RAYTRON TECHNOLOGY CO.,LTD. — Audit Report / Information 2021

Apr 27, 2021

中信证券股份有限公司

关于烟台睿创微纳技术股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）作为烟台睿创微纳技术股份有 限公司（以下简称“睿创微纳”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市及后续 持续督导保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上 海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办 法》、《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律法规和规范性文件的要 求，经审慎核查，就睿创微纳 2020 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查， 发表意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1055 号《关于同意烟台睿创微纳技 术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》核准，公司向社会公开发行人民 币普通股 6,000 万股，每股发行价格为 20.00 元，募集资金总额 1,200,000,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 66,026,918.87 元后，实际募集资金净额为人民币 1,133,973,081.13 元。上述募集资金于 2019 年 7 月 8 日全部到位，已经信永中和会 计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具 XYZH/2019BJGX0458 号《验资报告》。 公司对募集资金采取了专户存储制度。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 39,586.79 万元，其中以前 年度累计使用募集资金 3,689.96 万元，2020 年度使用募集资金 15,896.83 万元，截 止 2020 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为人民币 741,490,839.99 元。

二、募集资金管理情况

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（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交 易所上市公司募集资金管理办法》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《公 司募集资金管理制度》（以下简称管理制度），对公司募集资金的存放、使用及使 用情况的监管等方面做出了具体明确的规定，并按照管理制度的规定存放、使用、 管理资金。

2019 年 7 月，公司与开户银行招商银行股份有限公司烟台分行、中国建设银 行股份有限公司烟台开发支行、华夏银行股份有限公司烟台开发区支行、中信证 券签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”）。前 述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大 差异。 截至 2020 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监 管协议》的规定，存放、使用、管理募集资金。

2020 年 4 月 24 日，公司全资子公司烟台艾睿光电科技有限公司（以下简称“艾 睿光电”）与公司、招商银行股份有限公司烟台分行、中信证券签订了《募集资金 专户存储四方监管协议》（以下简称“《四方监管协议》”）。前述协议与上海证券交 易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至 2020 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金专户存储四方监管协议》的规定，存放、 使用、管理募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至 2020 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：

单位：元

			单位：元
开户银行	银行账号	存款方式	余额
招商银行股份有限公司烟台分行	535902368110711	活期	134,123,761.02
中国建设银行股份有限公司烟台开发支行	37050166666000001364	活期	478,840.98
华夏银行股份有限公司烟台烟台自贸区支 行	12656000000794608	活期	99,684,414.01
招商银行股份有限公司烟台分行	535902368110603	活期	506,350,049.28
招商银行股份有限公司烟台分行	535902463010606	活期	853,774.70
合 计			741,490,839.99

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三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

公司严格按照《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》使用募集资金。 公司报告期募投项目的资金使用情况，详见“募投资金使用情况对照表”（见附件 1）。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2019 年 8 月 29 日，公司第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议 审议通过了《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确 保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，为了提高募集资金使用效率，降 低公司财务成本，公司使用总额不超过 8,000 万元（含 8,000 万元）的部分暂时闲 置募集资金临时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，公司可根据募投项目进 度要求提前归还募集资金。公司独立董事、监事会及保荐机构中信证券股份有限 公司对该事项均发表了同意意见。截至 2019 年 12 月 31 日，公司累计使用闲置募 集资金人民币 2,000 万元暂时补充流动资金。

2020 年 6 月 17 日，公司已将使用的暂时补充流动资金的募集资金 2,000.00 万 元全部归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了保荐机构 和保荐代表人。详情请见公司 2020 年 6 月 18 日披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《关于归还暂时用于补充流动资金的闲置募集资金的公告》 （公告编号：2020-020）。

（四）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2020 年 7 月 2 日，公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议， 审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不 超过人民币 9 亿元（包含本数）的暂时闲置募集资金在确保不影响募集资金投资 项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的情况下进行现金管理，用

