募集资金情况

根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）于 2019 年 6 月 14 日出具的《关于同意烟台睿创微纳技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批 复》（证监许可[2019]1055 号），公司获准向社会公开发行人民币普通股 6,000.00 万股，每股发行价格为人民币 20.00 元，募集资金总额为 120,000.00 万元，扣除 承销及保荐费用等与发行有关的费用共计人民币 6,602.69 万元后，募集资金净额 为 113,397.31 万元，上述资金已全部到位，经信永中和会计师事务所（特殊普通 合伙）审验并出具“XYZH/2019BJGX0458”《验资报告》。

募集资金到账后，已全部存放于经公司董事会批准开设的募集资金专项账户 内，公司与保荐机构、存放募集资金的商业银行签署了《募集资金专户存储三方 监管协议》。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司募投项目及募集资金使用情况具体详见公司 于 2021 年 4 月 28 日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）《关于募集 资金 2020 年度存放与使用情况的专项报告》（公告编号：2021-014）。

1

二、关于使用闲置的募集资金进行现金管理的事项

（一）投资目的

为提高募集资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金，在确保不影响募集 资金项目建设和使用、募集资金安全的情况下，增加公司的收益，为公司及股东 获取更多回报。

（二）投资产品品种

公司将按照相关规定严格控制风险，拟使用闲置募集资金购买安全性高、 流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大 额存单等），且该等现金管理产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的 投资行为。

公司根据募集资金使用情况，将闲置部分分笔按不同期限投资上述现金管 理产品，最长期限不超过1 年。

（三）决议有效期

自公司董事会、监事会审议通过之日起12 个月内有效。

（四）投资额度及期限

公司计划使用不超过人民币5 亿元（包含本数）的部分暂时闲置募集资金 进行现金管理，在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

（五）信息披露

公司将依据上海证券交易所的相关规定，及时履行信息披露义务，不会变 相改变募集资金用途。

（六）现金管理收益的分配

公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补 足募投项目投资金额不足部分以及公司日常经营所需的流动资金，并严格 按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求进行管理 和使用。

三、对公司日常经营的影响

公司本次计划使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理是在确保公司 募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下进行的，不会影响公司日 常资金正常周转需要和募集资金项目的正常运转，亦不会影响公司主营业

2

务的正常发展。同时，对暂时闲置的募集资金适时进行现金管理，能获得 一定的投资收益，有利于进一步提升公司整体业绩水平，为公司和股东谋 取较好的投资回报。

四、投资风险及风险控制措施

（一）投资风险

尽管公司选择低风险投资品种的现金管理产品，但金融市场受宏观经济的 影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，但不排 除该项投资受到市场波动的影响。

（二）风险控制措施

1、公司董事会授权董事长行使该项投资决策权并签署相关合同文件，包 括但不限于选择优质合作银行、明确现金管理金额、期间、选择现金管理产品 品种、签署合同及协议等。公司财务总监负责组织实施，公司财务部具体操 作，及时分析和跟踪银行现金管理产品投向、项目进展情况，一旦发现或判断 有不利因素，必须及时采取相应的保全措施，控制投资风险。

2、公司内部审计部负责审查现金管理的审批情况、实际操作情况、资金 使用情况及盈亏情况等，督促财务部及时进行账务处理、并对账务处理情况进 行核实。在每个季度末对所有银行现金管理产品投资项目进行全面检查，并根 据谨慎性原则，合理的预计各项投资可能发生的收益和损失，并向审计委员 会报告。

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以 聘请专业机构进行审计。

4、公司必须严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指 引第 1 号——规范运作》以及公司《募集资金管理制度》等有关规定办理相关 现金管理业务。

五、相关审议程序

公司第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十四次会议审议通过了 《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司独立董事发表了明确的同 意意见。

3

六、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构中信证券认为：

睿创微纳使用闲置募集资金进行现金管理，已经公司第二届董事会第二十次 会议和第二届监事会第十四次会议审议通过，公司独立董事发表了明确的同意意 见，符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运 作》等规范性文件的有关规定；公司使用闲置募集资金进行现金管理，是在保障 公司募投项目正常进度的情况下实施的，不会影响公司主营业务的正常发展，不 存在变相改变募集资金用途的行为；公司使用部分闲置的募集资金进行现金管理， 有利于提高资金使用效率，为公司和股东谋取较好的资金回报。中信证券同意公 司上述使用闲置募集资金进行现金管理的事项。

4

（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于烟台睿创微纳技术股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理之核查意见》之签署页）

保荐代表人：

==> picture [192 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

赵 亮 刘芮辰
----- End of picture text -----

中信证券股份有限公司 年 月 日

5