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于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品（包括但不限于结构性存款、 定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公 司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。公司独立董事、监事会及保荐机构中信 证券对该事项均发表了同意意见。

截至 2020 年 12 月 31 日，公司对闲置募集资金进行现金管理的情况详见下表：

单位：元

银行名称	产品名称	金额	起息日	到期日	是否 赎回
建行烟台 开发支行	“乾元-周周利”开放式资产组 合型保本人民币理财产品	63,990,000.00	2019/8/7	2099/12/31	部分 赎回
招商银行 烟台分行	招商银行结构性存款 CYT00102	210,000,000.00	2020/1/3	2020/4/7	是
招商银行 烟台分行	招商银行结构性存款 CYT00102	460,000,000.00	2020/1/3	2020/4/7	是
华夏银行 烟台自贸 区支行	慧盈人民币单位结构性存款 产品HY19233389	16,000,000.00	2020/1/3	2020/2/3	是
华夏银行 烟台自贸 区支行	慧盈人民币单位结构性存款 产品HY19233390	100,000,000.00	2020/1/3	2020/4/3	是
招商银行 烟台分行	步步生金8688	20,000,000.00	2020/1/6	2099/12/31	是
华夏银行 烟台自贸 区支行	慧盈人民币单位结构性存款 产品HY19233389	16,000,000.00	2020/3/12	2020/6/12	是
招商银行 烟台分行	招商银行结构性存款 CYT00113	190,000,000.00	2020/4/10	2020/7/13	是
招商银行 烟台分行	招商银行结构性存款 CYT00113	475,000,000.00	2020/4/10	2020/7/13	是
招商银行 烟台分行	步步生金8688	20,000,000.00	2020/4/13	2099/12/31	是
华夏银行 烟台自贸 区支行	慧盈人民币单位结构性存款 产品HY20231243	50,000,000.00	2020/4/15	2020/7/15	是
华夏银行 烟台自贸 区支行	慧盈人民币单位结构性存款 产品HY20231304	30,000,000.00	2020/4/16	2020/5/18	是
华夏银行 烟台自贸 区支行	慧盈人民币单位结构性存款 产品HY20232047	30,000,000.00	2020/6/2	2020/7/3	是

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银行名称	产品名称	金额	起息日	到期日	是否 赎回
华夏银行 烟台自贸 区支行	慧盈人民币单位结构性存款 产品HY20232336	16,000,000.00	2020/6/17	2020/9/11	是
招商银行 烟台分行	招商银行结构性存款 CYT00117	475,000,000.00	2020/7/15	2020/10/13	是
招商银行 烟台分行	招商银行结构性存款 CYT00117	160,000,000.00	2020/7/15	2020/10/13	是
招商银行 烟台分行	招商银行结构性存款 NYT00001	120,000,000.00	2020/10/15	2020/12/14	是
招商银行 烟台分行	招商银行结构性存款 NYT00001	500,000,000.00	2020/10/15	2020/12/14	是
华夏银行 烟台自贸 区支行	慧盈人民币单位结构性存款 产品HY20232700	80,000,000.00	2020/7/20	2020/9/30	是

（六）募集资金使用的其他情况

截至报告期末，公司不存在募集资金其他使用情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

经公司第二届董事会第六次会议和第二届监事会第四次会议审议通过了《关 于增加募投项目实施主体以及使用募集资金向全资子公司提供借款用于募投项目 的议案》：同意增加全资子公司艾睿光电为“非制冷红外焦平面芯片技术改造及扩建 项目”实施主体并开立专项账户，同时使用募集资金向艾睿光电提供借款用于实施 募投项目，实施地点不变（烟台开发区贵阳大街 11 号）。本次事项是基于满足募 投项目的实际开展需要，未改变募集资金的投资方向及内容，不影响募投项目的 实施，不存在变相改变募集资金投向和损害公司股东利益的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已及时、真实、准确、完整的披露了关于募集资金的使用及管理等应披 露的信息，不存在募集资金管理违规的情形。

六、会计师对 2020 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度募集资金存放与使 用情况进行了鉴证，并出具《烟台睿创微纳技术股份有限公司 2020 年度募集资金

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年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2021BJAG10064）。信永中和会计师事务 所（特殊普通合伙）认为：

睿创微纳上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照《上市公司监 管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］ 44 号）、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》以及相关 格式指引的规定编制，在所有重大方面如实反映了睿创微纳 2020 年度募集资金的 实际存放与使用情况。

七、保荐机构核查工作

中信证券通过资料审阅、访谈等多种方式，对睿创微纳募集资金的存放和使 用情况进行了核查，主要包括：查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使 用凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告等资料，并与公司相 关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：睿创微纳 2020 年度募集资金存放与使用情况符合《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证 券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办 法》等法律法规和规范性文件的规定，睿创微纳对募集资金进行了专户存储和专 项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害 股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于烟台睿创微纳技术股份有限公司

2020年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签署页）

保荐代表人：

==> picture [192 x 12] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

赵 亮 刘芮辰
----- End of picture text -----

==> picture [121 x 36] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

中信证券股份有限公司
年 月 日
----- End of picture text -----

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附件 1 ：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

											单位：万元	单位：万元
募集资金总额					113,397.31	本年度投入募集资金总额					15,896.83
变更用途的募集资金总额					-	已累计投入募集资金总额					39,586.79
变更用途的募集资金总额比例					-
承诺投资 项目	已变 更项 目，含 部分 变更 （如 有）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额	截至期末 承诺投入 金额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末累 计投入金额 与承诺投入 金额的差额 (3)＝(2)-(1)	截至期末 投入进度 （%）(4) ＝(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度 实现的 效益	是否达 到预计 效益	项 目 可 行 性 是 否 发 生 重 大 变 化
非制冷红外焦 平面芯片技术 改造及扩建项 目	否	25,000.00	25,000.00	25,000.00	10,473.53	12,511.50	-12,488.50	50.05%	2021年3月	不适用	不适用	否
红外热成像终 端应用产品开 发及产业化项 目	否	12,000.00	12,000.00	12,000.00	2,134.80	2,522.11	-9,477.89	21.02%	2022年3月	不适用	不适用	否
睿创研究院建 设项目	否	8,000.00	8,000.00	8,000.00	3,288.50	4,553.18	-3,446.82	56.91%	2022年3月	不适用	不适用	否

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承诺投资项目 小计	—	45,000.00	45,000.00	45,000.00	15,896.83	19,586.79	-25,413.21	43.53%	—		—	—
超募资金投向
补充流动资金	否	68,397.31	不适用	不适用		20,000.00	不适用	不适用	不适用	不适用	不适用	否
超募资金投向 小计		68,397.31				20,000.00
合计		113,397.31			15,896.83	39,586.79
未达到计划进度原因（分具体募投项目）					不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明					不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况					报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换的情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况					2019年8月29日，公司召开第二届董事会第一次会议、第二届监事会第一次会议，审议通过了 《关于以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项 目建设进度的前提下，为了提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，公司使用总额不超过 8,000万元（含8,000万元）的部分暂时闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限不超过12个 月，公司可根据募投项目进度要求提前归还募集资金。公司独立董事、监事会及保荐机构中信证 券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。截至2019年12月31日，公司累计使用闲置募集 资金人民币2,000万元暂时补充流动资金。2020年6月17日，公司已将使用的暂时补充流动资 金的募集资金2,000.00万元全部归还至募集资金专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了 保荐机构和保荐代表人。详情请见公司2020 年6 月18 日披露于上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）的《关于归还暂时用于补充流动资金的闲置募集资金的公告》（公告编号： 2020-020）。
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况					详见“三、本年度募集资金的实际使用情况（五）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品 情况”
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况					报告期内，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

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募集资金结余的金额及形成原因	不适用
募集资金其他使用情况	不适用

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